Ilo Et Final 3003

ESTUDIO TARIFARIO
DETERMINACION DE LA FRMULA TARIFARIA,

ESTRUCTURA TARIFARIA Y METAS DE GESTIN
APLICABLE A LA ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS
DE SANEAMIENTOS DE ILO EPS ILO S.A.
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS DE

SANEAMIENTO - SUNASS
GERENCIA DE REGULACIN TARIFARIA
Marzo, 2012
NDICE
RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................................ 2
INTRODUCCIN ........................................................................................................ 11
1. SITUACIN INICIAL ......................................................................................... 12
1.1. DIAGNSTICO FINANCIERO ............................................................................................. 12
1.2. DIAGNOSTICO OPERACIONAL .......................................................................................... 17
1.3. DIAGNSTICO COMERCIAL .............................................................................................. 30
2. ESTIMACIN DE LA DEMANDA ...................................................................... 35
2.1. ESTIMACIN DE LA POBLACIN POR LOCALIDAD Y EMPRESA .............................................. 35
2.2. ESTIMACIN DE LA DEMANDA POR EL SERVICIO DE AGUA POTABLE .................................... 35
2.3. ESTIMACIN DE LA DEMANDA DEL SERVICIO DE ALCANTARILLADO ...................................... 43
3. BALANCE OFERTA Y DEMANDA ..................................................................... 47
3.1. LOCALIDAD DE ILO .......................................................................................................... 47
4. PROGRAMA DE INVERSIONES ........................................................................ 50
4.1. INVERSIONES EN AGUA POTABLE .................................................................................... 50
4.2. INVERSIONES EN ALCANTARILLADO ................................................................................. 53
4.3. INVERSIONES EN PROYECTOS DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL Y OPERATIVO ................ 56
4.4. RESUMEN INVERSIONES A NIVEL DE EPS ......................................................................... 57
4.5. ESQUEMA DE FINANCIAMIENTO ....................................................................................... 58
5. ESTIMACIN DE COSTOS DE EXPLOTACIN EFICIENTES ......................... 59
5.1. COSTO DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO DE AGUA Y ALCANTARILLADO ............................ 59
5.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS ............................................................................................. 63
6. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS .................................................................... 66
6.1 INGRESOS POR SERVICIOS DE SANEAMIENTO .................................................................. 66
6.2 INGRESOS POR CARGOS DE CONEXIN (ICC) ................................................................... 68
6.3 INGRESOS POR MORA..................................................................................................... 68
6.4 INGRESOS TOTALES ....................................................................................................... 68
7. PROYECCIN DE ESTADOS FINANCIEROS ................................................... 70
7.1. ESTADO DE RESULTADOS ............................................................................................... 70
7.2. BALANCE GENERAL. ....................................................................................................... 72
7.3. INDICADORES FINANCIEROS ............................................................................................ 74
8. BASE DE CAPITAL ............................................................................................ 76
9. TASA DE DESCUENTO ...................................................................................... 79
9.1. COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL PARA EL SECTOR SANEAMIENTO (WACC) .... 79
9.2. ESTIMACIN DE LOS PARMETROS .................................................................................. 79
9.3. RESUMEN DE VALORES DE LOS PARMETROS ................................................................. 82
10. DETERMINACION DE LA SEAL ECONOMICA ............................................. 83
11. FORMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTION.............................................. 85
11.1. FRMULA TARIFARIA ...................................................................................................... 86
11.2. METAS DE GESTIN ....................................................................................................... 86
11.3. FONDO DE INVERSIN..................................................................................................... 89
12. ESTRUCTURA TARIFARIA, DISPOSICIN Y CAPACIDAD DE PAGO ........... 90
12.1. ANLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO .................................................................................. 90
12.2. ESTRUCTURA TARIFARIA ACTUAL DE ILO ........................................................................ 91
12.3. REORDENAMIENTO TARIFARIO ........................................................................................ 93
1
RESUMEN EJECUTIVO
Para establecer la propuesta de frmula tarifaria, estructura tarifaria y metas de gestin a aplicar por
la Entidad Prestadora de Servicios de Saneamiento Ilo S.A. se ha considerado la informacin
obtenida en la lnea de base operacional, financiera y comercial del servicio de agua potable y
alcantarillado, habindose identificado las acciones y programas a implementar para incrementar la
cobertura y calidad del servicio, a la vez de lograr la sostenibilidad econmica de la empresa
prestadora.
Situacin del sistema de abastecimiento de agua potable.
Ilo, cuenta con dos fuentes de agua superficial provenientes del rio Locumba y rio Osmore.
La fuente superficial del rio Locumba se caracteriza por tener valores altos de arsnico (0.57 mg/l),
por tal motivo y para reducir este valor, se mezcla esta agua con la del rio Osmore que tiene bajo
contenido de arsnico, para luego, ser tratada en la planta de Cata Catas.
La EPS ILO S.A. tiene autorizacin para captar 150 litros por segundo (lps) del rio Locumba y 250
lps del rio Osmore.
Asimismo, cuenta con la Planta de tratamiento de Cata Catas, (construida en 1982, capacidad
instalada de 500 lps) que es de tipo compacto Turbo Circulator de fabricacin francesa, patentada
por la firma Degremont y con la Planta de tratamiento de Pampa Inalmbrica (construida en 2004,
con capacidad instalada de 60 lps), la cual es de tipo convencional.
El sistema de bombeo y rebombeo del sistema de agua potable, consta de las estaciones de bombeo
siguientes:
Estacin de bombeo R-1, ubicada en la planta de tratamiento de agua de Cata catas,

bombea el agua del reservorio R-1 al reservorio R-5 (ubicado en la Pampa Inalmbrica)
Estacin de bombeo R-3 ubicada junto al reservorio R-3 en el sector de Miramar y
abastece de agua potable a la poblacin ubicada en el sector norte de la Av.
Circunvalacin Cuajone.
Estacin de bombeo R-5 ubicada en el A.H. Jos Carlos Maritegui, sector de Pampa
Inalmbrica, bombea agua del reservorio R-5, a la red de distribucin.
Estacin de bombeo R-6 est ubicada frente al block H-52 en el sector de Ciudad
Nueva, distrito de Pacocha. Bombea agua del reservorio R-4 al reservorio R-6 que
abastece de agua potable a la zona Temporales.
Estacin de bombeo R-8, ubicada en la planta de tratamiento de agua potable de la
Pampa Inalmbrica y bombea agua del reservorio R-8 al reservorio R-7.
En la localidad de Ilo el sistema cuenta con ocho (08) reservorios de los cuales seis (06) son de
concreto armado tipo apoyado, uno (01) de concreto armado tipo elevado y uno (01) de fierro
fundido tipo apoyado. La oferta de almacenamiento en la zona del puerto es de 9000 m3 (R-1, R-2,
R-3 y R-4); el reservorio R-6 abastece a Pacocha con 21,000 m3. La Pampa Inalmbrica cuenta con
una oferta de almacenamiento de agua de 2600 m3 (R-5, R-7 y R-8), que resultan insuficientes para
abastecer este sector.
Las redes de distribucin del casco urbano y pueblos jvenes del puerto abarcan 13 sectores de
abastecimiento los que estn abastecidos por los reservorios R-1, R-2 y R-3.
A su vez, las redes de distribucin de la Pampa Inalmbrica conforman dos (2) zonas de presin. El
sistema de abastecimiento de agua se realiza mediante bombeo: a) de la planta Cata catas se
bombea al reservorio R-5 y b) desde el reservorio R-8 se bombea al reservorio R-7 y desde ste a
las redes de distribucin por gravedad.
2
Finalmente, las redes del sector de distribucin de Pacocha son tuberas instaladas en 1961,
predominando el fierro fundido. En 1990 se inici el cambio de tubera de fierro fundido por la de
asbesto cemento y PVC. Se cuenta con un total de 21,402 conexiones domiciliarias.
Situacin del sistema de alcantarillado.
El Cuerpo receptor del sistema de alcantarillado de la ciudad de Ilo lo constituye el Mar.
Adems, el sistema de alcantarillado de la ciudad de Ilo est compuesto por tres colectores
principales denominados Colector Central, Colector Costa Azul y Colector Costanero, que
descargan los desages en el emisor Caduceo y de ste a la planta de tratamiento Media Luna.
Red de Colectores Secundarios
Est construido por tubera de concreto simple normalizado de 8 de dimetro en una longitud de
173 Km.
Los colectores secundarios se complementan con 3,569 buzones tipo I, con una profundidad
promedio de 1.93m.
Estaciones de Bombeo y Rebombeo de Aguas Residuales

Se cuenta con cinco (05) cmaras de bombeo de aguas residuales, cuya trayectoria comn es su
empalme al emisor principal Caduceo.
Cmara de bombeo N 01: Esta cmara se encuentra ubicada en la parte exterior del
desembarcadero Artesanal
Cmara de bombeo N 02: Esta cmara se encuentra ubicada en la va costanera frente
a la urbanizacin Villa del Mar. La cmara se encuentra equipada con tres bombas.
Cmara de bombeo N 03: Denominada Patillos, que se conecta a una lnea de
impulsin de 3, hasta su empalme en el emisor Caduceo.
Cmara de bombeo N 04: Ubicada en el sector Ciudad Nueva, se conecta a una lnea
de impulsin de 8, hasta su empalme en el emisor Caduceo.
Cmara de bombeo N 05: Ubicada en Nueva Victoria, se conecta a una lnea de
impulsin de 8, hasta su empalme en el emisor Caduceo.
Planta de Tratamiento de Aguas Residuales
La planta est ubicada al norte del distrito de Pacocha a unos 5 Km de la ciudad de Ilo,
especficamente entre la estacin ferroviaria de S.P.CC; Ciudad Jardn y la playa Media Luna entre
las cotas 15 y 10 msnm.. De acuerdo a los aforos realizados por la EPS ILO S.A., se determinaron
que el caudal de desage que ingresa a la planta es en promedio 76 lps. La Planta de Tratamiento
de Aguas Residuales consta de:
Laguna Primaria de las siguientes dimensiones 150m x 80m x 3.47m de profundidad.

Lagunas Secundarias compuestas por dos unidades de las siguientes dimensiones 200
m x 65 m x 2.0m de profundidad.
Lagunas Terciarias compuesta por dos unidades de las siguientes dimensiones 200m x
65m x 1.8 m de profundidad.
3
Las condiciones actuales de operacin del sistema de tratamiento de aguas residuales son muy
deficientes, existiendo un tratamiento casi nulo. La ciudad de Ilo cuenta con un total de 17,761
conexiones domiciliarias
Estimacin de la Demanda de los Servicios
La demanda proyectada de los servicios que enfrentar la empresa en los primeros cinco aos, se
ha estimado sobre la base de los niveles objetivo de poblacin servida, los consumos medios
estimados por tipo de usuario, elasticidad precio, elasticidad ingreso, continuidad y los efectos de
las polticas de activacin de conexiones, micro medicin y reduccin de prdidas tcnicas a
implementar por la empresa. As, el agua potable producida tender a ajustarse a un uso eficiente
del recurso.
Por otro lado, debido al incremento de la poblacin, el nmero de conexiones de agua potable se
incrementar de la siguiente manera:
Estimacin del Nmero de Conexiones de Agua Potable

Conexiones de Agua Potable
Ao
Total Incremento % Activas
0 21,402 0 81%
1 21,402 0 81%
2 21,561 159 84%
3 21,561 0 86%
4 21,561 0 88%
5 21,561 0 90%
Fuente: Elaboracin propia
Similar al comportamiento esperado en el servicio de agua potable, en el servicio de alcantarillado

se prev un incremento en el nmero de usuarios coberturados, lo que generar un crecimiento de
las necesidades de infraestructura para la recoleccin de aguas servidas ante el incremento del
volumen vertido de aguas servidas.
Estimacin del Nmero de Conexiones de Alcantarillado

Conexiones de Alcantarillado
Ao
Total Incremento % Activas
0 17,761 84%
1 17,761 0 84%
2 17,920 159 85%
3 18,160 240 87%
4 18,419 259 88%
5 18,600 181 90%
Descripcin de las principales inversiones a realizarse en la EPS ILO S.A.
Las principales inversiones que sern financiadas con recursos de terceros 1, son:
Sistema de abastecimiento de agua potable.
1
Son recursos que no generan obligacin de la EPS a la devolucin de los mismos,
4
Ampliacin planta de tratamiento agua potable Pampa Inalmbrica (60 l/s)
Instalacin de 8561 medidores domiciliarios
Instalacin de Reservorio cuya capacidad es 1530 m3
Instalacin de 1662 ml de redes secundarias
Instalacin de 159 conexiones domiciliarias de agua potable.
Sistema de alcantarillado
Mejoramiento de cmara de bombeo de desage N 2 incluida la rehabilitacin del

equipamiento electromecnico.
Mejoramiento de cmara de bombeo N 3 incluida la rehabilitacin del equipamiento
electromecnico.
Mejoramiento de 2245 ml de colectores primarios
Las inversiones financiadas con recursos internamente generados por la empresa 2, son:
Sistema de abastecimiento de agua potable.
Catastro tcnico y comercial
Sistema de alcantarillado.
Catastro tcnico y comercial.

Instalacin de 680 conexiones domiciliarias de alcantarillado.
Rehabilitacin de la Planta de Tratamiento de Agua Residual Media Luna
El programa de inversiones propuesto para el quinquenio contempla la implementacin de obras de

ampliacin, renovacin y mejoramiento de los sistemas, por un total de S/. 25,955,784 (sin IGV.)
incluyendo los costos directos de las obras y costos indirectos (gastos generales, estudios,
supervisin y utilidad). El monto sealado no incluye el costo de conexiones nuevas de agua
potable y de alcantarillado.
Inversiones Estimadas para el Quinquenio

(Nuevos soles)
Ao Agua Potable Alcantarillado Total
1 6,330,579 1,934,061 8,264,640
2 8,321,502 4,400,996 12,722,498
3 1,339,355 1,929,290 3,268,645
4 0 1,000,000 1,000,000
5 0 700,000 700,000
Total 15,991,436 9,964,348 25,955,784
Esquema de Financiamiento
El esquema de financiamiento establecido en el presente estudio tarifario, toma como base la

informacin proporcionada por EPS ILO S.A. respecto a las fuentes de financiamiento. En ese
sentido se considera para el quinquenio un monto de inversin de S/. 25, 955,784. De este total, el
87% (S/. 22, 675,074) contempla ser financiado con donaciones del Gobierno Regional de
2
Son recursos obtenidos por la EPS sea a travs de tarifas y precios, incluidos aquellos que se generen como
consecuencia de incrementos tarifarios derivados de procesos de participacin del sector privado aplicados en
el marco de lo dispuesto en la Resolucin de Consejo Directivo N 035-2009-SUNASS-CD, o de los presta-
mos que obtenga en el sistema financiero y/o de las entidades multilaterales.
5
Moquegua, Municipalidad Provincial de Ilo y Ministerio de Vivienda, Construccin y
Saneamiento, y el saldo de 13% (S/. 3,280,710) con recursos propios de la Empresa. El
financiamiento de las inversiones, se resume en el siguiente Cuadro.
Financiamiento de las Inversiones

(Nuevos Soles)
Recursos
Ao Donaciones Total
Propios
Ao 1 8,124,337 140,303 8,264,640
Ao 2 12,034,434 688,064 12,722,498
Ao 3 2,516,303 752,342 3,268,645
Ao 4 0 1,000,000 1,000,000
Ao 5 0 700,000 700,000
Total S/. 22,675,074 3,280,710 25,955,784
% 87% 13% 100.0%
Fuente: Elaboracin propia.
Del total de la inversin programada en el quinquenio, se prev que el 52% corresponde a

financiamiento del Gobierno Regional de Moquegua, 24% a fondos de la Municipalidad Provincial
de Ilo, 11% a recursos provenientes del Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento y el
saldo de 13% a recursos propios de la Empresa, tal como se aprecia en el siguiente Cuadro.
Estructura de Financiamiento de las Inversiones

Ministerio de Recursos
Municipalidad
Gobierno Vivienda, Propios de
Provincial de Ilo Total
Regional Construccin y EPS ILO
Saneamiento S.A.
52% 24% 11% 13% 100%
Fondo de Inversin
Segn el proyecto de Resolucin de Consejo Directivo N 012-2012-SUNASS-CD, que aprueba la

Frmula Tarifaria, Estructura Tarifaria y Metas de Gestin de EPS Ilo S.A., el fondo de inversin
corresponde a un porcentaje de los ingresos por los servicios de agua potable y alcantarillado el
cual no incluye ingresos por servicios colaterales. Adems la inversin con recursos propios no
incluye el costo de conexiones nuevas de agua potable y alcantarillado (servicios colaterales).
Segn lo sealado, los flujos anuales de ingresos y costos de inversin para calcular el fondo de
inversiones, se muestran en el siguiente Cuadro.
Inversin con Porcentaje de los

Periodo Ingresos 1/
Recursos Propios Ingresos
Ao 1 6,080,650 140,303 2.3%

Ao 2 7,559,304 688,064 9.1%
Ao 3 8,297,893 752,342 9.1%
Ao 4 8,519,762 1,000,000 11.7%
Ao 5 8,752,780 700,000 8.0%
1/ Por servicios de agua potable y alcantarillado
6
Por tanto, EPS ILO S.A. deber destinar mensualmente en cada uno de los aos del quinquenio, un
porcentaje de los ingresos totales por los servicios de agua potable y alcantarillado, a un fondo de
exclusividad para las inversiones, tal como se muestra en el anterior Cuadro.
Asimismo, deber tenerse presente que si se comprobara el uso de estos recursos para fines
distintos a los establecidos, la SUNASS deber comunicar el hecho al titular de las acciones
representativas del capital social y a la Contralora General de la Repblica para determinar las
respectivas responsabilidades administrativas, civiles y penales.
Estimacin de los Ingresos
Se ha realizado una estimacin de los ingresos por los servicios de provisin de agua potable y
alcantarillado; as como, de otros ingresos provenientes de cargos por conexin a nuevos usuarios y
el cobro de moras a clientes que no pagan oportunamente sus deudas.
De acuerdo con la informacin comercial proporcionada por la empresa, los ingresos por los
servicio de agua potable y alcantarillado son la principal fuente del total de los ingresos previstos
en el prximo quinquenio. Adems, debe sealarse que los incrementos en los ingresos de dichos
servicios es resultado del incremento tarifario previsto para el servicio de alcantarillado, as como
del incremento del volumen facturado por efecto del incremento de conexiones de agua y eficiencia
comercial (atribuible por ejemplo a la instalacin de nuevos medidores de consumo de agua).
Ingresos Totales Estimados del Quinquenio (Nuevos soles)

No Servicios Otros
Medidos Total
Ao Medidos Colaterales Ingresos
Ao 1 4,897,854 1,182,797 0 64,968 6,145,618
Ao 2 7,016,487 542,817 0 88,901 7,648,205
Ao 3 8,288,502 9,390 371,597 108,421 8,777,911
Ao 4 8,474,784 44,978 401,003 124,255 9,045,020
Ao 5 8,640,750 112,031 280,702 140,127 9,173,609
Determinacin de la Frmula Tarifaria
El modelo de regulacin tarifaria que ha definido la frmula tarifaria a aplicar en el siguiente

quinquenio para EPS ILO S.A., corresponde al establecido en el Reglamento de la Ley General de
Servicios de Saneamiento.
Segn los resultados obtenidos, el incremento de la tarifa de los servicios de agua potable y
alcantarillado, ascienden a 5.1% y 8.5 %, respectivamente en el primer ao regulatorio.
Incrementos Tarifarios (Porcentaje)

Servicio de Agua Servicio de
Ao
Potable Alcantarillado
1 5.1% 8.5%
2 0.0% 0.0%
3 0.0% 0.0%
4 0.0% 0.0%
5 0.0% 0.0%
7
Establecimiento de Metas de Gestin.
Las metas de gestin que se debern alcanzar en el siguiente quinquenio determinan una senda
hacia la eficiencia que la empresa deber procurar alcanzar para beneficio de sus usuarios. En ese
sentido, a la entrada en operacin de los proyectos de inversin contemplados por el programa de
inversiones quinquenal de la Empresa, las metas de gestin para EPS ILO S.A. son:
A. METAS DE GESTIN ASOCIADOS A RECURSOS PROPIOS DE LA EMPRESA
Corresponde a las metas de gestin de los proyectos ejecutados y financiados con recursos inter-
namente generados por la Empresa.
METAS DE GESTIN DE EPS ILO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUINQUENIO
Unidad de
Metas de Gestin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Medida
Incremento anual del nmero de conexio-
Conexiones - - 240 259 181
nes domiciliarias de alcantarillado (1)
Continuidad promedio Horas/da 12 12 12 12 12
Presin Mnima Promedio m.c.a. (2) 10 10 10 10 10
Relacin de Trabajo (3) Porcentaje 95 92 91 90 90

Conexiones Activas de Agua Potable Porcentaje 81 84 86 88 90
Actualizacin de Catastro Comercial de
Porcentaje - 50 100 100 100
Agua Potable y Alcantarillado (4)
Actualizacin de Catastro Tcnico de
Porcentaje - 50 100 100 100
Agua Potable y Alcantarillado (5)
Promedio de tratamiento de aguas resi- Litros por
- - 75 76 77
duales segundo
(1) Se refiere a nuevas conexiones de alcantarillado.
(2) Se refiere a metros columna de agua.
(3) La Relacin de Trabajo considera los costos operacionales totales deducidos la depreciacin, amortizacin de
intangibles, provisin por cobranza dudosa con respecto a los ingresos operacionales totales de la empresa. Los
ingresos operacionales totales estn constituidos por los ingresos de servicios de agua potable y alcantarillado y no
incluyen ingresos por servicios colaterales ni los ingresos por recuperacin de cartera morosa.
(4) La estimacin de catastro comercial est referida porcentualmente al nmero de conexiones catastradas entre el
nmero de conexiones totales.
(5) La estimacin de catastro tcnico est referida porcentualmente al rea catastrada entre el rea total de la ciudad.
B. METAS DE GESTIN CONDICIONADAS ASOCIADAS A RECURSOS DONADOS
Corresponde a las metas de gestin asociados a proyectos ejecutados y financiados con recursos de
donaciones, las cuales sern evaluadas siempre y cuando entren en operacin dichos proyectos. T
corresponde al ao en el cual entran en operacin los proyectos financiados con recursos donados,
realizndose la verificacin del cumplimiento de las metas correspondientes. T+2 es el ao T
ms 2 aos.
8
METAS DE GESTIN DE EPS ILO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUINQUENIO.
Unidad de
Metas de Gestin Ao T Ao T+2
Medida
Incremento anual del nmero de conexiones
Conexiones +159 -
domiciliarias de agua potable (6)
Conexiones +159 -
domiciliarias de alcantarillado (1)
Incremento anual del numero de Medidores
Medidores +8561 -
nuevos (7)
Puntos Porcen-
Variacin en Agua No Facturada (8) - ANF-15
tuales
Continuidad Horas/da - +4
Relacin de Trabajo (9) Porcentaje - -19
(6) Se refiere a nuevas conexiones de agua potable.
(7) Refiere a la instalacin de nuevos medidores instalados por primera vez en conexiones que nunca lo han
tenido.
(8) La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin, establecer el valor ao base de Agua No Facturada (ANF) en
el ao 1, siendo la EPS responsable de instalar macromedidores en cada una de las unidades de produc-
cin de agua potable, para tal fin y de acuerdo a lo establecido en el Estudio Tarifario.
(9) Variacin de la meta de gestin respecto del correspondiente indicador del ao base. La metodologa para
calcular este indicador se ha detallado en la nota 3 del cuadro anterior.
Reordenamiento Tarifario
La Resolucin de Consejo Directivo N 009-2007-SUNASS-CD aprob los lineamientos para el

reordenamiento de estructuras tarifarias, la cual tiene como objetivo alcanzar estructuras tarifarias
que promuevan la eficiencia econmica y suficiencia financiera de las EPS, y al mismo tiempo, que
contribuya al logro de los principios de equidad, transparencia y simplicidad.
En cumplimiento a dichos lineamientos generales, se propone para EPS ILO S.A. una estructura
tarifaria que se caracterice por:
Perfeccionar los subsidios cruzados.

Establecer una tarifa binomial.
Simplificar la asignacin de consumo, orientado a asignar un solo volumen a cada
categora.
Definir dos clases: Residencial y No Residencial.
Incluir dentro de la clase Residencial a las categoras social y domstico.
Incluir dentro de la clase No Residencial a las categoras: comercial, estatal e industrial.
Eliminar los consumos mnimos.
As, en esta Primera Etapa del Reordenamiento Tarifario se busca la simplificacin de la estructura
tarifaria vigente mediante la eliminacin del consumo mnimo, el perfeccionamiento del sistema de
subsidios cruzados a la incorporacin de una nueva forma de tarificacin: la tarifa binomial.
Teniendo en cuenta la existencia de usuarios sin medidor, la estructura tarifaria mantendr el

concepto de asignacin de consumo. Cabe destacar que el monto total a pagar por el usuario no
medido tambin incluye el cargo fijo.
La estructura tarifaria, luego de aplicar la primera etapa del reordenamiento tarifario tendr la
siguiente composicin:
9
Estructura tarifaria propuesta para EPS ILO S.A.
Tarifa (S/./m3) Asignacin de
Clase Categora Rango Cargo Fijo
Agua Alcantarillado Consumo
0 a 10 0.9788 0.4137 2.957
Social 10
10 a ms 1.8872 0.7977 2.957
Residencial 0 a 10 1.0236 0.4327 2.957
Domstico
10 a 20 1.7331 0.7326 2.957 15 20
(*)
20 a ms 2.5176 1.0641 2.957
0 a 15 1.8929 0.8001 2.957 15
Comercial
15 a ms 3.2915 1.3913 2.957 20 30 50
0 a 30 4.2534 1.7978 2.957
No Residencial Industrial 30
30 a ms 6.1154 2.5848 2.957
0 a 50 1.7331 0.7326 2.957
Estatal 40 90
50 a ms 2.5176 1.0641 2.957
Elaboracin Propia con informacin de la EPS
Impacto de la Estructura Tarifaria Propuesta

S/.Factura S/.Factura
Variacin
m3 mes (ET Actual) (RT Propuesta)
(prom) Pago
CF Pago AP Pago AL Total S/. %
AP+AL
Social
0 a 10 8.1 13.5 2.96 7.93 3.35 14.24 0.77 5.7%
10 a ms 26.8 58.7 2.96 41.56 17.56 62.08 3.41 5.8%
Domstico
0 a 10 5.5 10.4 2.96 5.67 2.4 11.02 0.60 5.7%
10 a 20 15.1 28.3 2.96 18.99 8.03 29.97 1.64 5.8%
20 a ms 35.5 92.2 2.96 66.59 28.15 97.69 5.53 6.0%
Comercial
0 a 15 7.9 22.8 2.96 14.95 6.32 24.23 1.40 6.1%
15 a ms 46.4 179.2 2.96 131.62 55.63 190.21 11.00 6.1%
Industrial
0 a 30 11.5 70.4 2.96 48.91 20.7 72.55 2.18 3.1%
30 a ms 253.3 2,140.4 2.96 1,549.2 654.8 2,207.0 66.61 3.1%
Estatal
0 a 50 48.9 88.0 2.96 84.75 35.8 123.53 35.53 40.4%
50 a ms 226.4 567.2 2.96 530.76 224.3 758.05 190.86 33.6%
Fuente: Elaboracin propia con informacin de la EPS
La propuesta de reordenamiento tarifario focaliza el subsidio cruzado en aquellos usuarios con

menor poder adquisitivo. La propuesta de estructura tarifaria permite reducir la participacin de las
conexiones subsidiadas, pasando de 89,8% a 89,5%, tal como se muestra en el siguiente grfico.
Participacin de conexiones subsidiadas de EPS ILO S.A.

ET ACTUAL ET APROBADA
(% de CNX) (% de CNX)
Subsidiantes Subsidiantes
10,2% 10,5%
Subsidiados
Subsidiados
89,8%
89,5%
Fuente: Elaboracin Propia
10
INTRODUCCIN
El presente informe ha sido elaborado por la Gerencia de Regulacin Tarifaria en base a la

propuesta presentada por EPS ILO S.A. sobre el programa de inversiones, metas de eficiencia en la
gestin empresarial, niveles de cobertura y calidad, frmula tarifaria y estructura tarifaria para los
servicios de saneamiento de la Empresa.
El estudio tarifario se basa en un modelo econmico financiero mediante el cual se determina la

frmula tarifaria y estructura tarifaria que podrn ser aplicadas en el prximo quinquenio. Este
modelo utiliza como fuente de informacin variables sobre las cuales el regulador posee control
(denominadas instrumentos) y las condiciones iniciales sobre las cuales parte la empresa
(denominadas datos base y parmetros) para que, una vez relacionadas en un proceso lgico,
permitan la conformacin del flujo de caja proyectado de la empresa (de donde se obtiene la
evaluacin econmica de la firma), y de los estados financieros, llmense Balance General y
Estado de Resultados, los cuales permitirn evaluar la viabilidad financiera de la empresa.
En tanto la informacin financiera permite determinar los principales indicadores financieros sobre
los cuales se podr juzgar el grado de flexibilidad financiera con la que cuenta la empresa, es a
travs de la evaluacin econmica del flujo de caja que se determinan los incrementos necesarios
en las tarifas que la empresa deber aplicar para lograr ser sostenible en el tiempo.
En el modelo se define un nivel de ingresos que permite obtener un flujo de caja que, descontado a
la tasa del costo promedio ponderado de capital, permite que el VAN sea igual a cero (o
equivalentemente, que la tasa de descuento iguale la Tasa Interna de Retorno TIR- de la EPS).
Aplicando esta metodologa en el presente estudio, se tiene que de acuerdo al flujo de caja
econmico en el quinquenio, se cumple la regla de VAN igual a cero. Asimismo, se determina que
ser necesario aplicar en la localidad de Ilo un incremento tarifario para el servicio de agua potable
de 5.1% en el primer ao; y un incremento tarifario para el servicio de alcantarillado de 8.5%, en
dicho periodo.
La estructura del presente informe responde a la lgica explicada anteriormente. Inicia con la
presentacin de la situacin actual de la empresa, para luego describir en un esquema modular cada
una de las variables incorporadas en el anlisis (demanda, inversiones, costos, ingresos). Luego, se
presentan los resultados de los estados financieros, tasa de descuento, seal econmica, y frmula
tarifaria.
11
1. SITUACIN INICIAL
El anlisis de la propuesta de frmula tarifaria y estructura tarifaria, y metas de gestin parte del
conocimiento de la realidad del servicio de agua potable y alcantarillado del mbito geogrfico bajo
la administracin de EPS ILO S.A.
Para tal efecto, se ha identificado la situacin inicial tanto a nivel operacional como a nivel
comercial, dado que a partir de la misma se plantearn las distintas acciones y programas de
inversin por implementar para conducir hacia la eficiencia de la empresa y mejora de la calidad
del servicio.
1.1. Diagnstico Financiero
En la presente seccin se analiza la situacin financiera de la EPS ILO S.A. tomando como base los
respectivos estados financieros.
1.1.1 Balance General
En el cuadro N 1.1, se aprecia que el total de activos en el 2011 registr un monto de S/ 54.4
millones. El activo total present una tendencia decreciente, disminuyendo durante el trienio, como
consecuencia en mayor medida de la disminucin del activo no corriente, especficamente del
activo fijo neto. La disminucin de este ltimo se debi principalmente al incremento de los cargos
por depreciacin acumulada que se registra de acuerdo a las tasas vigentes las cuales se vieron
incrementadas en el ao 2011.
En un anlisis ms desagregado, el valor de los activos corrientes en el 2011 con respecto al 2010,
experimentaron un decrecimiento del 57%, disminuyendo en dicho periodo las cuentas de caja, las
cuentas por cobrar comerciales, los inventarios y gastos diferidos. Mientras que los activos
corrientes, en el 2010 con respecto al 2009, crecieron en 62% debido principalmente al aumento de
caja y bancos, gastos diferidos y de existencias.
Como se aprecia en el Cuadro 1.2, la cuenta de Efectivo y Equivalente de Efectivo, en el 2011 en

relacin al ao anterior decreci en 56.85%, en tanto en el 2010 con respecto al 2009, aumento en
25.55%.
De otro lado, las Cuentas por Cobrar Comerciales registraron una disminucin del 64.86% y del
20.09% en el 2011 con relacin al 2010, y en el 2010 con relacin al 2009, respectivamente.
El rubro otras cuentas por cobrar, registr un comportamiento variable durante el trienio, pasando
de S/ 24.39 miles en el 2009 a S/ 75.33 miles en el 2011.
En relacin al activo no corriente destaca la cuenta de Inmuebles, Maquinarias y Equipos, la cual

neta de la depreciacin acumulada ha disminuido a lo largo del trienio. Los activos intangibles
netos de amortizacin y conformados principalmente por derechos de software, estudios y
proyectos, ascienden a S/ 0.53 millones en el 2011.
Por otro lado, los pasivos totales aumentaron en el trienio, pasando de S/ 66.35 millones en el 2009
a S/ 86.51 millones en el 2011. Los pasivos corrientes, crecieron de S/. 2,0 millones en el 2009 a
S/. 18.42 millones en 2011, explicado principalmente por la contabilizacin en este ltimo ao de
la deuda contingente con SUNAT correspondientes a los aos 1999 y 2001, por S/. 17.3 millones
(al mes de noviembre del 2011). Mientras que el pasivo no corriente corresponde bsicamente a las
deudas con FONAVI y CETICOS. Esta deuda se increment a lo largo del trienio, debido a la
acumulacin de los cargos por intereses moratorios y compensatorios de la deuda con ex FONAVI,
12
los cuales dejaron de contabilizarse en los estados financieros de la EPS desde el ltimo trimestre
del 2010.
Por su parte, durante el trienio el patrimonio neto de la empresa, que se redujo en S/. 29.76
millones, mostr una tendencia decreciente, como consecuencia del:
Importante incremento de las prdidas acumuladas en dicho periodo, ascendente a S/. 29.81
millones.
El decrecimiento del capital adicional, en dicho periodo, ascendente a S/. 0.50 millones.
El reducido incremento del capital total de la EPS, en dicho periodo, ascendente a S/. 0.55
millones.
Cuadro 1.1
Balance General (Soles)
Balance General 2009 2010 (1) 2011 (3)
Activo Corriente 5,295,634 5,617,766 2,426,859
Efectivo y Equivalente de Efectivo 2,520,393 3,164,335 1,365,563
Cuentas por Cobrar Comerciales 1,676,555 1,339,726 470,801
Otras Cuentas por Cobrar 24,389 62,231 75,333
Existencias 736,194 677,660 502,109
Gastos Diferidos (Serv. contratados por anticipado) 338103 373814 13053
Activo No Corriente 58,748,019 55,748,120 52,018,392
Inmuebles, Maquinarias y Equipo 125,751,450 126,643,838
Depreciacin Acumulada -67,677,038 -71,578,684
Inmuebles, Maquinarias y Equipo (Neto) 58,074,412 55,065,154 51,105,156
Activos Intangibles Neto 673,607 682,966 533,440
Activos Intangibles 4,333,402 4,741,045
Amortizacin -3,659,795 -4,058,079
Activo por Impuesto a la Renta 379,796
Total Activos 64,043,653 61,365,886 54,445,251
Pasivo Corriente 2,050,367 2,467,313 18,420,105
Obligaciones Financieras 1,186,408 1,793,785 339,766 4/
Cuentas por Pagar Comerciales 589,572 204,485 432,995
Otras Cuentas por Pagar 274,387 469,043 381,721
Provisiones diversas 17,265,623
Pasivo No Corriente 64,298,341 68,184,084 68,094,084
Obligaciones Financieras (2) 64,298,341 68,184,084 68,094,084 5/
Total Pasivo 66,348,708 70,651,397 86,514,189
Patrimonio -2,305,056 -9,285,512 -32,068,938
Capital 68,516,796 69,063,052 69,063,052
Capital Adicional 4,554,755 4,051,237 4,051,237
Resultados Acumulados -75,376,607 -82,399,801 -105,183,227
Pasivo y Patrimonio 64,043,652 61,365,885 54,445,251
(1) Al mes de Noviembre del 2010.
(2) La deuda de FONAVI, ascendente a S/. 67.2 millones, se ha incluido dentro del Pasivo No Corriente.
(3) Al mes de noviembre del 2011

(4) Para fines de anlisis comparativo considera la deuda al Scotiabank-2010 (S/ 249 766) y Ceticos Ilo (S/90 000)
(5) Para el anlisis considera la deuda UTE FONAVI (Caduceo y Pasto Grande) por S/. 67224130 y Obligaciones
financieras (S/. 869954).
13
Cuadro 1.2
Balance General. Anlisis Vertical y Horizontal
Balance General Anlisis Vertical Anlisis Horizontal
2009 2010 2011 2010 2011
Activo Corriente 8.27% 9.15% 4.46% 6.08% -56.80%
Efectivo y Equivalente de Efectivo 3.94% 5.16% 2.51% 25.55% -56.85%
Cuentas por Cobrar Comerciales 2.62% 2.18% 0.86% -20.09% -64.86%
Otras Cuentas por Cobrar 0.04% 0.10% 0.14% 155.16% 21.05%
Existencias 1.15% 1.10% 0.92% -7.95% -25.91%
Gastos Diferidos (Serv. contratados por anticipado) 0.53% 0.61% 0.02% 10.56% -96.51%
Activo No Corriente 91.73% 90.85% 95.54% -5.11% -6.69%
Inmuebles, Maquinarias y Equipo 0.71% -100.00%
Depreciacin Acumulada 5.77% -100.00%
Inmuebles, Maquinarias y Equipo (Neto) 90.68% 89.73% 93.87% -5.18% -7.19%
Activos Intangibles Neto 1.05% 1.11% 0.98% 1.39% -21.89%
Activos Intangibles 9.41% -100.00%
Amortizacin 10.88% -100.00%
Activo por Impuesto a la Renta 0.70%
Total Activos 100.00% 100.00% 100.00% -4.18% -11.28%
Pasivo Corriente 0.81% 3.20% 33.83% 20.34% 646.57%
Obligaciones Financieras 0.14% 1.85% 0.62% 51.19% -81.06%
Cuentas por Pagar Comerciales 0.14% 0.92% 0.80% -65.32% 111.75%
Otras Cuentas por Pagar 0.54% 0.43% 0.70% 70.94% -18.62%
Provisiones diversas 0.00% 0.00% 31.71%
Pasivo No Corriente 92.90% 100.40% 125.07% 6.04% -0.13%
Obligaciones Financieras (2) 92.90% 100.40% 125.07% 6.04% -0.13%
Total Pasivo 93.71% 103.60% 158.90% 6.48% 22.45%
Patrimonio 6.29% -3.60% -58.90% 302.83% 245.37%
Capital 105.88% 106.98% 126.85% 0.80% 0.00%
Capital Adicional 6.18% 7.11% 7.44% -11.05% 0.00%
Resultados Acumulados -105.77% -117.70% -193.19% 9.32% 27.65%
Pasivo y Patrimonio 100.00% 100.00% 100.00% -4.18% -11.28%
1.1.2 Estado de Resultados
Como puede observarse en el Cuadro 1.3, los ingresos por ventas totales ascendieron a S/ 7,04
millones en el ao 2011, resultando inferior en -9.3% respecto al obtenido en el 2010. Mientras
dicho rubro, en el 2010 en relacin al 2009, aument en 7.0%. Los mencionados ingresos durante
los aos 2011, 2010 y 2009 no cubrieron los correspondientes costos de ventas (operacionales) y
gastos administrativos, generndose prdidas operativas, en dichos aos.
De otro lado en el ao 2011, en relacin al 2010, los costos de produccin se elevaron

sustancialmente, debido principalmente a la mayor depreciacin del rubro de edificaciones
considerndose una tasa del 5% de depreciacin para las instalaciones sanitarias.
Por su parte, en el ao 2010 en relacin al 2009, los gastos de ventas como los gastos
administrativos, presentaron un comportamiento similar, aumentando durante el 2010 con respecto
al ao anterior. En tanto en el ao 2011 en relacin al 2010 los gastos de ventas se incrementaron
mientras los gastos de administracin se redujeron.
As por ejemplo, los gastos de ventas aumentaron en 26% durante el 2010 en relacin al 2009 y en
63.3%, en el 2011 en relacin al 2010. Segn la Empresa, este ltimo incremento se explica en
gran medida por la instalacin de medidores con cargo a estos gastos.
14
El rubro Otros Ingresos, presenta una ligera disminucin en el ao 2010 con respecto al ao 2009.
En tanto, dicho rubro presenta un incremento del 98.6% en el ao 2011 con respecto al ao 2010,
ocasionado principalmente por el incremento del cobro por parte de la Empresa de intereses
moratorios y comisiones por convenios derivados de la facturacin.
Por otro lado, el rubro Otros Gastos se redujo durante el trienio, explicada principalmente por la
recategorizacin de la cuenta intereses moratorios de deuda a FONAVI (S/. 3.96 millones) al rubro
Gastos financieros, a partir del ao 2010, de conformidad con lo establecido por el nuevo Plan
Contable Empresarial.
El rubro Gastos Financieros se increment en 1089% en el ao 2010 con respecto al ao 2009,

ocasionado por la recategorizacin, en la cuenta intereses moratorios de deuda a FONAVI. En el
ao 2011 el monto de este rubro se redujo drsticamente, porque la EPS no registr provisiones de
intereses compensatorios de UTE FONAVI, de acuerdo a lo aprobado por la Junta General de
Accionistas.
Por otro lado, como se aprecia en el Cuadro 1.3, los ingresos financieros se redujeron en S/. 8847
en el 2011 con respecto al 2009, como consecuencia de la menor ganancia de la capitalizacin de
intereses generados a noviembre de 2011.
Como consecuencia de lo anteriormente descrito, a excepcin del ao 2010, en el cual la utilidad

operativa ascendi a S/ 239 miles, durante los aos 2009 y 2011, dicha utilidad fue negativa debido
en gran medida por la inclusin de elevados cargos por la depreciacin y amortizacin de activos,
que incluye la depreciacin correspondiente a obras de saneamiento financiadas por ex UTE
FONAVI.
La utilidad neta, ha sido negativa durante cada uno de los aos del trienio, explicada por la
inclusin de elevados cargos por depreciacin y amortizacin de activos as como de intereses
moratorios y compensatorios de la deuda con ex UTE FONAVI.
Cuadro 1.3
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (Nuevos Soles)
Estado de Ganancias y Prdidas 2009 2010 (1) 2011 (2)
Ventas Netas 7,247,182 7,756,370 7,038,291
TOTAL INGRESOS BRUTOS 7,247,182 7,756,370 7,038,291
Costo de Ventas (7,366,470) (7,517,086) (9,356,144)
UTILIDAD BRUTA (119,288) 239,284 (2,317,853)
Gastos de Ventas (842,255) (1,060,970) (1,732,190)
Gastos de Administracin (1,347,312) (1,758,390) (1,573,303) (3)
Otros ingresos 132,702 124,053 246,430
Otros Gastos (5,410,888) (174,858) 0
UTILIDAD OPERATIVA (7,587,041) (2,630,881) (5,376,916)
Ingresos Financieros 35,078 8,828 26,231
Gastos Financieros (4) (338,379) (4,023,678) (92,709)
Resultados antes de Particip. e Impuesto (7,890,342) (6,645,731) (5,443,394)
Utilidad (prdida) Neta (7,890,342) (6,645,731) (5,443,394)
(1) Corresponde al periodo diciembre del 2009 a noviembre del 2010.
(2) Corresponde al periodo diciembre del 2010 a noviembre del 2011.
(3) Para fines de anlisis se ha excluido la deuda contingente de SUNAT de S/. 17 265 623.
(4) Por reclasificacin del Plan de Cuentas, en el 2010 se incluye en este rubro intereses moratorios de la deuda
de FONAVI (S/. 3.96 millones)
15
1.1.3 Indicadores Financieros
En esta seccin se analizan los Estados Financieros de EPS ILO S.A. correspondientes al trienio
2009-2011, traducidos a travs de sus principales ratios. Los ratios de Liquidez, Solvencia y
Rentabilidad sustentan el comportamiento financiero de la empresa, tal como se seala a
continuacin:
Cuadro 1.4
Indicadores Financieros
INDICADORES FINANCIEROS 2009 2010 1/ 2011 2/

Liquidez
Liquidez Corriente 2.58 2.28 2.10 3/
Solvencia
Endeudamiento -28.78 -7.61 -2.70
Apalancamiento 1.04 1.15 1.59
Cobertura de Intereses 6.82 0.64 60.66
Rentabilidad
Margen Operativo -31.9% -33.3% -80.0%
Margen Neto -108.9% -85.7% -77.0%
ROA -12.3% -10.8% -10.0%
ROE No aplica No aplica No aplica
1/ Comprende el periodo de diciembre del 2010 a noviembre del 2010.
2/ Comprende el periodo de diciembre del 2010 a noviembre del 2011.
3/ Sin incluir la deuda contingente con SUNAT de 17.3 millones de soles.
Fuente: Elaboracin propia con Estados Financieros de EPS ILO.
Liquidez
A lo largo del periodo 2009-2011, los valores del ratio de liquidez corriente muestran una tendencia
favorable, en tanto dichos ratios se encuentran por encima de la unidad, lo cual indica que los
activos lquidos son ms que suficientes para cubrir las deudas de corto plazo. As para el 2011 la
razn de liquidez corriente alcanza el valor de 2,10. Ello implica que por cada sol de deuda de corto
plazo, la empresa cuenta con S/. 2,10, para hacerle frente.
Solvencia
Se observa que en c/u. de los aos del trienio, el ratio de apalancamiento resulta ser negativo,
debido a la prdida generada en dichos ejercicios que consumi el total de patrimonio al ser
adicionado a las prdidas acumuladas, esto revela que la empresa no podra afrontar con cargo a su
patrimonio las obligaciones adquiridas, ya que este se ve absorbido en su totalidad por las mismas.
Por ejemplo en el ao 2011, el patrimonio neto resulta S/ -32.1 millones, con una pasivo total de
S/. 86.5 millones. Por tanto, en c/u. de los aos del trienio, el indicador de solvencia no es aplicable
debido a que en dichos aos el patrimonio es consumido por las prdidas del ejercicio y las
prdidas acumuladas en ejercicios anteriores.
Rentabilidad
Con respecto a los indicadores de rentabilidad, se observa que estos son negativos durante c/u. de
los aos del trienio, pues la empresa report prdidas tanto operativas como netas durante dichos
aos. Las citadas prdidas se explican principalmente porque en el trienio, los gastos anuales de la
empresa incluyen los cargos por depreciacin y (con excepcin del ao 2011) amortizacin de
activos as intereses moratorios y compensatorios acumulados de la deuda de UTE FONAVI.
En c/u. de los aos del periodo 2009-2011, tanto el Rendimiento sobre los Activos (ROA) como
Rendimiento del Capital Propio (ROE) fueron negativos.
16
El ROE, no aplica en este caso. En c/u. de los aos del quinquenio regulatorio, el patrimonio neto
es negativo. Debe tenerse en cuenta que en dicho periodo, la utilidad neta es negativa.
El ROA negativo, implica que la Empresa no est obteniendo rentabilidad alguna sobre sus activos.
En el 2011 este ratio fue menos negativo que el ratio del 2010, porque la Utilidad Neta mejor en
dicho ao, por el aumento de ingresos de la Empresa y porque, a partir de octubre del 2011, la
Empresa dej de incluir cargos por intereses de la deuda de FONAVI.
1.2. Diagnostico Operacional
1.2.1 Localidad de Ilo
1.2.1.1. Del sistema de Agua Potable
a. Fuentes de Agua
El sistema de agua potable que administra EPS ILO S.A., cuenta con dos fuentes de
agua superficiales provenientes del rio Locumba y rio Osmore. Los ros Locumba y
Osmore, tienen un rgimen estacional, esto es, varan segn los meses del ao.
La fuente del rio Locumba se caracteriza por tener valores altos de arsnico (0.57
mg/l), por tal motivo y para reducir este valor, las aguas de dicho ro, se mezclan con
la del rio Osmore que tiene bajo contenido de arsnico, para luego, ser tratado en la
planta de Cata Catas.
La EPS ILO S.A. tiene autorizacin para captar 150 litros por segundo (lps) del rio
Locumba y 250 lps del rio Osmore. Sin embargo, actualmente se capta de Pasto
Grande un promedio 170 lps por restricciones de la capacidad de la lnea de conduc-
cin.
Cuadro 1.5
FUENTES DE AGUA DE LA CIUDAD DE ILO
Nombre de la fuen- Caudal
Tipo de Fuente
te (Lt/sg)
Superficial Rio Locumba 150
Superficial Rio Osmore 250
Fuente: Gerencia de Operaciones EPS ILO S.A
b. Componentes del sistema de agua potable
Captaciones
La infraestructura de captacin, tiene capacidad de 400 lps.
17
Lneas de Conduccin de Agua Cruda
La lnea de conduccin de Pasto Grande, comprende desde la captacin hasta la

planta de agua potable Cata Catas, cuya tubera es de asbesto cemento, con dimetros
que varan de 24a 12 y con longitud de 22,518 ml. Adicionalmente tiene una tuber-
a de 12 que ingresa a la planta de agua potable de la Pampa Inalmbrica.
Esta lnea que transcurre en forma paralela al cauce del ro Osmore, tiene una anti-
gedad de 10 aos, presentando en su trayecto prdidas tcnicas, adems de contar
con conexiones clandestinas que disminuyen su rendimiento.
La lnea de conduccin de Ite, es una tubera de conduccin que empez a funcio-

nar en el ao 1983, inicia su recorrido en la captacin ubicada en el valle de Ite y
termina ingresando a la planta de tratamiento de Cata Catas para que el agua sea tra-
tada. La tubera de dicha lnea tiene un dimetro de 32, 50 Km de longitud, es de
concreto pre-tensado con refuerzos de acero y uniones flexibles tipo espiga campana
con anillo de jebe.
Debido a los componentes estructurales de esta lnea, se tienen instaladas estaciones
de proteccin catdica, las que en la actualidad se encuentran inoperativas; esto inci-
de en el desmejoramiento acelerado de los refuerzos de la tubera, como consecuen-
cia de las caractersticas particulares del terreno con elevada cantidad de sulfatos.
Cuadro 1.6
LNEAS DE CONDUCCIN ITE Y PASTO GRANDE
Lnea Dimetro Longitud Antigedad Tipo de Capacidad ( en Lps.)
(pulg) (ml.) (aos) Tubera Actual Mxima
Pasto Grande 24 22,518.61 10 A.C. 192.81 250
Ite 32 49,688 26 C.P. 75.24 150
Total 72,206.61 268.05 400
Fuente: Gerencia de Operaciones EPS ILO S.A.
Plantas de Tratamiento de Agua Potable

Se dispone de dos plantas de tratamiento de agua potable:
La Planta de tratamiento de Cata Catas. Fue construida en 1982 y actualmen-

te su capacidad de produccin es de 250 lps. La planta es de tipo compacto
Turbo Circulator, de fabricacin francesa, patentada por la firma Degremont.
Planta de tratamiento de Pampa Inalmbrica. Fue construida en 2004, y ac-
tualmente su capacidad de produccin es de 30 lps. La planta es de tipo conven-
cional, encontrndose actualmente operativa.
En conjunto, la actual capacidad de produccin de tratamiento de las dos PTAP
es de 280 lps.
PLANTA PATENTADA TURBO CIRCULATOR: Cata Catas
Ubicada a 6 km de la ciudad de Ilo, diseada especialmente para remover el alto con-

tenido de arsnico que contiene el agua del ro Locumba.
Para el proceso de tratamiento del agua se emplean Cloruro frrico, poli-electrolitos,

cido sulfrico y cloro.
El cloruro frrico se est aplicando en la cmara de carga en donde es transportado
en forma manual a un dosificador mecanizado por goteo con difusor.
18
Zona de turbulencia, aprovechada para aadir los insumos qumi-
cos para promover la aglomeracin de partculas en suspensin.
Rehabilitacin de los componentes estructurales de la Planta de

Tratamiento Cata Catas,
PLANTA DE FILTRACIN RAPIDA: Pampa Inalmbrica
La Planta de Tratamiento Pampa Inalmbrica, es de filtros rpidos, habiendo empe-

zado a funcionar en el 2005. El agua del canal pasto grande es potabilizada a travs
de procesos unitarios de mezcla rpida, floculacin, decantacin y filtracin seguida
por clorinacin.
La planta consta de las siguientes unidades de tratamiento: Mezcla rpida, Flocula-

cin, decantacin (4 und.), filtracin (5 filtros rpidos auto lavables) y desinfeccin
19
con equipo de cloro gas. La desinfeccin se realiza a la salida de los filtros a travs
de la aplicacin de 1,0 mg/l de cloro gas.
Esta planta de tratamiento abastece al sector de Pampa Inalmbrica, cuya capacidad

resulta insuficiente y es la principal componente limitante para concretar un abaste-
cimiento continuo de la poblacin de este sector.
Planta de tratamiento de Pampa Inalmbrica con capacidad instalada para

tratar 60 lps.
Lneas de Conduccin de Agua Tratada
Los sistemas por gravedad (tuberas de asbesto cemento de 32 a 24 y de PVC de 8)

y las lneas de impulsin o bombeo (de asbesto cemento principalmente en dimetros
que van desde 6 a 8) tienen longitudes de 9.497m y 10,095.85, respectivamente.
Las lneas de conduccin principal, con funcionamiento por gravedad (24), que co-
necta la zona de los reservorios N 1 y N 2, con funcionamiento por gravedad presenta
roturas en su trayecto, lo cual significa prdidas operativas, las mismas que son trasla-
dadas a gastos de tratamiento de agua ya tratada.
Cuadro 1.7
LNEA DE CONDUCCION POR GRAVEDAD
Dimetro Longitud Capacidad (en lps)
Lnea tipo de tubera
(pul) (ml) Actual Mximo
Lnea de Aduccin R-1- Cmara Principal 32 4,990 C.P. 161.69 500
Lnea de conduccin R-1-R-2 24 1,419 PVC 55.49 300
Lnea de Conduccin R-2-R-3 14 2,365 PVC 124.13 250
Lnea de Conduccin R-3-R-4 8 723 PVC 62.52 80
Total 9,497 403.83 1,130
20
Cuadro 1.8
LNEA DE CONDUCCION POR IMPULSION
Dimetro Longitud Capacidad (en lps)
Lnea Tipo de tubera
(pul) (ml) Actual Mximo
Lnea de impulsin R-1-R-5 8 3,618 A.C. 25 40
Lnea de impulsin R-6 6 860 A.C. 31 37
Lnea de impulsin R-8 -R-7 8 2,870 AC-PVC 50 60
Lnea de impulsin Pozo1 a Pozo 2 8 1,568 AC 50 50
Lnea de impulsin Pozo 2 1,180 AC 50 50
Total 10,096 206 237
Estaciones de Bombeo y Rebombeo de Agua

El sistema de bombeo y rebombeo del sistema de agua potable, consta de las estacio-
nes de bombeo siguientes:
Estacin de bombeo R-1, (dos (2) electrobombas de 75 HP cada una, con capacidad
de bombeo de 22 y 28 lps, trabajan alternadamente) ubicada en la planta de tratamien-
to de agua de Cata catas, bombea el agua del reservorio R-1 al reservorio R-5 (ubica-
do en la Pampa Inalmbrica)
Estacin de bombeo R-3 equipada con una electrobomba centrfuga de eje horizontal
de 12 HP) ubicada junto al reservorio R-3 en el sector de Miramar y abastece de
agua potable a la poblacin ubicada en el sector norte de la Av. Circunvalacin Cua-
jone.
Estacin de bombeo R-5, (equipada con dos electrobombas de 75 HP.) ubicada en el

A.H. Jos Carlos Maritegui, sector de Pampa Inalmbrica, bombea agua del reservo-
rio R-5, a la red de distribucin.
Estacin de bombeo R-6 (una electrobomba de 100 HP) est ubicada frente al block
H-52 en el sector de Ciudad Nueva, distrito de Pacocha. Bombea agua del reservorio
R-4 al reservorio R-6 que abastece de agua potable a la zona Temporales. La Entidad
ha considerado instalar una electrobomba adicional.
Estacin de bombeo R-8, (equipada con dos electrobombas de 125 y 150 HP y tienen
una capacidad de bombeo de 50 lps) ubicada en la planta de tratamiento de agua pota-
ble de la Pampa Inalmbrica y bombea agua del reservorio R-8 al reservorio R-7
Cuadro 1.9
ESTACIONES DE BOMBEO
Antigedad Cisterna Caudal de bombeo Lps
Nombre
(aos) Vol. En m3 Actual Mxima
E.B. R-1 29 3,600 25 30
E.B. R-3 24 1,800 18 22
E.B. R-5 18 900 18 35
E.B. R-6 4 21,000 31 31
E.B. R-8 7 900 50 50
Pozo 1 32 50 50
Pozo 2 26 50 50
Total 242 268
21
Las estaciones de bombeo, que abastecen al sector pampa Inalmbrica (EB R-1 y EB
R-8), resultan insuficientes para abastecer este sector, hacindose necesario la imple-
mentacin de infraestructura para fortalecer este componente en el sector alto.
Almacenamiento.
En la localidad de Ilo el sistema cuenta con ocho (08) reservorios de los cuales seis
(06) son de concreto armado tipo apoyado, uno (01) de concreto armado tipo elevado y
uno (01) de fierro fundido tipo apoyado. La oferta de almacenamiento en la zona del
puerto es de 9000 m3 (R-1, R-2, R-3 y R-4); el reservorio R-6 abastece a Pacocha con
21,000 m3. La Pampa Inalmbrica cuenta con una oferta de almacenamiento de agua
de 2600 m3 (R-5, R-7 y R-8).
El reservorio R-1, presenta fisuras en el techo, debindose realizar las pruebas y/o re-
forzamientos necesarios; asimismo, debido a la antigedad, los reservorios del sector
Puerto (R-3, R-4 y R-6), representan un aspecto vulnerable del sistema.
Reservorio de cabecera R-4, sector Miramar, capacidad instalada

2800m3
Cuadro 1.10
ALMACENAMIENTO (RESERVORIOS)
Tipo Volumen Antigedad
Reservorio Estado Fsico
Elevado/Apoyado (m3) (Aos)
R-1 Apoyado 3,600 29 Regular
R-2 Apoyado 800 26 Regular
R-3 Apoyado 1,800 26 Malo
R-5 Elevado 900 19 Regular
R-7 Apoyado 800 19 Regular
R-8 Apoyado 900 7 Bueno
Total 32,600
Los reservorios, que sirven al sector pampa Inalmbrica (R-5, R-7 y R-8), resultan in-
suficientes para abastecer este sector, hacindose necesario la implementacin de in-
fraestructura para fortalecer este componente en el sector alto.
22
Redes Primarias (Matrices):
En la ciudad de Ilo, no resulta fcil realizar una diferenciacin entre redes matrices y
redes de servicio, pues, con el pasar del tiempo la configuracin de las redes de distri-
bucin ha ido adecundose a las necesidades de la poblacin en redes de servicio. La
longitud total de la red primaria, se estima en 13,857 ml.
Redes Secundarias:
Las redes de distribucin del casco urbano y pueblos jvenes del puerto abarcan 13
sectores de abastecimiento los que estn abastecidos por los reservorios R-1, R-2 y R-
3.
Las redes de distribucin de Pampa Inalmbrica conforman dos (2) zonas de presin.
El sistema de abastecimiento de agua se realiza mediante bombeo: a) de la planta Cata
catas se bombea al reservorio R-5 y b) desde el reservorio R-8 se bombea al reservorio
R-7 y desde ste a las redes de distribucin por gravedad.
Las redes del sector de distribucin de Pacocha son tuberas instaladas en 1961, pre-
dominando el fierro fundido, fueron transferidas a Entidad en 1999 por la empresa
Southern Per Cooper Corporation. En 1990 se inici el cambio de tubera de fierro
fundido por la de asbesto cemento y PVC.
Cmaras reductoras de presin:
En el casco urbano existen seis (6) cmaras reductoras de presin, en condiciones no

ptimas de operacin segn la siguiente tabla:
Cuadro 1.11
Cmaras reductoras de presin de Ilo
Item Ubicacin Diametro Sector Estado
1 Cmara principal Costa Azul 10" A-2 Operativo
2 Costa Azul 4" A-2 Malo
3 Calle Matar 4" A-2 Malo
4 Miguel Grau 4" A-2 Malo
5 Andrs Avelino Cceres 6" D-2 Malo
6 Ciudad Nueva 8" D-4 Malo
La longitud total de la red secundaria, se estima en 205,072 ml.
Conexiones Domiciliarias de Agua Potable:
Se cuenta con un total de 21,402 conexiones domiciliarias.
c) Mantenimiento de los Sistemas de Agua Potable
Los problemas especficos del funcionamiento de la red de abastecimiento de

agua potable para la ciudad de Ilo pueden resumirse en lo siguiente:
La capacidad de conduccin de la lnea de conduccin que parte desde la

captacin de Pasto Grande, restringe las posibilidades de conseguir un mayor
23
porcentaje de cobertura, asimismo, de reducir por dilucin las propiedades
contaminantes por el contenido de arsnico en la mezcla de agua cruda de las
dos fuentes.
La dificultad de identificar las lneas matrices y no tener una planificacin en
la conexin en estas redes promueven el no poder contar con sectores de pre-
sin definidos, asimismo, una planificacin de la administracin del servicio
de agua potable.
La instalacin de pocas vlvulas de purga de aire, provoca problemas de res-
tricciones de servicio y reduccin de su vida til.
No se cuenta con un catastro tcnico actualizado, slo se cuenta con un ca-
tastro de redes general, el cual no se est actualizando pese a los diferentes
trabajos de mantenimiento correctivo ejecutado en diferentes sectores de la
ciudad de Ilo. Esta situacin trae como consecuencia a que slo se realiza
trabajos de mantenimiento correctivo y casi sin informacin de las carac-
tersticas de la red.
No se cuenta con un Programa de Mantenimiento Preventivo y Correctivo de
los sistemas de agua potable y alcantarillado, por lo que se recomienda su
pronta elaboracin.
d) Agua No Contabilizada:
La produccin de agua potable para la ciudad de ILO en el ao base (ao 0) fue

de 5.778.623 m3, mientras que el volumen facturado fue de 2.411.706 m3, resul-
tando un volumen de agua no contabilizada de 3.366.917 m3, lo que representa
un ndice de 58.27%.
1.2.1.2. Del servicio de alcantarillado
Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
La ciudad de Ilo cuenta con un total de 17.761 conexiones domiciliarias.

a. Red de Colectores Secundarios
Est construido por tubera de concreto simple normalizado de 8 de dimetro en una

longitud de 173.3 Km.
Los colectores secundarios, estn constituidos mayoritariamente en concreto simple

normalizado y PVC, correspondiendo el primero a las redes del Puerto, con una anti-
gedad superior a los 10 aos, presentando un comportamiento de regular a malo,
requirindose una evaluacin integral y la programacin progresiva de rehabilitacin
y/o cambio de los colectores segn sea el caso.
Las redes de colectores secundarios se complementan con 3,569 buzones tipo I, con
una profundidad promedio de 1.93 m.
b. Colectores Principales
24
El sistema de alcantarillado de la ciudad de Ilo est compuesto por tres colectores
principales que descargan los desages en el emisor Caduceo y de ste a la laguna de
tratamiento Media Luna.
El sistema de alcantarillado est compuesto por tres colectores principales que des-
cargan los desages en el emisor Caduceo y de ste a la laguna de tratamiento Media
Luna.
Colector Central: (concreto reforzado, tubera desde 10 hasta 24) recibe las des-
cargas de los desages provenientes de la Pampa Inalmbrica y de las urbanizacio-
nes: Csar Vallejo, Kennedy y Miramar.
Colector Costa Azul: (tuberas de concreto simple normalizado de 8 y 10 de di-

metro) descarga los desages a la cmara de bombeo de desage N 01; de las urba-
nizaciones: Costa Azul, Bello Horizonte, 18 de Mayo, Santa Rosa, Enapu, Nueva
Esperanza y 20 de Diciembre.
Colector Costanero: (tubera de concreto reforzado tipo B clase I, los dimetros van
desde 18 hasta 24) recibe los desages de la cmara de bombeo N 01, casco urba-
no norte y sur y descarga los desages en la cmara de bombeo N 02, desde la cual
es impulsada al buzn de carga del emisor Caduceo.
Los colectores principales, presentan una antigedad de 15 aos, encontrndose en

condiciones regulares de funcionamiento. La longitud total de la red colectora prin-
cipal, es de 9.866 ml.
Estaciones de Bombeo y Rebombeo de Aguas Residuales
Se cuenta con cinco (05) cmaras de bombeo de aguas residuales, cuya trayectoria
comn es su empalme al emisor principal Caduceo.
Cmara de bombeo N 01: Esta cmara se encuentra ubicada en la parte exterior del
desembarcadero Artesanal y est equipada con dos motores de eje vertical de 20 HP
cada una y dos bombas centrifugas helicoidales. Las bombas funcionan en forma al-
ternada las 24 horas. La cmara cuenta con un grupo electrgeno de 38 KW.
Cmara de bombeo N 02: Esta cmara se encuentra ubicada en la va costanera

frente a la urbanizacin Villa del Mar. La cmara se encuentra equipada con tres
bombas.
Cmara de bombeo N 03: Denominada Patillos, que se conecta a una lnea de im-
pulsin de 3, hasta su empalme en el emisor Caduceo.
Cmara de bombeo N 04: Ubicada en el sector Ciudad Nueva, se conecta a una

lnea de impulsin de 8, hasta su empalme en el emisor Caduceo.
Cmara de bombeo N 05: Ubicada en Nueva Victoria, se conecta a una lnea de im-
pulsin de 8, hasta su empalme en el emisor Caduceo.
Un problema frecuente en las cmaras de bombeo de la ciudad de Ilo es el desgaste

prematuro de los componentes mecnicos, por presencia de arena en las aguas resi-
duales, a falta de sistemas de pre tratamiento como desarenadores, previa a las cma-
ras.
25
En adicin la configuracin de las cmaras de bombeo, consignan la cmara seca en
la parte superior del rbol de descarga, debiendo estas parar sus operaciones al mo-
mento de realizar su mantenimiento o reparacin; esta situacin promueve que los
desages no puedan impulsarse y sean dispuestos crudos al mar.
Cuadro 1.12
CAMARAS DE BOMBEO DE AGUAS RESIDUALES
Cisterna Potencia Q bombeo
Antigedad Estado Tipo de
Nombre Vol. En en HP lps
(aos) Fsico Energa
m3 Motor Actual
Cmara N1 19 Regular 24 Elctrica 20 20
Cmara N2 19 Regular 68 Elctrica 50 58
Cmara N3 19 Malo 9 Elctrica 7.5 9
Cmara N4 22 Malo 46 Elctrica 30 18
Cmara N5 8 Bueno Elctrica 7.5 15
Total 119
Fuente: Gerencia de Operaciones
Reparaciones en el equipamiento de la cmara N

2, obligan a paralizar el bombeo.
Lneas de Impulsin de Aguas Residuales

La ciudad de Ilo cuenta con cinco lneas de impulsin:
Lnea de Impulsin Varadero: Impulsa las aguas residuales, desde el sector costa
azul, hasta empalmar en una zona alta del colector costanero y desde all este lo rea-
liza por gravedad. Este colector est constituido por una tubera de asbesto cemento
de 8, con una longitud aproximada de 372.00m.
26
Lnea de Impulsin Villa del Mar: Impulsa los desages del sector Villa del mar, los
que a su vez acumulan las aguas residuales provenientes del sector Costa Azul, tiene
una capacidad de conduccin de 58 lps, est constituida por una tubera de 20 de
asbesto cemento con una longitud de 515.00m.
Lnea de Impulsin Patillos: Constituida por una lnea de 3 de asbesto cemento en

una longitud de 96.00, hasta desembocar en el emisor Caduceo.
Lnea de Impulsin Ciudad Nueva: Impulsa los desages del sector Ciudad Nueva,
hasta desembocar en el emisor principal, tiene una capacidad de conduccin de 18
lps, est constituida por una tubera de 8 de fierro fundido con una longitud de
340.50m.
Lnea de Impulsin Nueva Victoria: Impulsa los desages del sector Nueva Victoria
hasta desembocar en el emisor principal, tiene una capacidad de conduccin de 15
lps, est constituida por una tubera de 8 de PVC con una longitud de 376.90m.
Cuadro 1.13
LINEAS DE IMPULSION DE AGUAS RESIDUALES
Lnea Dimetro Longi- Antigedad Estado Tipo de
(pulg) tud (ml) (aos) Fsico Tubera
Varadero 8 372.00 18 Regular A.C.
Villa del Mar 20 515.00 18 Regular A.C.
Patillos 3 96.00 18 Malo A.C.
Ciudad Nueva 8 340.50 21 Regular FF
Nueva Victoria 6 376.90 7 Bueno PVC
Total 1,700.40
Fuente: Gerencia de Operaciones
En el mayor de los casos, las lneas de impulsin estn construidas en asbesto ce-
mento con antigedades superiores a 15 aos, con comportamientos hidrulicos de
regular a malo; siendo necesario un diagnostico y su eventual rehabilitacin o cam-
bio, segn sean los requerimientos.
Emisor
El emisor Caduceo construido (tubera de asbesto cemento de 24 de dimetro, lon-

gitud de 4,357 metros) descarga los desages en la cmara de rejas de las lagunas de
estabilizacin ubicada en la playa Media Luna. Tiene una antigedad de 15 aos y
una capacidad de conduccin instalada de 200 lps.
Planta de Tratamiento de Aguas Residuales
La planta est ubicada al norte del distrito de Pacocha a unos 5 Km de la ciudad de

Ilo, especficamente entre la estacin ferroviaria de S.P.CC; Ciudad Jardn y la playa
Media Luna entre las cotas 15 y 10 msnm. El caudal de desage que ingresa a la
planta de tratamiento de Ilo es variable. De acuerdo a los aforos realizados por la
EPS ILO S.A., se determinaron que el caudal de desage que ingresa a la planta es
76 lps.
La planta cuenta con las siguientes estructuras:
Pretratamiento, para retener el material flotante mediante una cmara de rejas.
27
Desarenador estructura de concreto armado para reducir la velocidad del agua y
permitir la remocin de la arena por sedimentacin.
Medicin de caudal el cual est constituido por un medidor tipo Parshall.
Caja de ingreso a la laguna aireada la cual permite repartir en tres partes el caudal
de ingreso a la laguna aireada
Laguna Aireada que tiene las siguientes dimensiones 150m x 80m x 3.47m y un
tirante de agua de 3 metros de profundidad para un volumen til total de 36,000
m3 de capacidad. El requerimiento de oxigeno y energa es a travs de seis (6) ai-
readores con motores de 20 HP cada uno.
Lagunas Secundarias compuestas por dos unidades de las siguientes dimensiones
200 m x 65 m x 2.0m de profundidad.
Lagunas Terciarias compuesta por dos unidades de las siguientes dimensiones
200m x 65m x 1.8 m de profundidad.
En la actualidad, se encuentran en operacin solamente la laguna primaria, los me-

canismos de aireacin no se encuentran en funcionamiento por encontrarse en repa-
racin, en la actualidad podra calificarse el nivel de tratamiento solo a nivel prima-
rio deficiente.
Las lagunas secundarias, se encuentran parcialmente operativas.
Las lagunas terciarias, se encuentran parcialmente operativas.
Laguna secundaria
Las condiciones actuales de operacin del sistema de tratamiento de aguas residuales

son deficientes, siendo el tratamiento nulo; asimismo, la sobrecarga de las pocas
unidades en funcionamiento trae como consecuencia la contaminacin del mar..
28
Laguna Aireada
Lagunas Secundarias Lagunas Terciarias
c. Mantenimiento del Sistema de Alcantarillado
A los efectos de considerar las actividades de Operacin y Mantenimiento, resulta ne-

cesario tomar en cuenta la complementariedad y la antigedad de los componentes de
alcantarillado:
Se pueden distinguir tres tipos de deficiencias que constituyen las principales para el
funcionamiento de la red de recoleccin:
Los debidos a la falla o colapso estructural de la tubera, por antigedad en el ser-

vicio. Estos problemas requieren la restitucin o reemplazo de la tubera que ha si-
do destruida por hundimientos o la generacin de cavernas, ocasionados por fugas
en las redes.
La baja efectividad de las estaciones de bombeo de aguas residuales, que promue-
ven su disposicin directa al mar sin tratamiento previo.
La inoperancia de la laguna de tratamiento, debido fundamentalmente a una defi-
ciente ejecucin de un cronograma de mantenimiento, lo cual ha ocasionado el
desmejoramiento del fondo, taludes de las lagunas, debiendo realizarse previo a su
puesta en operacin un tratamiento del fondo y taludes para conseguir su imper-
meabilizacin.
29
1.3. Diagnstico Comercial
Para establecer la informacin comercial sobre nmero de conexiones, consumo medio, niveles de
micromedicin y cobertura del servicio requerida, para estimar las proyecciones de los siguientes
aos, se realiz un proceso de depuracin a la base comercial (periodo: Dic 2009 a Nov 2010) pro-
porcionada por la empresa.
1.3.1 Nmero de Conexiones de Agua Potable
Del anlisis de la base comercial de la empresa, resulta que a Noviembre del 2010 el nmero de
conexiones totales asciende a 21.422, distribuidas en la nica localidad administrada por la empre-
sa.
Cuadro N 1.14
Distribucin de conexiones de agua potable
CNX CNX CNX
Localidad % % %
Totales Activas Inactivas
Ilo 21.402 100,0% 17.399 81,3% 4.003 18,7%
Total EPS 21.402 100,0% 17.399 81,3% 4.003 18,7%
Fuente: Base Comercial EPS ILO.
Se observa que del total de conexiones de agua potable de la empresa, el 18,7% se encuentran inac-
tivas, es decir no han sido facturadas, debido a que se encuentran cortadas por impagos, el servicio
ha sido voluntariamente de baja o se encuentran en alta pero no han sido facturadas.
Grfico N 1.1.
Estado de las conexiones de agua potable
18,7%
81,3%
Activas Inactivas
Asimismo, del total de conexiones activas de agua potable, el 92,2% pertenece a la categora
domstico, el 5,2% a la categora comercial, el 1,8% a la categora estatal, el 0,6% a la categora
social y el 0,1% a la categora industrial.
Cuadro N 1.15
Distribucin de conexiones activas de agua por categora de usuario
Localidad Social Domstico Comercial Industrial Estatal Total
Ilo 113 16.049 904 16 317 17.399
Total EPS 113 16.049 904 16 317 17.399
30
Grfico N 1.2
Distribucin de las conexiones de agua por categora de usuario
0,1% 1,8%
5,2%
0,6%
92,2%
SOCIAL DOMSTICO COMERCIAL

INDUSTRIAL ESTATAL
1.3.2 Conexiones de Alcantarillado
Las conexiones totales de alcantarillado ascienden a 17.761, distribuidas en la nica localidad ad-
ministrada por la empresa.
Cuadro N 1.16
Distribucin de conexiones de alcantarillado
UDU UDU UDU
Localidad % % %
Totales Activas Inactivas
Ilo 17.761 100,0% 14.913 84,0% 2.848 16,0%
Total EPS 17.761 100,0% 14.913 84,0% 2.848 16,0%
Se observa que del total de conexiones de alcantarillado, el 16% se encuentran inactivas.
Grfico N 1.3.
Estado de las conexiones de alcantarillado
16,0%
84,0%
Activas Inactivas
Asimismo, del total de conexiones activas de alcantarillado, el 93,4% pertenece a la categora

domstico, el 5,7% a la categora comercial, el 0,7% a la categora estatal, el 0,2% a la categora
social y el 0,03% a la categora industrial.
31
Cuadro N 1.17
Distribucin de conexiones de alcantarillado por categora de usuario
Ilo 28 13.936 846 4 99 14.913
Total EPS 28 13.936 846 4 99 14.913
Grfico N 1.4
Distribucin de las conexiones de alcantarillado por categora de usuario
0,03%
5,7% 0,7%
0,2%
93,4%
SOCIAL DOMSTICO COMERCIAL

INDUSTRIAL ESTATAL
1.3.3 Consumo Medio
Del anlisis de la base comercial proporcionada por la empresa se ha obtenido los consumos me-
dios por servicio, categora de usuario y por rango de consumo.
Cuadro N 1.18
Consumos Medios por Localidad, Servicio, Categora y Rangos de Consumo.
1
Ilo
Servicio Categora Rango
Con Sin
Medidor Medidor
01 7,04 6,28
Domstico 02 17,83 20,00
UDU con Ag. y Alc.
03 30,36 75,00
01 8,17 9,55
Social
02 43,54 0,00
01 7,06 12,85
Comercial
02 43,91 26,67
01 6,62 0,00
Industrial
02 126,04 0,00
01 24,44 36,00
Estatal
02 212,27 116,67
01 5,89 5,20
Domstico 02 17,92 20,00
03 40,99 0,00
UDU solo Agua
01 0,00 10,00
Social
02 33,50 0,00
01 7,30 13,50
Comercial
01 82,93 36,25
01 6,57 0,00
Industrial
02 1331,64 0,00
01 28,04 50,00
Estatal
02 753,19 100,00
Fuente: Base Comercial ILO.
32
1.3.4 Estructura Tarifaria
Mediante Resolucin de Consejo Directivo N 1200-99-SUNASS-CD publicada el 31 de Diciem-

bre de 1999, se aprob la estructura tarifaria de la EPS ILO, en el Diario Oficial El Peruano.
La nica estructura de la EPS ILO pertenece a la localidad de Ilo. En el cuadro N1.19 se aprecia la
estructura tarifaria correspondiente a la localidad administrada por la empresa, la cual cuenta con
cinco categoras de clientes: social, domstico, comercial, industrial y estatal. La estructura tarifaria
actual reconoce la aplicacin de subsidios cruzados entre las categoras de clientes.
La facturacin del servicio de alcantarillado, al igual que la mayora de las empresas de saneamien-
to del pas, se calcula como porcentaje de la facturacin del servicio de agua potable. El porcentaje
a cobrar por el servicio de alcantarillado es del 45%.
Para el cliente que no tiene medidor domiciliario, la estructura tarifaria incluye el concepto de asig-
nacin de consumo, que se basa en una estimacin de la cantidad de agua consumida por un usua-
rio en m3/mes, que ser facturada mensualmente de acuerdo a la categora que pertenezca el cliente.
Cuadro N 1.19
Estructura Tarifaria de la EPS ILO.
Rangos de Consumo Asignacin de
Tarifas
Categora Consumo Mnimo Consumo
S/./m3
m3/mes m3/mes m3/mes
0 a 10 1,147
Social 4 10
11 a ms 1,723
5
0 a 15 1,298
10
Domstica 4
16 a 20 1,944 15
21 a ms 2,218 20
15
0 a 15 1,993
20
Comercial 6
30
16 a ms 2,988
50
0 a 30 4,044 30
Industrial 12
50
31 a ms 6,066
100
0 a 50 1,241 50
Estatal 20
51 a ms 1,866 100
Fuente: EPS ILO.
1.3.5 Facturacin y Cobranza
Mediante la facturacin se calcula el importe a cobrar al cliente por el consumo mensual de agua e
IGV, durante el perodo de facturacin que es normalmente mensual (30 das). Los importes factu-
rados por la EPS ILO incluyen los servicios de agua potable y alcantarillado que otorga la empresa.
Las modalidades que emplea la EPS ILO para determinar el consumo a facturar a los usuarios co-
rresponden a los establecidos en la Directiva de Importe a Facturar y Comprobantes de pago 3.
3
Aprobada mediante Resolucin de Superintendencia N 1179-99-SUNASS del 25.12.1999 y modificada
mediante Resolucin de Consejo Directivo N 005-2003-SUNASS-CD del 24.04.2003, Resolucin de Consejo
Directivo N 014-2003-SUNASS-CD del 29.06.2003 y Resolucin de Consejo Directivo N 023-2003-
SUNASS-CD del 07.09.2003.
33
1.3.6 Micromedicin
El nmero de conexiones medidas de la EPS ILO ascienden en promedio a 10.017, variando entre
las diferentes categoras. As por ejemplo, la nica categora que cuenta con ms de mil conexiones
micromedidas, es la categora domstico.
Cuadro N 1.20
Nivel de Micromedicin 4
Ilo 100 8.956 832 16 113 10.017
Total EPS 100 8.956 832 16 113 10.017
4
Incluye usuarios a los que se le factura bajo la modalidad de promedio de consumos, consumo mnimo y
diferencia de lecturas.
34
2. ESTIMACIN DE LA DEMANDA
2.1. Estimacin de la poblacin por localidad y empresa
La empresa brinda el servicio de agua potable y alcantarillado sanitario a la localidad de Ilo, com-
prendiendo los distritos de Ilo, Pacocha y El Algarrobal ubicndose en la provincia y departa-
mento de Moquegua.
La estimacin de la poblacin y su proyeccin se basa en los resultados de los censos nacionales: X

Censo de Poblacin y V de Vivienda, realizados el ao 2007 por el Instituto Nacional de Estadsti-
ca e Informtica INEI., as como de informacin de la empresa sobre las zonas a las que actual-
mente abastece.
La proyeccin de la poblacin administrada se utiliza para obtener las proyecciones de demanda de

los servicios de agua potable y alcantarillado. En particular, los valores de estas proyecciones im-
pactan en la demanda de agua potable y aguas servidas.
En el cuadro N 2.1, se presenta la proyeccin de la poblacin urbana para prximos cinco aos de
la localidad de Ilo.
Cuadro N 2.1
Proyecciones de la poblacin administrada
Localidad Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ILO 64,286 65,173 66,073 66,984 67,909 68,846
2.2. Estimacin de la demanda por el servicio de agua potable
La demanda por el servicio de agua potable est definida por el volumen de agua que los distintos
grupos de consumidores estn dispuestos a consumir y pagar. Para tal efecto a partir de la estima-
cin de la poblacin administrada se definirn los niveles de cobertura del servicio de agua potable,
estimando la poblacin efectivamente servida. A partir de la determinacin de la poblacin servida,
se realiza la estimacin del nmero de conexiones por cada categora de usuario, lo cual dado el
volumen requerido por cada grupo de usuarios, determinar la demanda por el servicio de agua
potable que enfrentar la empresa en los prximos aos. Cabe precisar, que el volumen de produc-
cin de la empresa ser equivalente a la demanda por el servicio de agua potable ms el volumen
de agua que se pierde en el sistema, denominado prdidas fsicas.
2.2.1. Parmetros Empleados
a. Tasa de Crecimiento de la Poblacin
La tasa promedio de crecimiento poblacional de la ciudad de Ilo es de 1,4%.
b. Nmero de habitantes por vivienda
El nmero de habitantes por vivienda de la localidad se basa en informacin del censo del INEI
realizado en el ao 2007 mientras el nmero de conexiones se basa en la informacin de la base
comercial de la empresa. De esta manera, el nmero de habitantes por unidad de uso para la locali-
dad de Ilo es de 2.9.
35
c. Distribucin de conexiones activas segn rangos de consumo
La distribucin de conexiones activas segn cada categora de consumo, se ha estimado para cada
categora de usuarios a nivel empresa, a partir de la base comercial proporcionada por EPS ILO
S.A. Se aprecia que del total de conexiones activas, la categora domstica concentra el mayor por-
centaje en ambas localidades.
Cuadro N 2.2
Distribucin de las conexiones activas de EPS ILO S.A.
Categora Ilo
Domstico 92.2%
Social 0.6%
Comercial 5.2%
Industrial 0.1%
Estatal 1.8%
Fuente: Elaboracin Propia.
d. Factor de subregistro
Debido a la situacin de deterioro de los medidores actuales se ha estimado que los mismos ac-
tualmente presentan 6% como factor de subregistro.
e. Factor de desperdicio
Aquellos usuarios que no cuentan con medidor presentan un factor de desperdicio de 20% sobre el
consumo del usuario similar (misma categora y rango de consumo) micromedido. Este factor se
utiliza en la estimacin de volumen de agua consumido.
f. Dotacin de agua potable a la poblacin sin servicio
Para aquellos habitantes que no cuentan con servicio de agua potable a travs de conexiones domi-
ciliarias, se ha estimado una dotacin bsica de 40 l/h/da.
g. Elasticidad Precio
Se ha considerado una elasticidad precio de -0.24.
h. Elasticidad Ingreso
Se ha considerado una elasticidad ingreso de 0.04.
i. Tasa de crecimiento PBI
Se ha considerado una tasa de crecimiento del PBI del mbito de prestacin del servicio de 3.0%
anual.
2.2.2 Poblacin Servida de Agua Potable
La poblacin servida a travs de conexiones domiciliarias en cada localidad, se determina aplican-

do la siguiente frmula:
36
Poblacin servida t = Coberturat * Poblacin Administrada t
2.2.3 Conexiones de Agua Potable
El total de conexiones para cada categora de usuarios, se obtiene de la sumatoria entre las co-
nexiones activas y las conexiones inactivas. El nmero de conexiones del ao inicial se ha estimado
de la lnea de base comercial.
La proyeccin del nmero de conexiones se determina a partir de la aplicacin de los parmetros: i)

nmero de habitantes por vivienda, ii) conexiones con una unidad de uso sobre total de conexiones,
iii) conexiones con ms de una unidad de uso sobre la poblacin servida determinada previamente
para cada localidad.
En tal sentido, definida la poblacin servida de las localidades, el nmero de conexiones de la clase
residencial se determina de la siguiente frmula:
(1)
PoblacinServidat Conex
Conext = *
Hab UU
UU
(1) El ndice (Conex/UU) se determina para las categoras de usuarios domstica y social.
Las conexiones correspondientes a la categora no residencial (categora comercial, estatal e indus-

trial) se incrementan en relacin al crecimiento estimado del PBI regional.
De la aplicacin de la metodologa descrita resulta un incremento del nmero de conexiones de

agua potable. Adems se incrementa la poblacin beneficiaria a 59,762 personas en dicho periodo.
Cuadro N 2.3
Estimacin del nmero de conexiones
Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Poblacin Servida 59,361 59,349 59,798 59,786 59,774 59,762
Nmero de Conexiones 21,402 21,402 21,561 21,561 21,561 21,561
Grfico N 2.1.
Evolucin del nmero de conexiones de agua potable
22.000 21.561 21.561 21.561 21.561

21.402 21.402
21.500
21.000
20.500
20.000
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
37
Estimado el total de conexiones, la asignacin entre las categoras de usuarios se realiza en funcin
de la participacin de cada categora de usuarios en el total de conexiones de la localidad.
En las proyecciones del nmero de conexiones, se tiene para cada una de las categoras de usuarios,
las siguientes estimaciones:
a. Total de conexiones.
b. Conexiones Activas.
i. Porcentaje de conexiones medidas. (nivel objetivo)
1. Conexiones medidas.
a. con medidor existente.
b. con medidor nuevo.
ii. Porcentaje de unidades de conexiones no medidas.
1. conexiones no medidas.
c. Porcentaje de conexiones Inactivas. (nivel objetivo)
Conexiones Medidas
La estimacin del nmero de conexiones medidas se obtiene como producto de las conexiones
totales multiplicada por la meta de cobertura de conexiones medidas. Esta ltima, se define como
un nivel objetivo anual para cada localidad y categora de usuario.
Micromedicin
El nivel de micro medicin del ao inicial se obtuvo de la lnea base comercial. La poltica de mi-
cro medicin a exigirse en el prximo quinquenio dar como resultado un incremento de 8,561
Micromedidores, como se observa a continuacin.
Cuadro N 2.4
Instalacin de nuevos micro medidores
Ilo 0 0 4,280 4,281 0 0
Grfico N 2.2
Evolucin del nmero de Micromedidores
18.577 18.569 18.548

19.000
17.000
14.297
15.000
13.000
10.017
11.000
9.000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
38
Conexiones No Medidas
El nmero de conexiones no medidas es el resultado de la diferencia entre las conexiones totales y

el nmero de conexiones medidas. As, entre el ao base y el ao 5 regulatorio, el % de conexiones
no medidas se reducir a 14%, ello por efecto de la poltica de micro medicin a implementar por
la empresa.
Cuadro N 2.5
Evolucin del % de conexiones medidas
Ilo 47% 47% 66% 86% 86% 86%
Conexiones Inactivas
Por su parte, el nmero de las conexiones inactivas, para cada categora de usuarios y por localidad,
se determina sobre la base de informacin de la lnea base y se aplican los porcentajes de conexio-
nes inactivas objetivo para cada ao.
Los niveles objetivos de porcentaje de conexiones inactivas anual de la empresa para el servicio de
agua potable, se detallan a continuacin.
Cuadro N 2.6
Evolucin del porcentaje de conexiones de agua inactivas
ILO 19% 19% 16% 14% 12% 10%
En tal razn, se proyecta la disminucin del nmero de conexiones inactivas, ello como resultado
de la mejora en la gestin comercial de la empresa. La poltica de activacin de conexin exigida
para el prximo quinquenio contempla que el ndice de conexiones inactivas a nivel de empresa,
disminuya a niveles de 10,0% del total de conexiones.
Grfico N 2.3
Evolucin de conexiones de agua inactivas
24%
19% 19%
20%
16%
16% 14%
12%
10%
12%

8%
4%
0%
39
Los resultados de la aplicacin de los niveles objetivo de las variables porcentajes de conexiones
medidas y porcentajes de conexiones inactivas, determinan la evolucin del nmero de conexiones
de la localidad y su distribucin entre activas (medidas y no medidas) e inactivas.
A continuacin, se presenta la evolucin de las unidades de uso activas e inactivas (medidas y no

medidas a nivel de empresa), segn categora.
Cuadro N 2.7
Evolucin del nmero de unidades de uso de agua potable a nivel EPS
Categora Tipo Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Activas 16.049 16.044 16.792 17.173 17.357 17.738
Domstico Inactivas 3.565 3.556 2.952 2.557 2.358 1.964
Total 19.614 19.600 19.744 19.730 19.716 19.702
Activas 113 113 121 125 127 131
Social Inactivas 39 39 32 28 26 21
Total 152 152 153 153 153 153
Activas 904 912 947 979 1.011 1.043
Comercial Inactivas 280 283 257 236 214 192
Total 1.184 1.194 1.204 1.214 1.225 1.235
Activas 16 16 18 19 20 22
Industrial Inactivas 14 14 13 12 11 10
Total 30 30 31 31 31 31
Activas 317 320 333 345 356 368
Estatal Inactivas 105 106 96 88 80 72
Total 422 426 429 433 437 440
Activas 17.399 17.405 18.210 18.641 18.872 19.303
TOTAL Inactivas 4.003 3.997 3.351 2.920 2.689 2.258
Total 21402 21402 21561 21561 21561 21561
Finalmente, el nmero de conexiones activas obtenido para cada categora se distribuye entre los
rangos de consumo dentro de cada categora de usuario.
2.2.4 Volumen Requerido de Agua Potable
El volumen requerido de agua potable por los usuarios del servicio, se obtiene del producto de:
conexiones por cada categora de usuario, unidades de uso por conexin y el consumo medio de
cada uno de los rangos de consumo.
El volumen requerido por cada tipo de usuario parte del consumo medio medido de cada usuario.
El consumo medio medido se basa en la lectura de los usuarios con medidor, al que se le ha aplica-
do los factores de subregistro de micro medicin, continuidad del servicio, elasticidad precio y
elasticidad ingreso.
De acuerdo a las inversiones previstas a realizar en el quinquenio mediante recursos no reembolsa-

bles se ha estimado que al final del quinto ao, la meta de continuidad del servicio de agua potable
ser de 16 horas al da. Asimismo, el subregistro de micro medicin considerado en el ao base
(ao 0) es 6,0%. En tal razn, se ha definido una senda en estos factores (continuidad y subregis-
tro) para llegar de la situacin actual a la situacin objetivo.
40
La respuesta estimada en el consumo, producto del incremento en el precio, es de -0,24 (elasticidad
precio) y ante el incremento del ingreso - directamente proporcional al crecimiento del PBI - es de
0,04 (elasticidad ingreso).
De esta manera, el volumen requerido de agua potable de los usuarios medidos es el producto del
nmero de usuarios medidos por su consumo medio medido de cada ao, para cada rango de con-
sumo.
Para estimar el volumen requerido de agua potable por los usuarios no medidos, al consumo medio
medido calculado se le ha aplicado un factor de desperdicio de agua potable de 1,40 para la locali-
dad.
2.2.5 Agua No Facturada
La empresa muestra altos niveles de agua no facturada por la brecha de las prdidas tcnicas del
sistema y las prdidas comerciales derivadas de la micromedicin y el nmero de conexiones inac-
tivas que en la prctica estaran haciendo uso del servicio de agua potable.
La implementacin de programas de micro medicin y activacin de conexiones generar como

resultado la reduccin de agua no facturada de 15% en el quinquenio regulatorio. El financiamiento
para lograr dicha reduccin corresponde a recursos no reembolsables.
2.2.6 Volumen de Demanda de agua potable
Para la poblacin sin servicio se ha definido un volumen de agua potable requerido en funcin a la
dotacin bsica por habitante de 40 litros diarios.
Los resultados obtenidos de volumen de agua requerido por tipo de usuario y demanda total, que
incluye las prdidas tcnicas estimadas, se presentan a continuacin:
Cuadro N 2.8
Evolucin del volumen demandado de agua potable (mil m3/ao)
Facturados
1.753 1.741 2.782 3.334 3.382 3.430
Medidos
Consumo Factu-
rado Facturados
658 659 285 5 22 55
No Medidos
TOTAL 2.412 2.400 3.067 3.339 3.404 3.485
Facturados
105 104 167 200 203 206
Medidos
Facturados
Perdidas No 979 963 267 4 21 52
No Medidos
Tcnicas Inactivos 86 85,7 74,8 66,9 61,2 53,2
Poblacin No
72 85 92 105 119 133
servida
TOTAL 1.242 1.238 601 376 404 443
Perdidas Tcni-
TOTAL 2.768 2.774 2.816 2.919 3.055 3.179
cas
Demanda Usuarios Ao 3.654 3.638 3.668 3.715 3.808 3.929
Demanda Total Ao 5.779 5.753 5.801 5.876 6.023 6.213
41
Grfico N 2.4
Evolucin del volumen demandado de agua potable (mil m3/ao)
7.000 5.779 5.876 6.023 6.213

5.753 5.801
6.000
5.000
3.654 3.668 3.929
3.638 3.715 3.808
4.000
3.000
2.000
1.000
0
Demanda Usuarios Ao Demanda Total Ao
2.2.7 Dotacin de consumo de agua potable.
Los resultados de las polticas de ampliacin de la cobertura del servicio de agua potable y las pol-
ticas de micromedicin generarn un mejor uso del recurso de agua potable. As, en los dos prime-
ros aos, el volumen producido por habitante decrece al reducirse las prdidas tcnicas de la em-
presa.
Grfico N 2.5
Evolucin de dotacin y produccin de agua por habitante (l/h/d)
300 269 276 285

267 266 266
250
200
156 153 152 152 154 156
150
100
50
0
Volumen Requerido Volumen Producido
42
2.3. Estimacin de la demanda del servicio de alcantarillado
La demanda por el servicio de alcantarillado est definida por el volumen de aguas residuales que
se vierte a la red de alcantarillado. Este total est conformado por el volumen de aguas residuales
producto de la demanda de agua potable de la categora de usuario respectiva y la proporcin de la
demanda de agua que se estima se vierte a la red de alcantarillado. Posteriormente, al volumen de
agua potable vertida a la red de alcantarillado, otras contribuciones, como la infiltracin por napas
freticas, infiltraciones de lluvias y prdidas.
Para tal efecto, a partir de la estimacin de la poblacin administrada, se definirn los niveles de
cobertura del servicio de alcantarillado, estimando la poblacin efectivamente servida de este ser-
vicio.
A partir de la poblacin servida se estima el nmero de unidades de uso por cada categora de usua-
rio. Relacionando dicha poblacin con el volumen requerido de agua de la localidad determinar el
volumen de agua vertida a la red y la demanda por el servicio de alcantarillado que enfrentar la
empresa en los prximos aos.
2.3.1 Parmetros Empleados
Para estimar la demanda por el servicio de alcantarillado se ha empleado los parmetros referidos
en la demanda por servicio de agua potable y el siguiente parmetro:
Contribucin al alcantarillado: Del volumen requerido de agua potable por categora de usuario se
ha considerado que el 80,0% del mismo ser vertido en la red de alcantarillado.
2.3.2 Poblacin Servida de Alcantarillado
La poblacin servida con el servicio de alcantarillado, se estima multiplicando el nivel objetivo de

cobertura de servicio de alcantarillado a la poblacin administrada por la EPS.
2.3.3 Conexiones de Alcantarillado
El nmero de conexiones de alcantarillado se estima de manera similar a lo realizado en el servicio

de agua potable. Para el ao inicial, el nmero de conexiones se ha estimado de la base comercial
de la empresa, habindose proyectado a nivel de cada localidad y cada categora de usuario.
El nmero de conexiones de alcantarillado se incrementa de 17.761 conexiones el ao base a

18.600 al trmino del quinto ao. Adems, la poblacin beneficiaria se incrementar en 2.412 per-
sonas, en el quinquenio.
Cuadro N 2.9
Estimacin del nmero de conexiones de alcantarillado
Poblacin Servida 49.806 49.801 50.258 50.949 51.696 52.218
Nmero de Conexiones 17.761 17.761 17.920 18.160 18.419 18.600
43
Grfico N 2.6
Evolucin del nmero de conexiones de alcantarillado
18.800 18.600
18.600 18.419
18.400 18.160
18.200
17.920
18.000 17.761 17.761
17.800
17.600
17.400
17.200
Para proyectar el nmero de conexiones se tiene a nivel de cada una de las localidades y categoras
de usuarios, se tienen las siguientes variables:
a. Total conexiones
b. Conexiones Activas
a. conexiones activas con medidor de agua
b. conexiones activas sin medidor de agua
c. Porcentaje de conexiones Inactivas
Conexiones activas con medidor de agua
El nmero de conexiones de alcantarillado con medidor de agua surge del producto entre la canti-
dad de conexiones de alcantarillado activas y la meta de conexiones medidas de agua determinada.
La cantidad de unidades de uso de alcantarillado sin medidor de agua, para cada localidad y para
cada categora de usuarios, surge de la diferencia entre las conexiones activas de alcantarillado y
las conexiones de alcantarillado con servicio de agua con medidor.
Conexiones Inactivas
Las conexiones inactivas de alcantarillado parte del nmero de conexiones inactivas para cada ca-
tegora de usuarios y por localidad determinada en la lnea base, y se aplican los porcentajes de
conexiones inactivas objetivo para cada ao en cada localidad.
El nmero de conexiones inactivas se estima que se reduzca desde el primer ao para luego perma-
necer constante en el tiempo, como resultado de la mejora de la gestin comercial realizada por la
empresa. La poltica de activacin de conexin exigida para el prximo quinquenio generar como
resultados que el ndice de inactividad decrezca a 10,4% del total de conexiones de alcantarillado
en el quinto ao.
44
Grfico N 2.7
Evolucin de conexiones inactivas
16,0% 16,1%
18% 15,3%
13,3%
15% 12,3%
12% 10,4%
9%
6%
3%
0%
Los resultados de la aplicacin de los niveles objetivo del porcentaje de conexiones inactivas de-
terminan cmo se comporta la evolucin del nmero de conexiones por localidad y su distribucin
entre activas e inactivas. A nivel de empresa los resultados por localidad de esta evolucin de co-
nexiones activas e inactivas se presentan a continuacin:
Cuadro N 2.10
Evolucin del nmero de unidades de uso de alcantarillado a nivel EPS
Categora Tipo Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Activas 13.936 13.922 14.147 14.678 15.065 15.560
Domstico Inactivas 2.565 2.568 2.492 2.189 2.051 1.726
Total 16.501 16.491 16.639 16.868 17.116 17.286
Activas 28 28 29 30 31 33
Social Inactivas 10 10 10 9 8 7
Total 38 38 38 39 39 40
Activas 846 854 886 915 945 953
Comercial Inactivas 238 240 217 197 176 178
Total 1.084 1.093 1.102 1.112 1.121 1.131
Activas 4 4 5 6 6 7
Industrial Inactivas 8 8 7 7 6 6
Total 12 12 12 12 12 13
Activas 99 100 104 107 110 111
Estatal Inactivas 27 27 25 22 20 20
Total 126 127 128 129 130 131
Activas 14.913 14.908 15.170 15.737 16.158 16.664
TOTAL EMPRESA Inactivas 2.848 2.853 2.750 2.423 2.261 1.937
Total 17761 17761 17920 18160 18419 18600
45
Finalmente, el nmero de conexiones activas obtenido se distribuye entre los rangos de consumo
dentro de cada categora de usuario en funcin al parmetro de distribucin de conexiones activas
entre rango de consumo.
2.3.4 Volumen de Aguas Servidas
El volumen de aguas servidas vertidas en la red est compuesto por el volumen producto del con-
sumo de agua potable de los usuarios y el volumen de agua producto de otras contribuciones.
El volumen de aguas servidas producto de los usuarios del servicio de agua potable se determina
por el producto de la demanda de agua potable por el factor de contribucin al alcantarillado, 80%,
aplicando a este producto la relacin entre la cobertura de agua potable y de alcantarillado a efectos
de reflejar la demanda de este servicio.
46
3. BALANCE OFERTA Y DEMANDA
Identificada la capacidad de oferta de la empresa, a partir del diagnstico operacional del ao base
2011 y los estimados de demanda por los servicios de saneamiento, se determinar el balance de
ofertademanda por sistema tcnico de cada etapa del proceso productivo a fin de establecer el
requerimiento de inversiones. Las etapas del proceso productivo a determinar el balance sern:
a) Captacin de Agua.
b) Tratamiento de Agua Cruda
c) Almacenamiento
d).Tratamiento de Aguas Servidas
Cabe sealar que este anlisis se desarrolla a nivel de la localidad de Ilo, que administra EPS ILO
S.A, analizando el balance de oferta y demanda (incluyendo el efecto de las nuevas inversiones).
3.1. Localidad de Ilo

3.1.1 Captacin
El sistema de captacin de agua de la Localidad de Ilo, est dada por dos fuentes superficiales pro-
veniente del ro Locumba y ro Osmore.
De acuerdo con el diagnstico operacional, actualmente, la capacidad de produccin de la capta-

cin que abastece el sistema de agua potable de la cuidad de Ilo, es de 280 lps.
As, de acuerdo al balance de oferta y demanda proyectado para el quinquenio, la oferta de dicho
componente cubrir la demanda proyectada del servicio correspondiente.
En el siguiente grfico se aprecia el balance de la oferta y demanda para el proceso de captacin:
Grfico N 3.1
Captacin
290
280
270
260
Caudal (LPS)
250
240
230
220
210
0 1 2 3 4 5
OFERTA DEMANDA
AOS
3.1.2 Tratamiento de agua cruda
Actualmente, Ilo cuenta con dos plantas de tratamiento de agua potable (PTA): Cata Catas ( 250
lps) y Pampa Inalmbrica ( 30 lps), cuya produccin conjunta actualmente es de 280 lps.
47
As, de acuerdo al balance de oferta y demanda proyectado para el quinquenio, la oferta de dicho
componente cubrir la demanda proyectada del servicio correspondiente, contemplndose en el
tercer ao regulatorio la ampliacin de la capacidad de produccin de la PTA de Pampa Inalmbri-
ca en 30 lps.
En el siguiente grfico se aprecia el balance de oferta y demanda de tratamiento de agua, observn-
dose lo mencionado anteriormente.
Grfico N 3.2
Tratamiento de agua cruda
400
350
300
Caudal (LPS)
250
200 Ampliacin de Planta de tratamien-

150
to: Pampa Inalmbrica.
100
0 1 2 3 4 5
OFERTA DEMANDA
AOS
3.1.3 Almacenamiento
En la ciudad de Ilo el sistema cuenta con ocho reservorios, cuya capacidad de almacenamiento es
actualmente de 32.600 m3, y que cubren parcialmente la demanda actual de la ciudad, estando pro-
yectado la construccin de un reservorio de 1.530 m3 en el tercer ao regulatorio para cubrir la
demanda del sector de Pampa Inalmbrica, la cual solo es abastecida por tres reservorios.
Grfico N 3.3
Almacenamiento
40.000
35.000
30.000
Volumen (m3)
25.000
20.000 Inversin de reser-

15.000 vorio de 1.530 m3
10.000
5.000
0
0 1 2 3 4 5
OFERTA DEMANDA
AOS
48
3.1.4 Tratamiento de aguas servidas
El sistema de alcantarillado de la ciudad de Ilo, cuenta con una planta de tratamiento de aguas resi-
duales de 100 lps de capacidad que actualmente no se encuentra operativa, contemplndose inver-
siones para su rehabilitacin en el primer y segundo ao regulatorio. Una vez rehabilitada su capa-
cidad permitir cubrir la demanda correspondiente prevista en el prximo quinquenio.
Grfico N 3.4
Tratamiento de aguas servidas
120
100
Caudal (LPS)
80
60
40 Inversin de rehabilita-
cin PTAR Media Luna
20
0
0 1 2 3 4 5
AOS
OFERTA DEMANDA
49
4. PROGRAMA DE INVERSIONES
Sobre la base del anlisis de Balance Oferta y Demanda de los servicios de agua potable y alcanta-
rillado elaborados para todo el horizonte de planeamiento del PMO, se han determinado los reque-
rimientos de inversin para ampliar la capacidad de oferta de cada uno de los componentes de los
sistemas de agua potable y alcantarillado, los cuales deben solucionar el dficit previsto para los
siguientes cinco aos regulatorios.
En el presente captulo se realizar un anlisis tcnico y econmico de las alternativas de inver-

sin propuestas para los primeros cinco aos. Estas inversiones estn referidas a obras de amplia-
cin, de mejoramiento y de rehabilitacin.
Asimismo, el programa incluye inversiones endgenas que son referidas directamente a las metas,
tales como micro medicin, redes secundarias de agua y alcantarillado. Estos se han presupuestado
a costos eficientes, mientras que las inversiones exgenas son sustentadas con sus presupuestos
analticos y con sus respectivos perfiles.
4.1. Inversiones en Agua Potable
Durante el primer quinquenio se ejecutar las obras priorizadas de acuerdo con la siguiente des-
cripcin:
4.1.1 Obras de Ampliacin
a) Captacin Superficial.
No se propone ejecutar obras para ampliar captacin superficial
b) Tratamiento de Agua
Se propone una inversin de S/. 2.53 millones en este rubro, en el primer y segundo
ao, a fin de ampliar en 60 lps. La capacidad de diseo de la planta de tratamiento de
agua de Pampa Inalmbrica.
Cuadro N 4.1
Tratamiento de Agua
Soles (S/.)
Localidad
Ilo 1.266.109 1.266.109 - - -
c) Conduccin Agua Potable
No se propone ejecutar obras para ampliar la conduccin de agua potable.
d) Estacin de bombeo
Se propone una inversin de S/. 0.98 millones en este rubro, en el primer y segundo
ao, a fin de ampliar en 60 l/s la capacidad de bombeo de agua de la planta de trata-
miento de Pampa Inalambrica al reservorio R9.
50
Cuadro N 4.2
Estacin de Bombeo
Soles (S/.)
Localidad
Ilo 490.004 490.004 - - -
e) Almacenamiento
Se propone una inversin de S/. 4.14 millones en este rubro en el primer y segundo ao,
a fin de ampliar en 1.530 m3 la capacidad de almacenamiento de agua del sistema y la
construccin de una cisterna en la planta de Pampa Inalmbrica de 1150 m3 de capaci-
dad.
Cuadro N 4.3
Ampliacin en Almacenamiento de Agua Tratada.
Soles (S/.)
Localidad M3
Ilo 2.138.364 2.138.364 - - - 2.680
f) Red de distribucin Secundaria
Se propone una inversin de S/. 0.40 millones en este rubro, a fin de instalar 1.662 ml
de tubera de redes secundarias
Cuadro N 4.4
Ampliacin de Redes de Distribucin Secundaria
Unid/ Aos
Localidad Amplia/Mejor.
S/. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ml - 1.662 - - -
Ilo Ampliacin
S/. - 404.036 - - -
g) Conexiones Domiciliarias de agua Potable
Se proyecta la instalacin de conexiones domiciliarias para ampliar la cobertura. Se rea-

lizar la instalacin de un total de 159 conexiones domiciliarias, con una inversin en
ampliacin de S/. 0.25 millones de soles.
Cuadro N 4.5
Ampliacin de Conexiones
Unid/ Aos
EPS
S/. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Nuevas por proyecto Conex. - 159 - - -
S/. - 247.532 - - -
51
h) Micro medicin
Se ha programado la instalacin de 8.561 medidores de consumo de agua, con una inver-

sin de S/. 2.32 millones.
Cuadro N 4.6
Ampliacin de Micro medidores
Unid/ Aos
Localidad
S/. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Medidores - 4.281 4.281 - -
Ilo
S/. - 1.159.010 1.159.010 - -
4.1.2 Obras de Mejoramiento y Renovacin
a ) Captacin Superficial
No se han propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro
b ) Tratamiento de Agua
No se han propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.
c ) Transporte de Agua Potable
Se propone una inversin en este rubro de S/ 4.8 millones durante el quinquenio, con-
templndose la rehabilitacin de tuberas con dimetros de 8 a 12.
Cuadro N 4.7
Transporte de Agua Potable
Unid/ Aos
Localidad
S/. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ilo S/. 2.399.044 2.399.044 - - -
d ) Estacin de Bombeo
e ) Almacenamiento
f ) Red de distribucin Primaria
g ) Red de distribucin Secundaria
h ) Conexiones de agua
52
.
i ) Micro medicin
Resumen Programa de Inversiones en el sistema de agua potable
En el quinquenio, la Inversin programada en obras de ampliacin de la infraestructura asciende a S/.

10.76 millones, el programa de mejoramiento y renovacin de la infraestructura es de S/. 4.80 millo-
nes, y las inversiones institucionales ascienden a 0.435 millones.
Los proyectos propuestos son de accin necesaria para mejorar el actual nivel de gestin de la em-
presa y la calidad de la prestacin de los servicios, los mismos que se detallan en el cuadro N 4.8
y 4.9. En dicho cuadro se muestran los montos de inversin por componentes y totales en nuevos
soles.
Cuadro N 4.8
Inversiones en Ampliacin de Agua Potable
Total
Inversiones Agua
Miles S/.
Tratamiento de agua potable 2.532.217
Estacin de Bombeo 980.009
Almacenamiento 4.276.728
Distribucin 404.036
Conexiones de Agua 247.532
Medidores 2.318.019
Cuadro N 4.9
Inversiones en Renovacin y Mejoramiento de Agua Potable
Total
Inversiones Agua
Miles S/.
Transporte de Agua Potable 4.798.088
4.2. Inversiones en Alcantarillado
Durante el primer quinquenio se ejecutarn las obras previstas en el PMO de acuerdo con la si-
guiente descripcin:
4.2.1 Obras de Ampliacin
a ) Conexiones Domiciliaras de Alcantarillado
Para el presente quinquenio se tiene programado la instalacin 839 nuevas conexiones

domiciliarias de alcantarillado.
Cuadro N 4.10
Ampliacin de las conexiones de alcantarillado
53
Unid / Aos
EPS
S/. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Nuevas por proyecto Conex. - 159 - - -
Factibles Conex. - - 240 259 181
S/. - 246.183 371.597 401.003 280.702
b ) Red de Colectores Secundarios
Se proyecta la instalacin colectores secundarios que incluye la instalacin de los respecti-

vos buzones de inspeccin. Se propone una inversin de S/.2.27 millones, a fin de instalar
6.414 ml de tubera, como se detalla en el siguiente cuadro:
Cuadro N 4.11
Ampliacin de los colectores secundarios
Aos
EPS ml / S/.
Ml - 1.404 787 2.484 1.739
Ilo
S/. - 496.042 277.892 877.239 614.067
c ) Red de colectores Primarios
Se propone una inversin de S/.0.32 millones en este rubro, a fin de instalar 381 ml de tu-
bera de colectores primarios
Cuadro N 4.12
Red de Colectores primarios
Aos
EPS ml / S/.
ml - - 134 145 102
Ilo
S/. - - 113.759 122.761 85.933
d ) Transporte de aguas servidas
No se han propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.
e ) Estaciones de Bombeo
f ) Plantas de tratamiento de aguas Servidas
g ) Emisores e Interceptores Disposicin
4.2.2 Inversiones de Mejoramiento y Renovacin
54
a) Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
No se han propuesto inversiones en este rubro.
b) Red de Colectores Secundarios
c) Red de colectores Primarios
Se propone una inversin en este rubro de S/ 2.71 millones durante el quinquenio, con-
templndose la rehabilitacin de tuberas de la red de colectores primarios
Cuadro N 4.13
Red de Colectores primarios
ml / Aos
EPS
S/. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ml - 1,122 1,122 - -
Ilo
S/. - 1.357.293 1.357.293 - -
d) Transporte de agua servida
e) Estaciones de Bombeo
En el prximo quinquenio, se contempla el mejoramiento de las cmaras de bombeo N 1,

N 2 y N 3, con una inversin programada en S/. 3.5 millones.
Cuadro N 4.14
Estacin de Bombeo
Aos
EPS Unid / S/.
Ilo S/. 1.756.701 1.756.701 - - -
f) Lneas de Impulsin
g) Plantas de tratamiento de aguas Servidas ( rehabilitacin)
A fin de poner operativa las unidades de la PTAR, que tiene como capacidad de trata-
miento de 100 lps, se proyecta la rehabilitacin de la misma para los aos 1 y 2 del quin-
quenio regulatorio.
Cuadro N 4.15
Plantas de tratamiento de aguas Servidas
Unid / Aos
EPS
S/. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ilo S/. 140.303 327.374 - - -
h) Emisores e Interceptores Disposicin
55
Resumen Programa de Inversiones en Alcantarillado
En el quinquenio, la Inversin programada en obras de ampliacin de la infraestructura asciende a

S/.3.89 millones, el programa de mejoramiento y renovacin de la infraestructura es de S/. 6.70 mi-
llones, y las inversiones institucionales ascienden a 0.435 millones.
Los proyectos propuestos son de accin necesaria para mejorar el actual nivel de gestin de la em-
presa y la calidad de la prestacin de los servicios, los mismos que se detallan en los cuadros N
4.16 y 4.17. En ellos, se muestran los montos de inversin por componentes y totales en nuevos
soles
Cuadro N 4.16
Inversiones en Ampliacin de Alcantarillado
Total
Inversiones Alcantarillado
Miles S/.
Conexiones Alcantarillado 246.183
Recoleccin 2.587.694
Cuadro N 4.17
Inversiones en Renovacin y Mejoramiento de Alcantarillado
Total
Inversiones Alcantarillado
Miles S/.
Recoleccin 2.714.586
Estacin de Bombeo 3,513,401
Tratamiento de aguas servidas 467,677
4.3. Inversiones en proyectos de Mejoramiento Institucional y Operativo
El Reglamento que incluye la Formulacin del Plan Maestro Optimizado establece la necesi-
dad de formular un programa de Mejoramiento Institucional y Operativo, cuyo objetivo es bus-
car la eficiencia en la gestin de la EPS, con la implementacin de proyectos de corto y media-
no plazo que permitan mejorar los ingresos de la empresa, disminuir costos y bajar los niveles
de prdidas de agua, entre otros; todo ello con el propsito de incrementar la oferta de agua y
restringir la demanda.
El objetivo general de este programa de mejoramiento institucional y operativo, es fortalecer la

capacidad empresarial, operativa y comercial de la EPS optimizando el uso de sus recursos, pa-
ra mejorar su posicin financiera mediante la ejecucin de obras de mejoramiento de los siste-
mas.
Para la formulacin y seleccin de los proyectos de Mejoramiento Institucional y Operativo se

evalu el diagnstico empresarial realizado. En este proceso se identificaron proyectos institu-
cionales, comerciales y operativos cuyo objetivo global es lograr mayor impacto en la empresa
en el ms corto tiempo, de tal forma que estos proporcionen los mejores beneficios factibles
para que se transformen en instituciones consolidadas y financieramente viables.
56
4.4. Resumen Inversiones a nivel de EPS
A continuacin se muestra el cuadro N 4.18, que describe el resumen de inversin en amplia-

ciones, mejoramiento y renovacin de agua y alcantarillado a nivel de EPS, expresados en
nuevos soles y a costos totales.
El programa de inversiones en el presente estudio tarifario a nivel de empresa para el quinque-
nio es de S/. 15.99 millones en agua potable y de S/. 9.96 millones en alcantarillado, ascen-
diendo el total de inversin a S/. 25.95 millones. Estas cifras incluyen los costos directos y
costos indirectos de acuerdo con los parmetros establecidos por la SUNASS.
Cuadro N 4.18
Resumen de Inversiones
Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
AGUA
Ampliacin
Captacin de Agua Cruda - - - - - -
Tratamiento Agua Cruda 1.266.109 1.266.109 - - - 2.532.217
Transporte Agua Potable - - - - - -
Estaciones de Bombeo 490.004 490.004 - - - 980.009
Almacenamiento 2.138.364 2.138.364 - - - 4.276.728
Distribucin - 404.036 - - - 404.036
Conexiones Agua - 247.532 - - - 247.532
Medidores - 1.159.010 1.159.010 - - 2.318.019
Sub total 3.894.477 5.705.055 1.159.010 - - 10.758.542
Rehabilitacin y Renovacin
Captacin de Agua Cruda - - - - - -
Tratamiento Agua Cruda - - - - - -
Transporte Agua Potable 2.399.044 2.399.044 - - - 4.798.088
Estaciones de Bombeo - - - - - -
Almacenamiento - - - - - -
Distribucin - - - - - -
Conexiones Agua - - - - - -
Medidores - - - - - -
Sub total 2.399.044 2.399.044 - - - 4.798.088
Total Agua 6.293.521 8.104.099 1.159.010 - - 15.556.630
ALCANTARILLADO
Ampliacin
Conexiones Alcantarillado - 246.183 - - - 246.183
Recoleccin - 496.042 391.652 1.000.000 700.000 2.587.694
Tratamiento Agua Servida - - - - - -
Disposicin - - - - - -
Sub total - 742.226 391.652 1.000.000 700.000 2.833.877
Renovacin y rehabilitacin
Conexiones Alcantarillado - - - - - -
Recoleccin - 1.357.293 1.357.293 - - 2.714.586
Tratamiento Agua Servida - - - - - -
Estaciones de Bombeo 1.756.701 1.756.701 - - - 3.513.401
Tratamiento Agua Servida 140.303 327.374 - - - 467.677
Disposicin - - - - - -
Sub total 1.897.004 3.441.367 1.357.293 - - 6.695.664
Total Alcantarillado 1.897.004 4.183.593 1.748.945 1.000.000 700.000 9.529.541
Mejoramiento Institucional Operativo
Agua 37.058 217.403 180.345 - - 434.806
Alcantarillado 37.058 217.403 180.345 - - 434.806
Total MIO 74.116 434.806 360.691 - - 869.613
Total Inversin EPS 8.264.640 12.722.498 3.268.645 1.000.000 700.000 25.955.784
57
4.5. Esquema de Financiamiento
El esquema de financiamiento presentado en el presente estudio tarifario se ha establecido uti-

lizando como base la informacin proporcionada por EPS ILO S.A. respecto a las fuentes de
financiamiento.
El estudio tarifario considera para el quinquenio un monto de inversin de S/. 25.955.784 mi-
llones. De este total, el 87% ser financiado con donaciones (Gobierno Regional de Moque-
gua, Municipalidad Provincial de Ilo y Ministerio de Vivienda Construccin y Saneamiento),
y el 13% con recursos propios de la Empresa.
Cuadro N 4.19
Financiamiento de las Inversiones
Recursos
Ao Donaciones Total
Propios
Ao 1 8.124.337 140.303 8.264.640
Ao 2 12.034.434 688.064 12.722.498
Ao 3 2.516.303 752.342 3.268.645
Ao 4 0 1.000.000 1.000.000
Ao 5 0 700.000 700.000
Total S/. 22.675.074 3.280.710 25.955.784
87% 13% 100,0%
En el siguiente cuadro se presenta los proyectos de inversin que han sido considerados en el
Programa de Inversiones del Estudio Tarifario, indicndose la entidad o entidades que finan-
cian. De los proyectos que son financiados por terceros se derivan las metas de gestin condi-
cionadas y de los proyectos que son financiados con recursos internamente generados se derivan
las metas de gestin bsicas. Cabe sealar que todos los proyectos considerados se encuentran
en ejecucin.
Cuadro N 4.20
Detalle del financiamiento de los proyectos de inversin.
Proyecto Codigo SNIP Nombre del proyecto Situacion Entidad que financia
Rehabilitacin y Mejoramiento del Sistema de agua Ministerio de Vivienda Construccion y
1 29132 potable y alcantarillado de las Zonas Perifricas del En ejecucion Saneamiento-Municipalidad
Casco Urbano Provincial de Ilo-Gobierno Regional
Mejoramiento del sistema de abastecimiento de
2 8288 agua potable en la pampa inalambrica y ampliacion En ejecucion Gobierno Regional
de las redes de alcantarillado en las UPIS del
3 81672
Implementacin de catastro tecnico en la EPS Ilo S.A. En ejecucion Recursos internamente generados
Instalacion de las redes de agua potable y
4 129179 alcantarillado del PROMUVI IX, distrito y provincia de
ILO, region Moquegua. En ejecucion Municipalidad Provincial de Ilo
5 Rehabilitacion de la Planta de Tratamiento de Aguas

Sin codigo Residuales "Media Luna" En ejecucion Recursos internamente generados
58
5. ESTIMACIN DE COSTOS DE EXPLOTACIN EFICIENTES
5.1. Costo de operacin y mantenimiento de agua y alcantarillado
Los costos de operacin y mantenimiento incluyen los gastos peridicos o recurrentes para operar
desde el punto de vista tcnico y mantener las instalaciones de los servicios de agua potable y al-
cantarillado en forma eficiente. Es preciso sealar que la proyeccin de estos costos no comprende
la depreciacin ni las provisiones por cobranza dudosa.
Todos estos costos han sido calculados en forma independiente y se generan por etapas del proceso
productivo de cada uno de dichos servicios, tal como se describe a continuacin:
Agua potable
o produccin
o tratamiento
o lnea de conduccin
o reservorios
o redes de distribucin de agua
o mantenimiento de conexiones de agua potable
o canon agua cruda
o cmara de bombeo
Alcantarillado
o conexiones de alcantarillado
o tratamiento de aguas servidas
o colectores
o cmara de bombeo
Control de calidad del agua
Parmetros utilizados
El proceso metodolgico considera una relacin funcional diseada tomando como base el modelo
de empresa eficiente y las variables claves o drivers, utilizadas en estas funciones llamadas explica-
tivas, las cuales son proyectadas para calcular el costo operativo de cada componente de inversin.
As por ejemplo, la variable explicativa de las redes de distribucin de agua es el nmero de co-
nexiones domsticas de agua potable, ya que es el principal componente de dicha actividad. Asi-
mismo, las variables explicativas de la produccin con fuente superficial son los principales aspec-
tos que explican su nivel de actividad: el caudal tratado y el nmero de unidades de captacin. Las
variables explicativas de la actividad de bombeo de agua potable son el nmero de estaciones y la
potencia instalada, mientras que el bombeo de desage incluye los mismos aspectos, al cual se
suma el nmero de unidades. Por otra parte, el nmero de conexiones domsticas de agua potable
es la principal variable explicativa de los componentes de los costos administrativos.
En el cuadro adjunto se pueden apreciar las variables explicativas utilizadas en la proyeccin de los
costos de operacin y mantenimiento.
59
Cuadro N 5.1 Variables explicativas de Costos.
Costos Operativos Variables Explicativas de Costos
Produccin de Fuente Superficial con Tratamiento Volumen de Captacin Unidades de Captacin
Produccin de Fuente Subterrnea con Bombeo Volumen de Captacin Potencia Intalada Unidades de Captacin
Lnea de Conduccin Longitud en metros de lneas
Reservorios Volumen Acumulado Unidades de Reservorio
Redes de Distribucin de Agua Nro de Conexiones de A.P.
Mantenimiento de Conexiones de Agua Potable Nro de Conexiones Dom.
Cmara de bombeo de agua potable Nro de Estaciones Potencia Intalada
Conexiones de Alcantarillado Nro de Conexiones de Alcant.
Colectores Nro de Conexiones de Alcant.
Cmaras de Bombeo de Desages Nro de Estaciones Potencia Intalada Nro de Unidades
Tratamientos en Lagunas de Estabilizacin Lps Tratados
Tratamiento de zanjas de Oxidacin Lps Tratados
Tratamiento de lodos activados Lps Tratados
Emisarios Submarinos Nmero de Emisores
Canon de Agua Cruda Volumen Captacin Superficial
Control de Calidad de Agua y de Alcantarillado Volumen de Captacin Unidades de Captacin
Costos Administrativos Variables Explicativas de Costos
Direccin de Central y Administracin Nro de Conexiones Dom.
Planificacin y Desarrollo Nro de Conexiones Dom.
Asistencia tcnica Nro de Conexiones Dom.
Ingeniera Nro de Conexiones Dom.
Comercial de Empresa Nro de Localidades Nro de Unidades de Uso
Recursos Humanos Nro de Conexiones Dom.
Informtica Nro de Unidades de Uso
Finanzas Nro de Conexiones Dom.
Servicios Generales Nro de Conexiones Dom.
Gastos Generales Nro de Conexiones Dom.
5.1.1 Costo Operativo Unitario

En el cuadro siguiente es posible apreciar el costo operativo unitario proyectado para el quinquenio
de cada uno de sus componentes, distinguiendo entre los servicios de agua potable y alcantarillado.
Cabe sealar que en el acumulado para dicho periodo los componentes de mayor participacin son:
Tratamiento (43,4%), redes de distribucin de agua (35,3%) y tratamiento de aguas servidas
(5,9%), tal como se aprecia en el Cuadro N 5.2.
Cuadro N 5.2
Costos Operativos Anuales por Conexin
Costos Operativos Unitarios por Prom. en %
Conexin (S/.) el quinquenio Costos
Agua Potable
Produccin 1,49 1,43 1,80 1,80 1,80 1,67 0,8%
Tratamiento 77,43 74,41 98,03 98,03 98,03 89,19 43,4%
Lnea de conduccin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0%
Reservorios 0,82 0,78 0,97 0,97 0,97 0,90 0,4%
Redes de Distribucin de Agua 74,52 72,13 72,13 72,13 72,13 72,61 35,3%
Mantenimiento de Conexiones 7,89 7,63 7,63 7,63 7,63 7,68 3,7%
Canon de Agua Cruda 6,94 6,67 8,40 8,40 8,40 7,76 3,8%
Cmaras de bombeo 2,89 2,78 3,70 3,70 3,70 3,36 1,6%
Total de Agua Potable 172 166 193 193 193 183 89,0%
Alcantarillado
Conexiones de Alcantarillado 0,39 0,38 0,38 0,38 0,38 0,38 0,2%
Colectores 1,92 1,85 1,84 1,84 1,84 1,86 0,9%
Cmaras de bombeo 8,49 8,14 8,03 7,92 7,84 8,09 3,9%
Tratamiento de aguas servidas 2,53 2,51 18,81 18,54 18,36 12,15 5,9%
Total Alcantarillado 13 13 29 29 29 23 11,0%
Total Costo Operativo Unitario 185 179 222 221 221 206 100,0%
60
5.1.2 Composicin y Evolucin de los componentes
a) Agua Potable
En el siguiente cuadro, que muestra la proyeccin de los costos de operacin y mante-
nimiento, se puede apreciar que dichos costos mantienen una tendencia ligeramente
creciente a lo largo del quinquenio, debido a la inversin propuesta principalmente en
el tercer ao en el rubro de tratamiento.
As, los principales componentes de los costos de operacin y mantenimiento de agua

potable son: Tratamiento y Redes de Distribucin.
Cuadro N 5.3
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable
Costos de Operacin y Mantenimiento del Agua Potable (S/.) Promedio en
el quinque-
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 nio
Produccin 31.919 30.902 38.894 38.894 38.894 35.900
Tratamiento 1.657.141 1.604.325 2.113.634 2.113.634 2.113.634 1.920.474
Reservorios 17.466 16.909 20.816 20.816 20.816 19.364
Redes de Distribucin 1.594.866 1.555.266 1.555.266 1.555.266 1.555.266 1.563.186
Mantenimiento de Conexiones 168.776 164.611 164.611 164.611 164.611 165.444
Canon Agua Cruda 148.621 143.884 181.096 181.096 181.096 167.159
Cmaras de bombeo 61.880 59.908 79.877 79.877 79.877 72.284
Total 3.680.669 3.575.806 4.154.194 4.154.194 4.154.194 3.943.811
Cuadro N 5.4
Participacin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable
Composicin de los Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable (%)
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Produccin 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9%
Tratamiento 45,0% 44,9% 50,9% 50,9% 50,9%
Lnea de Conduccin 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Reservorios 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5%
Redes de Distribucin 43,3% 43,5% 37,4% 37,4% 37,4%
Mantenimiento de Conexiones 4,6% 4,6% 4,0% 4,0% 4,0%
Canon Agua Cruda 4,0% 4,0% 4,4% 4,4% 4,4%
Cmaras de bombeo 1,7% 1,7% 1,9% 1,9% 1,9%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
Al respecto, los costos de produccin, tratamiento de agua, y redes de distribucin, en el

quinto ao regulatorio, representan el 88,3 % de los costos de Operacin y Mantenimiento.
61
b) Alcantarillado
Como puede apreciarse en el Cuadro 5.5, los costos de operacin y mantenimiento de los
servicios de alcantarillado, mantienen una tendencia creciente a lo largo del quinquenio.
Por otra parte, el principal componente de estos costos est dado por la operacin y mante-
nimiento de cmaras de bombeo de desage, as como por el tratamiento de aguas servidas.
Cuadro N 5.5
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado
Costos de Operacin y mantenimiento de Alcantarillado (S/.)
Conexiones de Alcantarillado 6.945 6.784 6.874 6.972 7.040
Colectores 34.031 33.199 33.364 33.837 34.168
Cmara de bombeo de desages 150.705 145.901 145.901 145.901 145.901
Tratamiento de aguas servidas 45.000 45.000 341.546 341.546 341.546
Total 236.680 230.884 527.686 528.256 528.655
Cuadro N 5.6
Participacin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado
Composicin de los Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado (%)
Conexiones de Alcantarillado 2,93% 2,94% 1,30% 1,32% 1,33%
Colectores 14,38% 14,38% 6,32% 6,41% 6,46%
Cmaras de bombeo de desages 63,67% 63,19% 27,65% 27,62% 27,60%

Tratamiento de aguas servidas 19,01% 19,49% 64,73% 64,66% 64,61%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Respecto de la evolucin de los componentes, destaca el costo por cmaras de bombeo de desage
y tratamiento de aguas servidas, en el ao quinto regulatorio, representan el 92,2 % de la composi-
cin de los costos totales de operacin y mantenimiento de alcantarillado.
Finalmente, para los prximos cinco aos se espera un comportamiento de los costos de operacin
y mantenimiento para la prestacin del servicio de saneamiento por EPS ILO S.A., tal como se
muestra en el cuadro siguiente.
Cuadro N 5.7
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento
Costos de Operacin
Ao
Agua Alcantarillado Total
1 3.680.669 238.256 3.918.926
2 3.575.806 232.409 3.808.215
3 4.154.194 529.211 4.683.406
4 4.154.194 529.782 4.683.976
5 4.154.194 530.181 4.684.375
TOTAL 19.719.057 2.059.839 21.778.896
Nota: El cuadro no incluye costo de servicios colaterales.
62
5.2. Gastos Administrativos
Las proyecciones para los cinco aos de los gastos de administracin se realizan para la empresa en
su conjunto, utilizando una aproximacin en funcin a la participacin de los costos operativos de
la localidad en los costos operativos a nivel EPS. La forma de obtener los gastos administrativos es
semejante a la obtencin de los costos operativos y estn divididos en funcin de los siguientes
procesos:
Direccin de central y administraciones

Planificacin y desarrollo
Asistencia tcnica
Ingeniera
Comercial de empresa
Recursos humanos
Informtica
Finanzas
Servicios generales
Gastos generales
5.2.1 Costos Unitarios
En el cuadro adjunto se puede apreciar el detalle del costo unitario esperado para los componentes
del gasto administrativo. En el acumulado del quinquenio los componentes de mayor participacin
son los gastos generales (23,2%), servicios generales (14,7%), y direccin de central y administra-
ciones (14,8%). Cabe sealar que en este anlisis del gasto de administracin se han considerado
todos los rubros que representan un desembolso de efectivo, no siendo considerados los rubros de
depreciacin y provisiones para cobranza dudosa.
Cuadro N 5.8
Gastos Administrativos Totales Anuales
Costos Administrativos (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 317,291 325,591 328,060 327,400 326,213 1,624,555

Planificacin y Desarrollo 115,732 118,684 119,546 119,288 118,819 592,069
Asistencia Tcnica 78,992 81,893 82,932 82,964 83,067 409,847
Ingeniera 37,594 39,453 40,194 40,325 40,610 198,175
Comercial de Empresa 302,923 315,580 320,628 321,585 323,005 1,583,721
Recursos Humanos 84,924 89,105 90,770 91,060 91,693 447,551
Informtica 270,443 277,679 280,015 279,740 278,949 1,386,827
Finanzas 113,913 117,788 119,129 119,102 119,101 589,033
Servicios Generales 311,518 322,400 326,213 326,206 326,344 1,612,681
Gastos Generales 494,850 511,412 517,098 516,916 516,785 2,557,060
Total de Costos Administrativos 2,128,180 2,199,584 2,224,586 2,224,586 2,224,586 11,001,521
Cabe destacar que se observa una tendencia estable en el comportamiento esperado de los rubros
Planificacin y desarrollo, Informtica y Direccin de Central y Administraciones; en tanto los
rubros Recursos Humanos, Comercial de Empresas, Ingeniera, Asistencia Tcnica, Gastos Genera-
les y Servicios Generales, en general, mantienen una tendencia relativamente creciente a lo largo
del quinquenio.
63
Cuadro N 5.9
Gastos Administrativos por Conexin
Costos Administrativos por Conexin (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 14.8 15.1 15.2 15.2 15.1 75.5

Planificacin y Desarrollo 5.4 5.5 5.5 5.5 5.5 27.5
Asistencia Tcnica 3.7 3.8 3.8 3.8 3.9 19.0
Ingeniera 1.8 1.8 1.9 1.9 1.9 9.2
Comercial de Empresa 14.2 14.6 14.9 14.9 15.0 73.6
Recursos Humanos 4.0 4.1 4.2 4.2 4.3 20.8
Informtica 12.6 12.9 13.0 13.0 12.9 64.4
Finanzas 5.3 5.5 5.5 5.5 5.5 27.4
Servicios Generales 14.6 15.0 15.1 15.1 15.1 74.9
Gastos Generales 23.1 23.7 24.0 24.0 24.0 118.8
Total de Costos Administrativos Unitarios 99.4 102.0 103.2 103.2 103.2 511.0
5.2.2 Composicin y Evolucin de los gastos de Administracin
En los cuadros adjuntos se puede apreciar la evolucin y la composicin de los componentes de los
gastos administrativos. Cabe precisar que en estos gastos se han incluido los rubros de depreciacin
y amortizacin. De otro lado, el principal componente de estos gastos es el rubro de depreciaciones
y amortizaciones.
Cuadro N 5.10 Proyeccin de los Gastos de Administracin

Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 317,291 325,591 328,060 327,400 326,213 1,624,555
Planificacin y Desarrollo 115,732 118,684 119,546 119,288 118,819 592,069
Asistencia Tcnica 78,992 81,893 82,932 82,964 83,067 409,847
Ingeniera 37,594 39,453 40,194 40,325 40,610 198,175
Comercial de Empresa 302,923 315,580 320,628 321,585 323,005 1,583,721
Recursos Humanos 84,924 89,105 90,770 91,060 91,693 447,551
Informtica 270,443 277,679 280,015 279,740 278,949 1,386,827
Finanzas 113,913 117,788 119,129 119,102 119,101 589,033
Servicios Generales 311,518 322,400 326,213 326,206 326,344 1,612,681
Gastos Generales 494,850 511,412 517,098 516,916 516,785 2,557,060
Depreciacin y Amortizaciones 1,564,806 2,872,558 3,122,716 2,237,363 2,257,363 12,054,805
Total de Costos Administrativos 3,692,986 5,072,142 5,347,301 4,461,948 4,481,948 23,056,326

64
Cuadro N 5.11 Composicin de los Gastos de Administracin
Direccin de Central y Administraciones 8.6% 6.4% 6.1% 7.3% 7.3%

Planificacin y Desarrollo 3.1% 2.3% 2.2% 2.7% 2.7%
Asistencia Tcnica 2.1% 1.6% 1.6% 1.9% 1.9%
Ingeniera 1.0% 0.8% 0.8% 0.9% 0.9%
Comercial de Empresa 8.2% 6.2% 6.0% 7.2% 7.2%
Recursos Humanos 2.3% 1.8% 1.7% 2.0% 2.0%
Informtica 7.3% 5.5% 5.2% 6.3% 6.2%
Finanzas 3.1% 2.3% 2.2% 2.7% 2.7%
Servicios Generales 8.4% 6.4% 6.1% 7.3% 7.3%
Gastos Generales 13.4% 10.1% 9.7% 11.6% 11.5%
Depreciacin y Amortizaciones 42.4% 56.6% 58.4% 50.1% 50.4%
Total 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
Cuadro N 5.12 Evolucin de la tasa anual de Gastos de Administracin
Componentes Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Direccin de Central y Administraciones 2.5% 0.8% -0.2% -0.4%
Planificacin y Desarrollo 2.5% 0.7% -0.2% -0.4%
Asistencia Tcnica 3.5% 1.3% 0.0% 0.1%
Ingeniera 4.7% 1.8% 0.3% 0.7%
Comercial de Empresa 4.0% 1.6% 0.3% 0.4%
Recursos Humanos 4.7% 1.8% 0.3% 0.7%
Informtica 2.6% 0.8% -0.1% -0.3%
Finanzas 3.3% 1.1% 0.0% 0.0%
Servicios Generales 3.4% 1.2% 0.0% 0.0%
Gastos Generales 3.2% 1.1% 0.0% 0.0%
Depreciacin y Amortizaciones 45.5% 8.0% -39.6% 0.9%
Total 27.2% 5.1% -19.8% 0.4%
Asimismo, observamos que la depreciacin y amortizacin vara negativamente en el cuarto ao,

teniendo un comportamiento positivo a partir del quinto ao.
65
6. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS
La proyeccin de los ingresos totales, considera los ingresos por servicios de saneamiento,
servicios colaterales y otros ingresos. Dentro de los ingresos de saneamiento estn incluidos los
servicios de agua potable y alcantarillado, facturados tanto a usuarios medidos como a no medidos.
Por su parte, los ingresos por colaterales corresponden a ingresos provenientes de cargos por
conexin.
Los ingresos han sido separados segn la disponibilidad o no de medidor. Asimismo, dentro de
cada una de estas divisiones se discrimina entre categoras tarifarias.
El procedimiento utilizado para el clculo de cada uno de estos componentes del ingreso se realiza
en las siguientes lneas.
6.1 Ingresos por Servicios de Saneamiento
Los ingresos por servicios de saneamiento incluyen la facturacin por servicio de agua potable y
alcantarillado, tanto a los usuarios que cuentan con medidor como a los que no lo poseen.
6.1.1 Ingresos por Servicios de Saneamiento con Medidor (ISSm)
Los ingresos por este concepto incluyen los ingresos por el servicio de agua potable y
alcantarillado de aquellos usuarios que cuenten con medidor. Dicho ingreso se define de la
siguiente manera:
ISSm = # UU x CMM x ti
Donde:
UU = Unidades de uso medidas
CMM = Consumo medio medido
Ti = Tarifa aplicable a la categora i
Los ingresos bajo este concepto en el ao 1 alcanzan un monto cercano a los S/. 4,9 millones,
llegando a S/. 8.6 millones en el quinto ao, lo cual significa un incremento de 76.4 % en el
quinquenio regulatorio, como puede verse en el Cuadro N 6.1 y Grfico N 6.1.
Cuadro N 6.1
Ingresos por Servicios de Saneamiento con Medidor (S/.)
Ao Domestica Social Comercial Industrial Estatal Total

Ao 1 2,424,200 66,650 863,243 934,792 608,969 4,897,854
Ao 2 3,333,988 82,160 973,413 1,026,195 1,600,730 7,016,487
Ao 3 4,432,002 85,310 1,007,147 1,105,496 1,658,547 8,288,502
Ao 4 4,442,777 86,977 1,041,449 1,186,241 1,717,340 8,474,784
Ao 5 4,440,683 90,123 1,069,088 1,266,877 1,773,979 8,640,750
66
Grfico N 6.1
Ingreso por Servicios de Saneamiento Medidos (Miles S/.)
12,000
8,289 8,475 8,641

9,000
7,016
6,000 4,898
3,000
0
6.1.2 Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (ISSsm)
Los ingresos por este concepto vienen definidos por la siguiente ecuacin:
ISSsm = ICVsm + IALc

Donde:
ICVsm = Ingreso cargo variable no medidos
IALc = Ingreso alcantarillado no medidos
Cargo Variable:
Los ingresos de los usuarios no medidos estn definidos por la tarifa aplicable a los usuarios segn
la asignacin de consumo. Cabe sealar que el consumo asignado depende de la categora a la cual
pertenezca el usuario (residencial o no residencial). Los ingresos por este concepto vienen
definidos por la siguiente ecuacin:
ICVsm = # UU x Cai x ti
Donde:
UU = Unidades de uso usuarios no medidas
Cai = Consumo asignado por categora.
ti = Tarifa aplicable a la categora i
Tal como se aprecia en el Cuadro N 6.2, los ingresos por usuarios no medidos alcanzan en el ao 1
a S/. 1,183 miles, llegando a S/. 112 miles en el quinto ao. A partir del tercer ao los ingresos de
usuarios no medidos se reducen drsticamente, debido al incremento de la cobertura de micro
medicin de conexiones. A partir del cuarto ao los ingresos crecen ligeramente respecto del ao
anterior, porque en dicho ao la cobertura de micro medicin se estabiliza. El comportamiento
correspondiente puede visualizarse en el Grfico N 6.2.
67
Cuadro N 6.2
Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (S/.)
Ao Domestica Social Comercial Industrial Estatal Total
Ao 1 958,267 2,452 48,537 0 173,541 1,182,797
Ao 2 542,817 0 0 0 0 542,817
Ao 3 9,390 0 0 0 0 9,390
Ao 4 44,978 0 0 0 0 44,978
Ao 5 112,031 0 0 0 0 112,031
Grfico N 6.2
Ingreso por servicios saneamiento de usuarios sin medidor (Miles S/.)
1,183
1,000
800
543
600
400
200 112
9 45
0
6.2 Ingresos por cargos de conexin (ICC)
Los cargos de conexin se aplican a nuevos usuarios a los que la empresa brindar servicio de agua
y alcantarillado. El clculo del importe facturado por este concepto es como sigue:
ICC = # conexiones domiciliarias nuevas x precio de conexin
Es de indicar que el precio de conexin (a costos directos) para el caso de agua potable es de S/.
1557 y alcantarillado de S/. 1548.
6.3 Ingresos por Mora
Los ingresos por mora provienen de los cobros a usuarios que se han retrasado en pago de sus
facturas. Este importe asume una estructura de cobranza y un ndice de incobrabilidad que captura
las prdidas comerciales que enfrentar la empresa.
6.4 Ingresos Totales
El Cuadro N 6.3 resume la proyeccin de los ingresos para los prximos cinco aos provenientes
de la facturacin de servicios de agua potable y alcantarillado, mostrando que los ingresos por los
servicios de agua potable y alcantarillado, son la principal fuente de ingresos, representando el 96%
de los ingresos totales. Asimismo, el Grfico N 6.3 muestra la proyeccin de los Ingresos Totales
para el prximo quinquenio.
68
Cuadro N 6.3
Ingresos por Tipo de Servicios (S/.)
No Servicios Otros
Medidos Total
Ao Medidos Colaterales Ingresos
Ao 1 4,897,854 1,182,797 0 64,968 6,145,618
Ao 2 7,016,487 542,817 0 88,901 7,648,205
Ao 3 8,288,502 9,390 371,597 108,421 8,777,911
Ao 4 8,474,784 44,978 401,003 124,255 9,045,020
Ao 5 8,640,750 112,031 280,702 140,127 9,173,609
Grfico N 6.3
Proyeccin de Ingresos Totales (Miles de S/.)
12,000
8,778 9,045 9,173
7,648
8,000
6,146
4,000
0
69
7. PROYECCIN DE ESTADOS FINANCIEROS
7.1. Estado de Resultados

La empresa generar al final del quinto ao regulatorio un ingreso total de S/. 9,17 millones,
experimentando un crecimiento de 49% respecto del ao 1. De este total, S/. 6,90 millones
corresponde al servicio de agua potable y el saldo de S/ 2,27 millones a ingresos por el servicio de
alcantarillado, conforme se observa en los cuadros N 7.1 y 7.2.
Descripcin Ao 1 Ao 5 Incremento
Ingreso operacional total (soles) 6,145,618 9,173,412 49%
Cuadro N 7.1
Estado de Resultados de Agua Potable (Nuevos Soles)
ESTADO RESULTADOS AGUA (nuevos
soles)
Ingresos Operacionales 4,628,323 5,962,295 6,496,860 6,686,580 6,898,800
Facturacin cargo variable 4,581,192 5,896,733 6,416,031 6,593,417 6,793,246
Otros ingresos de facturacin 47,131 65,562 80,829 93,162 105,554
Costos Operacionales 3,680,669 3,575,806 4,154,194 4,154,194 4,154,194
Costos operacionales 3,680,669 3,575,806 4,154,194 4,154,194 4,154,194
Utilidad Bruta 947,654 2,386,489 2,342,665 2,532,385 2,744,606
Margen bruto / Ingresos operacionales 20% 40% 36% 38% 40%
Gastos Administrativos 1,216,059 1,284,392 1,295,541 1,289,139 1,285,539
Gastos de administracin y ventas 1,169,104 1,223,982 1,230,169 1,221,951 1,216,229
Impuestos y contribuciones 46,954 60,410 65,372 67,188 69,310
Ebita Agua -268,405 1,102,097 1,047,124 1,243,246 1,459,067
Depreciacin activos fijos 1,150,300 1,150,300 1,150,300 1,150,300 1,150,300
Depreciacin activos fijos - nuevos 0 1,238,978 1,335,278 378,877 378,877
Depreciacin activos institucionales 0 3,706 25,446 43,481 43,481
Provisiones de cartera 10,342 15,747 20,966 24,751 28,642
Utilidad Operacional Agua -1,429,046 -1,306,634 -1,484,866 -354,163 -142,232
Cuadro N 7.2
Estado de Resultados de Alcantarillado (Nuevos Soles)
ESTADO DE RESULTADOS
ALCANTARILLADO (nuevos soles)

Facturacin cargo variable 1,499,458 1,662,374 1,881,665 1,926,148 1,959,337
Otros ingresos de facturacin 17,837 23,339 27,592 31,092 34,573
Ingresos servicios colaterales (acometidas) 0 0 371,597 401,003 280,702
Costos Operacionales 238,256 232,409 900,809 930,785 810,883
Costos operacionales 238,256 232,409 529,211 529,782 530,181
Costos servicios colaterales (acometidas) 0.0 0.0 371,597 401,003 280,702
Utilidad Bruta 1,279,039 1,453,303 1,380,045 1,427,458 1,463,729
Margen bruto / Ingresos operacionales 84% 86% 61% 61% 64%
Gastos Administrativos 974,436 992,795 1,017,454 1,026,393 1,031,254
Gastos de administracin y ventas 959,076 975,602 994,416 1,002,635 1,008,357
Impuestos y contribuciones 15,361 17,194 23,038 23,758 22,897
EBITDA Alcantarillado 304,602 460,508 362,591 401,065 432,475
Depreciacin activos fijos 414,506 414,505.9 414,506 414,506 414,506
Depreciacin activos fijos - nuevos 0 61,363 171,740 206,719 226,718.6
Depreciacin activos institucionales 0 3,706 25,446 43,481 43,480.6
Provisiones de cartera 4,062 5,831 7,302 8,412 9,549
Utilidad Operacional Alcantarillado -113,965 -24,898 -256,403 -272,053 -261,779
70
Cuadro N 7.3
Estado de Resultados Agua y Alcantarillado (Nuevos Soles)
ESTADO DE RESULTADOS AGUA Y
ALCANTARILLADO (nuevos soles)
Costos Operacionales 3,918,926 3,808,215 5,055,003 5,084,979 4,965,077
Gastos Administrativos 2,190,495 2,277,188 2,312,996 2,315,532 2,316,793
EBITDA 36,197 1,562,605 1,409,715 1,644,311 1,891,542
Depreciacin Activos Fijos - Actuales 1,564,806 1,564,806 1,564,806 1,564,806 1,564,806
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos 0 1,300,341 1,507,017 585,595 605,595
Depreciacin Activos Institucionales 0 7,412 50,892 86,961 86,961
Utilidad Operacional -1,543,012 -1,331,532 -1,741,268 -626,215 -404,012
Otros Ingresos (Egresos) 13,656 8,191 9,091 9,923 9,717
Ingresos intereses excedentes 13,656 8,191 9,091 9,923 9,717
Utilidad Antes de Impuestos -1,529,356 -1,323,340 -1,732,177 -616,293 -394,294
Utilidades para Trabajadores 0 0 0 0 0
Impuesto de Renta 0 0 0 0 0
Utilidad Neta -1,529,356 -1,323,340 -1,732,177 -616,293 -394,294
Por otro lado, el incremento de los costos de produccin en el quinquenio est asociado a una
mayor inversin en activos fijos. En el quinto ao en relacin al cuarto ao regulatorio, los costos
operacionales caen ligeramente debido a la reduccin en dicho periodo de los costos por servicios
colaterales (costos de ampliacin de conexiones nuevas) de alcantarillado. (Ver cuadro 7.3).
El grfico N 7.1 muestra la evolucin de las cuentas de los Ingresos Operacionales, Utilidad Bruta
y Utilidad Neta. As mismo, se aprecia que tanto los Ingresos Operacionales como la Utilidad Bruta
presentan una tendencia creciente durante el quinquenio.
En tanto, la Utilidad Neta aunque presenta una tendencia de mejora durante el quinquenio, resulta
negativa en dicho periodo como consecuencia de los elevados cargos por depreciacin de activos
fijos, que no le permiten a la Empresa obtener utilidad neta.
El menor valor de utilidad neta obtenida en el tercer ao, se explica porque en dicho ao la
depreciacin de activos adquiridos, est asociada principalmente a la inversin efectuada por la
EPS. Ver Grfico N 7.1.
Grafico N 7.1
Evolucin de los Ingresos Totales y Utilidades (miles de S/.)
10,000
8,000
6,000
Miles de soles
4,000
2,000
0
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
-2,000
-4,000
Ingresos Operacionales Utilidad Bruta Utilidad Neta
71
7.2. Balance General.
El valor del activo total de la empresa, se incrementa de S/. 60,87 millones a S/. 69,64 millones
entre el primer ao y quinto ao regulatorio, respectivamente, creciendo 1.14 veces en dicho
periodo, debido principalmente al ingreso de nuevas obras de infraestructura, tal como se observa
en el Cuadro 7.4.
En el ao 1, los activos no corrientes representan el 95.84% respecto del total de activos

correspondiente, llegando a 94.11% al final del ltimo ao del quinquenio. De otro lado, el activo
corriente, en el ao 1, representa el 4.16% del activo total correspondiente, mientras que en el
ltimo ao del quinquenio, representa el 5.89 %.
El grfico N 7.2 muestra el comportamiento descrito de los activos durante el prximo quinquenio.
Cuadro N 7.4
Balance General (Soles)
ESTADO DE SITUACIN (nuevos soles) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ACTIVOS 60,871,274 71,057,188 71,453,847 70,363,818 69,642,920
Disponible 819,148 909,108 992,280 971,716 1,639,811
Cartera Comercial 818,737 1,064,751 1,232,308 1,400,206 1,568,577
Otros Activos Corrientes 894,958 894,958 894,958 894,958 894,958
Activos Fijos 58,338,430 68,188,371 68,334,300 67,096,938 65,539,575
PASIVOS 86,345,230 85,820,051 85,432,584 84,958,848 84,632,245
Cuentas Pagar 84,632,245 84,632,245 84,632,245 84,632,245 84,632,245
Crditos Programados por Pagar 1,712,986 1,187,806 800,340 326,603 0
PATRIMONIO -25,473,957 -14,762,863 -13,978,738 -14,595,030 -14,989,325
Capital Social y Exc Reevaluacin 73,114,289 73,114,289 73,114,289 73,114,289 73,114,289
Utilidad del Ejercicio -1,529,356 -1,323,340 -1,732,177 -616,293 -394,294
Utilidad Acumul. Ejercicios Anteriores -105,183,227 -106,712,583 -108,035,923 -109,768,101 -110,384,393
Donaciones Agua 6,330,579 14,471,736 15,630,745 15,630,745 15,630,745
Donaciones Alcantarillado 1,793,758 5,687,035 7,044,329 7,044,329 7,044,329
PASIVO Y PATRIMONIO 60,871,273 71,057,187 71,453,846 70,363,817 69,642,920
Grfico N 7.2
Activo corriente y activo no corriente proyectados (S/.)
72
Por su parte, el patrimonio se incrementa producto del ingreso de nuevos activos. El patrimonio
neto mantiene una tendencia creciente del ao 1 al 3, mantenindose prcticamente constante en el
resto del quinquenio. Sin embrago, lo valores del patrimonio son negativos en todo el quinquenio
regulatorio, pasando de -25,47 millones de nuevos soles a -14.99 millones de nuevos soles del ao
1 al ao 5, respectivamente.
El grfico N 7.3 muestra el comportamiento de la estructura financiera del prximo quinquenio.
Grafico N 7.3
Patrimonio y pasivo total proyectados (miles de S/.)
Los principales rubros del balance, usados para la presente seccin, y su estructura vertical se
presentan en el siguiente cuadro.
Cuadro N 7.5
Balance General (Porcentajes)
ANLISIS VERTICAL
ESTADO DE SITUACIN (nuevos soles) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ACTIVOS 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Disponible 1.35% 1.28% 1.39% 1.38% 2.35%
Cartera Comercial 1.35% 1.50% 1.72% 1.99% 2.25%
Otros Activos Corrientes 1.47% 1.26% 1.25% 1.27% 1.29%
Activos Fijos 95.84% 95.96% 95.63% 95.36% 94.11%
PASIVOS 141.85% 120.78% 119.56% 120.74% 121.52%

Cuentas Pagar 139.03% 119.10% 118.44% 120.28% 121.52%
Crditos Programados por Pagar 2.81% 1.67% 1.12% 0.46% 0.00%
PATRIMONIO -41.85% -20.78% -19.56% -20.74% -21.52%
Capital Social y Exc Reevaluacin 120.11% 102.89% 102.32% 103.91% 104.98%
Utilidad del Ejercicio -2.51% -1.86% -2.42% -0.88% -0.57%
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores -172.80% -150.18% -151.20% -156.00% -158.50%
Donaciones Agua 10.40% 20.37% 21.88% 22.21% 22.44%
Donaciones Alcantarillado 2.95% 8.00% 9.86% 10.01% 10.11%
PASIVO Y PATRIMONIO 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
73
7.3. Indicadores Financieros
Los siguientes cuadros resumen los indicadores financieros de la EPS para los prximos cinco
aos:
Cuadro N 7.6
Indicadores Financieros en el prximo quinquenio:
(Incluyendo cargos por depreciacin de activos)
INDICADORES FINANCIEROS Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Solvencia
Endeudamiento Patrimonial -3.39 -5.81 -6.11 -5.82 -5.65
Rentabilidad
Margen Operativo -25.11% -17.41% -19.84% -6.92% -4.40%
ROA -2.51% -1.86% -2.42% -0.88% -0.57%
ROE No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica
Cuadro N 7.7
Indicadores Financieros en el prximo quinquenio:
(No incluyen cargos por depreciacin de activos)
INDICADORES FINANCIEROS Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Rentabilidad
Margen Operativo 0.35% 20.15% 15.74% 17.81% 20.20%
ROA 0.06% 2.05% 1.76% 2.02% 1.87%
Solvencia
Endeudamiento
En el quinquenio regulatorio el financiamientos de terceros es prcticamente total, debido a que en

todo el quinquenio el patrimonio neto de la empresa es negativo, explicado en gran medida porque
la utilidad que va generando la empresa es negativo en todo dicho periodo, lo cual implica que la
empresa no tenga ninguna solvencia (ver el cuadro N 7.6).
Rentabilidad
Margen Operativo
Este ratio expresa el porcentaje de utilidad operativa ganada por cada unidad monetaria de
ingreso. El ratio margen operativo de la EPS es:
- Negativo en c/u. de los aos del quinquenio regulatorio, lo cual indica que en dicho
periodo, los ingresos operacionales totales generados por la EPS no le permiten cubrir
sus costos operacionales totales. Sin embargo este ratio muestra una tendencia a
mejorar, es decir al pasar los aos tiende a acercarse a una rentabilidad positiva
alcanzando en el quinto ao a un valor negativo de slo 4%, lo que muestra que mayor
ser la utilidad operativa obtenida por la empresa por cada sol vendido a finales del
quinquenio. Ver el cuadro N 7.6.
- Como se aprecia en el cuadro 7.7, cuando se excluyen los cargos por depreciacin, el
ratio margen operativo es positivo en c/u. de los aos del quinquenio regulatorio.
74
ROA
- Este ratio establece la capacidad de retorno para la empresa, por las inversiones
realizadas en activos. En el presente caso, esta razn es negativa en cada uno de los
aos del quinquenio regulatorio, lo cual implica que en dicho periodo la EPS no estara
obteniendo rentabilidad alguna sobre sus activos.
- Impacta negativamente en el valor de este ratio, la inclusin de los cargos por

depreciacin de activos fijos adquiridos en los costos operacionales correspondientes.
- El indicador mejora en c/u. de los aos del quinquenio regulatorio, cuando se excluyen
los cargos por depreciacin de activos fijos de los costos operacionales. Como se
aprecia en el cuadro 7.7, en esta situacin el ROA es positivo en c/u. de los aos del
quinquenio regulatorio.
ROE
- Este ratio establece la rentabilidad de los fondos aportados por los accionistas de la
empresa. Este ratio no puede aplicarse en el caso de EPS ILO S.A., porque el resultado
carece de interpretacin en la medida que tanto la Utilidad Neta como el patrimonio
neto resultan negativos en c/u. de los aos del quinquenio regulatorio.
75
8. BASE DE CAPITAL
Los activos existentes de la empresa formarn parte de la base de capital, de los costos econmicos,
y por ende de la tarifa por el servicio. Para ello se analiza la composicin de los activos por locali-
dad, sobre la informacin proporcionada por la empresa a noviembre del 2010 y a noviembre del
2011.
Cuadro N 8.1
Principales Activos
Descripcin Valor histrico Depreciacin Valor neto
PROYECTO DE ABASTECIMIENTO DE AGUA 14,261,296.51 5,098,413.49 9,162,883.02

TANQUE METALICO DE 6 MILLONES DE GL 13,387,787.55 4,414,293.99 8,973,493.56
SIST.DE AGUA POTABLE LINEA DE COND. 46,655,133.61 39,073,674.15 7,581,459.46
SIST.DE ALCANT.Y LAGUNAS DE ESTABIL 11,008,746.19 5,339,242.13 5,669,504.06
TERRENO PLANTA DE TRAT.DE AGUA POAT 1,962,872.80 - 1,962,872.80
REHABILITACION SIST.DE LA PLANTA DE 2,450,113.78 875,915.48 1,574,198.30
SISTEMA DESAGUE-CAMARA DE BOMBEO 4- 2,340,465.48 771,710.81 1,568,754.67
REHABILITACION DE REDES Y RESERVORI 2,392,946.82 855,478.65 1,537,468.17
REHABILITACION DEL SIST. DE ALCANT. 2,083,081.95 744,701.39 1,338,380.56
CONSTRUCCION DE LA PLANTA DE TRATAM 1,069,457.06 136,355.64 933,101.42
PROYECTO DE EMERGENCIA Y REHAB. 1/ 906,388.40 906,388.40
REHABILIT.MEJOR.CULMINAC LAGUNA AER 931,607.57 149,057.28 782,550.29
MAQ.Y EQU.CASETA AL R-5(HABILIT.URB 1,200,703.85 465,272.66 735,431.19
PROYECTO DE EMERGENCIA ABAST.AGUA C 1,179,585.95 457,089.07 722,496.88
LINEA ADUCCION (PRIMERA ETAPA) 1,056,290.60 348,286.12 708,004.48
MAQ.Y EQU.CASETA AL R-6 (HABILIT.UR 1,010,174.89 391,442.90 618,731.99
RED DE ALCANTARILLADO AAHH COBRESUR 451,577.46 19,383.91 432,193.55
REABILITACION LINEA DE PASTO GRAND 445,087.63 86,803.45 358,284.18
INST.REDES AGUA POTABLE CONEXION.DO 578,999.04 241,732.21 337,266.83
MEJORAMIENTO Y AMPLIACION REDES AGU 429,398.68 106,276.41 323,122.27
LINEA DE ADUCCION (SEGUNDA ETAPA) 431,322.24 142,218.29 289,103.95
REDES ALCANT.-CONEXIONES DOMIC.CIUD 495,726.43 206,966.13 288,760.30
CAMION CISTERNA PARA AGUA POTABLE 249,159.66 4,152.66 245,007.00
REHABILITACION DEL PROYECTO DE EMER 377,897.42 140,832.85 237,064.57
CAMION CISTERNA PARA AGUA POTABLE 278,413.03 55,682.64 222,730.39
ACTIVACION DE OBRA REHAB. DE EQ. EL 235,687.14 25,925.68 209,761.46
ADQ. DE MEDIDORES, CAJAS, MARCOS 1/ 201,314.65 201,314.65
AMPLIACION REDES 2002-2003 PAMPA-PU 221,305.96 35,762.96 185,543.00
3500 MEDIDORES 15MM 173,529.41 7,230.40 166,299.01
MEJORAMIENTO DEL ABASTECIMIENTO DE 175,034.56 12,252.52 162,782.04
RECICLAJE AGUAS PARA FORESTACION PL 286,394.10 127,445.56 158,948.54
AMPLIAC.DE REDES DE AGUA PARA LA PA 296,911.29 141,775.25 155,136.04
RETROEXCAVADORA 420E C/BRAZO EXTEND 262,175.63 109,239.75 152,935.88
MEJORAM.DESCARGA,FINAL-LINEA IMPULS 176,740.96 26,952.85 149,788.11
CAMION MARCA HINO 4*2 MODELO FC10 146,772.52 12,231.05 134,541.47
3500 MEDIDORES-120-115 171,246.95 42,811.80 128,435.15
SIST.DE ALCANTARILLADO INTERCEPTOR 258,323.37 134,328.24 123,995.13
PROGRAMA EMERGENCIA D.N. DESBORDES- 155,475.68 37,295.03 118,180.65
SUMINISTRO DE ENERGIA ELECTRICA-CAD 207,912.21 92,520.87 115,391.34
AMPLIACION DE REDES ALCANTARILLADO 187,327.23 73,057.57 114,269.66
76
Continuacin Cuadro N 8.1
GRUA HIDRAULICA MARCA HIAB 107,866.13 4,494.40 103,371.73

LINEA DE COND. AGUA PROV. DE PASTO GRANDE 105,268.13 2,631.70 102,636.43
3500 MEDIDORES DE ESFERA SECA PARA 177,264.71 79,769.34 97,495.37
AMPLIACION DE REDES DE AGUA Y DESAG 175,432.91 78,067.70 97,365.21
CAMARA DE BOMBEO V NUEVA VICTORIA P 114,623.77 17,480.16 97,143.61
ESTUDIOS DE PRE INVERSION 2009 99,281.18 2,482.02 96,799.16
SIST.DE ALCANTARILLADO COLECT.PRIMA 382,839.91 286,172.77 96,667.14
CONSTRUCCION DEL INTERCEPTOR SAN GE 163,405.49 69,038.63 94,366.86
RETROEXCAVADORA MODELO 420E US 255,030.25 161,519.04 93,511.21
AMPLIACION DE REDES CIUDAD DE ILO F 123,097.88 30,466.45 92,631.43
AMPLIACION DE REDES DE ALCANTAR. 20 121,240.17 29,082.37 92,157.80
CATASTRO REDES EQ. INSTAL.CONEXIONES 1/ 89,363.04 89,363.04
LINEA DE CONDUC.DE AGUA POTAB.BIO H 94,679.07 5,444.10 89,234.97
AMPLIACION DE REDES DE ALCANTARILLA 145,422.75 56,714.99 88,707.76
REDES ALCANT.-CONEXIONES DOMIC.CESA 139,366.48 58,185.82 81,180.66
ESTUDIOS Y PERFILES 2008 80,836.05 2,020.89 78,815.16
RED DE ALCANTARILLADO AA HH 24 DE O 92,312.55 13,616.02 78,696.53
COMPRENSORA DE AIRE 269 CFM 96,878.99 20,183.00 76,695.99
PROYECTO REHAB. Y MEJOR. DE SISTEMA 80,997.34 6,749.80 74,247.54
REDES ALCANT.-CONEXIONES DOMIC.VALL 126,843.77 52,957.41 73,886.36
PROGRAMA DE CONTROL DE PERDIDAS 417,652.90 344,563.67 73,089.23
BIOFILTRO I SAN GERONIMO\OBRA 16-91 145,212.03 73,332.07 71,879.96
ELECTRIFICAION PLANTA DE TRATAMIENT 208,914.35 137,361.31 71,553.04
SIST.DE AGUA POTABLE LINEA DE CONDU 281,519.24 210,435.76 71,083.48
IMPLEMENTACION MAQUINARIA PESADA 1/ 71,008.56 71,008.56
REHABILITACION MEJ. SIST.AGUA -ALC.ZONA 1/ 65,367.67 65,367.67
PROYECTO DE ALCANTARILLADO AA.HH.N. 76,315.49 11,754.70 64,560.79
BIOFILTRO I SAN GERONIMO\OBRA 16-91 145,212.03 73,332.07 71,879.96
ELECTRIFICAION PLANTA DE TRATAMIENT 208,914.35 137,361.31 71,553.04
SIST.DE AGUA POTABLE LINEA DE CONDU 281,519.24 210,435.76 71,083.48
IMPLEMENTACION MAQUINARIA PESADA 1/ 71,008.56 71,008.56
REHABILITACION MEJ. SIST.AGUA -ALC.ZONA 1/ 65,367.67 65,367.67
PROYECTO DE ALCANTARILLADO AA.HH.N. 76,315.49 11,754.70 64,560.79
TERRENO DE SISTEMA DESAGUE 62,709.53 - 62,709.53
PROGRAMA DE VALVULAS 07-97 Y 07-98 91,441.60 30,107.51 61,334.09
AMPLIACION REDES AGUA POTABLE 2001- 80,178.95 19,232.84 60,946.11
REDES AGUA CONEXIONES DOMIC.CESAR V 102,679.58 42,868.91 59,810.67
CONSTRUCCION DE OFIC. Y ALMACEN MIR 122,534.24 62,799.09 59,735.15
REHABILITACION RED DE AGUA AV.VENEC 67,592.53 9,293.90 58,298.63
CAMIONETA 4X4 DOBLE CABINA PJ-3136 91,686.55 35,146.53 56,540.02
REDES AGUA POTABLE CONEXIONES DOMIC 93,851.38 39,183.10 54,668.28
BIOFILTRO II ENACE 108,873.87 54,980.82 53,893.05
CAMIONETA 4X2 DOBLE CABINA PJ3147 73,907.56 20,940.43 52,967.13
SIST.DE BOMBEO Y LINEA DE IMPULSION 100,990.84 48,223.18 52,767.66
PROYECTO INTEGRAL SIS.DE AGUA Y ALC 93,643.59 41,203.32 52,440.27
SIST.DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLA 105,041.96 53,308.53 51,733.43
AMBIENTES ADMINISTRATIVO 14-98 76,303.11 25,117.51 51,185.60
ESTUDIOS PRE INVERSION PERFILES 2007 51,672.56 1,291.80 50,380.76
TERRENO RESERVORIO R-4 50,127.51 - 50,127.51
MEJORAMIENTO DE VALVULAS Y GRIFOS C 86,647.92 36,608.72 50,039.20
77
Continuacin Cuadro N 8.1
RENOVACION Y MEJORAMIENTO DE REDES 58,544.62 9,017.63 49,526.99

ESTUDIO Y MEJORAM.DEL SIST.AGUA Y A 83,777.73 37,280.68 46,497.05
PROGRAMA DE FORESTACION OBRA 18-94 76,803.26 34,177.48 42,625.78
RED PARCIAL DE AGUA POTAB. CONEXION 42,738.16 1,187.01 41,551.15
CAMIONETA DOBLE CABIAN PJ-3135 67,367.23 25,824.17 41,543.06
CATASTRO TECNICO DE INSTALACIONES 61,915.28 20,375.73 41,539.55
TERRENO RESERVORIO ELEVADO R-5 41,292.59 - 41,292.59
AMPLIAC.DE REDES DE AGUA Y DESAGUE 72,619.24 32,315.78 40,303.46
ESTUDIOS DE PRO-INVERSION 1/ 39,842.00 39,842.00
MINI CARGADOR MULTIPROPOSITO 165,526.89 126,903.91 38,622.98
SIST.DE AGUA POTABLE,LINEA DE ADUCC 149,663.10 111,873.49 37,789.61
SIST.DE AGUA POTABLE RESERVORIO MIR 149,636.05 111,852.85 37,783.20
PROGRAMA DE EMERGENCIA D.N. SISMOS- 47,496.61 11,393.42 36,103.19
AMP.REDES AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO 1/ 34,700.00 34,700.00
SIST.DE AGUA POTABLE:LINEA DE ADUCC 137,214.00 102,567.72 34,646.28
SIST.DE ALCANTARILLADO COLECTORES 136,374.45 101,940.13 34,434.32
REH. MEJ. SIST.AG. Y ALC ZONAS 1/ 34,400.00 34,400.00
RENOVACION DE REDES DE ALCANTARILLA 58,762.31 24,827.33 33,934.98
ESTUDIOS DEL PROYECTO EVALUACION Y 69,231.87 35,769.66 33,462.21
AMPLIAC.DE REDES AGUAS SAN GERONIMO 57,670.86 24,366.30 33,304.56
CAMBIO DE TECHO DEL RESERVORIO R-2 56,505.00 23,731.93 32,773.07
MEJORAMIENTO DE VALV.Y GRIFOS CONTR 56,695.59 25,229.56 31,466.03
AMPLIACION DE REDES DE AGUA PAMPA I 50,669.07 19,760.86 30,908.21
1/ Activo en curso
Fuente: Informacin de la Base de Capital remitida por EPS ILO S.A.
Cuadro N 8.2
Activos incluidos en la tarifa (S/.)
Activo Valor Neto
Incmuebles, maquinaria y Equipo 51,105,156
Activos Intangibles 533,440
Total 51,638,596
Fuente: Estados Financieros a noviembre del 2011.EPS ILO S.A
78
9. TASA DE DESCUENTO
La tasa de descuento utilizada para actualizar los flujos de caja generados por la empresa es el co-
sto promedio ponderado de capital calculado para el Sector de Saneamiento peruano, el cual ha
sido ajustado para reflejar el costo de deuda que enfrenta la empresa individual. Es de indicar que
el valor de esta tasa de descuento se calcula en dlares y luego se transforma a moneda nacional
expresado en trminos reales. A continuacin se explica el proceso de clculo de la tasa de des-
cuento.
9.1. Costo Promedio Ponderado de Capital para el Sector Saneamiento (WACC)
El valor del WACC resulta de ponderar el costo de oportunidad que enfrenta el inversionista por
comprometer sus recursos en una determinada inversin (costo de oportunidad de capital) y el co-
sto de la deuda de la empresa analizada por la participacin del capital y la deuda en la estructura
de financiamiento, respectivamente. Debido a que la deuda genera pago de intereses, los mismos
que se consideran gastos en el Estado de Resultados, se genera un escudo fiscal que reduce el costo
del financiamiento y que debe tenerse en cuenta al momento del clculo.
El valor de esta tasa, expresada en dlares nominales, se calcula utilizando la siguiente ecuacin:
E D
WACC = rE * ( ) + rD * (1 t e ) * ( )
E+D E+D
Donde:
WACC: Costo promedio ponderado de capital

rE: Costo de oportunidad de capital
rD: Costo de la deuda
te: Tasa impositiva efectiva
(1- te): Escudo fiscal
E, D: Monto del Patrimonio y Deuda, respectivamente
9.2. Estimacin de los Parmetros
9.2.1 Costo de la Deuda (rD)
El costo de la deuda es el costo incurrido por la empresa en la financiacin de su programa de in-

versin, mediante deuda financiera. Su valor est determinado por: (1) el nivel de los tipos de in-
ters; (2) el riesgo de crdito de la empresa, que resulta de su capacidad de generar flujos de caja
respecto a las obligaciones financieras que haya contrado; y (3) los beneficios fiscales proporcio-
nados por la financiacin con deuda respecto a la financiacin mediante recursos propios. El costo
de la deuda se ve tambin afectado por la existencia de crditos externos con aval del gobierno que
permitan el acceso a los recursos financieros en condiciones ms favorables que las que obtienen
en el sistema financiero local.
El costo de la deuda ha sido calculado de la siguiente manera:
rD = Rf + PRP + PRS
Donde:
79
Rf : Rendimiento del activo libre de riesgo.
PRP : Prima por riesgo pas.
PRS : Prima de riesgo del sector.
La tasa libre de riesgo se determina en un valor de 2.65%, tomando como referencia el promedio
del rendimiento del bono del tesoro de EE.UU. a 10 aos en el perodo febrero 2011 enero 2012.
La Prima por riesgo pas, corresponde al indicador EMBIG Per para el perodo febrero 2008
enero 2012, el cual arroja un valor de 2,32%.
La prima de riesgo del sector se estima en 1,46%, de acuerdo a la Resolucin del Consejo Directivo
N 009-2007-SUNASS-CD.
rD = Rf + PRP + PRS= 2,65% + 2,32% + 1.46%
Para la EPS el costo de la deuda se estima en 6,43%.
9.2.2 Costo de Oportunidad del Capital (rE)
La tasa de retorno del inversionista se ha calculado utilizando el modelo de valuacin de activos

CAPM, el cual propone que dicha tasa se halla aadiendo a una tasa libre de riesgo (Rf), una prima
por riesgo (la diferencia entre una tasa de mercado y la tasa libre de riesgo) ponderada por la volati-
lidad del mercado (riesgo sistemtico). Para el caso del sector saneamiento del Per, adems se
incluye el riesgo pas (PRP).
El costo de oportunidad de capital ha sido calculado de la siguiente manera:
rE = Rf + * { (E(Rm) Rf } + PRP
Donde:
Rf : Tasa libre de riesgo
: Riesgo sistemtico de capital propio
E(Rm) Rf : Prima por riesgo del mercado
PRP : Prima por riesgo pas
Respecto al valor de la prima por riesgo del mercado, este se ha definido utilizando el mtodo de
Damodaran, el cual utiliza el promedio aritmtico del diferencial de rendimiento entre el S&P 500
y el bono del tesoro de EE.UU. a 10 aos. Aplicando este mtodo se determina la prima por riesgo
del mercado de 6,57%. Adicionalmente, segn el Anexo 5 del Reglamento General de Regulacin
Tarifaria, la SUNASS podr evaluar los porcentajes indicados cuando as lo considere necesario.
El parmetro referido al Riesgo Sistmico de capital propio (beta), corresponde al establecido por
el citado Reglamento.
rE = 2.65% + 0,82 * 6,57% + 2,32%
Reemplazando los valores antes descritos en la ecuacin del CAPM se encuentra que el costo de
oportunidad de capital es de 10,36%.
9.2.3 Estructura financiera
80
La estructura financiera indica la proporcin en que los activos de la empresa han sido financiados
con capital de terceros (deuda) o propio (registrado en el patrimonio). Determinando el valor de la
proporcin de la deuda sobre el total activos (apalancamiento), se puede deducir el valor recproco
capital sobre activos. Se estableci el nivel de apalancamiento en 50% segn lo establecido en la
Resolucin del Consejo Directivo N 009-2007-SUNASS-CD.
9.2.4 Tasa de Impuesto
La adquisicin de deuda genera para la empresa un escudo fiscal debido a que el rgimen tributario
permite descontar los intereses pagados antes de calcular el pago de impuestos, disminuyendo as la
base imponible. Para el caso peruano, tambin afecta la utilidad a ser distribuida a los trabajadores
(los trabajadores tienen derecho a un participacin de 5% de las utilidades en el caso de las empre-
sas de saneamiento).
Por tanto, el clculo de la tasa impositiva efectiva se define como:
te = 1 (1 - tr) (1 tpt)
Donde:
tr : Tasa de impuesto a la renta equivalente al 30%

tpt : Participacin de trabajadores en las utilidades de la empresa, equivalente al 5%
Por lo que resulta un tasa impositiva efectiva de 33,5%, resultado que se incorpora al clculo del
WACC.
9.2.5 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACCnrmn)
El WACC hasta el momento ha sido expresado en valores nominales y en dlares. Como la empre-
sa en anlisis presenta su informacin financiera y contable en moneda nacional, es necesario cal-
cular el WACC real en moneda nacional (WACCnrmn). Para ello se procede de la siguiente manera:
a) Se calcula el WACC nominal en moneda nacional (WACCnmn) mediante la siguiente ecuacin:
WACCnmn = {(1+ WACCnom US$. )*(1+deval.) - 1}*100
Donde WACCnom US$, es el costo promedio ponderado de capital expresado en dlares nomi-
nales e igual a 6.57%. En tanto, deval es la tasa de devaluacin e igual a -0.70%, estimada con
base a los respectivos indicadores proyectados, segn el Marco Macroeconmico Multianual
2011-2014, del Ministerio de Economa y Finanzas.
Reemplazando los valores en la ecuacin sealada, resulta:
WACCnmn = {(1+ 0.0732 )*(1-0.0070) - 1}*100=6.57%
b) Considerando dicho valor, se estima el WACC real en moneda nacional (WACnrmn) mediante
la siguiente ecuacin:
WACCnrmn = {(1+ WACCnmn ) - 1}*100
(1+Inf.)
81
Donde WACnmn es el costo promedio ponderado de capital expresado en moneda nacional no-
minal ascendente a 6.57%, Inf. es la tasa de inflacin de 2.00%, estimada con base a los respec-
tivos indicadores proyectados segn el Marco Macroeconmico Multianual 2011-2014, del
Ministerio de Economa y Finanzas.
Remplazndolo los valores en la ecuacin sealada, resulta:
WACCnrmn = (1+ 0.0657) - 1}*100}=4.48%

(1+0.020)
9.3. Resumen de Valores de los Parmetros
Los clculos descritos en las lneas anteriores se resumen en el siguiente cuadro:
Cuadro N 9.1
Resumen del clculo del costo promedio ponderado de capital
Parmetros Definidos por SUNASS Datos Actualizados
Beta del Sector (B) 0,82 Prima por Riesgo Pas (PRP) 2,32%
Prima de Riesgo del Sector (PRS) 1,46% Tasa Libre de Riesgo (Rf) 2,65%
Prima por Riesgo del Mercado (PRM) 6.57%
Impuesto efectivo (te) 33,5%
Relacin Deuda Capital 50,0%
Devaluacin -0,70%
Inflacin 2,00%
Costo del Capital Propio (Ke)

rE= Rf + B*(PRM) + RP
rE = 10.36 % Costo Promedio Ponderado del Capital (CPPC)
WACC= rE *(P/P + D) + rD *(1-te)*(D/P + D)
Costo de la Deuda (Kd) WACCnme 7,32%
WACCnmn 6,57%
rD= 6,43% WACCnrmn 4,48%
Elaboracin Propia
82
10. DETERMINACION DE LA SEAL ECONOMICA
La situacin de equilibrio econmico se obtiene cuando el Valor Actual Neto (VAN) de la empresa
toma un valor igual a cero, lo cual tambin se puede interpretar como la igualdad entre la tasa de
descuento y la Tasa Interna de Retorno (TIR) de la empresa, tal como se presenta en la siguiente
ecuacin:
5
Pt * Q t - Ct I t WK t Ipt K5
0 = K0 + +
(1 + r ) (1 + r )
t 5
t =1
Donde:
K0 = Base de capital al inicio del perodo;

Pt = Precio de equilibrio en el periodo t;
It = Inversiones en el perodo t;
WK t = Variacin del capital de trabajo en el periodo t,
K5 = Capital residual al final del quinto ao;
Ct = Costos de operacin y mantenimiento en el perodo t;
Ipt = Impuesto en el perodo t;
r = Tasa de descuento, determinada por la Superintendencia;
t = Perodo (ao);
Qt = Volumen facturado en el perodo t;
Si se verifica esta igualdad implica que la prestacin del servicio est generando ingresos suficien-
tes para cubrir las inversiones, los costos de operacin y mantenimiento, los cargos impositivos, las
variaciones del capital de trabajo y obtener una rentabilidad justa y razonable sobre el capital inver-
tido. Es decir, si se verifica esta igualdad, se alcanzara el objetivo de sostenibilidad econmica de
la compaa, o dicho en otros trminos, se obtendra la tarifa de equilibrio.
A efectos de determinar la tarifa media de equilibrio se estima el costo medio de mediano plazo
(CMP). El clculo del CMP se realiza a partir de la siguiente ecuacin:
5
C t + I t + WK t + Ipt K5
K0 +
(1 + r ) (1 + r )
t 5
t =1
CMP = 5
Qt
(1 + r )
t =1
t
Los valores empleados para estimar el CMP se obtienen del flujo de caja de la empresa resultado
de las proyecciones. El CMP estimado para los primeros cinco aos asciende a S/. 1.9284/m3 en
agua, y S/ 0.7924/m3 en alcantarillado.
En el siguiente cuadro se pueden observar los valores empleados para el clculo de la tarifa de
equilibrio (igual al CMP). Estos valores se han descontado a la tasa del costo promedio ponderado
de capital estimado de 4.48%.
83
Cuadro N 10.1
Costo medio de mediano plazo de Agua Potable
CALCULO DEL CMP (Agua) Medida Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costos Operativos S/. 4,896,728 4,860,198 5,449,736 5,443,333 5,439,733
Inversiones Netas S/. 0 180,345 180,345 0 0
Inversiones PMO S/. 6,330,579 8,321,502 1,339,355 0 0
(-) Donaciones S/. 6,330,579 8,141,157 1,159,010 0 0
Variacin Capital Trabajo S/. -6,163 -6,163 72,071 -1,013 -705
Impuestos S/. - - 0 0 0
Base Capital S/. 8,116,059 - - - - -6,151,711
FLUJO DE COSTOS 8,116,059 4,890,565 5,034,381 5,702,152 5,442,320 -712,683
VP Flujo 26,404,838
VOLUMEN FACTURADO m3-ao 2,399,980 3,067,427 3,339,105 3,404,481 3,485,117
VP Volumen Facturado 13,692,695
CMP S/./m3 1.9284
Cuadro N 10.2
Costo medio de mediano plazo de Alcantarillado
CALCULO DEL CMP (Alcantarillado Medida Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costos Operativos S/. 1,212,693 1,225,204 1,546,666 1,556,175 1,561,435
Inversiones Netas S/. 140,303 507,719 571,997 1,000,000 700,000
Inversiones PMO S/. 1,934,061 4,400,996 1,929,290 1,000,000 700,000
(-) Donaciones S/. 1,793,758 3,893,277 1,357,293 0 0
Variacin Capital Trabajo S/. 1,317 1,317 38,912 1,084 755
Impuestos S/. 0 0 0 0 0
Base Capital S/. 4,177,738 - - - - -6,372,693
FLUJO DE COSTOS 4,177,738 1,354,312 1,734,240 2,157,574 2,557,258 -4,110,503
VP Flujo 7,798,948
VOLUMEN FACTURADO m3-ao 1,921,643 2,103,121 2,360,731 2,415,465 2,462,875
VP Volumen Facturado 9,842,136
CMP S/./m3 0.7924
84
11. FORMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTION
La frmula tarifaria se determin a travs del VAN igual a cero. Es decir, el valor actual neto de los
flujos generados en el quinquenio, descontados a la tasa del Costo Promedio Ponderado de Capital
(WACC), sea igual a cero. Por consiguiente, la tasa de descuento es igual a la Tasa Interna de
Retorno (TIR) de la compaa. Debido a esta restriccin regulatoria, el WACCrmn que se ha
calculado en el acpite anterior es equivalente a la TIR.
En los cuadros N 11.1 y 11.2 se aprecia el flujo de caja proyectado para el servicio de agua potable
y alcantarillado, que han sido descontados con la tasa del costo promedio ponderado del capital de
4.48%. A travs de la evaluacin econmica del flujo de caja se determinan los incrementos o
reducciones tarifarios que la empresa deber aplicar para lograr ser sostenible en el tiempo.
Cuadro N 11.1
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Agua Potable
Variacin en el Flujo de Caja
Ingresos Costos Inversiones Base de
Ao Capital de Impuestos Neto
Variables Operativos Netas Capital
Trabajo (descontado)
Ao 0 8,116,005 -8,116,005
Ao 1 4,581,192 4,896,728 0 -6,163 0 0 -296,118
Ao 2 5,896,733 4,860,198 180,345 -6,163 0 0 790,041
Ao 3 6,416,031 5,449,736 180,345 72,071 0 0 625,997
Ao 4 6,593,417 5,443,333 0 -949 0 0 966,090
Ao 5 6,793,246 5,439,733 0 -705 0 -6,151,711 6,029,995
VAN = 0
Elaboracin Propia
Cuadro N 11.2
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Alcantarillado
Variacin en el Flujo de Caja
Ingresos Costos Inversiones Base de
Ao Capital de Impuestos Neto
Variables Operativos Netas Capital
Trabajo (descontado)
Ao 0 4,177,729 -4,177,729
Ao 1 1,499,458 1,212,693 140,303 1,317 0 0 138,927
Ao 2 1,662,374 1,225,204 507,719 1,317 0 0 -65,840
Ao 3 1,881,665 1,546,666 571,997 38,912 0 0 -241,944
Ao 4 1,926,148 1,556,175 1,000,000 1,084 0 0 -529,707
Ao 5 1,959,337 1,561,435 700,000 755 0 -6,372,693 4,876,293
VAN = 0
De la evaluacin econmico financiera realizada en el presente estudio tarifario, se desprende que

la empresa debe implementar, en el prximo quinquenio, un incremento tarifario tanto para el
servicio de alcantarillado como para el servicio de agua potable, conforme al siguiente cuadro.
Cuadro N 11.3
Incremento Tarifario localidad de Ilo
Servicio de Agua Servicio de
Ao
Potable Alcantarillado
Ao 1 5.1% 8.5%
Ao 2 0.0% 0.0%
Ao 3 0.0% 0.0%
Ao 4 0.0% 0.0%
Ao 5 0.0% 0.0%
85
11.1. Frmula Tarifaria
11.1.1 Servicio de Agua Potable
El incremento sobre las tarifas de todas las categoras y rangos de consumo en la EPS para el
servicio de agua potable para el prximo quinquenio, es el siguiente:
T1 = To (1 + 0,051) (1 + )
T2 = T1 (1 + 0,000) (1 + )
T3 = T2 (1 + 0,000) (1 + )
T4 = T3 (1 + 0,000) (1 + )
T5 = T4 (1 + 0,000) (1 + )
Donde:
T0: Tarifa media de la estructura tarifaria vigente

T1: Tarifa media que corresponde al ao 1
: Tasa de crecimiento del ndice de Precios al por Mayor
11.1.2 Servicio de Alcantarillado

El incremento sobre las tarifas de todas las categoras y rangos de consumo en la EPS para el
servicio de alcantarillado para el prximo quinquenio, es el siguiente:
T1 = To (1 + 0,085) (1 + )
T2 = T1 (1 + 0,000) (1 + )
T3 = T2 (1 + 0,000) (1 + )
T4 = T3 (1 + 0,000) (1 + )
T5 = T4 (1 + 0,000) (1 + )
Donde:
T0: Tarifa media de la estructura tarifaria vigente
: Tasa de crecimiento del ndice de Precios al por Mayor
11.2. Metas de Gestin
Las metas de gestin que se debern alcanzar en el siguiente quinquenio determinan una senda
hacia la eficiencia que la empresa deber procurar alcanzar para beneficio de sus usuarios.
Considerando lo establecido en la Resolucin de Consejo Directivo N 061-2011-SUNASS-CD 5,
se ha procedido a desagregar las metas de gestin que corresponden a inversiones de proyectos
ejecutados y financiados con: A) recursos internamente generados por la Empresa; y B) recursos
5
Publicada en el Diario Oficial El Peruano el 26 de diciembre de 2011.
86
que corresponden a recursos de terceros, cuyas metas de gestin sern evaluadas siempre y cuando
hayan entrado en operacin los respectivos proyectos precisados en el captulo de inversiones del
presente Estudio.
Cabe precisar que las frmulas utilizadas para el clculo de las metas son las establecidas en la
Directiva sobre el Sistema de Indicadores de Gestin de las Entidades Prestadoras de los Servicios
de Saneamiento aprobada con Resolucin N 010-2006-SUNASS-CD 6 . Las metas de gestin se
detallan a continuacin.
A. Metas de gestin asociados a recursos propios de la empresa
Corresponde a las metas de gestin de los proyectos ejecutados y financiados con recursos inter-
namente generados por la Empresa.
Cuadro N 11.4
Metas de Gestin asociados a recursos internamente generados.
Unidad de
Metas de Gestin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Medida
Incremento anual del nmero de conexio-
Conexiones - - 240 259 181
nes domiciliarias de alcantarillado (1)
Continuidad promedio Horas/da 12 12 12 12 12
Presin Mnima Promedio m.c.a. (2) 10 10 10 10 10
Relacin de Trabajo (3) Porcentaje 95 92 91 90 90
Conexiones Activas de Agua Potable Porcentaje 81 84 86 88 90

Actualizacin de Catastro Comercial de Agua
Porcentaje - 50 100 100 100
Potable y Alcantarillado (4)
Actualizacin de Catastro Tcnico de Agua
Porcentaje - 50 100 100 100
Potable y Alcantarillado (5)
Promedio de tratamiento de aguas residua- Litros por
- - 75 76 77
les segundo
(1) Se refiere a nuevas conexiones de alcantarillado.
(2) Se refiere a metros columna de agua.
(3) La Relacin de Trabajo considera los costos operacionales totales deducidos la depreciacin, amortizacin de
intangibles, provisin por cobranza dudosa con respecto a los ingresos operacionales totales de la empresa. Los
ingresos operacionales totales estn constituidos por los ingresos de servicios de agua potable y alcantarillado y no
incluyen ingresos por servicios colaterales ni los ingresos por recuperacin de cartera morosa.
(4) La estimacin de catastro comercial est referida porcentualmente al nmero de conexiones catastradas entre el
nmero de conexiones totales.
(5) La estimacin de catastro tcnico est referida porcentualmente al rea catastrada entre el rea total de la ciudad.
En esta situacin, la mejora en la eficiencia se refleja en aspectos fundamentales del servicio como:
Incrementar en 680 el nmero de conexiones domiciliarias de alcantarillado.

Mantener la continuidad promedio del servicio de agua potable en 12 horas.
Mantener la presin promedio del servicio de agua potable en 10 m.c.a..
Mejorar la eficiencia de la empresa al reducir el porcentaje de la relacin de trabajo a 90%
al final del quinto ao regulatorio.
Incrementar las conexiones activas de 81% en el ao base a 90% al final de del quinto ao
regulatorio.
6
Publicada en el Diario Oficial El Peruano el 11 de marzo de 2006.
87
Contar con el 100% de catastro de agua potable y alcantarillado, actualizado a partir del
tercer ao regulatorio.
Alcanzar el promedio de tratamiento de aguas residuales de 75 litros por segundo, a partir
del tercer ao regulatorio alcanzando a 77 litros por segundo al final del quinto ao
regulatorio
Es importante sealar que para establecer informacin anual de las variables, como, ingresos,
costos, provisin de cobranza dudosa del ao base, requeridos para elaborar el presente Estudio
Tarifario, la SUNASS consider informacin contable, proporcionada por EPS Ilo S.A. Con dicha
informacin se elabor por ejemplo la relacin de trabajo del ao cero.
La actualizacin del catastro de agua potable y alcantarillado permitir a la empresa tener la

informacin requerida para perfeccionar su sistema comercial, y brindar un mejor servicio a los
usuarios.
B. Metas de gestin condicionadas asociadas a recursos donados
Corresponde a las metas de gestin asociados a proyectos ejecutados y financiados con recursos de
donaciones, las cuales sern evaluadas siempre y cuando entren en operacin dichos proyectos. T
corresponde al ao en el cual entran en operacin los proyectos financiados con recursos donados,
realizndose la verificacin del cumplimiento de las metas de gestin correspondientes. T+2 es el
ao T ms 2 aos, en el cual se lleva a cabo una nueva verificacin de las metas de gestin aso-
ciadas.
Cuadro N 11.5
Metas de Gestin condicionados a recursos de terceros.
Unidad de
Metas de Gestin Ao T Ao T+2
Medida
Conexiones +159 -
domiciliarias de agua potable (6)

Conexiones +159 -
domiciliarias de alcantarillado (1)
Incremento anual del numero de Medidores
Medidores +8561 -
nuevos (7)
Puntos Porcen-
Variacin en Agua No Facturada (8) tuales
- ANF-15
Continuidad Horas/da - +4
Relacin de Trabajo (9) Porcentaje - -19
(6) Se refiere a nuevas conexiones de agua potable.
(7) Refiere a la instalacin de nuevos medidores instalados por primera vez en conexiones que nunca lo han tenido.
(8) La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin, establecer el valor ao base de Agua No Facturada (ANF) en el ao 1,
siendo la EPS responsable de instalar macromedidores en cada una de las unidades de produccin de agua potable,
para tal fin y de acuerdo a lo establecido en el Estudio Tarifario.
(9) Variacin de la meta de gestin respecto del correspondiente indicador del ao base. La metodologa para calcular este
indicador se ha detallado en la nota 3 del cuadro anterior.
En esta situacin, la mejora en la eficiencia se refleja en aspectos fundamentales del servicio como:
Incrementar el nmero de conexiones domiciliarias de agua potable y de alcantarillado en
159, respectivamente, en el ao T, del quinquenio regulatorio.
Reducir el ANF en 15, c.
Incrementar la continuidad promedio de agua potable en 4 horas/da5, en el ao T+2
regulatorio.
Mejorar la eficiencia de la empresa al reducir el porcentaje de la relacin de trabajo a 77%,
en el ao T+2 regulatorio.
88
11.3. Fondo de Inversin
El plan maestro optimizado plantea la creacin de un fondo para financiar las inversiones con
recursos propios generados por la empresa. Este fondo slo podr ser utilizado para tales fines,
conforme con lo establecido en el artculo 31 del Reglamento de la Ley General de Servicios de
Saneamiento,
Para constituir dicho fondo, la empresa EPS ILO S.A. deber destinar mensualmente en cada
ejercicio del quinquenio, los porcentajes de los ingresos totales por los servicios de Agua Potable,
Alcantarillado y servicios colaterales de acuerdo con el cuadro adjunto.
Cuadro N 11.5
Fondo de Inversin
Inversin con Porcentaje de los
Periodo Ingresos
Recursos Propios Ingresos (1)
Ao 1 6,080,650 140,303 2.3%

Ao 2 7,559,107 688,064 9.1%
Ao 3 8,297,695 752,342 9.1%
Ao 4 8,519,565 1,000,000 11.7%
Ao 5 8,752,583 700,000 8.0%
(1) El Fondo de Inversin est constituido por un porcentaje de los ingresos por los
servicios de agua potable y alcantarillado (incluye cargo fijo) y no incluye ingresos
por servicios colaterales.
La inversin con Recursos Propios no incluye el costo de las conexiones
domiciliarias nuevas, de agua potable y alcantarillado sanitario.
De comprobarse que la empresa utilizara los recursos destinados al fondo exclusivo de inversin
para fines distintos a los establecidos, la SUNASS deber comunicar el hecho al titular de las
acciones representativas del capital social y a la Contralora General de la Repblica para la
determinacin de las respectivas responsabilidades administrativas, civiles y penales.
89
12. ESTRUCTURA TARIFARIA, DISPOSICIN Y CAPACIDAD DE PAGO
La estructura tarifaria se define como el conjunto de tarifas que determinan el monto a facturar a
los usuarios. Estos se clasifican segn la actividad econmica que se realiza en el predio, nivel de
consumo, la posibilidad de medir sus consumos y por la ubicacin geogrfica de los mismos.
Por otro lado, se evala la capacidad de pago de los usuarios, y el importe de gasto por servicio de
saneamiento que representa dentro del gasto familiar, considerando los eventuales incrementos
tarifarios que puedan estar afectos, de tal manera que no sobrepasen los niveles establecidos por la
Organizacin Panamericana de la Salud (OPS).
12.1. Anlisis de Capacidad de Pago
La Capacidad de Pago, se refiere a la mxima proporcin del ingreso familiar que se considera
aceptable a ser comprometida para el pago del por los servicios de agua y alcantarillado o por una
mejora en la calidad de los servicios.
Cabe sealar que en el presente estudio tarifario se ha considerado al consumo medio como un
indicador de la disposicin de pago de la poblacin usuaria de los servicios de saneamiento.
12.1.1 Consumos medios
En el siguiente cuadro se muestra el consumo medio mensual de los usuarios del primer rango de
consumo de la categora domstico a Diciembre de 2011:
Cuadro N 12.1
Consumo medio de los usuarios de EPS ILO (m3)
Localidad Rango Consumo
Ilo 1 7,79
Fuente: Base Comercial ILO.
Elaboracin Propia
12.1.2 Capacidad de Pago
A fin de evaluar el real impacto de un incremento tarifario se requiere conocer la capacidad de pa-
go de los distintos usuarios, ya que las tarifas deben ser de un nivel tal que permita que los usuarios
puedan pagarlo y de esta forma la prestacin del servicio pueda seguir operando. Asimismo, la
Organizacin Panamericana de la Salud, recomienda que la facturacin por concepto de servicio de
agua potable y alcantarillado, no debiera superar el 5% del gasto familiar.
Para la estimacin de la capacidad de pago, se considera la disposicin de pago de la categora

domstica, debido a que es el ms representativo para evaluar la capacidad de pago por el servicio
de saneamiento.
Para el caso de la localidad de Ilo, se toma como dato el ingreso mnimo vital para el primer rango
(0 - 15m3).
90
Cuadro N0 12.2.
Ingreso mnimo vital y remuneracin promedio neta
Ingreso
Localidad Mnimo
Vital (S/.)
Ilo 675,00
Fuente: Decreto Decreto Supremo N 011-2011-TR. Ministerio de Trabajo, Promocin y Empleo
Capacidad de pago por tipo de ingreso para la localidad de Ilo (en S/.)
Capacidad de pago (Rango 1): 5% de S/. 675,00 = S/. 33,75
Como se puede apreciar en el cuadro siguiente, los montos de la facturacin mensual por los servi-
cio de agua potable y alcantarillado durante el quinquenio son inferiores al monto determinado
como capacidad de pago para este rango.
Cuadro N0 12.3
Facturacin mensual de la categora domstico
Consumo Facturacin Mensual con IGV Capacidad de Pago (5%
Localidad Rango Medio del Ingreso Mnimo
(m3/mes) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Vital)
Ilo 1 7,79 16,88 16,88 16,88 16,88 16,88 33,75

Elaboracin Propia
Para la estimacin, se tomaron en cuenta los incrementos tarifarios programados para el quinque-
nio, siendo stos de 5,1% y 8,5% para los servicios de agua potable y alcantarillado, respectiva-
mente. Todos los incrementos tarifarios han sido programados para el primer ao.
12.2. Estructura Tarifaria Actual de ILO
Mediante Resolucin de Consejo Directivo N 1200-99-SUNASS-CD publicada el 31 de Diciem-

bre de 1999, se aprob la estructura tarifaria de la EPS ILO, en el Diario Oficial El Peruano. Sin
embargo, la empresa ha realizado reajustes tarifarios por variacin del IPM, siendo el ltimo reali-
zado en Noviembre de 2008 (3,77%), el cual se muestra en el cuadro N 12.4.
La estructura tarifaria de EPS ILO se presenta en la forma de matriz en la que se clasifica a los
usuarios segn la actividad econmica (categoras) y de acuerdo a la posibilidad de medicin de su
consumo (medidos y no medidos).
As tenemos que la actual estructura tarifaria de EPS ILO presenta cinco categoras tarifarias: So-
cial, Domstico, Comercial, Industrial y Estatal.
91
Cuadro N0 12.4
Estructura tarifaria vigente EPS ILO
Rangos de Consumo Asignacin de
Tarifas
Categora Consumo Mnimo Consumo
S/./m3
m3/mes m3/mes m3/mes
0 a 10 1,147
Social 4 10
11 a ms 1,723
5
0 a 15 1,298
10
Domstica 4
16 a 20 1,944 15
21 a ms 2,218 20
15
0 a 15 1,993
20
Comercial 6
30
16 a ms 2,988
50
0 a 30 4,044 30
Industrial 12
50
31 a ms 6,066
100
0 a 50 1,241 50
Estatal 20
51 a ms 1,866 100
Fuente: ILO
Grfico N0 12.1.
Orden tarifario en estructura vigente para Ilo Agua y Alcantarillado
10,00
8,80
8,45
8,00
7,04
6,00
5,86
4,33
4,00 3,42
3,22
2,82 3,87
2,50 2,71 2,31
1,80 1,96 2,89
2,00 1,74 2,19 2,50 2,48
2,03
1,80 1,88
1,66
0,00
Dom III
Dom II
Com II
Dom I
Est II
Com I
Ind II
Est I
Soc II
Ind I
Soc l
ETActual Pago Real Actual T.M.Actual
Elaboracin Propia
92
12.3. Reordenamiento Tarifario
La Resolucin de Consejo Directivo N 009-2007-SUNASS-CD 7 aprob los Lineamientos para el

Reordenamiento de Estructuras Tarifarias los cuales tienen como objetivo alcanzar estructuras tari-
farias que promuevan la eficiencia econmica y suficiencia financiera de las EPS, y al mismo tiem-
po, contribuyan al logro de los principios de equidad, transparencia y simplicidad.
En cumplimiento a estos Lineamientos Generales se propone para ILO una estructura tarifaria que
se caracterice por:
Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.

Establecimiento de una tarifa binomial.
Simplificacin de la asignacin de consumo, asignando un solo volumen a cada categor-
a.
Definicin de dos clases: Residencial y No Residencial.
La clase Residencial incluir las categoras: Social y Domstico.
La clase No Residencial incluir a las categoras: Comercial, Industrial y Estatal.
Eliminacin de los consumos mnimos.
As, en esta Primera Etapa del Reordenamiento Tarifario se buscar la simplificacin de la estruc-
tura tarifaria vigente mediante la eliminacin del consumo mnimo, el perfeccionamiento del siste-
ma de subsidios cruzados y a la incorporacin de una nueva forma de tarificacin: la tarifa bino-
mial.
Teniendo en cuenta la existencia de usuarios sin medidor, la estructura tarifaria mantendr el con-
cepto de asignacin de consumo. Cabe destacar que el monto total a pagar por el usuario no medi-
do tambin incluye el cargo fijo.
La estructura tarifaria 8, luego de aplicar la primera etapa del reordenamiento tarifario, tendr la
siguiente composicin:
Cuadro N0 12.5
Estructura tarifaria aprobada de: Ilo
Tarifa (S/./M3) Asignacin
Cargo
Clase Categora Rango de Consumo
Agua Alcantarillado Fijo
(m3/mes)
0 a 10 0,979 0,414 2,957
Social 10
10 a ms 1,888 0,798 2,957
Residencial 0 a 10 1,024 0,433 2,957
Domstico 10 a 20 1,734 0,733 2,957 15 20
20 a ms 2,518 1,065 2,957
0 a 15 1,893 0,801 2,957 15
Comercial
15 a ms 3,292 1,392 2,957 20 30 50
No 0 a 30 4,254 1,798 2,957
Industrial 30
Residencial 30 a ms 6,116 2,585 2,957
0 a 50 1,734 0,733 2,957
Estatal 40 90
50 a ms 2,518 1,065 2,957
Elaboracin Propia
7
Publicada el 5 de febrero de 2007.
8
Ver Resolucin de Consejo Directivo N 007-2009-SUNASS-CD, publicada el 13 de febrero de 2009
93
12.3.1 Determinacin del Cargo Fijo
El cargo fijo calculado para ILO est asociado a los costos fijos eficientes que no dependen del
nivel de consumo y que se asocian a la lectura de medidores, facturacin, catastro comercial y co-
branza de las conexiones activas. La frmula empleada para el clculo del cargo fijo para el quin-
quenio fue la siguiente:
5
Lectura + Facturacin + Cobranza + Catastro Comercial

t =1 (1 + r ) t
C. Fijo = 5
Conexiones Activas * 12
t =1 (1 + r ) t
r = tasa de descuento = 4,48%
Sin embargo, el monto de cargo fijo calculado no podr exceder el 10% del promedio mensual de
los ltimos doce meses de los ingresos generados por los servicios de agua potable y alcantarillado.
En aplicacin de estos mtodos, el cargo fijo para el quinquenio resulta de S/. 2,957 por recibo
emitido, siendo ste nico e igual para todos.
12.3.2 Determinacin de la Asignacin de Consumo
El volumen de agua a ser asignado a un usuario que no cuenta con medidor se calcul en base al
valor mximo del primer rango de consumo que tiene un usuario medido en cada categora.
As las asignaciones de consumo a ser consideradas en la estructura tarifaria para cada ao del
quinquenio son:
Cuadro N0 12.6
Asignaciones de consumo por categora para la localidad de: Ilo
Desde el primer ao Desde el segundo ao Desde el tercer ao Desde el cuarto ao
Volumen Volumen Volumen Volumen
Categora Categora Categora Categora
(M3) (M3) (M3) (M3)
Social 10 Social 10 Social 10 Social 10
15 15 15 Domstico 15
Domstico Domstico Domstico
20 20 20 Comercial 15
15 15 15 Industrial 30
Comercial
20 Comercial 20 20 Estatal 40
Comercial
30 30 Industrial 30
50 Industrial 30 Estatal 40
Industrial 30 40
Estatal
40 90
Estatal
90
Elaboracin Propia
12.3.3 Reordenamiento de la Estructura Tarifaria de ILO
Los criterios bsicos que se han considerado para el reordenamiento tarifario de EPS ILO son los
siguientes:
a) Jerarqua
La Jerarqua determina que usuarios sern subsidiados y quienes sern subsidiantes, tal como se
muestra en los siguientes grficos:
94
Grfico N0 12.2
Orden tarifario en estructura aprobada para Ilo Agua y Alcantarillado
10,00
8,71
8,70
8,00
6,29
6,00
4,68 6,05
4,00 3,58 3,58

3,09 4,10
2,47 2,56 2,68 3,34 2,45
1,99
2,00 1,76 2,47 2,69 2,60
2,31
1,98
1,39 1,46
0,00
Dom III
Dom II
Com II
Dom I
Com I
Est II
Ind II
Est I
Soc II
Ind I
Soc I
ET Aprobada Pago Real T.M.Aprobada
Elaboracin Propia
12.3.4 Anlisis de la Estructura Aprobada
El impacto, durante el primer ao, se resume en el siguiente cuadro:
Cuadro 12.7
Impacto en la factura (usuarios medidos de la localidad de Ilo)
S/.Factura S/.Factura
Variacin
m3 mes (ET Actual) (RT Propuesta) Nmero de Importe
(prom) Pago Pago Usuarios Proyectado
CF Pago AL Total S/. %
AP+AL AP
Social
0 a 10 8,1 13,5 2,96 7,93 3,35 14,24 0,77 5,7% 20 284,72
10 a ms 26,8 58,7 2,96 41,56 17,56 62,08 3,41 5,8% 12 744,93
Domstico
0 a 10 5,5 10,4 2,96 5,67 2,4 11,02 0,60 5,7% 12.723 140.240
10 a 20 15,1 28,3 2,96 18,99 8,03 29,97 1,64 5,8% 2.954 85.544
20 a ms 35,5 92,2 2,96 66,59 28,15 97,69 5,53 6,0% 890 69.390
Comercial
0 a 15 7,9 22,8 2,96 14,95 6,32 24,23 1,40 6,1% 484 11.174
15 a ms 46,4 179,2 2,96 131,62 55,63 190,21 11,00 6,1% 356 67.716
Industrial
0 a 30 11,5 70,4 2,96 48,91 20,7 72,55 2,18 3,1% 2 157
30 a ms 253,3 2.140,4 2,96 1.549,23 654,8 2.207,02 66,61 3,1% 3 6.621
Estatal
0 a 50 48,9 88,0 2,96 84,75 35,8 123,53 35,53 40,4% 56 4.542
50 a ms 226,4 567,2 2,96 530,76 224,3 758,05 190,86 33,6% 50 36.926
17.550 423.340
Elaboracin Propia
95
Como se observa en los cuadros precedentes, se tiene un impacto en la factura ms distribuido en
las categoras y rangos, lo cual torna este escenario en ms factible de implementar.
12.3.5 Anlisis de la Subsidios
La propuesta de reordenamiento tarifario constituye un avance en los lineamientos para el

reordenamiento de las Estructuras Tarifarias, al focalizar el subsidio cruzado en aquellos usuarios
con menor poder adquisitivo, bajo la premisa de que los usuarios con menores consumos son los de
menores recursos.
La propuesta de estructura tarifaria permite reducir la participacin de las conexiones subsidiadas,

pasando de 89,8% a 89,5%.
Grfico N0 12.3
Participacin de conexiones subsidiadas de Ilo
(% de CNX) (% de CNX)
Subsidiantes Subsidiantes
10,2% 10,5%
Subsidiados
Subsidiados
89,8%
89,5%
Elaboracin Propia
En la grfica siguiente se muestra el porcentaje de subsidios en metros cbicos, en donde los

subsidiados pasan de 66,4% a 65,4%.
Grfico N0 12.4
Focalizacin de subsidios de Ilo (%M3).
(% de m3.) (% de m3)
Subsidiantes
33,6% Subsidiantes
34,6%
Subsidiados Subsidiados
66,4% 65,4%
Elaboracin Propia
96

Ilo Et Final 3003

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ESTUDIO TARIFARIO

DETERMINACION DE LA FRMULA TARIFARIA,

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS DE

GERENCIA DE REGULACIN TARIFARIA

Situacin del sistema de abastecimiento de agua potable.

Estacin de bombeo R-1, ubicada en la planta de tratamiento de agua de Cata catas,

Situacin del sistema de alcantarillado.

El Cuerpo receptor del sistema de alcantarillado de la ciudad de Ilo lo constituye el Mar.

Red de Colectores Secundarios

Estaciones de Bombeo y Rebombeo de Aguas Residuales

Planta de Tratamiento de Aguas Residuales

Laguna Primaria de las siguientes dimensiones 150m x 80m x 3.47m de profundidad.

Estimacin de la Demanda de los Servicios

Estimacin del Nmero de Conexiones de Agua Potable

Similar al comportamiento esperado en el servicio de agua potable, en el servicio de alcantarillado

Estimacin del Nmero de Conexiones de Alcantarillado

Descripcin de las principales inversiones a realizarse en la EPS ILO S.A.

Sistema de abastecimiento de agua potable.

Mejoramiento de cmara de bombeo de desage N 2 incluida la rehabilitacin del

Sistema de abastecimiento de agua potable.

Catastro tcnico y comercial

Catastro tcnico y comercial.

El programa de inversiones propuesto para el quinquenio contempla la implementacin de obras de

Inversiones Estimadas para el Quinquenio

El esquema de financiamiento establecido en el presente estudio tarifario, toma como base la

Financiamiento de las Inversiones

Del total de la inversin programada en el quinquenio, se prev que el 52% corresponde a

Estructura de Financiamiento de las Inversiones

Segn el proyecto de Resolucin de Consejo Directivo N 012-2012-SUNASS-CD, que aprueba la

Inversin con Porcentaje de los

Ao 1 6,080,650 140,303 2.3%

Estimacin de los Ingresos

Ingresos Totales Estimados del Quinquenio (Nuevos soles)

Determinacin de la Frmula Tarifaria

El modelo de regulacin tarifaria que ha definido la frmula tarifaria a aplicar en el siguiente

Incrementos Tarifarios (Porcentaje)

A. METAS DE GESTIN ASOCIADOS A RECURSOS PROPIOS DE LA EMPRESA

METAS DE GESTIN DE EPS ILO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUINQUENIO

Presin Mnima Promedio m.c.a. (2) 10 10 10 10 10

Relacin de Trabajo (3) Porcentaje 95 92 91 90 90

B. METAS DE GESTIN CONDICIONADAS ASOCIADAS A RECURSOS DONADOS

La Resolucin de Consejo Directivo N 009-2007-SUNASS-CD aprob los lineamientos para el

Perfeccionar los subsidios cruzados.

Teniendo en cuenta la existencia de usuarios sin medidor, la estructura tarifaria mantendr el

Impacto de la Estructura Tarifaria Propuesta

La propuesta de reordenamiento tarifario focaliza el subsidio cruzado en aquellos usuarios con

Participacin de conexiones subsidiadas de EPS ILO S.A.

Fuente: Elaboracin Propia

El presente informe ha sido elaborado por la Gerencia de Regulacin Tarifaria en base a la

El estudio tarifario se basa en un modelo econmico financiero mediante el cual se determina la

1.1. Diagnstico Financiero

1.1.1 Balance General

Como se aprecia en el Cuadro 1.2, la cuenta de Efectivo y Equivalente de Efectivo, en el 2011 en

En relacin al activo no corriente destaca la cuenta de Inmuebles, Maquinarias y Equipos, la cual

(3) Al mes de noviembre del 2011

1.1.2 Estado de Resultados

De otro lado en el ao 2011, en relacin al 2010, los costos de produccin se elevaron

El rubro Gastos Financieros se increment en 1089% en el ao 2010 con respecto al ao 2009,

Como consecuencia de lo anteriormente descrito, a excepcin del ao 2010, en el cual la utilidad