UNIVERSIDAD NACIONAL

“SANTIAGO ANTUNEZ DE
MAYOLO”
Facultad de Economía y
Contabilidad

DERECHO PENAL ECONOMICO

Integrantes:
 CABALLERO CANTU YUNIOR
 Cotillo Sánchez Fiorella
 PALACIOS ANDRADE
VANESSA
 SAAVEDRA ROJAS WILSON
Escuela de Economía
Curso : Legislación
Económica
DELITOS CONTRA LA LIBRE COMPETENCIA
 LA PROTECCIÓN DE LA LIBRE
COMPETENCIA
En el derecho comparado pueden apreciarse diversos modelos
para hacer frente a los llamados atentados contra la libre
competencia según si se recurre únicamente a sanciones
administrativas, penales o a ambas formas de respuesta jurídica.

Modelos de protección jurídica de la libre competencia :

 Protección limitada al derecho administrativo sancionador
 Protección limitada al derecho penal
 Protección conjunta
PROTECCIÓN ADMINISTRATIVA DE LA LIBRE
COMPETENCIA
Conductas prohibidas:
Fin de protección: En el articulo 3 se declaran
prohibidas los actos o
En su primer articulo conductas, relacionados
Decreto establece eliminar las
prácticas monopólicas,
con actividades
económicas, que
legislativo controlistas y restrictivas
de la libre competencia en constituyen abuso de
posición de dominio en el
701 la producción y
comercialización de bienes
mercado o que limiten,
restrinjan o
y en la prestación de
servicios distorsionen la libre
competencia
PROTECCIÓN PENAL DE LA LIBRE COMPETENCIA

*Delimitación del delito

*El bien jurídico penalmente
respecto de la infracción
protegido
administrativa
DELITOS CONTRA LA PROPIEDAD INDUSTRIAL
• Por un lado, se encuentra el de los conocimientos
que el agente económico ha ido desarrollando en su
actividad productiva y que se plasman en diversas Se engloban en la llamada
propiedad industrial ya que
invenciones con aplicación industrial e incluso tiene una repercucion
comercial. directa en la actividad
productiva y comercial de
• Por el otro, están los signos distintivos que permiten sus titulares
beneficiarios.
o

a una empresa individualizarse a sus productos

frente al resto de sus competidores en el mercado.
LA PROTECCIÓN ADMINISTRATIVA DE LA PROPIEDAD
INDUSTRIAL
Ley de la propiedad
industrial

Objetivo de Actuación
regulación administrativa

La distinción de los elementos

se encarga de regular y proteger
de la propiedad industrial entre
los elementos de la propiedad
industrial establecidos por ley, derechos sobre las invenciones
Estos elementos de la propiedad y derechos sobre los signos
industrial constituyen aspectos distintivos repercute en
desarrollados por los diversos organización administrativa del
agentes económicos en su ente regulador y protector de la
actividad productiva y comercial. propiedad industrial
 Análisis de los tipos penales
PROTECCIÓN PENAL DE LA Uso indebido de los medios de identificación de la

PROPIEDAD INDUSTRIAL
marca
La marca tiene función distintiva que ayuda al
titular a comercializar su producto y al consumidor
en su elección del bien de su preferencia, a fin de
evitar confusiones perjudiciales.

• Los patentes de invención

Tipo subjetivo: Todos los tipos penales que
• Los certificados de protección protegen la propiedad industrial son figuras
dolosas
• Las patentes de modelos de utilidad
• Los diseños industriales Penalidad: Articulo 222 El que fabrica producto o
• Los secretos empresariales usa un medio o proceso patentado de fabricación,
sin estar autorizado por quien tiene derecho a
• Los esquemas de trazado de circuitos integrados hacerlo, será reprimido con pena privativa de
libertad no menor de 2 o 4 años
• Las marcas de productos y servicios
• Las marcas de certificación
• Los nombres comerciales
• Las denominaciones de origen
DELITOS CONTRA EL SISTEMA CREDITICIO
• EL ART. 244 DEL CÓDIGO PENAL, LUEGO DE SU MODIFICATORIA POR LEY 28755 PENALIZA LA CONDUCTA
DENOMINADA COMO DELITO DE CONCENTRACIÓN CREDITICIA BAJO LAS SIGUIENTES CARACTERÍSTICAS:

• “EL DIRECTOR, GERENTE, ADMINISTRADOR, REPRESENTANTE LEGAL, MIEMBRO DEL CONSEJO DE

ADMINISTRACIÓN, MIEMBRO DEL COMITÉ DE CRÉDITO O FUNCIONARIO DE UNA INSTITUCIÓN BANCARIA,
FINANCIERA U OTRA QUE OPERE CON FONDOS DEL PÚBLICO QUE, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, A
SABIENDAS, PRUEBE CRÉDITOS, DESCUENTOS U OTROS FINANCIAMIENTOS POR ENCIMA DE LOS LIMITES
OPERATIVOS ESTABLECIDOS POR LA LEY DE LA MATERIA, SERÁ REPRIMIDO CON PENA PRIVATIVA DE
LIBERTAD NO MENOS DE 4 NI MAYOR DE 10 AÑOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD Y CON 365 A 360
FRAUDE EN LA ADMINISTRACIÓN DE PERSONAS
JURÍDICAS
* Delito especial propio
*perjuicio a la persona
jurídica o terceros

Análisis de tipo penal

*modalidades de
administración fraudulenta
* Tipo subjetivo
Criterios generales de
interpretación * Autoría y participación

El bien jurídico penalmente

La incriminación penal
protegido
 DELITO CONTRA EL DERECHO A LA
INFORMACIÓN DE LOS CONSUMIDORES
 El delito de especulación de precios

Sujetos del delito

se agrupó como delito contra el
orden económico junto con los
delitos de acaparamiento y
adulteración. Incluso en el actual
Código penal se siguen agrupando
estos delitos en un mismo capítulo
dentro del título general de delitos
Elemento subjetivo contra el orden económico.
Sujeto activo El delito de especulación de bienes de
El delito de especulación de bienes de primera necesidad se castiga a título de
primera necesidad constituye un delito dolo. En este sentido, se requiere del
especial, en la medida que el círculo de autor un conocimiento de la realización
autores se reduce al productor, de los elementos típicos, incluidos los
fabricante o comerciante que pone en elementos cuya concreción se deja en
venta productos de primera necesidad. manos de la administración.
El bien jurídico protegido
consideración, en primera línea, a
los consumidores, en la medida que
se pone a la venta bienes a un precio
Consumación y tentativa superior al establecido por la
autoridad correspondiente. :
El delito de especulación de bienes de primera
necesidad está estructurado típicamente
como un delito de emprendimiento, ya que la
conducta se configura con el solo hecho de
poner en venta bienes de primera necesidad.
 El delito de especulación de bienes de primera necesidad está
estructurado típicamente como un delito de emprendimiento, ya que la
conducta se configura con el solo hecho de poner en venta bienes de
primera necesidad.

Penalidad
El delito de adulteración de bienes de primera necesidad
“Artículo 222°.- El que fábrica un producto o usa un medio o proceso
patentado de fabricación sin estar autorizado por quién tiene derecho a
hacerlo, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni
mayor de cuatro años

El delito de especulación en el peso o medida

“Artículo 235°.- El que altera o modifica la calidad, cantidad, peso
o medida de artículos considerados oficialmente de primera
necesidad

El delito de clonación de línea de telefonía celular, y adulteración

de terminales celulares
“Artículo 224°.- El que usa en modelo o diseño industrial una
expresión que lo acredite falsamente como titular del derecho
FRAUDES AL SISTEMA BANCARIO Y FINANCIERO
*La conducta típica
El delito de estafa de El bien jurídico
crédito protegido *El elemento
subjetivo

*Consumación y
tentativa
*Penalidad y
agravación
EL FRAUDE AL SEGURO DE ACCIDENTES DE
TRANSITO
• El SOAT es un seguro que se impone legalmente con la
finalidad de que los accidentados puedan recibir una
atención inmediata que puede ser decisivo en muchos
casos

• El 24 de julio del 2006 se incorporó al código penal el

delito de fraude al seguro obligatorio de accidentes de
tránsito (SOAT) con la creación del artículo 431a
 El bien jurídico protegido
Conducta típica Elemento subjetivo
Al estar regulado dentro de los delitos de
falsedad documental, podríamos decir que La conducta típica gira entorno a la El delito de fraude al SOAT se castiga a
el bien jurídico es la confiabilidad de los título de dolo lo que significa que el autor
simulación de una situación que debe haber cometido el hecho con
documentos que informan sobre un corresponda externamente con la
accidente de tránsito. conocimiento de que está haciendo una
contingencia asegurada. simulación relevante para cobrar el SOAT.

Penalidad y agravación
Consumación y tentativa
La consumación del delito tiene lugar
Intervención delictiva La pena prevista para el
El delito de fraude al SOAT es un delito de
instantáneamente con el acto de
dominio que castiga los actos de
delito de fraude al SOAT es
simulación, no es necesario que se haya una pena privativa de
organización dirigidos a defraudar a una
inducido a error a la empresa
aseguradora.
empresa aseguradora el fraude libertad no menor a 3 años ni
mayor de 6 años.
LOS DELITOS TRIBUTARIOS
El artículo 1° de la ley penal tributaria, dispone: “el que por provecho
propio o de un tercero, valiéndose de cualquier artificio, engaño, astucia
u otra forma fraudulenta, deja de pagar en todo o en parte los tributos
que establece las leyes”
Lo que se sanciona no es el pago de una deuda de carácter tributario,
reconociendo de esa forma su naturaleza pecuniaria (de tributos):
presupuesto natural del delito de defraudación tributaria.
 MODALIDADES ESPECIALES DE DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA.

•Ocultar, total o parcialmente, bienes, ingresos, rentas o

consignar pasivos total o parcialmente falsos para anular o
reducir el tributo a pagar.
•No entregar al acreedor tributario el monto de las retenciones o
percepciones de tributos que se hubieren efectuado, dentro del
plazo que para hacerlo fijen las leyes y reglamentos pertinentes.
 LAS DEFRAUDACIONES TRIBUTARIAS AGRAVADAS

• SE OBTENGA EXONERACIONES O INFESTACIONES, REINTEGROS, SALDOS A FAVOR, CRÉDITO FISCAL,

COMPENSACIONES, DEVOLUCIONES, BENEFICIOS O INCENTIVOS TRIBUTARIOS, SIMULANDO LA EXISTENCIA DE
HECHOS QUE PERMITAN GOZAR DE LOS MISMOS.

• SE SIMULE O PROVOQUE ESTADOS DE INSOLVENCIA PATRIMONIAL QUE IMPOSIBILITEN EL COBRO DE TRIBUTOS

UNA VEZ INICIADO EL PROCEDIMIENTO DE VERIFICACIÓN Y/O FISCALIZACIÓN.”

Los sujetos del delito Consumación

El elemento subjetivo Penalidad

 DELITOS DE OBSTACULIZACIÓN DE LAS LABORES DE CONTROL ECONOMICO

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL: (OCI)

Es el encargado de realizar los servicios de control simultáneo y posterior;
así como los servicios relacionados, conforme al plan anual de control y a
las disposiciones aprobadas por la contraloría general de la república
(CGR). se ubica en el mayor nivel jerárquico de la estructura orgánica.
depende funcionalmente de la CGR, ejerce sus funciones con sujeción a la
normativa y a las disposiciones que emita la CGR en materia de control
gubernamental. depende administrativamente del ministerio de economía
y finanzas.
 FUNCIONES DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Formular, en coordinación con las unidades orgánicas competentes de la CGR, el

Plan Anual de Control, de acuerdo a las disposiciones que sobre la materia emita la
CGR.

Formular y proponer al Ministerio el presupuesto anual del OCI para su aprobación

correspondiente

Ejercer el control interno simultáneo y posterior conforme a las disposiciones

establecidas en las Normas Generales de Control Gubernamental y demás normas
emitidas por la CGR
Ejecutar los servicios de control simultáneo y posterior, así como los servicios
relacionados con sujeción a las Normas Generales de Control Gubernamental y
demás disposiciones emitidas por la CGR
Cautelar el debido cumplimiento de las normas de control y el nivel apropiado de
los procesos y productos a cargo del OCI en todas sus etapas y de acuerdo a los
estándares establecidos por la CGR
FUNCIONES DE LA OFICINA DE CONTROL ECONÓMICO
Ejecutar los servicios de control simultáneo, posterior y servicios relacionados en los órganos de
línea del Despacho Viceministerial de Hacienda, del Despacho Viceministerial de Economía y los
Órganos no estructurados.

Realizar la auditoría financiera en las unidades ejecutoras del Ministerio, previa autorización de la
CGR (Departamento de Auditoría Financiera y de la Cuenta General)

Vigilar y cautelar que las etapas de los servicios de control simultáneo y posterior y servicios
relacionados se ejecuten con observancia de requisitos, especificaciones y estándares de calidad
establecidos por la normativa específica emitida por la CGR

Verificar que el contenido de los informes se enmarquen en la normativa de control

gubernamental, cumplan con el nivel apropiado de calidad, y comunicar oportunamente al jefe
del OCI para su aprobación y remisión a la CGR y al Ministro
FUNCIONES DE LA OFICINA DE CONTROL ADMINISTRATIVO
Ejecutar los servicios de control simultáneo, posterior y relacionados a los órganos de apoyo,
asesoramiento y Órganos Colegiados del Ministerio, con sujeción a las Normas Generales de Control
Gubernamental y demás disposiciones emitidas por la CGR
Cautelar el debido cumplimiento de las normas de control gubernamental y el nivel apropiado de los
procesos y productos a su cargo en todas sus etapas y de acuerdo a los estándares de calidad
establecidos por la CGR

Registrar en los aplicativos de la Contraloría General de la República la información resultante de los

servicios de control simultáneo, posterior y relacionados de su competencia

Verificar que el contenido de los informes se enmarquen en la normativa de control gubernamental,

cumpla con el nivel apropiado de calidad, y comunicar oportunamente al jefe del OCI, para su
aprobación y remisión a la CGR y al Ministro

Recibir y admitir las denuncias, otorgándole el trámite que corresponda de conformidad con las
Directivas del Sistema Nacional de Atención de Denuncias de la CGR sobre la materia
LOS DELITOS CONTRA EL SISTEMA CREDITICIO

LOS DELITOS CONTRA EL SISTEMA CREDITICIO, O DELITOS CONCURSALES, SE ENCUENTRAN REGULADOS EN LOS
ARTÍCULOS 209 Y SIGUIENTES DEL CÓDIGO PENAL

FIGURAS DELICTIVAS
LA INCRIMINACIÓN
PENALES
Decidir si debemos
Conductas típica específicas
recurrir al Derecho Conducta típica general
Es evidente que el solo hecho de
penal para llevar a cabo En estos supuestos, autor del
girar, transferir o cobrar un
este aseguramiento del delito podrá ser cualquiera, en
cheque por sí mismo no
sistema crediticio y, de la medida que esta acción
adquiere aún relevancia
estimarse necesario, puede ser materializada por
delictiva, siendo necesario que
cómo habría que cualquier persona, sea o no
se den algunas condiciones o
materializar esta labor beneficiario real del cheque,
circunstancias adicionales
de incriminación. que lo cobre indebidamente.
para configurar el desvalor
(Cavero, 2015) (Cavero, 2015)
penal.
 LOS DELITOS CONTRA EL MERCADO DE VALORES

Mediante la ley n° 30424, ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho activo
trasnacional, publicada el 21 de abril de 2016, se reconoce por primera vez en el Perú, la responsabilidad autónoma de las personas
jurídicas en el caso del delito de cohecho activo transnacional.

posteriormente, mediante el decreto legislativo n° 1352, vigente a la fecha, se amplió la responsabilidad administrativa en el caso de
los siguientes delitos:

• Cohecho activo genérico (art. 397° del cód. penal)

• Cohecho activo específico (art. 398° del cód. penal)

• Lavado de activos de conversión y transferencia (art. 1° del D.leg.n°1106)

• Actos de ocultamiento y tenencia (art. 2° del d.leg. n° 1106)

• Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos valores de origen ilícito (art. 3° del D.leg. n° 1106).

• Financiamiento del terrorismo (art. 4°-a del d. ley n° 25475).

LA NUEVA FUNCIÓN DE LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO
DE VALORES

¿Sobre quienes puede recaer

¿Qué supone ser responsable la responsabilidad
administrativamente? administrativa?

¿Qué nuevas funciones le atribuye a ¿Qué nuevas funciones le atribuye

la superintendencia del mercado de a la superintendencia del mercado
valores, SMV, la ley N°30424? de valores, SMV, la ley N°30424?
 CONCLUSIONES

•HISTÓRICAMENTE EL DERECHO PENAL ECONÓMICO SE ENCARGÓ Y SE ENCARGA DE REGULAR LA

ACTIVIDAD ECONÓMICA, CON RELACIÓN A LAS RELACIONES SOCIALES DE PRODUCCIÓN.

•SE HAN REPASADO CIERTOS ASPECTOS DEL RÉGIMEN PENAL, EN EL CUAL DIREMOS QUE EL ROL QUE
CUMPLE EL DERECHO PENAL ECONÓMICO ES FUNDAMENTAL PARA MANTENER UNA ARMONÍA
ENTRE LOS AGENTES ECONÓMICOS.

•CONOCER LOS DERECHOS PENALES ECONÓMICOS, AYUDARÁN A TENER EN CUENTA QUE LAS
PERSONAS TENGAN EN CUENTA CIERTOS ASPECTOS AL MOMENTO DE HACER ACTOS
ECONÓMICOS.