Cas Pratique 1:

M. Jean est titulaire d’une police d’assurance automobile souscrite auprès de la « PHOTEL des
Assurances » pour une durée d’un an du 1 avril N au 31 mars N + 1.
er

a. Les caractéristiques du véhicule assuré sont les suivantes :

• Marque et type : TOYOTA ;
• Usage : Tourisme ;
• Puissance : 14 CV ;
• Source d’énergie : Diesel ;
• Nombre de places : 05 ;
• Année de 1 mise en circulation
ère :N–2;
• Valeur vénale : 2 000 000 F CFA ;
• Valeur neuve actualisée : 6 000 000 F CFA.
b. La garantie souscrite est :

• La Responsabilité Civile ;

c. Le tarif automobile de la « PHOTEL des Assurances » prévoit les dispositions suivantes

pour l’assurance des véhicules de la 1 catégorie :
ère

• Responsabilité Civile :
Puissance (CV) Primes nettes
Essence Diesel
Jusqu’à 3 Jusqu’à 2 45 000
4–7 3–5 58 000
8 - 12 6–9 75 000
13 - 17 10 – 15 84 000
Au-delà de 17 Au-delà de 15 95 000

d. Le barème des accessoires de la « PHOTEL Assurances » se présente comme suit :

Primes nettes (F CFA) Accessoires (F CFA)

Jusqu’à 10 000 1 500
10 001 – 50 000 2 500
50 001 – 500 000 5 000
Au-delà de 500 000 10 000

e. La taxe sur le contrat d’assurance est calculée au taux de 7,50% du montant de la prime
nette majorée de celui des accessoires.
Sur la base des données ci-dessus, la prime totale due par M. Jean se détermine de la manière
suivante :
Garanties Primes
• Responsabilité Civile ………………………………………………………… 84 000
• Coûts de police ……………………………………………………………….. 5 000
• FGA ………………………………………………………………………………… 2 100
• Taxe sur le contrat d’assurance (84 000 + 5 000) x 7,50% 6 675
 • Prime totale ……………………………………………………………………. 97 775

Cas Pratique 2:

M. Jean est titulaire d’une police d’assurance automobile souscrite auprès de la « PHOTEL des
Assurances » pour une durée d’un an du 1 avril N au 31 mars N + 1.
er

b. Les caractéristiques du véhicule assuré sont les suivantes :

• Marque et type : Peugeot 405SR ;
• Usage : Tourisme ;
• Puissance : 7 CV ;
• Source d’énergie : Essence ;
• Nombre de places : 05 ;
• Année de 1 mise en circulation
ère :N–2;
• Valeur vénale : 2 000 000 F CFA ;
• Valeur neuve actualisée : 6 000 000 F CFA.
c. Les garanties souscrites sont les suivantes :
• Responsabilité Civile ;
• Tierce Complète ;
• Incendie ;
• Vol.
d. Le tarif automobile de la « PHOTEL des Assurances » prévoit les dispositions suivantes
pour l’assurance des véhicules de la 1 catégorie :
ère

• Responsabilité Civile :
Puissance (CV) Primes nettes
Essence Diesel
Jusqu’à 3 Jusqu’à 2 45 000
4–7 3–5 58 000
8 - 12 6–9 75 000
13 - 17 10 – 15 84 000
Au-delà de 17 Au-delà de 15 95 000

• Les taux de primes applicables pour la couverture des autres risques sont les
suivants :
• Tierce complète : 10% ;
• Incendie : 0,50% ;
• Vol : 0,60% avec un minimum de 15 000 F CFA
• FGA 2,5%
e. Le barème des accessoires de la « PHOTEL Assurances » se présente comme suit :

Primes nettes (F CFA) Accessoires (F CFA)

Jusqu’à 10 000 1 500
10 001 – 50 000 2 500
50 001 – 500 000 5 000
Au-delà de 500 000 10 000
f. La taxe sur le contrat d’assurance est calculée au taux de 7,50% du montant de la prime
nette majorée de celui des accessoires.
Sur la base des données ci-dessus, la prime totale due par M. Jean se détermine de la manière
suivante :
Garanties Primes
• Responsabilité Civile ………………………………………………………… 58 000
• Tierce complète (6 000 000 x 10%) ………………………………….. 600 000
• Incendie (2 000 000 x 0,50%) …………………………………………… 10 000
• Vol ………………………………………………………………………………….. 15 000 (Minimum)
• Prime nette …………………………………………………………………….. 683 000
• Coûts de police ……………………………………………………………….. 10 000
• FGA ………………………………………………………………………………… 1 450
• Taxe sur le contrat d’assurance (683 000 + 10 000) x 7,50% 51 975
• Prime totale ……………………………………………………………………. 746 425

• Cas de ristourne de prime

Dans ce cas, les accessoires de primes n’étant pas remboursables, la prime totale à
ristourner s’obtient par la formule suivante :
Prime nette à ristourner
+ Taxe sur le contrat d’assurance
= Prime nette à ristourner

Exemple :
Reprenons l’exemple précédent en considérant le fait que le 31 janvier N + 5, M. Jean vend
son véhicule et demande la résiliation de son contrat d’assurance à la même date. La
« PHOTEL Assurances » doit alors lui ristourner une prime totale de 122 370 francs CFA
conformément au décompte ci-après :
Prime nette à ristourner (683 000 x 2)/12 = 113 833
Taxe sur le contrat d’assurance (113 833 x 7,50% = 8 537
Prime totale à ristourner 122 370
 LES AUTRES DETERMINANTS DU MONTANT DE LA PRIME

Les règles particulières de tarification

1.1 Les assurances de courtes périodes

Les primes figurant sur les tarifs sont généralement pour une durée d’un an : des
assurances peuvent cependant être souscrites pour des périodes inférieures à l’année à des
conditions spécifiques prévues par le barème de courte période appliquée par la compagnie
d’assurance.
Exemple de barème de courte période

• De 1 à 60 jours consécutifs de garantie ……………………. 20% de la prime nette annuelle

• De 61 à 120 jours …………………………………………………….. 40% de la prime nette annuelle
• De 121 à 181 jours ……………………………………………………. 60% de la prime nette annuelle
• De 182 à 240 jours ……………………………………………………. 88% de la prime nette annuelle
• De 241 à 365 jours ……………………………………………….….. 100% de la prime nette annuelle

Exemple

M.SARR a souscrit pour sa camionnette Renault Premium 14 CV énergie Diesel une

assurance pour 6 mois du 01 janvier 2023 au 30 juin 2023 avec les garanties suivantes

➢ Responsabilité civile
➢ Défense et recours 3 000 FCFA

e. Le tarif automobile prévoit les dispositions suivantes pour l’assurance des véhicules de la
2 eme catégorie :

• Responsabilité Civile :
Puissance (CV) Primes nettes
Essence Diesel
Jusqu’à 3 Jusqu’à 2 60 000
4–7 3–5 78 000
8 - 12 6–9 95 000
13 - 17 10 – 15 110 000
Au-delà de 17 Au-delà de 15 135 000

f.
Le barème des accessoires de la compagnie se présente comme suit :

Primes nettes (F CFA) Accessoires (F CFA)

Jusqu’à 10 000 1 500
10 001 – 50 000 2 500
50 001 – 500 000 5 000
Au-delà de 500 000 10 000
Garanties Primes
• Responsabilité Civile Semestrielle…………(110 000 ) x 60 % 66 000
• Défense et recours ……………………………………………………………….. 3 000
• Prime nette …………………………………………………………………….. 69 000
• Coûts de police ……………………………………………………………….. 5 000
• FGA …………………………………(66 000 ) x 2,5 % ……… 1 650
• Taxe sur le contrat d’assurance (69 000 + 5 000) x 7,50% 5 550
• Prime totale ……………………………………………………………………. 81 200

NB. Les assurances de courtes périodes peuvent être calculées au prorata de la

durée souscrite.

Exemple.

Reprenons le cas pratique ci-dessus par la formule du prorata temporis.

Garanties Primes
• Responsabilité Civile Semestrielle…………(110 000 ) x 181/365 54 548
• Défense et recours ……………………………………………………………….. 3 000
• Prime nette …………………………………………………………………….. 57 548
• Coûts de police ……………………………………………………………….. 5 000
• FGA …………………………………(54 548 ) x 2,5 % ……… 1 364
• Taxe sur le contrat d’assurance (57 548 + 5 000) x 7,50% 4 691
• Prime totale ……………………………………………………………………. 68 603
1.2. Les règles applicables pour la suspension de la garantie

Si le contrat d’assurance automobile fait l’objet d’une suspension de garantie non

consécutive à un sinistre garantie et si cette suspension s’étend sur une période de quatre
(04) semaines au moins, l’assuré bénéficie d’une ristourne de prime égale au ¾ du prorata de
prime correspondant à la période de suspension ou d’un report d’échéance de la police d’une
période égale au ¾ de la période de suspension. Il est à préciser que la période de suspension
ne saurait excéder douze (12) mois. Toute suspension d’une durée supérieure entraîne
automatiquement la résiliation du contrat. Les primes échues restant acquises à l’assureur.

Exemple 1:
M. Jean assure son véhicule automobile auprès de la PHOTEL des assurances pour une durée
d’un an du 1 janvier 2005 au 31 décembre 2005 moyennant une prime nette de 150 000 F
er

CFA.
Du fait de son départ à l’étranger (en mission), il suspend cette assurance à effet du 1 avril
er

2005 à 00h ; du retour de mission du 20 avril 2005 ; il demande à son assureur de remettre la
garantie en vigueur à effet du 21 avril 2005 à 12h.
M. Jean ne pourra bénéficier ni d’une ristourne de prime, ni de prorogation d’échéance de
son contrat en raison du fait que la suspension a duré moins de quatre (04) semaines
consécutives.

Exemple 2:
M. Jean assure son véhicule auprès de la nationale d’assurance pour une période d’un an
moyennant une prime nette de 150 000 F CFA.
Du fait de son départ en mission à l’étranger, il suspend cette assurance à effet du 1 avril
er

garantie en vigueur à effet du 16 mai 2005.

Puisque la période de suspension excède 04 semaines, il y aura ristourne de prime ou report
d’échéance en faveur de M. DIARA.

1. Ristourne de prime
(150 000 x 45/365) x ¾ = 13 870 F

2. Report d’échéance :
45 jours x ¾ = 33.75 = 34 jours
03 février 2006 (nouvelle échéance)
Exemple 3:
En supposant que la police de M. Jean est restée jusqu’au 31 décembre 2005 et qu’il
n’en a demandé la remise en vigueur qu’à compter du 1 février 2006 à 00h.
er

Quel montant lui ristournera-t-on ou quelle sera le report d’échéance que lui accordera
l’assureur ?
La période qui va servir à la détermination de la période de ristourne est du 1 avril 2005
er

au 31 décembre 2005, soit 275 jours

1. Ristourne :
(150 000 x 275/365) x ¾ = 84 760 F
2. Report d’échéance :
275 x ¾ = 206 jours
Le contrat prend fin le 25 août 2006 à 00h.

1.4. La réduction ou majoration de la prime en fonction de la sinistralité (la clause bonus-

malus)

1.3 La bonification pour non sinistre (BNS ou Bonus)

1. Cas des polices mono-véhicule :

Dans ces cas, le bonus pour mono-véhicule (BNS) est accordé à la condition que :
• La police d’assurance n’a pas fait l’objet au cours de l’année d’assurance précédente
d’une suspension ayant entraînée une ristourne ou une prorogation de la date
d’échéance ;
• L’assuré ne cause aucun sinistre mettant en jeu la garantie de l’assureur ;
• La police soit renouvelée.

Le renouvellement peut se faire auprès de l’assureur initial ou auprès d’un nouvel

assureur ; le BNS restant acquis dans tous les cas. Il suffit alors à l’assuré d’obtenir auprès de
son ancien assureur et de remettre à son nouvel assureur, une attestation de non-déclaration
de sinistre. Le barème du bonus peut se présenter de la manière suivante pour les polices
mono-véhicule :
• 10% de réduction à l’occasion du 1 renouvellement ;
er

• 15% de réduction à l’occasion du 2 renouvellement ;

ème

• 20% de réduction à l’occasion du 3 renouvellement.

ème

Ce dernier taux constituant souvent le maximum et est alors appliqué tant pour le 3 ème

renouvellement que pour les suivants, pour autant que le souscripteur n’a pas encore causé
de sinistre en prenant la garantie de l’assureur. En cas de survenance d’un seul sinistre le
souscripteur perd totalement le bénéfice du bonus puisqu’il lui est appliqué au prochain
renouvellement de son contrat la prime prévue par le tarif sans aucune réduction.

Exemple :
Le véhicule de M. Jean est assuré à la PHOTEL des assurances aux conditions suivantes :
Du 1 /01/2005 au 31/12/2005
er

GARANTIES PRIME NETTE BNS

RC 60 000 6 000
Incendie 25 000 2 500
Vol 50 000 5 000
TOTAL 135 000 13 500