AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

Comas, 13 de Setiembre de 2017

CARTA S/N-2017-ERL

Sra. Fiscal Edith Mabell Cabrera Garca

Segundo Despacho de la Fiscala Provincial
Corporativa Especializada en Delitos de Corrupcin de Lima Norte
Jr. Carlos Augusto Salaverry N 3701- 2do. Piso Los Olivos

ASUNTO : Aclaraciones a Informe Especial N 004-2015-2-4229 denominado Irregularidades en

Exoneraciones N 01 y 02-2011 denotan inters en favorecer a proveedores invitados
REFERENCIA : Caso N 76-2016

Tengo a bien dirigirme a su Despacho, con la finalidad de presentar aclaraciones a las conclusiones contenidas
en el Informe Especial N 004-2015-2-4229 denominado Irregularidades en Exoneraciones N 01 y 02-2011
denotan indebido inters en favorecer a proveedores invitados, que corresponden a los procesos

1. Exoneracin del Proceso de Seleccin N 001-2011-HNSEB, Licitacin Pblica Adquisicin de

equipos mdicos para los departamentos de Anestesiologa y Centro Quirrgico, Emergencia y
Cuidados Crticos y Ciruga por S/. 2,894,562.00
2. Servicio de Acondicionamiento y Mejoramiento de Emergencia Peditrica, del Laboratorio de
Emergencia, e los Consultorios Externos de Ginecologa y del Servicio de Neonatologa por causal de
Emergencia
Y, por los cuales se me imputa la presunta comisin de delito Contra la Administracin Pblica Negociacin
Incompatible o Aprovechamiento Indebido del Cargo en agravio del Estado Art. 399 del Cdigo Penal), en razn
de haber desempeado el cargo de Jefe de la Oficina de Logstica de la Oficina Ejecutiva de Administracin,
designada mediante Resolucin Ministerial N 503-2011/MINSA de fecha 04 de Julio de 2011
En primer lugar, presento aclaraciones a las diversas irregularidades (a mi criterio supuestas) de la exoneracin
N 001-2011-HNSEB, Licitacin Pblica Adquisicin de equipos mdicos para los departamentos de
Anestesiologa y Centro Quirrgico, Emergencia y Cuidados Crticos y Ciruga por S/. 2,894,562.00
1. Favorecer indebidamente a proveedores invitados al generar una exoneracin por desabastecimiento
sin configurarse los presupuestos legales que la configuran
2. Se comunic el otorgamiento de la Buena Pro irregularmente a los proveedores
3. Suscribir contratos sin documentacin
4. Remitir actas de recepcin de bienes que no haban ingresado a la entidad debido a que servidores
firmaron el ingreso de los bienes con las respectivas actas al insertar datos que carecen de veracidad
5. No se aplic las penalidades por mora (informacin contenida en el folio 02 del Tomo I, caso 76)

Respecto a la observacin N 01, Favorecer indebidamente a proveedores al generar una exoneracin por
desabastecimiento sin configurarse los presupuestos legales que la configuran

I. Sobre lo imputado considero pertinente precisar los puntos siguientes:

1.1 Segn el Plan Operativo Institucional, el objetivo principal del Hospital Nacional Sergio E. Bernales es
Alcanzar mejores niveles de cumplimiento de los estndares de calidad en la prestacin de los servicios
de salud y para logar el objetivo es esencial Fortalecer la capacidad operativa del hospital de acuerdo a
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su nivel de categorizacin con el mejoramiento de la infraestructura, equipamiento y adquisicin de nuevas

tecnologas bio-sanitarias que contribuyan a mejorar la salud de la poblacin y ambiental..
Considerando este objetivo se prioriz mejorar la capacidad operativa del hospital con Equipos
Mdicos y acondicionamiento de ambientes, por ser deficitaria

1.2 Es conocida la problemtica del Hospital, en cuanto al dficit de equipamiento mdico e infraestructura, lo
que no permita brindar una atencin oportuna y de calidad a los usuarios principalmente nios y madres
gestantes.

1.3 Presupuesto inicial de apertura (PIM) asignado, deficitario en la Fuente de Financiamiento Recursos
Ordinarios y partidas de gastos limitadas para adquisicin de equipos mdicos y acondicionamiento de
ambientes asistenciales (se adjunta reportes de la pgina amigable del MEF).

1.4 El Hospital no contaba con Proyectos de Inversin aprobados por el MINSA para equipamiento con equipos
mdicos y construccin de obras

1.5 El Hospital contaba con Resoluciones Directorales mediante las cuales se dio de baja a equipos mdicos
obsoletos, los mismos que no fueron repuestos por falta de disponibilidad presupuestal a pesar de existir
la necesidad(Esto no constituye desabastecimiento?), o es que el desabastecimiento lo entienden
solamente para otro tipo de bienes como (productos farmacuticos, dispositivos mdicos, alimentos y otros

Lo expuesto en los numerales 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 y 1.5 ocasionaba lo siguiente:
- Demanda de atencin no cubierta lo que repercuta en el maltrato al paciente
- Colas de espera para atenciones de hospitalizacin y consulta externa
- Hacinamiento de pacientes, exponindolos a contagios directos e intrahospitalarios,
especialmente a nios y madres gestantes.

1.6 Autorizacin de Modificaciones Presupuestales en el Nivel Funcional Programtico del MINSA mediante
Resolucin Ministerial N 035-2011/MINSA el 22 de Setiembre de 2011 y transferencia tarda de recursos
al hospital por el importe de S/. 4,825,600.00 soles para adquisicin de activos no financieros, asimismo,
los procesos administrativos y logsticos toman sus tiempos y el hospital no tena normado y aprobado un
FLUJO DE PROCESOS, que permita mayor celeridad y asignacin de responsabilidades del personal
Directivo y operativo del Hospital.

1.7 El hospital incorpor al Presupuesto Institucional Modificado del Hospital el importe de S/. 4,825.600.00 en
la partida especfica 26.32.42 Equipos el 22.09.2011

1.8 Resolucin Directoral N 455-2011-DG-HNSEB de fecha 22 de Diciembre de 2011 suscrita por el Titular
de la Entidad que APRUEBA en el Artculo primero la inclusin en el Plan Anual de Contrataciones y
Exoneracin del Proceso de Seleccin N 001-2011-HNSEB, Licitacin Pblica Adquisicin de equipos
mdicos para los Departamentos de Anestesiologa y Centro Quirrgico, Emergencia y Cuidados Crticos
y Ciruga por S/. 2,894,562.00 y en el Artculo segundo autoriza a a la Jefe de la Oficina de Logstica a
fin de que se realice el procedimiento para la contratacin de los bienes a que se refiere el artculo primero
de la presente resolucin mediante acciones inmediatas, de conformidad con lo establecido en el art 135
del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto Supremo N 184-2008-EF
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Es preciso mencionar que la Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, en el
CAPTULO II INTEGRANTES DEL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO estable lo siguientes
Artculo 7.- Titular de la Entidad
7.1 El Titular de una Entidad es la ms alta Autoridad Ejecutiva. En materia presupuestal es
responsable, de manera solidaria, con el Consejo Regional o Concejo Municipal, el Directorio u
Organismo Colegiado con que cuente la Entidad, segn sea el caso. Dicha Autoridad puede delegar
sus funciones en materia presupuestal cuando lo establezca expresamente la Ley General, las Leyes
de Presupuesto del Sector Pblico o la norma de creacin de la Entidad. El Titular es responsable
solidario con el delegado.
7.2 El Titular de la Entidad es responsable de:
i. Efectuar la gestin presupuestaria, en las fases de programacin, formulacin, aprobacin, ejecucin
y evaluacin, y el control del gasto, de conformidad con la Ley General, las Leyes de Presupuesto
del Sector Pblico y las disposiciones que emita la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico, en
el marco de los principios de legalidad y presuncin de veracidad, as como otras normas.
ii. Lograr que los Objetivos y las Metas establecidas en el Plan Operativo Institucional y Presupuesto
Institucional se reflejen en las Funciones, Programas, Subprogramas, Actividades y Proyectos a su
cargo.
iii. Concordar el Plan Operativo Institucional (POI) y su Presupuesto Institucional con su Plan
Estratgico institucional.
Sin embargo en el Informe de Auditora no se establece responsabilidad al Titular. Me pregunto: es
legal y tico el actuar de la Comisin de Auditora?

II. Para el proceso de exoneracin se emiti el Informe Tcnico N 137-2011-LOG-HNSEB de fecha 22 de

Diciembre de 2011, para cuya elaboracin se cont con el apoyo profesional de un Asesor de la Direccin,
abogado de profesin, contratado bajo la modalidad de terceros mediante el cual se sustenta tcnica y
legalmente la necesidad de la exoneracin del proceso. En el mismo se incluye los Informes emitidos por los
Jefes de los Departamentos de Anestesiologa y Centro Quirrgico, Emergencia y Cuidados Crticos y Ciruga
con los cuales sustentan el requerimiento de la adquisicin de equipos mdicos:
Dos (2) salas Quirrgicas adecuadas del Departamento de Anestesiologa , que no se utilizan por
carecer de equipamiento, necesarias para atender pacientes multidrogo resistentes con patologa
pulmonar resistente TBC, que es altamente contaminante, adems de pacientes portadores del virus
de HIV
Cantidad de equipos solicitados
Demanda de un equipo de RX Arco en C (rodable)
Demanda insatisfecha aproximada del 60% por carecer de ventilador mecnico disponible en la UCI,
ocasionado aumento de la morbimortalidad
Falta de monitores mecnicos y multiparmetros para las reas de observacin y shock trauma de
emergencia, para atender las patologas ms frecuentes que llegan al Departamento de Emergencia
y Cuidados Crticos
Una Unidad electro quirrgica para el Departamento de Ciruga

III. Informe del rea de Equipos Mdicos del hospital avalado por el Jefe de la Oficina de Servicios Generales,
donde recomienda la reposicin de los equipos dado de baja

IV. Sustento legal

Al amparo de lo establecido en la Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento se opt por los
procesos de exoneracin
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Ley de Contrataciones del Estado Decreto Legislativo N 1017

Artculo 20.- Exoneracin de proceso de seleccin
Estn exoneradas de los procesos de seleccin las contrataciones que se realicen:
c) Ante una situacin de desabastecimiento debidamente comprobada que afecte o impida a la Entidad cumplir
con sus actividades u operaciones, de ser el caso, las responsabilidades de los funcionarios o servidores cuya
conducta hubiera originado la configuracin de esta causal-

Artculo 21.- Formalidades de las contrataciones exoneradas

Las contrataciones derivadas de exoneracin de procesos de seleccin se realizan de manera directa, previa
aprobacin mediante Resolucin del Titular de la Entidad., segn corresponda, en funcin a los Informes
Tcnico y legal previos que obligatoriamente debern emitirse

Artculo 22.- Situacin de desabastecimiento

Se considera desabastecimiento a aquella situacin inminente, extraordinaria e imprevisible en que la ausencia
del bien, servicio u obra compromete en forma directa e inminente la continuidad de las funciones, servicios,
actividades u operaciones que la Entidad tiene a su cargo. Dicha situacin faculta a la Entidad a la contratacin
de los bienes, servicios u obras slo por el tiempo o cantidad, segn sea el caso, necesario para resolver la
situacin y llevar a cabo el proceso de seleccin que corresponda.
Artculo 135.- Procedimiento para as contrataciones exoneradas
La Entidad efectuar las contrataciones en forma directa mediante acciones inmediatas, requirindose
invitar a un solo proveedor, cuya propuesta cumpla con las caractersticas incluidas en las Bases, las cuales
slo deben contener lo indicado en los literales b) c) e), h) e i) del artculo 26 de la Ley. La propuesta obtenida
podr ser obtenida, por cualquier medio de comunicacin, incluyendo el facsmil y el correo electrnico

Finalmente, considero que todo lo expuesto evidencia que el proceso de exoneracin se enmarca dentro de la
Ley, no se ha configurado un proceso ilegal y menos para favorecer a proveedor alguno. Nuestro actuar ha sido
honesto y transparente con el noble propsito de favorecer a la poblacin que requiere de servicios y ambientes
dignos para su persona. Tengo una trayectoria laboral honesta e intachable en todas las Instituciones donde
he laborado, de eso pueden dar fe mis Jefes y personal operativo que tuve a mi cargo, jams aprovech
indebidamente los cargos que desempe, siempre aplique el Cdigo de tica inculcado en mi hogar y las
Normativa Pblica sobre esta materia. Para sustentar lo dicho detallo mi experiencia laboral

Experiencia Laboral
Hospital Sergio E. Bernales
CARGO:
Jefe de la Oficina de Control Interno:
Agosto 1995 Junio 1996
Apoyo en la Oficina de Presupuesto, Planificacin y Racionalizacin.
Hospital Regional Docente Las Mercedes Chiclayo.
CARGO: Jefe del Servicio de Economa
Noviembre 1997 Mayo 2000
Hospital Sergio E. Bernales
CARGOS:
Tesorera : Enero 2001 Febrero 2002.
Jefe de la Oficina de Economa : Febrero 2002 Abril 2003.
Tesorera : Abril 2003 Noviembre 2004.
Tesorera: Septiembre 2006 Septiembre 2008.
Jefe de la Oficina de Logstica: Julio 2011 Julio 2012
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Tesorera: Setiembre 2012 a Febrero 2013.

Tesorera: Febrero 2013 a Junio 2013.
Instituto de Desarrollo de Recursos Humanos IDREH
CARGO: Directora Ejecutiva de la Oficina de Contabilidad y Tesorera:
Noviembre 2004 Agosto 2006.
Red de Salud Caete Yauyos Gobierno Regional de Lima
CARGO: Directora de la Oficina de Administracin
Noviembre 2008 - Febrero 2011
Gerencia Macro Regional Centro Medio-Seguro Integral de Salud
Profesional de Supervisin Financiera Junio 2014 Diciembre 2015

Debo recalcar adems, que los proveedores seleccionados son empresas de prestigio que ofertan y venden
equipos de calidad y que se encuentran operativos y en uso para beneficio de la poblacin..

Respecto a la observacin N 02, Se comunic el otorgamiento de la Buena Pro irregularmente a los

proveedores

Considerando que estbamos a escassimo tiempo del cierre del ejercicio presupuestal, las Etapas del Proceso
fueron sumamente ajustadas, razn por la cual se han roto parmetros administrativos, sin embargo
optamos por hacer prevalecer la finalidad pblica y utilizar los recursos transferidos para beneficio netamente
institucional y de la poblacin antes que revertirlos al Tesoro Pblico. De no haber actuado as, estara sujeta a
sancin por omisin? El actuar del Gestor Pblico como en estos casos es desconcertante debido a que actuar
resulta en falta a los ojos de los auditores, quienes se encuentran detrs de un escritorio y no estn en el campo
donde hay que tomar decisiones.
Las Cartas de comunicacin de Otorgamiento de la Buena Pro fueron elaboradas en el Equipo de Programacin
y Compras por ser el rea tcnica y responsable para cumplir dicha labor, al tener conocimiento del
otorgamiento de la Buena Pro con fecha 29 de Diciembre de 2011, ms an que este Equipo tiene el personal
registrado en el OSCE para el registro y publicacin de las diferentes etapas de los procesos.
Considero que dada la presin laboral por el cierre del ejercicio, se cometieron errores al fechar las Cartas N
387 y 391 y faxearlas el mismo da (ya que por costumbre se trabaja en plantillas para acelerar la
documentacin) sin embargo se est expuesto a estas situaciones. Las otras Cartas estn elaboradas con
fecha correcta
Por otro lado, deba comunicarse formalmente a los proveedores el otorgamiento de la Buena Pro para la
presentacin de la documentacin y es entendible que no todos presentaran la misma oportunamente por el
cambio de perodo, sin embargo dieron cumplimiento al requerimiento para sustentar los Contratos.

Respecto a la observacin N 03, Suscribir Contratos sin documentacin

Los Contratos tenan que suscribirse en el perodo de ejecucin del gasto, no obstante el riesgo de incumplir la
Ley como es en este caso debido a que el proceso ya estaba consentido y era imposible alargar los tiempos,
adems, los proveedores necesariamente tenan que presentar la documentacin de Ley y as fue, con lo que
qued saneado el expediente de contratacin.

Dejo claro que actu basada en un principio general del Derecho La Buena fe, ya que mi estado mental es
de honradez, conviccin en cuanto a la verdad y rectitud en mi conducta.
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Respecto a la observacin N 04, Recepcin de Bienes sin haber ingresado

El rea de Almacn es responsable de dar conformidad y recepcionar los bienes, en este caso los equipos
mdicos, conjuntamente con los usuarios y Patrimonio en los plazos establecidos en los Contratos y en el caso
de ampliaciones de plazo.

Caber mencionar que en condicin de Jefe de Logstica se comunic formalmente a la responsable de Almacn
velar por el cumplimiento de los plazos de recepcin y cobro de penalidades, lamentablemente no logr obtener
copia de tal documentacin solicitada a la Direccin del Hospital, para acreditar lo dicho. Adjunto copia del cargo
de la solicitud

Respecto a la observacin N 05, No cobrar penalidades

Corresponde a la responsable de Almacn efectuar la liquidacin de penalidad y determinar los importes a

cobrar por incumplimiento de los plazos, informacin que es tramitarla directamente a la Oficina de Economa

Para el presente caso el numeral 4.1 de los Contratos suscritos indican que El proveedor deber entregar el
bien como plazo mximo de 20 das calendarios de recepcionada la Orden de Compra y/o va Fax. A
continuacin explico cada Caso

1. Endel Medic S.A.

Orden de Compra 1500 entregada el 10/01/2012
Plazo de entrega 30/01/2012
Fecha de entrega del bien 20/02/2012
Segn Gua de remisin N 004-000105 el bien fue entregado el 20/02/2012, y no habiendo solicitud
de ampliacin de plazo, corresponda aplicar penalidad, siendo competencia y responsabilidad de la
Jefe de Almacn (debo indicar esto?)
El Acta fue remitida a la Oficina de Economa mediante Informe N 050-ETAI-OL-HNSEB con lo que
se evidencia que el bien ingres realmente el 20 de febrero de 2012, informacin que se registra
a nivel SIAF y SIGA y se refleja en los Estados Financieros de la entidad . Sorprende que el rea
de Control Previo de la Oficina de Economa no detect los errores para la correccin oportuna del
Acta

2. Master Medic SA
Orden de compra 1501 faxeada el 27/01/2012 (a partir de esa fecha se contabiliza el plazo para la
entrega del equipo)
Mediante Carta N 01022-2012-MMSA recibida por Logstica el 09 de febrero de 2012, solicita
ampliacin de plazo
El plazo para dar respuesta es de 10 das hbiles de recibido el documento (venca el 22 de febrero
de 2012)
Logstica solicita opinin legal mediante Memorando N 215-2012-OL-HNSEB de fecha 22 de febrero
de 2012
Asesora Jurdica opina favorablemente mediante Informe N 041-2012-OAJ de fecha 22/02/2012
Mediante Carta N 060-2012-OL de fecha 22/02/2012 se comunica al proveedor la ampliacin de plazo
hasta el 3 de marzo, hecho que se hizo de conocimiento a la responsable de Almacn
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El Informe indica una demora innecesaria de parte de la ex jefa de la Oficina de Logstica, desde que
toma conocimiento de la solicitud de ampliacin de plazo y la fecha en remitir a la Oficina de Asesora
Jurdica del HNSEB, solicitando opinin legal sobre la procedencia de dicha solicitud (9 das hbiles
en la fecha lmite para dar respuesta)

Sobre esta malintencionada opinin subjetiva debo aclarar que la demora en tramitar el documento a
Asesora legal, fue porque solicit a la Coordinacin de Programacin y Compras la Orden de Compra
y fecha de faxeo para poder actuar, dndose respuesta favorable al proveedor porque estar conforme
a Ley.

3. Tecnomed S.A.
Orden de Compra 1498 entregada el 27/01/2012
Plazo de entrega 16/02/2012
Fecha de entrega del bien 02/03/2012
Segn Gua de remisin N 001-13968 el bien fue entregado el 02/03/2012, habindose aplicado
penalidad por el importe de S/. 39,943.00, sin embargo para la Comisin de Auditora, nada es correcto
y busca problemas hasta donde no corresponde.

4. Cardiopulmonary Care SAC

Orden de Compra 1497 entregada el 10/01/2012
Plazo de entrega 30/01/2012
Fecha de entrega del bien 20/02/2012
Segn Gua de remisin N 001-000573 el bien fue entregado el 27/02/2012, y no habiendo solicitud
de ampliacin de plazo, corresponda aplicar penalidad, siendo competencia y responsabilidad de la
Jefe de Almacn (debo indicar esto?)

5. Ortopedia San Juan de Dios SRL

Orden de Compra 1499 entregada el 02/01/2012
Plazo de entrega (45 das) 16/02/2012
Fecha de entrega del bien 27/01/2012 (segn Guas 001-07330 y 001-7331)
Corresponde a la Jefe de Almacn elaborar el Acta de liquidacin con datos fidedignos.

6. Droguera M y M SAC
Orden de compra 1496 entregada el 02/01/2012, segn liquidacin de penalidad (a partir de esa fecha
se contabiliza el plazo para la entrega del equipo)
Plazo de entrega el 05/02/2012 (35 das)
Mediante Carta N 0072-2012-MyM recibida por Logstica el 01 de febrero de 2012, solicita ampliacin
de plazo
Logstica solicita opinin legal mediante Memorando N 148-2012-OL-HNSEB de fecha 06 de febrero
de 2012
Asesora Jurdica opina favorablemente mediante Informe N 029-2012-OAJ de fecha 07/02/2012
 AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

Mediante Carta N 04-2012-DEA-HNSEB de fecha 09/02/2012 la Direccin de Administracin

comunica al proveedor la procedencia de ampliacin de plazo, por tener sustento legal, hecho que se
haca de conocimiento a la Jefe de Almacn
Corresponde a la Jefe de Almacn elaborar el Acta de liquidacin con datos fidedignos.

Como se observa las ampliaciones de plazo solicitadas por las empresas Master Medic S.A. y Droguera M y
M SAC; fueron aprobadas por la Direccin de Administracin y la Jefatura de Logstica por tener sustento legal,
por lo tanto no corresponda aplicar penalidad. Todo lo actuado se dio de manera clara y transparente como
se muestra en la documentacin formalizada y n como lo expresa el Informe de auditora

El Informe indica que denota un inters indebido de los funcionarios y servidores para favorecer al postor
ganador y contratista, actuando de manera parcializada en contra de los intereses del estado, situacin que ha
generado una afectacin a la neutralidad e imparcialidad con las que deben actuar los funcionarios y servidores
pblicos en la realizacin de actos que participa en nombre y representacin del estado y en contra de sus
intereses