Carta Control Interno Gobierno Regional Lima

1 GOBIERNO REGIONAL DE LIMA
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

0001
1 ANEXO N° 01
FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES Y ESTADO DE SU IMPLEMENTACION

(Directiva n.° 016-2013.CGIREG, R.C. n.° 394-2013-CG de 12.Nov.2013)
ACCIONES ADOPTADAS
Nombre de la Entidad Gobierno Regional de Lima PERIODO DE DEL: 1 DE JULIO AL: 31 DE DICIEMBRE
SEGUIMIENTO DE 2015
órgano de Control
1 Nombre del órgano
Informante Institucional
1 N° de Informe y Nombre del

Informe
N° de
Recomendación
Recomendación
Situación o Estado de
Implementación de la
recomendación
a 001-2003-2-5344
EVALUACIÓN A LA
La Gerencia Regional de Planeamiento,
Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, una
vez recibida la asignación de recursos para gastos
de capital e inversiones deberá coordinar con la
1 CONSTRUCCIÓN
TALLERES
CAPACITACIÓN,
DE
DE Gerencia Regional de Infraesluctura y el área de
Logistica, a efectos de tener el tiempo necesario
PRODUCCIÓN, COMEDOR para la ejecución de obras y proceso de selección.
POPULAR, PERIODO 1 DE Asimismo, las obras deberán ejecutarse previa
1 EN PROCESO
AGOSTO AL 31 DE inclusión en el Plan Anual de Adquisiciones.
DICIEMBRE DE 2002. Con respecto, al pago de lo adeudado a los
contratistas, es pertinente coordinar con la
Municipalidad Metropolitana de Lima, con la
finalidad que estos pagos se hagan efectivo
previa liquidación de las obras y las deducciones
formuladas en el presente informe.
002.2003-2-5177 El Gobierno Regional de Lima deberá constituir

EXAMEN ESPECIAL A LA una Comisión Técnica que elabore manuales de
OBRA "CONSTRUCCIÓN procedimientos que aseguren la Inversión Pública,
CARRETERA TANA en los que necesariamente deben considerar los
HONGOS TRAMO aspectos de ejecución, mantenimiento y liquidación
CHUCLLACLLAC LADERAS de las obras a ejecutarse en la Región.
DE TAMBORLONA 2 CONCLUIDO
EJECUTADA POR EL EX
CONSEJO TRANSITORIO
DE ADMINISTRACIÓN REG.
DEL DEP. DE LIMA - EX
CTAR LIMA (INFORME
ADMINISTRATIVO).
El Gerente General Regional, disponga que el

Contador General realice los correctivos
contables correspondientes y registre en las
cuentas apropiadas las actividades de apoyo
008-2004-24344 social de años anteriores; asimismo solicite a la
AUDITORIA A LOS 5
Gerencia de Asesoría Jurídica y de
ESTADOS FINANCIEROS
Infraestructura Pública la liquidación de los EN PROCESO
DEL GOBIERNO REGIONAL
convenios suscritos con plazos vencidos y de
DE LIMA, PERIODO 2003
obras de años no liquidadas respectivamente.
(INFORME LARGO)
1
-
iN
GOBIERNO REGIONAL DE LIMA
00 0 ...
N° de Informe y Nombre del N° de Implementación de la
Recomendación
Informe Recomendación recomendación
El Gerente General Regional, disponga que se
elabore el sustento técnico apropiado en las
1 008-2004-2.5344
operaciones contables, y requerir de la Gerencia
de Infraestructura la revisión de los expedientes
e inspecciones fisicas de las obras materia de
1 AUDITORIA A LOS
ESTADOS FINANCIEROS
6
consulta, como sustento de las operaciones
contables realizadas.
EN PROCESO
DE LIMA, PERIODO 2003 Disponer que la Sub Gerencia Regional de

(INFORME LARGO) Asesoría Jurídica inicie las acciones legales que
1
correspondan a fin de recuperar los recursos
entregados a las diferentes Municipalidades y al
8 EN PROCESO
personal de la entidad, que a la fecha no han
sido rendidos y el estricto cumplimiento de las
directivas emitidas para tal fin.
1 Disponga en la ejecución de proyectos vía

exoneraciones decretadas en situaciones de
urgencia yfo emergencia, disponer el cumplimiento
275-2004-1-C820
EXAMEN ESPECIAL AL estricto de la normativa emitida por los organismos
2 competentes, relacionadas a dichas situaciones EN PROCESO
CONSEJO TRANSITORIO
1 DE
REGIONAL
ADMINISTRACIÓN
DEL
excepcionales.
DEPARTAMENTO DE LIMA
1 - CTAR LIMA Disponer, previo a la contratación de personal

bajo cualquier modalidad, se efectúen los procesos
6 de selección correspondiente en estricto CONCLUIDO
cumplimiento de la normativa vigente.
_
Disponga, el cumplimiento de las funciones del
005-2005.2-5344 personal responsable de las unidades ejecutoras,
en la emisión del giro y firma de los cheques, EN PROCESO
EXAMEN ESPECIAL A LA 4
INFORMACIÓN asegurándose de utilizar la fuente de
PRESUPUESTARIA DEL financiamiento correcta.
GOBIERNO REGIONAL
periodo 2004 (INFORME Disponga, la oportuna utilización de la
LARGO) disponibilidad presupuestal en cumplimiento de
5 los compromisos presupuestales, los mismos EN PROCESO
que deberán ser devengados oportunamente.
1 El Gerente General. disponga que: La Gerencia

Regional de Infraestructura Pública efectúe la
006-2005.2-5344 revisión y evaluación de los términos de
AUDITORIA A LOS referencia de los proyectos formulados por
ESTADOS FINANCIEROS terceros, antes de iniciar el proceso de
DEL GOBIERNO REGIONAL 4 EN PROCESO
contratación para la ejecución de las Obras de
DE LIMA (INFORME Inversión, asegurándose que los contratos
LARGO) contengan cláusulas contractuales que
sancionen a los contratistas por los
incumplimientos que pudieran ocurrir cuando es
) de su responsabilidad y se viabike la ejecución
1i J
N° de Informe y Nombre del N° de Recomendación Implementación de la
de las garantias en salvaguarda de los fondos
del estado, y gestione a través de la
Procuraduria Pública del Gobierno Regional de
1 Lima la recuperación de los fondos del estado
por aquellas obras que a la fecha se encuentran
con incumplimiento de contrato.
El Gerente General disponga que: La Sub
Gerencia Regional de Administración eoja el
cumplimiento de la liquidación por los adelantos
entregados, caso contrario la Procuraduria Pública
1 del Gobierno Regional de Urna, gestione la
recuperación de los fondos ante las diferentes
CONCLUIDO
entidades en cumplimiento de los convenios

suscritos.
Disponga a través de su Director Regional de
Educación de Lima Provincias, disponga que: El
Director del Área de Gestión Administrativa elabore
1 en forma oportuna los procedimientos para llevar a
cabo la toma fisica del inventado de los suministros
que mantiene en almacén la entidad, de acuerdo a
8 los procedimientos dispuestos por la EN PROCESO
Superintendencia de Bienes Patrimoniales con la
006-2005-2-5344 debida anticipación y supervisión adecuada que
permita tener esa información en los plazos
1 AUDITORIA A
ESTADOS FINANCIEROS
LOS establecidos y puedan ser incluidas owrectamente
en los Estados Financiero.
Disponga, a través de su Director Regional de
1 DE LIMA. Periodo 2004
10
Educación de Lima Provincias, disponga que :El
Director del Área de Gestión Administrativa realice
la incorporación de los montos indicados no EN PROCESO
considerados en el ejercicio 2004 mediante notas
contables de regularización.
Disponga, en la Unidad de Gestión Educativa
Local N° 09 - HUAURA, a través de su Director
que: El Jefe de Área de Administración exija el
Informe Final en cumplimiento del contrato
15 suscrito con los Señores Carlos A. Rodriguez
EN PROCESO
1 Calloso para la disposición del Saneamiento de
los Bienes Muebles de la Entidad, caso contrario
la Oficina de Asesoria Legal inicie acciones para
lograr la recuperación del monto cancelado.
Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa Local
1 N° 11- CAJATAMBO, a través de su Director que:

El Jefe de Área de Administración promueva la
suscripción de un convenio con COFOPRI para la
realización del Diagnóstico y/o saneamiento fisico
23 legal de los bienes inmuebles de acuerdo al
EN PROCESO
Decreto Supremo N° 002-2003-Jus. y a través del
Jefe de Área de Gestión Institucional la
conformación de una Comisión de Saneamiento de
Bienes encargada de elaborar un Plan de Trabajo
de acuerdo a los informes situacionales de los
1
1
GOBIERNO REGIONAL DE LIMA u')"
1 inmuebles el mismo que deberá incluir la
recopilación de antecedentes registrales
1 respectivos y la ubicación de los documentos de

transferencia de propiedad por los diversos
organismos informando permanentemente al
Director sobre las necesidades de coordinar con
1 las autoridades de otras entidades a fin de
encontrar las soluciones que permitan culminar los
trámites correspondientes. asimismo solicitar la
1 asistencia técnica durante tcdo el proceso a la
Superintendencia de Bienes Nacionales.
1 Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa

Local N° 11- Cajatambo, a través de su Director
1 25
que: El Jefe de Área de Administración exija que
el Contador y Jefe de Abastecimiento realicen la
revisión y aplicación de los porcentajes de EN PROCESO
1 depreciación establecidos en la normatividad

vigente a fin que se realicen los ajustes y
regularizaciones mediante notas contables.
1 006-2005-2-5344
AUDITORIA A LOS
1 ESTADOS FINANCIEROS
N° 12 - Canta, a través de su Directora que El
Director del Área de Gestión Administrativa elabore
en forma oportuna los procedimientos para llevar a
DE LIMA. Periodo 2004
1 26
cabo la toma fisica del inventario de los suministros
que mantiene en almacén la entidad, de acuerdo a
los procedimientos dispuestos por la EN PROCESO
Superintendencia de Bienes Patrimoniales con la
debida anticipación y supervisión adecuada que
permita tener esa información en los plazos
establecidos y puedan ser incluidas correctamente
1 en los Estados Financieros.

Local N° 12 - Canta, a través de su Director que:
El Jefe de Área de Administración promueva la
1 suscripción de un convenio con COFOPRI para
la realización del Diagnóstico ylo saneamiento
fisico legal de los bienes inmuebles de acuerdo
28 al Decreto Supremo N° 002-2003-Jus. y a través EN PROCESO
del Jefe de Área de Gestión Institucional la
conformación de una Comisión de Saneamiento
de Bienes encargada de elaborar un Plan de
Trabajo de acuerdo a los informes situacionales
de los inmuebles el mismo que deberá incluir la
1 PC if7 \
recopilación de antecedentes registrales
1
001)5
1 N° de Informe y Nombre del N° de Recomendación
1 respectivos y la ubicación de los documentos de
transferencia de propiedad por los diversos
organismos informando permanentemente al
1 Director sobre las necesidades de coordinar con
las autoridades de otras entidades fin de
encontrar las soluciones que permitan culminar
1 los trámites correspondientes, asimismo solicitar
la asistencia técnica durante todo el proceso a la
Local N° 13 - Yauyos, a través de su Director
1 que: El Jefe de Area de Administración promueva

la suscripción de un convenio con COFOPRI
para la realización del Diagnóstico yio
1 saneamiento físico legal de los bienes inmuebles

de acuerdo al Decreto Supremo N° 002-2003-
Jus., y a través del Jefe de Área de Gestión
Institucional la conformación de una Comisión
de Saneamiento de Bienes encargada de
elaborar un Plan de Trabajo de acuerdo a los
1 006.2005-2-5344 32
informes situacionales de los inmuebles el mismo
que deberá incluir la recopilación de EN PROCESO
AUDITORÍA A LOS antecedentes registrales respectivos y la
1 ESTADOS FINANCIEROS
ubicación de los documentos de transferencia de
propiedad por los diversos organismos
informando permanentemente al Director sobre
DE LIMA. Periodo 2004
1 las necesidades de coordinar con las autoridades

de otras entidades fin de encontrar las soluciones
que permitan culminar los trámites
correspondientes, asimismo solicitar la asistencia
técnica durante todo el proceso a la

Local N° 14 - Oyón, a través de su Director
1 disponga que: El Jefe de Área de Administración
promueva la suscripción de un convenio con
COFOPRI para la realización del Diagnóstico ylo
1 35
saneamiento físico legal de los bienes inmuebles
de acuerdo al Decreto Supremo N° 002-2003-
Jus., y a través del Jefe de Área de Gestión EN PROCESO
Institucional la conformación de una Comisión de
Saneamiento de Bienes encargada de elaborar
un Plan de Trabajo de acuerdo a los informes
situacionales de los inmuebles el mismo que
lE deberá incluir la recopilación de antecedentes
ve regístrales respectivos y la ubicación de los
1 , documentos de transferencia de propiedad por
1
0006
1 N° de Informe y Nombre del N° de
Recomendación
Informe Recomendación
1 _
los diversos organismos
permanentemente al Director sobre las
informando
recomendación
1 necesidades de coordinar con las autoridades de

otras entidades fin de encontrar las soluciones
1 correspondientes, asimismo solicitar la asistencia


Local N° 15 - Huarochiri, a través de su Director
que: El Jefe de Área de Administración exija al
1 36
contador de la entidad la elaboración de los
análisis que sustenten los saldos contenidos en EN PROCESO
los Estados Financieros que permita dar
1 razonabilidad y consistencia de esta información.
Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa
1 006 - 2005 - 2 - 5344

Local N° 15 - Huarochiri, a través de su Director
que: El Jefe de Área de Administración promueva
la suscripción de un convenio con COFOPRI
1 AUDITORIA
ESTADOS FINANCIEROS Y
EXAMEN ESPECIAL A LA
A LOS para la realización del Diagnóstico y/o
saneamiento físico legal de los bienes inmuebles
de acuerdo al Decreto Supremo N° 002.2003-
1 INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
(INFORME LARGO)
2005
Jus., y a través del Jefe de Área de Gestión
Institucional la conformación de una Comisión de
Saneamiento de Bienes encargada de elaborar
1 37
un Plan de Trabajo de acuerdo a los informes
situacionales de los inmuebles el mismo que
deberá incluir la recopilación de antecedentes EN PROCESO
1 registrales respectivos y la ubicación de los

documentos de transferencia de propiedad por
los diversos organismos informando
permanentemente al Director sobre las
1 necesidades de coordinar con las autoridades de
otras entidades fin de encontrar las soluciones
1 correspondientes, asimismo solicitar la asistencia
1 El Director de la Unidad de Gestión Educativa
Local N° 15 - Huarochiri, disponga que: El Jefe
de Área de Gestión Administración realice
acciones inmediatas que permita efectuar la
38 recuperación de fondos entregados a los
EN PROCESO
beneficiarios con goce de remuneraciones por
los subsidios otorgados a los servidores que
obtuvieron el beneficio económico por
?..-W-
)H incapacidad temporal y maternidad (licencia con
Ir-:
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 000
1 goce de remuneraciones) en forma directa y
oportuna por la entidad y el depósito de los
1 006.2005 2 5344
- -
Fondos del Tesoro Público mediante papeleta de
depósito T-6 correspondiente al reembolso por
subsidio y se realicen las regularizaciones
1 AUDITORIA A
ESTADOS FINANCIEROS
LOS contables pertinentes, asimismo que el Tesorero
informe sobre los pagos realizados al Seguro
Social de Salud (ESSALUD)por el concepto de
salud de los años 2003 y 2004 respectivamente,
1 DE LIMA. Periodo 2004
de ser el caso exista deuda coactiva, deberá
acogerse al fraccionamiento que indique la
SUNAT.
1 Disponga, efectuar las acciones necesarias ante
los estamentos correspondientes del Gobierno
1 2
Central, a efectos que el Régimen Laboral de los
funcionarios y servidores del Gobierno Regional
de Lima, cuente con el debido y preciso marco
EN PROCESO
legal, que fortalezca el desarrollo de sus

1 actividades.
Disponga la Gerencia Regional de
Infraestructura, en coordinación con las
1 direcciones regionales o
correspondientes, implementen las acciones
entidades
necesarias inmediatas con el objeto de realizar

talleres o programas de educación a los
1 5
pobladores del "Centro Poblado Contigo Perú",
con la finalidad de instruidos en los beneficios y
EN PROCESO
el correcto uso y mantenimiento del sistema de
1 315-2005-1•C820 (315-2005•
letrinas edificadas, que permita que la inversión
realizada en estas obras cumplan con el objetivo
planteado.
CGIZC)
Disponga, a la Sub Gerencia Regional de
1 EXAMEN ESPECIAL AL
GOBIERNO REGIONAL DE
Administración, realice las acciones
administrativas y/o legales necesarias a fin que
LIMA, PERIODO 2003 A los fondos entregados a la empresa
1 JUNIO 2004.
8
constructora" Construcciones Américas
S.R.Ltda.' con fecha 23.dic.2003 y 23.ene.2004,
para la ejecución de la obra "Mejoramiento y
EN PROCESO
Limpieza canal Muzga' sean recuperados a
1 través de las pólizas de caución emitidas por la
compañia de seguros latina por si. 53 017,20
(por adelanto efectivo s/. 17 672,40 y por
1 materiales st 35 344,80).
Disponga, a la Gerencia Regional de
Infraestructura, efectúe en forma inmediata las
acciones necesarias a fin exigir al contratista que
proceda a subsanar las observaciones técnicas
observadas en la obra: "Cercado y Equipamiento
9 del C.E. n.° 517 Picoy' para proceder a su
EN PROCESO
liquidación, caso contrario iniciar los actos
administrativos y/o legales contra los que
resulten responsables de haber devuelto la carta
de fiel cumplimiento y desproteger a la entidad
ante el incumplimiento de las obligaciones

contractuales del contratista.
Disponga que: la Comisión designada deberá

culminar las acciones iniciadas con
PROFINANZAS SAC, definiendo la vigencia del
contrato inicialmente suscrito, su continuidad y
las limitaciones de la recuperación de los
3 EN PROCESO
préstamos concedidos, los resultados deberán
ser derivados al área contable, a fin que de ser
necesario se realicen los asientos de
regularización correspondientes.
Disponga que, la Comisión designada para tal

fin, continuar con el proceso de transferencia a
los sectores correspondiente, identificando las
4 EN PROCESO
limitaciones presentadas y proponiendo
005-2006-2-5344 alternativas que hagan viable la transferencia de
AUDITORIA A LOS estas obras de infraestructura pública.
Disponga que, la Comisión encargada de iniciar a
la brevedad posible, la transferencia de las obras
INFORMACIÓN
5 ejecutadas y liquidadas por la actual gestión a los EN PROCESO
PRESUPUESTARIA 2005
sectores usuarios.
(INFORME LARGO)
Disponga que, al área correspondiente, realice la
adquisición gradual de licencias del software que
6 se utiliza en la entidad, a fin de evitar posibles EN PROCESO
1 contingencias en perjuicio de la entidad.
Disponga que, el área de contabilidad de la sede

central proceda a remitir la documentación
correspondiente de las donaciones de Bibliotecas
Virtuales a las unidades ejecutoras receptoras de
7 EN PROCESO
estos bienes, quienes deberán realizar al registro
contable correspondiente.(Aspecto de
Importancia 7.6)
Disponga, que no se realicen contratos por

prestación de servicios, con el personal que
8 EN PROCESO
mantiene vínculo laboral con la entidad y con las
unidaOdes ejecutoras que conforman el pliego.
Disponga que, a través del jefe de Logística, se

realice la identificación de los bienes sobrantes y
) faltantes y previa evaluación y opinión del Comité
11 EN PROCESO
responsable, se proceda a realizar el alta o baja
contable, a efectos de lograr su incorporación en
loid,‘,1 r los estados financieros de la entidad.
do o
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL Ü
Disponga que, la Gerencia Regional de
Infraestructura Pública realice la liquidación de
las supervisiones de las obras concluidas, se
formulen las Resoluciones respectivas y se
12 remita la información pertinente a la oficina de
EN PROCESO
contabilidad para ser incluidas al costo de la
infraestructura pública revelada en los estados
financieros de la entidad.
Disponga se designe una Comisión conformada

por funcionarios del más alto nivel con el fin de
realizar las gestiones pertinentes ante las
entidades correspondientes que concluyan con el
proceso de saneamiento de altas o bajas del total
14 de la infraestructura carente de documentación
EN PROCESO
en cumplimiento de la normatividad vigente;
asimismo se deberá solicitar se realice un
005.2006-2-5344 examen especial que permita determinar la
AUDITORIA A LOS responsabilidad por esta situación.
EXAMEN ESPECIAL A LA Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa
INFORMACIÓN Local n.° 8 - Cañete; a través de su Director que:
PRESUPUESTARIA 2005 el Jefe del Área de Gestión Institucional en
(INFORME LARGO) coordinación con el Comité de Gestión
Patrimonial, realice el seguimiento en la OINFE
de la documentación de las 7 instituciones
educativas que se encuentran en trámite, y el
Área de Gestión Institucional en coordinación con
el Comité de Gestión Patrimonial, realice el
Diagnóstico Situacional, imprescindible y
necesario para cada uno de los inmuebles que
incluya: búsqueda registra], lectura de títulos
archivados, inspección física (ubicación real,
estado de los inmuebles, verificación del área de
16 EN PROCESO
los terrenos) para luego proceder al
Saneamiento, el mismo que debe contemplar lo
siguiente: - Parte Técnica: Plano de Ubicación,
Plano Perimétrico, Memoria Descriptiva.- Estudio
de Títulos: incluye obtención de partidas
matrices, fichas, etc.- Derechos Regístrales: por
el titulo de cada inmueble.- Publicación de
Avisos: El Peruano y otro de mayor circulación.-
Elaboración de Oficios y documentación
sustentatoria.- Liquidación Definitiva: la otorga
Registros Públicos cuando los documentos
presentados no adolecen de defecto alguno que
impida su inscripción.
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL Ua
N° de Informe y Nombre del N° de Implementación de la
Recomendación
n.° 8 - CAÑETE; a través de su Director que: el
EN PROCESO
Jefe del Área de Gestión Institucional en
coordinación con el Comité de Gestión Patrimonial
elabore una Directiva Interna de Saneamiento
Técnico, Fisico Legal y Contable de los terrenos de
17 las Instituciones Educativas, que establezca la
realización de dichos trámites con los ingresos
propios de cada institución educativa que cuenten
1 con capacidad económica y en las instituciones
educativas de menor recurso se programe su
ejecución a través de unidad de costeo.(Conclusión
N 7)
Local n.° 8 - CAÑETE; a través de su Director
1 que: el Jefe del Área de Gestión Administrativa,
que los pagos de las obligaciones por todo
CONCLUIDO
18
concepto se realicen previo a la conformidad del
área correspondiente, en cumplimiento de los
005-2006-2-5344 procedimientos administrativos establecidos.
AUDITORIA A LOS
ESTADOS FINANCIEROS Y Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa
EXAMEN ESPECIAL A LA Local n.° 9 - HUAURA; a través de su Director
INFORMACIÓN que: el Jefe del Área de Gestión Institucional en
PRESUPUESTARIA 2005 coordinación con el Comité de Gestión
(INFORME LARGO) Patrimonial elabore una Directiva Interna de
Saneamiento Técnico, Físico Legal y Contable
de los terrenos de las Instituciones Educativas,
21 que establezca la realización de dichos trámites EN PROCESO
con los ingresos propios de cada institución
educativa que cuenten con capacidad económica
y en las instituciones educativas de menor
recurso se programe su ejecución a través de
1 unidad de costeo.

Local n.° 10 - HUARAL; a través de su Director
que : el Jefe del Área de Gestión Institucional en
coordinación con el Comité de Gestión
1 Patrimonial, elabore una Directiva Interna de

Saneamiento Técnico, Físico Legal y Contable
25 de los terrenos de las Instituciones Educativas,
que establezca la realización de dichos trámites EN PROCESO
con los ingresos propios de cada institución
educativa que cuenten con capacidad económica
y en las instituciones educativas de menor
recurso se programe su ejecución a través de
unidad de costeo.
) ,F,
1
Disponga a la Unidad de Gestión Educativa Local
n.° 16 - Barranca: a través de su Director;
Designar la Comisión de Inventario oportunamente,
quien deberá elaborar un Plan de Trabajo que
incluya la Toma del Inventario Fisico de los Bienes
Patrimoniales de las instituciones educativas de su
jurisdicción en forma integral, siguiendo los
procedimientos establecidos por la EN PROCESO
Superintendencia de Bienes Nacionales, de
26 considerarlo necesario se asigne una partida
presupuestal para su ejecución, cuyo resultado
1 deberá ser remitido por la Administración a la

referida entidad en cumplimiento a la normativa
vigente.

Local n.° 16 - Barranca; a través de su Director
que: Al Jefe del Área de Gestión Institucional en
coordinación con el Comité de Gestión
005-2006-2-5344 Patrimonial, realice el Diagnóstico Situacional,
AUDITORIA A LOS imprescindible y necesario para cada uno de los
ESTADOS FINANCIEROS Y 27 inmuebles que incluya: búsqueda registral,
EN PROCESO
EXAMEN ESPECIAL A LA lectura de títulos archivados, inspección fisica
INFORMACIÓN (ubicación real, estado de los inmuebles,
PRESUPUESTARIA 2005 verificación del área de los terrenos) para luego
(INFORME LARGO) proceder al Saneamiento de cada uno de ellos,
aplicando los procedimientos necesarios.

Local n.° 16 - BARRANCA; a través de su
Director que : el Jefe del Área de Gestión
Institucional en coordinación con el Comité de
Gestión Patrimonial elabore una Directiva Interna
de Saneamiento Técnico, Fisico Legal y
Contable de los terrenos de las Instituciones
Educativas, que establezca la realización de
dichos trámites con los ingresos propios de cada
29 institución educativa que cuenten con capacidad EN PROCESO
económica y en las instituciones educativas de
menor recurso se programe su ejecución a través
de unidad de costeo.
Disponga a la Unidad de Gestión Educativa Local

n.° 16 - BARRANCA; a través de su Director que:
al Jefe del Área de Gestión Administrativa que en
forma coordinada con las oficinas de Personal, EN PROCESO
Tesorería y Contabilidad, realicen el análisis que
permita identificar los pagos realizados al
personal por concepto de subsidios durante los
-1-(Ni
Kv

1 periodos observados, se efectúe la conciliación
con ESSALUD por los subsidios pendientes de
005-2006-2-5344
AUDITORIA A LOS 30 recuperar, solicitando la recuperación de los
ESTADOS FINANCIEROS Y mismos a la brevedad posible, de acuerdo con el
EXAMEN ESPECIAL A LA Reglamento de Pago de Prestaciones
1 INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
(INFORME LARGO)
2005
Económicas; respecto a la deuda que mantiene
la unidad ejecutora por aportaciones, deberá
acogerse a las facilidades de pago que concede
1 ESSALUD, toda la información sobre el resultado

de las acciones llevadas a cabo deberá ser
remita al área de contabilidad para su registro
correspondiente.
1 Disponga se otorguen los recursos necesarios a
la Oficina de Proyectos de Inversión - OPI para
1 que la Unidad Formuladora agilice la realización
de los Proyectos de Viabilidad, se aprueben
oportunamente y mantener un Banco de
Proyectos que sean ejecutados oportunamente
2 por las Unidades Ejecutoras; asimismo se deberá EN PROCESO
brindar los recursos necesarios a la Gerencia de
Infraestructura que le permita lograr un mejor
avance en ejecución de los Programas de
Inversión aprobados en el Año Fiscal
correspondiente.
006.2006-2-5344 Disponga, se asignen partidas presupuestales en

EXAMEN ESPECIAL A LA las unidades ejecutoras destinadas a lograr el
1 3 saneamiento gradual de su infraestructura EN PROCESO
INFORMACIÓN
PRESUPUESTARÍA DEL educativa.
GOBIERNO REGIONAL DE Disponer, a la Unidad de Gestión Educativa
LIMA PERIODO 2005 Local n.° 08- Cañete; a través de su Director
(INFORME LARGO) que: al Área de Gestión Institucional elaborar y
solicitar su aprobación de los procedimientos
internos que orienten la adecuada ejecución
presupuestal relacionada al mantenimiento de las
1 infraestructuras educativas, que identifique con

claridad los gastos que correspondan a
4 mantenimiento y acondicionamiento de las
EN PROCESO
instituciones educativas concordantes con sus
planes operativos y en base a sus metas previo
el informe del especialista de infraestructura y si,
como resultado de esta necesidad se establece
que es la construcción, derivar la misma a las
instancias encargadas para su respectiva
ejecución siguiendo los procedimientos
establecidos para tal fin.
5 Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa EN PROCESO

1 N° de Informe y Nombre del W de

Recomendación
1 Local n.° 09 - Huaura; a través de su Director
que: al Área de Gestión Institucional elaborar y
recomendación
1 solicitar su aprobación de los procedimientos

1 infraestructuras educativas, que identifique con

mantenimiento y acondicionamiento de las
instituciones educativas concordantes con sus
1 como resultado de esta necesidad se establece

006.2006-2-5344 establecidos para tal fin.
INFORMACIÓN
1 PRESUPUESTARÍA DEL
Disponer, a la Unidad de Gestión Educativa
Local n.° 16 - Barranca; a través de su Director
LIMA PERIODO 2005 que: al Área de Gestión Institucional elaborar y
(INFORME LARGO) solicitar su aprobación de los procedimientos
infraestructuras educativas, que identifique con
6 mantenimiento y acondicionamiento de las EN PROCESO
1 instituciones educativas concordantes con sus
como resultado de esta necesidad se establece
establecidos para tal fin.
Disponga, que las Gerencias Regionales

responsables en el fiel cumplimiento de Normas
Legales, de advertir conflicto de Leyes y/o
007-2006-2-5344 incertidumbre jurídica que conlleve a
EXAMEN ESPECIAL AL interpretación errónea, realicen las consultas
CUMPLIMIENTO DE LAS 2 pertinentes a la máxima autoridad legal EN PROCESO
MEDIDAS DE AUSTERIDAD competente con la formalidad del caso, a fin de
PARA EL AÑO FISCAL que éstas proporcionen documentadamente el
2005. respaldo juridico suficiente en la aplicabilidad de
una Norma Legal cualquiera.
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 0 I4
Recomendación
1 Disponga a la Gerencia Regional de
Infraestructura, evaluar la construcción de la obra
recomendación
1 °Mejoramiento del C.E. N° 20179 Alejandro

Baldomero Camacho Cuya°, a fin de emitir el
Informe Técnico - Legal pertinente, con la
1 finalidad de resolver en forma cabal la situación

financiera de la obra ejecutada, concluida
posteriormente a la resolución del contrato de
2 EN PROCESO
1 obra, de ser pertinente iniciar las acciones

legales que correspondan.
1
1 002.2007-2-5344 Disponga, a la Gerencia Regional de
EXAMEN ESPECIAL A
1 OBRAS PÚBLICAS DEL
EJERCICIO 2005 (INFORME
Infraestructura del Gobierno Regional de Lima, la
formulación e implementación de una Directiva
Interna que consigne lineamientos y/o
ADMINISTRATIVO) parámetros que den fluidez a los procedimientos
administrativos en todas las etapas de la
ejecución de los Proyectos de Inversión Pública;
estableciéndose plazos, responsabilidades y
sanciones de ser el caso. De tal manera que,
entre otros aspectos:- Se garantice el
4 EN PROCESO
cumplimiento de los articulos 247° y 250° del
1 Reglamento de la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado relacionados con las
funciones de los supervisores o inspectores de
1 obra.- Mi también, se garantice el cumplimiento
de los artículos 41° y 42° del Reglamento de la
Ley de Contrataciones y Adquisiciones del
Estado relacionados con la conformación del
Comité Especial de procesos de selección
vinculados a la ejecución de obras.
1 Disponga a la Gerencia Regional de Infraestructura

del Gobierno Regional de Lima lo siguiente:-
Formule e implemente mediante directivas o
instructivos, procedimientos eficaces de verificación
y monitoreo de las actividades y aprobación de
5 documentación administrativa que reportan los
EN PROCESO
responsables directos de la supervisión y recepción
de la obras públicas.- En coordinación con las
oficinas competentes, realice las acciones
administrativas pertinentes ylo, de ser necesario,
las acciones legales, a fin de recuperar los montos
revelados en las observaciones correspondientes.
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL V V 1

Recomendación Implementación de la
1 recomendación
1 Disponga a la Gerencia Regional de

Infraestructura del Gobierno Regional de Urna,
inicie con la inmediatez del caso, la recuperación
1 de los equipos en custodia la empresa EMAPAT

S.A.C., y que en consecuencia de esto, efectué
las acciones técnicas - administrativas
1 7
necesarias para la instalación segura de estos
equipos en obra. Tal acción permitirá garantizar
el funcionamiento adecuado del Proyecto de
EN PROCESO
1 002.2007-2-5344
EXAMEN ESPECIAL A
OBRAS PÚBLICAS DEL
Inversión Pública según lo especificado en el
expediente técnico aprobado, y efectuar
posteriormente la correcta transferencia a la
EJERCICIO 2005 (INFORME empresa de servicio público EMAPAT S.A.C.
1 ADMINISTRATIVO)
Disponga a la Gerencia Regional de

1 Infraestructura del Gobierno Regional de Lima, la
implementación de los siguientes procedimientos
mediante directivas o instructivos: 8.1 La Oficina
1 de Estudios y Proyectos, incorpore en la
formulación de los términos de referencia para la
contratación de servicios para la elaboración de
1 estudios definitivos, una condición que garantice,

que los estudios definitivos o expedientes
técnicos se ajusten a los parámetros fijados en
1 los estudios de Preinversión (perfil) aprobados,

bajo responsabilidad y, de presentarse cualquier
modificación de sus componentes ylo cambios
1 8 en la alternativa de solución técnica,

debidamente justificado, deberá ser informado a
EN PROCESO
la Oficina de Estudios y Proyectos a efectos de

proceder acorde con la normativa del Sistema
Nacional de Inversión Pública. 8.2 La Oficina de
Obras informe bajo responsabilidad a la Gerencia
1 Regional de Infraestructura, cualquier

modificación potencial en la etapa constructiva,
que pudiera afectar la viabilidad aprobada de los
proyectos de Inversión Pública, con la finalidad
de iniciar en forma inmediata y oportuna la
reevaluación de los Estudios de Preinversión
(perfil) correspondientes, de acuerdo a la
normatividad del Sistema Nacional de Inversión
Pública.
Disponga, al señor Presidente del Directorio de la
004-2007-24344 E.P.S. EMAPA HUACHO S.A.: El Directorio
4
EXAMEN ESPECIAL A defina procedimientos para la programación de CONCLUIDO
E.P.S. EMAPA HUACHO S.A vacaciones del Gerente General en forma
ú it;

Recomendación
1 oportuna.
recomendación
1 Disponga, se desarrollen instrumentos de

planificación y gestión territorial que integren a la
cuenca el rio Rimac, como una unidad ambiental
1 10
territorial, en tal sentido los planes de desarrollo
regionales deben estar concertados con los del
gobierno regional del callao y de la municipalidad
PROCESO
1 metropolitana de lima, a través del

fortalecimiento de las juntas de coordinación
interregional.
1 068-2007-L360
Disponga que conjuntamente con los gobiernos
locales de su ámbito, deben promover la
ejecución de proyectos de infraestructura vial,
IMPULSANDO EL considerando el equipamiento y señalización de
1 ORDENAMIENTO
TERRITORIAL COMO EJE
las mismas, a fin de propender al logro de una
red vial jerarquizada y estructurada, que posibilite
DE UN DESARROLLO el desarrollo de las regiones; asimismo, EN PROCESO
1 SOSTENIBLE EN EL
ÁMBITO DE LA CUENCA
11
promover las acciones oportunas a fin de
recuperar los 'derechos de vía' en todas las
DEL RÍO RIMAC A TRAVÉS provincias de lima y especialmente en
1 DE LA GESTIÓN DE LOS
GOBIERNOS LOCALES DE
Huarochiri, a fin de evitar el uso inadecuado de
esos espacios públicos y coadyuvar a la
LIMA, CALLAO Y eficiencia del sistema.
HUAROCHIRI. Disponga, se implementen acciones específicas a
1
fin de recuperar y mejorar el cauce y la zona
ribereña del río Rimac, declarada como 'zona de
1 12
emergencia sanitaria y ambientar, en el ámbito de
su competencia.
CONCLUIDO
1 Disponer a la Gerencia Regional de

Infraestructura, formular una directiva para su
aprobación correspondiente, donde se
1 establezca las funciones y responsabilidades de

los Coordinadores de Estudios y Proyectos -
Personal encargado de la conducción, revisión y
1 004.2008-2-5344
EXAMEN ESPECIAL A
2
conformidad de los Estudios Definitivos o
Expedientes Técnicos - , y que además de
OBRAS EJECUTADOS POR instituir las revisiones técnicas mínimas EN PROCESO
1 LA GERENCIA REGIONAL
DE INFRAESTRUCTURA,
pertinentes de acuerdo a la naturaleza del
proyecto, se indique con precisión, mediante
PERIODO 2006. flujo-gramas, los procedimientos administrativos
de revisión a cumplirse en estricta
correspondencia con las disposiciones señaladas
en las normas del Sistema Nacional de Inversión
Pública - SNIP.
Disponer a la Gerencia Regional de
Infraestructura, programar periódicamente cursos
4 EN PROCESO
de capacitación al personal encargado de la
revisión de estudios definitivos o expedientes
001?
Recomendación
1 técnicos, en temas relacionados con las
funciones que realizan, con el objetivo de mejorar
recomendación
la eficiencia de los trabajos encomendados y

1 reducir los riesgos de deficiencia advertidos.
Disponer a la Gerencia Regional de
1 004-2008.2-5344
Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento
Territorial, y a la Gerencia Regional de
Infraestructura, formulen coordinadamente una
1 EXAMEN ESPECIAL A
OBRAS EJECUTADOS POR
LA GERENCIA REGIONAL
directiva para su aprobación correspondiente,
donde se establezca con precisión los
procedimientos técnicos y administrativos, y las
1 DE INFRAESTRUCTURA,
PERIODO 2006.
5 funciones correspondientes de cada gerencia,
para la aplicación correcta, eficiente y obligatoria
del Sistema Operativo de Seguimiento y
CONCLUIDO
1 Monitoreo de la ejecución de los Proyectos de

Inversión Pública, a cumplir por ambos órganos,
en concordancia con las disposiciones señaladas
1 en las normas del Sistema Nacional de Inversión

Pública - SNIP.
Disponer a la Sub Gerencia Regional de
Administración del Gobierno Regional de Lima,
1 considerar dentro de los manuales de
procedimientos administrativos de contabilidad y
administración de almacén, los documentos que
1 2
sustentan toda operación financiera o
administrativa, destacando su importancia como
elemento de evidencia para su formalización del
EN PROCESO
gasto; señalar las acciones a seguir a fin de
1 practicar el control previo interno en todo los
procesos financieros y administrativos, antes de
autorizar la conformidad del gasto, estableciendo
1 - -
005 2008 2-5344
métodos y procedimientos que garanticen la
legalidad, veracidad y conformidad de dichas
operaciones.
OFICINA DE LOGÍSTICA, Disponer a la Sub Gerencia Regional de
1 PERIODO 2005-2006. Administración del Gobiemo Regional de Lima, la
implementación de una Directiva Interna donde
se tenga en cuenta la secuencia de las
1 operaciones que se desarrollan a partir de la
adquisición de los bienes, especificamente los
responsables para la visación, autorización y
1 3 conformidad en cada una de las siguientes
etapas: en la recepción, verificación, control de
EN PROCESO
calidad, internamiento, registro, control y custodia

1 de los mismos, incluyendo el control de los
bienes que por sus características o naturaleza
ameritan ser sometidos a pruebas de
conformidad, antes de efectuar el pago al
proveedor.
Disponer a la Sub Gerencia Regional de
5 CONCLUIDO
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL Ú O1t
1 para que en lo sucesivo, se coordine con las
áreas usuarias para determinar el tipo de
proceso que se deben programar durante el
005-2008.2-5344 periodo presupuestal, debiendo incluir en el Plan
EXAMEN ESPECIAL A LA Anual de Contrataciones, los bienes y servicios
OFICINA DE LOGÍSTICA, que se requieran durante el año; asimismo,
PERIODO 2005-2006. establecer mecanismos que fomenten la mayor
participación de los postores, en función a la
razonabilidad del objeto del proceso, para
1 obtener la propuesta más favorable; para la
contratación de los servicios públicos no sujetos
a tarifa única, considerar la aplicación a las
1 reglas de la oferta y la demanda; además de
solicitar información a los organismos
reguladores de la prestación de servicios
1 públicos.
Al Presidente del Gobierno Regional de Lima:
Coordinar con los Directorios de los SUB-
007.2008-2-5344 CAFAEs de las unidades ejecutoras del sector
AUDITORIA A LA educación, para que cumplan con regularizar la
INFORMACIÓN legalización de los libros principales y auxiliares,
1 FINANCIERA EMITIDA POR

EL CAFAE - 2007.
1 según corresponda y registren de acuerdo a la
naturaleza del rubro las operaciones financieras,
EN PROCESO
efectuando las conciliaciones pertinentes de sus
1 saldos contables.
Disponer al Director Regional de Agricultura del
1 2
Gobierno Regional de Lima; las acciones
inmediatas necesarias para considerar las
sanciones pertinentes en los términos de
EN PROCESO
referencia de personal con contratos

1 administrativos de servicios, que estén
desempeñando cargos con responsabilidades.
Gobierno Regional de Lima; Evaluar el contrato
008-2008-2-5344 administrativo de servicios del personal
3 EN PROCESO
EXAMEN ESPECIAL A LA identificado en las observaciones del presente
1 DIRECCIÓN REGIONAL DE
AGRICULTURA, PERIODO
informe, a efecto de merituar su condición laboral
en razón a los hechos revelados.
2007. Disponer al Director Regional de Agricultura del
Gobierno Regional de Lima; por el tiempo
transcurrido de las construcciones y el estado
precario en que se encuentran sus estructuras
4 EN PROCESO
por acción del caudal de rio y la falta de
mantenimiento; disponga se evalué el estado
actual del mismo; a fin de adoptar las acciones
convenientes.
5 Gobierno Regional de Lima; las acciones EN PROCESO
inmediatas para regular los procedimientos,
»

1 plazos, niveles de
responsabilidades, sanciones y otras
conformidad,
disposiciones, para la aprobación expresa de los

1 expedientes técnicos de las obras a ejecutar pa
la Dirección Regional de Agricultura, en sus
diversas modalidades, concordante con los
1 criterios técnicos expuestos en las normas que
regulan la ejecución de obras públicas por
administración directa (Resolución de Contraloría
1 N° 195-88-CG de 18.Jul.1988).
1 6
inmediatas para la aprobación de los expedientes
técnicos, previos al inicio de cada una de las
EN PROCESO
obras a ejecutar por la Dirección Regional de

1 Agricultura del Gobierno Regional de Lima.
1 008-2008-2-5344
pertinentes para asegurar y cautelar que, los
detallados informes mensuales del supervisor,
9 formen parte del contenido de los expedientes de EN PROCESO
DIRECCIÓN REGIONAL DE
1 AGRICULTURA, PERIODO
2007.
Liquidación Técnica y Financiera de las obras
ejecutadas por la Dirección Regional de
Agricultura del Gobierno Regional de Lima.
1 Disponer al Director Regional de Agricultura del

Gobierno Regional de Urna; el diagnóstico del
estado situacional de operatividad de las EN PROCESO
1 10
maquinarias pesadas. a fin de tener un control
del estado en que se encuentran y evaluar el
costo beneficio de la reparación de las mismas,
antes de considerar la posibilidad de ejecutar
1 obras por administración directa.

Gobierno Regional de Lima; las medidas
1 necesarias que permitan establecer

procedimientos, condiciones, funciones y
obligaciones antes de dar inicio a las obras que
1 11
se ejecuten bajo la modalidad de ejecución
presupuestaria directa, estableciendo
responsabilidades y sanciones a los funcionarios
EN PROCESO
1 y servidores que autoricen y ejecuten obras, sin

observar las normas y procedimientos que
regulan la ejecución y control de las obras.
1 Disponer al Director Regional de Agricultura del

Gobierno Regional de Lima; se establezcan
debidamente documentada los procedimientos,
plazos y responsabilidades, para la ejecución de
las exoneraciones de procesos de selección por
1 EN PROCESO
1
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 0.a.
N° de Informe y Nombre del W de Recomendación Implementación de la
12 la Dirección Regional de Agricultura, conforme a
008.2008-2-5344 las causales que correspondan y concordante
con los criterios expuestos en la Ley de
1 EXAMEN ESPECIAL A LA
Contrataciones del Estado y su reglamento
(Decreto Legislativo N° 1017 y el Decreto
2007. Supremo N° 184-2008-EF, de fechas
04.Jun.2008 y 01.Ene.2009)
Disponga se efectúe el inventario fisico de

1 2
existencias al 31 de diciembre de cada año y
conciliación del resultado del inventario y los
saldos contables a dicha fecha y se regularice las EN PROCESO
1 diferencias que se determinen en dicha

conciliación.
Disponga se efectúe el inventario fisico de sus
activos fijos al 31 de diciembre de cada año y
1 3
saldos contables a dicha fecha y se regularice las EN PROCESO
diferencias que se determinen en dicha
1 conciliación.
Disponga que las áreas correspondientes
formulen y propongan el Plan Estratégico
1 003-2008.3-0064 5
Informático Institucional alineado e integrado con
el Plan Estratégico Institucional; así como, EN PROCESO
INFORME SOBRE capacitar al personal en Planeamiento
1 AUDITORIA FINANCIERA Y
Estratégico de Tecnologías de la Información,
con la participación de especialistas.
INFORMACIÓN Disponga que personal con la experiencia
1 PRESUPUESTARIA,
PERIODO 2006 (INFORME
comprobada necesaria, efectúe evaluación
tributaria, determine el saldo real de los adeudos
LARGO) de la Entidad ante la Superintendencia Nacional
1 de Administración Tributaria - SUNAT y en base

al resultado de dicha evaluación se efectúen las
EN PROCESO
11 regularizaciones correspondientes mediante la
1 presentación de las declaraciones juradas

rectificatorias y la contabilización de las deudas
establecidas. Por otro lado, en caso se generen
1 pagos de multas e intereses estos sean

asumidos por el personal responsable de su
preparación ylo supervisión.
1 12
saldos contables a dicha fecha y se regularice las
conciliación y se disponga se cobre a los EN PROCESO
funcionarios responsables, el pago efectuado al
Sr. Jorge Luis Eche Cobehas.
Disponga la regularización contable de la
13 provisión para Compensación por Tiempo de
.,I

1 Servicios de acuerdo a los dispositivos legales
vigentes.
EN PROCESO
Disponga que personal con la experiencia

1 comprobada necesaria, efectúe evaluación
de la Entidad ante la Superintendencia Nacional
1 de Administración Tributaria - SUNAT y en base
1 presentación de las declaraciones juradas
certificatorias y la contabilización de las deudas
EN PROCESO
003-2008-3-0064 establecidas. Por otro lado, en caso se generen

1 INFORME SOBRE
AUDITORIA FINANCIERA Y
pagos de multas e intereses estos sean
EXAMEN ESPECIAL A LA preparación y/o supervisión.
1 INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA,
CONCLUIDO
PERIODO 2006 (INFORME conciliación del resultado del inventario y los
1 LARGO)
19 saldos contables a dicha fecha y se regularice las
conciliación.
1 Disponga que personal con la experiencia

EN PROCESO
1 de la Entidad ante la Superintendencia Nacional
de Administración Tributaria - SUNAT y en base
1 21 regularizaciones correspondientes mediante la

presentación de las declaraciones juradas
1 establecidas. Por otro lado, en caso se generen

preparación y/o supervisión.
Disponga se efectúe el inventario filon de
1 22
EN PROCESO
conciliación.
Disponga se realice el análisis de las cuentas por
pagar y se efectúen las regularizaciones EN PROCESO
25
contables que correspondan.

26 de la Entidad ante la Superintendencia Nacional
_
presentación de las declaraciones juradas EN PROCESO
1 preparación y/o supervisión.
Disponga se efectúe el inventario físico de
1 27 conciliación del resultado del inventario y los
CONCLUIDO

conciliación.
28 saldos contables a dicha fecha y se regularice las CONCLUIDO
1 conciliación.
003.2008-3-0064 comprobada necesaria, efectúe evaluación
1 INFORME SOBRE
EXAMEN ESPECIAL A LA de Administración Tributaria - SUNAT y en base
INFORMACIÓN al resultado de dicha evaluación se efectúen las
PRESUPUESTARIA, 30 regularizaciones correspondientes mediante la EN PROCESO
PERIODO 2006 (INFORME presentación de las declaraciones juradas
LARGO) certificatorias y la contabilización de las deudas
1 asumidos por el personal responsable de su

Disponer que se requiera a la Contraloría
1 General de la República se efectué un examen

especial a la totalidad de las adquisiciones
efectuadas por los Funcionarios responsables
1 comprometidos en las compras que se incluyen

en la observación del presente informe,
considerando que las mismas han sido
1 31
efectuadas en forma selectiva por nuestra
Sociedad, a efectos de que se cuantifique el
perjuicio económico para la Entidad, se EN PROCESO
determine el autor o autores del ilícito civil y
penal y como consecuencia de ello se elabore el
Informe Especial de acuerdo a lo establecido en
) la NAGU aprobada por Resolución de Contraloria
N° 162.95•CG del 22 de setiembre de 1995 y sus
modificatorias y en base a ello se inicien las
acciones legales civiles y penales que
v
correspondan.
Disponga la regularización contable de los

4 EN PROCESO
encargos otorgados a los trabajadores.
adelantos a contratistas de años anteriores EN PROCESO
5
pendientes de liquidar.

estudios por contrata - elaboración de estudios
definitivos de años anteriores no aplicados a
resultados y se cumpla con el Instructivo N° 2
6 'Criterio de Valuación de los Bienes del Activo EN PROCESO
Fijo, Métodos y Porcentajes de Depreciación y
Amortización de los Bienes del Activo fijo e
Infraestructura Pública'.
018.2008-3-0064 Disponga la regularización contable de otras
INFORME SOBRE inversiones intangibles y perfiles de años
anteriores no aplicados a resultados y se cumpla
7 con el Instructivo N° 2 'Criterio de Valuación de
INFORMACIÓN los Bienes del Activo Fijo, Métodos y Porcentajes EN PROCESO
PRESUPUESTARIA, de Depreciación y Amortización de los Bienes del
Activo fijo e Infraestructura Pública".
LARGO) Disponga se efectúe el inventario físico de
1 construcciones para otras entidades y bienes por

distribuir al 31 de diciembre de cada año y
conciliación del resultado del inventario y los EN PROCESO
8
conciliación.
Disponga a través de la Gerencia Regional de

Infraestructura y la Oficina de Obras Públicas,
que en lo sucesivo se realicen las liquidaciones
de obra en forma oportuna y rápida y dentro de
los plazos establecidos legalmente. Asimismo las
recepciones de obra se realicen en forma
9 EN PROCESO
oportuna y rápida dentro de los plazos
establecidos según normatividad legal vigente,
con la finalidad de realizar una buena gestión de
proyectos y no poner en riesgos a la Entidad ante
posibles cobros por las negligencias
administrativas de la Entidad.
Infraestructura y la Jefatura de Obras, se realice
la recepción de obra de las dos etapas en forma
10 urgente y que en lo sucesivo se recepcionen las EN PROCESO
obras en el plazo establecido de acuerdo a las
normas vigentes e igualmente las liquidaciones
de obra se realicen dentro del plazo legal sin
incurrir en demoras en sus ejecuciones, con la
finalidad de realizar una buena gestión de
proyectos de inversión.
que en lo sucesivo se apliquen las penalidades
por mora en la ejecución de la prestaciones, en
11 EN PROCESO
los casos que estos se presenten por negligencia
de los contratistas, y hacerlo en forma oportuna y
rápida y dentro de los plazos establecidos
legalmente.
que en lo sucesivo se realicen pruebas
hidráulicas en las recepciones de obras de
alcantarillado y de agua potable. Y con respecto
al segundo punto la Entidad a través de la Sub
12 EN PROCESO
Gerencia de Asesoría Jurídica vía la
Procuraduria se tomen las acciones legales del
018.2008-3-0064 caso en forma rápida y eficaz para las
INFORME SOBRE reparaciones necesarias de los vicios ocultos
AUDITORIA FINANCIERA Y encontrados, y que son a cargo del Contratista
EXAMEN ESPECIAL A LA de Obra de la Primera Etapa.
INFORMACIÓN Disponga a través de la Gerencia Regional de
PRESUPUESTARIA, Infraestructura y la Oficina de Obras Públicas,
PERIODO 2007 (INFORME que en lo sucesivo se realicen pruebas
LARGO) hidráulicas en las recepciones de obras de
alcantarillado y de agua potable. Respecto al
13 segundo punto y 'de ser necesario' la Entidad a EN PROCESO
través de la Sub Gerencia de Asesoría Juridica
vía la Procuraduría se tomen las acciones
legales del caso en forma rápida y eficaz para las
reparaciones necesarias a cargo del Contratista
de Obra de la Primera Etapa.
Infraestructura y las Oficinas de Obras Públicas y
1 de Estudios, que en lo sucesivo se realicen la

ejecución de los proyectos de inversión u obras
por contrata dentro de los plazos establecidos
14 por la normatividad legal vigente, de manera que EN PROCESO
los Contratistas de Obras no apliquen cobros por
la demora incurrida por parte de la Entidad. De
esta manera se evitara mayores gastos a la
Entidad por que se ahorrara horas hombre del
personal profesional de la Entidad.
Infraestructura y las Sub Gerencias de EN PROCESO
15 Administración y de Asesoria Jurídica via la
Procuraduria, que a la brevedad se tomen las
--.
1 acciones administrativas y legales del caso para

la recuperación del dinero en un monto de
Sr. 279,069.50.
Disponga la regularización física y legal de los
terrenos e inmuebles de su propiedad y se
18 EN PROCESO
proceda a la contabilización de dichos activos.
1 Disponga se concluya con el proceso de
inventario fisico de bienes patrimoniales al 31 de
1 19
diciembre de 2007 mediante la conciliación del
resultado del inventario y los saldos contables a
EN PROCESO
dicha fecha y se regularice las diferencias que se

determinen en dicha conciliación.
diferencia entre las existencias y el inventario
1 20
físico valorizado de la comisión de inventario
físico al 31 de diciembre de 2007 y en el futuro EN PROCESO
se supervise adecuadamente la contabilización
1 del resultado de los inventarios efectuados por la

Entidad al cierre del ejercicio.
018.2008-3-0064 Disponga la regularización contable de la
INFORME SOBRE diferencia entre las existencias y el inventario
AUDITORIA FINANCIERA Y fisico valorizado de la comisión de inventario
EXAMEN ESPECIAL A LA 25 físico al 31 de diciembre de 2007 y en el futuro
se supervise adecuadamente la contabilización EN PROCESO
INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA, del resultado de los inventarios efectuados por la
PERIODO 2007 (INFORME Entidad al cierre del ejercicio.
1 LARGO) Disponga se efectúe el inventario físico de bienes

patrimoniales al 31 de diciembre de cada año y
26
conciliación.
1 Disponga se efectúe el inventario fisico de bienes

inmuebles al 31 de diciembre de cada año y
conciliación.
1 Disponga que personal con la experiencia

1 28
al resultado de dicha evaluación se efectúen las EN PROCESO
regularizaciones correspondientes mediante la
1 asumidos por el personal responsable de su
1.)

1 preparación y/o supervisión.

provisión para Compensación por Tiempo de
1 29 Servicios de acuerdo a los dispositivos legales
vigentes.
EN PROCESO
Disponga se efectúe el inventario fisico de

conciliación.
Disponer se realice el análisis de la cuenta
31 encargos internos y se efectúen las EN PROCESO
regularizaciones contables que correspondan.
Disponga se efectúe el inventario fisico de bienes
patrimoniales al 31 de diciembre de cada año y
conciliación.
Disponga, se efectúe el inventario fisico de
bienes inmuebles al 31 de diciembre de cada año
y conciliación del resultado del inventario y los EN PROCESO
018-2008-3-0064
INFORME SOBRE diferencias que se determinen en dicha
AUDITORIA FINANCIERA Y conciliación.
INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA,
1 LARGO)
regularizaciones correspondientes mediante la EN PROCESO
34
1 pagos de multas e intereses estos sean

Disponga se realice el análisis de las cuentas por
pagar y se efectúen las regularizaciones
contables que correspondan.
1
35 EN PROCESO
Disponga, al señor Gerente Regional de EN PROCESO

3 Desarrollo Social, que: a los directores de

1 programas sectoriales III de las unidades de
gestión educativa local n° 08 - cañete, unidad de
gestión educativa local n° 14 - Oyón y unidad de
1 gestión educativa local n° 15 - Huarochiri, a

efectos de coordinar con sus respectivos órganos
de control institucional, la programación de un
1 examen especial a la administración de los

fondos públicos transferidos para pago de
incentivos laborales, por el periodo 2006.
Disponga, al señor Gerente Regional de
1 Desarrollo Social, que: a los directores de

programas sectoriales III de las unidades de
gestión educativa local n° 09 de Huaura, unidad
1 de gestión educativa local n° 10 de Huaral,

unidad de gestión educativa local n° 13 de
Yauyos y unidad de gestión educativa local n° 16
1 6 de barranca, para que se regule mediante

resolución directoral la aprobación de las
EN PROCESO
transferencias a la cuenta corriente del Subcafae

003-2009-2.5344
ADMINISTRACIÓN DE LOS
de los fondos públicos destinados para pago de
incentivos laborales, cada vez que se efectúe
FONDOS PÚBLICOS
dicha operación financiera.
1 TRANSFERIDOS POR EL
PLIEGO, A LOS SUB-
Desarrollo Social, que: al director del programa
CAFAE'S PARA PAGO DE
1 INCENTIVOS LABORALES,
PERIODO 2006 Y 2007.
sectorial III de la unidad de gestión educativa
local n° 09 de Huaura, para que a través de la
oficina del área de gestión administrativa,
disponga en la directiva interna existente para la
1 distribución de los incentivos laborales, que tos
saldos por plazas no cubiertas, deben revertirse
7 EN PROCESO
mensualmente al tesoro público'; además, se
1 precise en dicha directiva a los responsables de
la elaboración y aprobación de las planillas de
incentivos laborales.
1 Disponga, al señor Gerente Regional de
1 sectorial III de la unidad de gestión educativa

local n° 10 de Huaral, que el manejo de los
fondos públicos destinados para pago de EN PROCESO
8 incentivos laborales del personal administrativo
se efectúe a través de la cuenta corriente
aperturada a nombre del Sub-CAFAE de la
unidad de gestión educativa local n° 10 de
Huaral.
sectorial III la unidad de gestión educativa local
9 EN PROCESO
n° 10 de Huaral, aprobar la directiva intema con
criterios que regulen el otorgamiento de los
incentivos laborales, acorde con la ley general

1 del sistema nacional de presupuesto,

considerando en el alcance de dicha directiva lo
siguiente: 'Son beneficiarios de los incentivos
laborales, los trabajadores administrativos bajo el
régimen laboral n° 276 que tienen vinculo laboral
con la Ugel y que no perciban ningún tipo de
1 asignación especial por la labor efectuada, bono
de productividad u otras asignaciones de similar
naturaleza' y en cuya disposición además, se
establezca: • que los saldos deben revertirse
mensualmente al tesoro público • que la planilla
de incentivos laborales se elabore teniendo en
1 cuenta el cuadro de asignación de personal -

CAP, nombre completo, DNI, nombre del cargo,
fecha de ingreso, monto del beneficio y firma. Se
1 precise a los responsables de la elaboración y

aprobación de las planillas de incentivos
003-2009-2.5344 laborales.
FONDOS PÚBLICOS
1 TRANSFERIDOS POR EL
PLIEGO, A LOS SUB-
local n° 13 de Yauyos, apruebe una directiva
interna que regule el otorgamiento de los
incentivos laborales en la Ugel, acorde con la ley
CAFAES PARA PAGO DE general del sistema nacional de presupuesto y
INCENTIVOS LABORALES. directivas emitidas por la dirección nacional de
PERIODO 2006 Y 2007 . presupuesto público, en cuyo anexo se apruebe EN PROCESO
10 las escalas de incentivos laborales, de acuerdo al
nivel remunerativo alcanzado por cada servidor
administrativo de la sede de la Ugel; asimismo,
se establezca en forma explícita: que los
saldos deben revertirse mensualmente al tesoro
1 público. • se precise a los responsables de la

elaboración y aprobación de las planillas de
incentivos laborales.
1 Desarrollo Social, que: al director del programa
local n° 16 de barranca, para que a través del
área de gestión administrativa, disponga en la
directiva interna existente que regula el
otorgamiento de los incentivos laborales del
personal administrativo, la aprobación de la
11 escala de incentivos laborales del personal EN PROCESO
administrativo, en función al monto autorizado y
de acuerdo al nivel remunerativo alcanzado por
los trabajadores administrativos de la sede de la
ugel, estableciendo además, lo siguiente: * que
la planilla de incentivos laborales se elabore
teniendo en cuenta el cuadro de asignación de
personal - CAP, nombre completo, DNI, nombre
1 .,t6 o del cargo, fecha de ingreso, monto del beneficio
•
Uu
y firma. • Que los saldos deben revertirse
mensualmente al tesoro público. • se precise a
los responsables de la elaboración y aprobación
1 de las planillas de incentivos laborales.

003-2009-2-5344
Desarrollo Social, que: efectuar las
coordinaciones pertinentes a fin de programar
ADMINISTRACIÓN DE LOS 12
una capacitación dirigida a los directores, jefes EN PROCESO
FONDOS PÚBLICOS
de áreas, equipo de personal, contadores y
TRANSFERIDOS POR EL
tesoreros de las unidades ejecutoras del sector
PLIEGO, A LOS SUB-
CAFAE'S PARA PAGO DE
educación, a fin de orientar sobre la aplicación de
las normas relacionadas a la administración y
INCENTIVOS LABORALES,
distribución de los incentivos laborales.
PERIODO 2006 Y 2007.
1
Disponga que se formulen y aprueben

manuales de procedimiento o directivas que
definan los plazos mínimos para la revisión y
evaluación de los documentos en cada área y
2
niveles de responsabilidad en la revisión y EN PROCESO
aprobación de los mismos, todo ello en el
1 marco de la normativa nacional aplicable.
Disponga que la gerencia regional de
1 infraestructura, en lo que corresponda a las

designaciones de inspector de obra, haga de
conocimiento de manera oficial y oportunamente
al contratista. Asimismo, en lo que corresponde
a la ejecución de obras en lugares con geografia
005-2009-2.5344
ESPECIAL
accidentada, se prevea su ejecución en épocas
EXAMEN
de precipitaciones pluviales. a efecto de
OBRAS EJECUTADAS POR
minimizar el riesgo de posibles paralizaciones en
LA GERENCIA REGIONAL
contra de los trabajos de ejecución de obra. En
DE INFRAESTRUCTURA
3 lo correspondiente a procesos de selección de
ejecución de obras para las zonas de geografía
DE LIMA PERIODO 2007
accidentada, se debe corroborar que el
EN PROCESO
contrabsta demuestre que conoce perfectamente
la ubicación del terreno donde se ejecutará la
obra, materia del proceso de selección, a efectos
de conocer con antelación las canteras
existentes, distancias a transportar materiales,
entre otros puntos que permitan minimizar el
riesgo de paralizaciones de obra.
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL t.0
Efectuar coordinaciones con las unidades
formuladoras - oficina de programación e
inversión - OPI - unidad ejecutora - Gerencia
Regional de Infraestructura - Gerencia de
Planeamiento, Presupuesto Y Acondicionamiento
Territorial a fin de formular una directiva para su
aprobación, donde se establezca: los
procedimientos desde la elaboración del perfil
hasta la aprobación de estudio definitivo o
expediente técnico de un proyecto de inversión,
considerando las revisiones técnicas y
evaluaciones que se deben efectuar en cada una
de las fases, en estricta observancia a los
4
dispositivos señalados en las normas del sistema
nacional de inversión pública - SNIP, así como
las funciones y responsabilidades de los
coordinadores de estudios y proyectos (personal EN PROCESO
encargado de la conducción, revisión y
005-2009-2-5344 conformidad de los estudios definitivos o
EXAMEN ESPECIAL expedientes técnicos). además, de incluir en esta
OBRAS EJECUTADAS POR directiva la obligación de la unidad ejecutora -
LA GERENCIA REGIONAL gerencia de infraestructura - de reportar los
DE INFRAESTRUCTURA avances de la ejecución de los expedientes
DEL GOBIERNO REGIONAL técnicos, a la oficina de programación e
DE LIMA PERIODO 2007 inversiones - OPI.
Efectuar coordinaciones con la gerencia regional

de infraestructura, para que de acuerdo a la
liquidación del contrato de obra- a la fecha
pendiente de formalizar la resolución de contrato
de obra- se determine los costos de la subsanación
del tramo con deficiencia constructiva, que deberá
correr por cuenta exclusiva de la Contratista
Servicore S.R.Ltda., consignados en los numerales
12.1.3, 12.1.7 de la cláusula décimo segunda del
contrato de ejecución de obra n ° 112-2007-GRL;
asi como la aplicación de lo dispuesto en el articulo
227° del reglamento de la ley de contrataciones y
adquisiciones del estado, aprobado mediante
decreto supremo n ° 084-2004-pan, que precisa' si
6 la parte perjudicada es la entidad, ésta ejecutara EN PROCESO
las garantias que el contratista hubiera otorgado,
sin perjuicio de la indemnización por los mayores
daños y perjuicios irrogados'; y finalmente la
aplicación de lo dispuesto en el numeral 12.5,
cláusula décimo segunda del contrato de servicios
de supervisión n.° 157-2007-GRL, que precisa' Q ,
el gobierno regional de lima queda facultado para
resolver el contrato del supervisor. si este no
cumpliera a cabalidad con las funciones y labores

1 señaladas en el presente contrato".
Disponer a quien corresponda complementar la
directiva n° 006-2006-GRUGGR 'liquidación de
1 obras", aprobada por resolución gerencial
general regional n° 187-2006-ggr de 26.jul.2006,
donde se indique que, las formulas polinómicas
7 de reajuste a utilizar en la liquidación de obras
por contrata, son las que se especifican en los
expedientes técnicos revisados y aprobados por EN PROCESO
1 005-2009-2-5344
las instancias pertinentes, los mismos que deben
forman parte de las bases administrativas de los
EXAMEN ESPECIAL procesos de selección que correspondan.
OBRAS EJECUTADAS POR Disponer a la oficina de proyectos y estudios que
LA GERENCIA REGIONAL de realizar la reformulación de un expediente
técnico de obra, que ha sido dado en
DE INFRAESTRUCTURA
conformidad por alguna instancia
DEL GOBIERNO REGIONAL correspondiente, se realice mediante
DE LIMA PERIODO 2007 procedimientos de administración interna
pertinentes, los mismos que evidencien con
1 8
documentos la sustentación de la decisión
adoptada, con la finalidad de evitar duplicidad de CONCLUIDO
expedientes técnicos en los procesos de
1 liquidación de obras por contrata. Estos

documentos deberán estar contenidos en los
correspondientes archivos de elaboración de
estudios definitivos
1
Disponer a la oficina de proyectos y estudios,
realizar un reordenamiento de los aprobados
expedientes técnicos de obras en curso que aún
no cuentan con liquidación técnica - financiera de
1 9 obra, con la finalidad de detectar y evitar la

duplicidad de estudios definitivos o expedientes
EN PROCESO
técnicos.
1 Disponer a la oficina de obras realizar o

proyectar para su aprobación, las normas de
1 10 control interno para su área, en especial para los
procedimientos de liquidación técnico - financiera
EN PROCESO
de obras públicas.
Disponga, a la Sub Gerencia Regional de

Administración, dictar medidas y cautelar su
observancia de acuerdo a ley, en lo referente al
cumplimiento de todo lo que se exige en la
3 normativa de contrataciones del estado, con la EN PROCESO
finalidad que los sistemas administrativos se
lleven a cabo en el marco de la estricta
observación de la normativa respectiva,
ti

1 potenciando los controles internos .
1 Disponga, a la Gerencia Regional de
Infraestructura y a la Sub Gerencia Regional de
Asesoria Juridica, del Gobierno Regional de
1 Lima, formulen conjuntamente una directiva para

su aprobación en la via administrativa pertinente,
que establezca procedimientos y criterios
técnicos • legales a utilizarse para la emisión de
1 006-2009-2.5344
4 informes que sustenten la justificación de la
necesidad y procedencia de la exoneración de
EN PROCESO
procesos de selección para la contratación de
1 EXAMEN ESPECIAL A LAS

EXONERACIONES
PROCESOS
DE
DE
obras, bajo los diversos supuestos o causales
permitidos, concordada restrictivamente con las
normas de Ley de Contrataciones del Estado.
SELECCIÓN REALIZADOS Disponga a la Gerencia Regional de
1 POR
REGIONAL
EL GOBIERNO
DE LIMA
Infraestructura, se encargue de gestionar la
superación de los inconvenientes que motivaron el
PERIODO 2007-2008 retraso de la ejecución del proyecto 'Mejoramiento
1 6 de la calidad e incremento de cobertura de los
servicios de salud de Pacerán', entre ellos la
EN PROCESO
ubicación del terreno y disponibilidad de uso del

mismo.
Que en mérito a lo revelado, la Sub Gerencia
1 Regional de Administración ejecute los

procedimientos administrativos necesarios a fin
de realizar el proceso de selección que
1 7
corresponda, para la ejecución del proyecto
'Mejoramiento de la calidad e incremento de
EN PROCESO
cobertura de los servicios de salud de Pacerán'.
1
1 Al señor Presidente del Gobierno Regional de
Urna: efectuar coordinaciones con el presidente
del CAFAE - pliego y contador del CAFAE, a fin
1 008.2009-2-5344
AUDITORIA A LA
de establecer medios de comunicación con los
directorios de los sub - CAFAES, de las unidades
INFORMACIÓN ejecutoras, y uniformizar criterios adecuados en

EL COMITÉ DE
1
el registro contable de las operaciones
financieras que manejan los sub - CAFAES y el
sustento del documento fuente para los casos del
1 FONDOS DE ASISTENCIA Y
ESTIMULO CAFAE DEL
registro contable por las transferencias recibidas,
cuyas operaciones financieras queden
registrados en los libros principales y auxiliares; a
EN PROCESO
LIMA AL 31 DE DICIEMBRE su vez exhortar al directorio del sub CAFAE de la
2008 (INFORME LARGO). UGEL n. ° 08 de Cañete, a regularizar su
situación contable acorde con los hechos y
situaciones reales por cada periodo.
1
1

1 Disponga, establecer coordinaciones mediante
documento, con el Directorio del SUB CAFAE de
1 la Unidad de Gestión Educativa Local N° 08 de

Cañete, para que se disponga la elaboración de
las planillas de Incentivos Laborales,
2 CONCLUIDO
1 observando los parámetros establecidos en la

directiva aprobada por la administración de la
Unidad de Gestión Educativa Local N° 08 de
cañete y basados en el cuadro de distribución
1 aprobado para cada nivel y categoría.
Disponga, efectuar la Coordinación con el
Presidente del CAFAE, para que mediante
1 documento, se exhorte a los Administradores de
las Unidades de Gestión Educativa Local N° 12 de
Canta y Unidad de Gestión Educativo Local N° 10
1 3
de Huaral, a realizar las trasferencias a las cuentas
corrientes de los Sub - CAFAEs. los Fondos
EN PROCESO
Públicos destinados a pago de Incentivos
1 008-2009.2-5344
AUDITORIA A LA
Laborales, a fin de que los mismos administren,
bajo los parámetros establecidos en la directiva
INFORMACIÓN aprobada por la Administración de la Unidad de

EL COMITÉ DE
Gestión Educativa Local: de ser necesario. realizar
las acciones pertinentes para su normal
ADMINISTRACIÓN DE LOS funcionamiento.
ESTIMULO • CAFAE DEL
Disponer efectuar las coordinaciones con el
Presidente del CAFAE, a fin de concluir con el
1 LIMA AL 31 DE DICIEMBRE
2008 (INFORME LARGO).
Trámite de Inscripción ante la Superintendencia
Nacional de los Registros Públicos - SUNARP,
en el Libro de Comités de Administración de los
1 4 Fondos de Asistencia y Estímulos, el acto

constitutivo del CAFAE, los actos de ratificación o
modificación del Reglamento Interno, para el
EN PROCESO
1 periodo 2009 y 2010. obteniendo el documento

que acredita dicha acción.
Disponga efectuar las coordinaciones con los

1 directores de las Unidades de Gestión Educativa
Local N° 13 de Yauyos y N° 15 de Huarochiri, a
fin de solicitar la programación de un examen
1 especial a través de sus órganos de Control
Institucional; con la finalidad de revisar y evaluar
el cumplimiento de los fines, metas y objetivos EN PROCESO
5
relacionados a la ejecución de los Fondos
Públicos destinados para pago de incentivos
laborales de los trabajadores administrativos y
1) determinar responsabilidades de aquellos que no

administraron adecuadamente dichos fondos
públicos, durante el período 2008.
00j4
1 N° de Informe y Nombre del N° de Situación o Estado de

Informe Recomendación Implementación de la
Recomendación
1 Disponga, coordinar con el Presidente del
CAFAE para que disponga la implementación
recomendación
1 6 oportuna de las recomendaciones de control

interno que se encuentran pendientes de
realizarse.
EN PROCESO
1 Al Gerente General Regional disponer: A la Sub

Gerencia Regional de Administración del
Gobierno Regional de Lima, para que ordene a
1 quien corresponda en su área, la elaboración

de un proyecto de implementación de
procedimientos de Gestión Administrativa, para
1 los bienes que se almacenan fuera de la sede

del Gobierno Regional de Urna, en atención a
las emergencias y desastres, y proyecto de
1 manuales de procedimiento yfo una Directiva

Interna, donde se tenga en cuenta la secuencia
de las operaciones que se desarrollan a partir
1 2
de la adquisición de los bienes, señalando las
áreas responsables para la visación,
autorización y conformidad en cada una de las
EN PROCESO
1 009-2009-2-5344
siguientes etapas: en la recepción, verificación,
control de calidad, internamiento, registro,
control y custodia de los mismos, incluyendo el
INFORME DEL EXAMEN control de los bienes que por sus
1 ESPECIAL AL PROGRAMA
024: PREVENCIÓN Y
caracteristicas o naturaleza ameritan ser
sometidos a pruebas de conformidad, antes de
ATENCIÓN DE efectuar el pago al proveedor; para su revisión
1 DESASTRES,
2007 - 2008.
PERIODO y evaluación por la Oficina de Planificación de
la Sub Gerencia Regional de Planificación,
Presupuesto y Acondicionamiento Territorial y
1 posterior aprobación.
Al Gerente General Regional disponer: A la
1 Sub Gerencia Regional de Administración del

Gobierno Regional de Lima, ordene regularizar
mediante registros (en Tarjeta de Control Visible)
1 los ingresos y salidas de todos los bienes, que

fueron depositados en la Oficina de Participación
y Concertación de la Provincia de Cañete, para la
1 3
atención de las emergencias y desastres
ocurridos en las Provincias de Cañete y Yauyos, EN PROCESO
determinando en esta regularización, los
faltantes y sobrantes, para su correspondiente
saneamiento contable. Además, para estos
casos de internamiento de bienes destinados a
emergencias y desastres, la verificación y
recepción de los bienes, se efectúe
conjuntamente con el Jefe de Almacén (Asistente
Técnico II) de la sede del Gobierno Regional de
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL O u

Recomendación
1 Lima; procedimiento que deberá ser incluido en
recomendación
el proyecto de implementación de Gestión
1 Administrativa para los bienes que se almacenan

fuera de la sede del Gobierno Regional de Lima,
en Atención a las emergencias y desastres.
1 Al Gerente General Regional: Disponer a la Sub

Gerencia Regional de Administración del
Gobierno Regional de Lima, para que ordene a
1 quien corresponda en su área, se incluya en el
proyecto de manuales de procedimientos y/o
Directiva, que la verificación y recepción de los
1 bienes adquiridos por la entidad, sea efectuado
por el Jefe de Almacén (Asistente Técnico II) de
la Sub Gerencia Regional de Administración del
1 Gobierno Regional de Lima, cuya conformidad de
la recepción, deberá ser suscrita y sellada por el
Jefe de Almacén (Asistente Técnico II), en el
1 4
rubro "RECIBI CONFORME' de la Orden de
Compra • Guia de Internamiento, tratándose de EN PROCESO
bienes que por sus caracteristicas ameriten ser
1 009-2009-2-5344
sometidos a pruebas de conformidad, las
pruebas o exámenes serán encargadas por el
INFORME DEL EXAMEN Jefe de Logística de la Sub Gerencia Regional de
1 ESPECIAL AL PROGRAMA
024: PREVENCIÓN Y
Administración, la conformidad de la recepción
será suscrita por el Jefe de Almacén (Asistente
ATENCIÓN DE Técnico II), en el rubro respectivo de la Orden de
1 DESASTRES,
2007 — 2008.
PERIODO Compra - Guía de Internamiento, se sustentará la
verificación con el informe favorable de las
pruebas de conformidad; indicando en dicho
1 proyecto que sin los procedimientos indicados,

no se deberá dar trámite para la autorización de
pago a los proveedores.
1 5
Disponer el Inicio de las acciones administrativas
y legales que correspondan, para la recuperación
de las maderas (listones y maderas
1 machimbradas) que fueron trasladas al Kilómetro

41 - Antigua Panamericana Sur del Distrito de
Lurin, para la elaboración de módulos
EN PROCESO
prefabricados.
1 Al Gerente General Regional disponer: A la Sub

Gerencia de Administración del Gobierno
Regional de Lima, para que solicite al
Especialista en Maquinarias, la elaboración de
una directiva interna, donde se establezca los
6 EN PROCESO
procedimientos que permitan realizar efectivos y
eficaces controles internos desde el
requerimiento, autorización, adquisición,
abastecimiento, registro y colocación de los
repuestos para la operación, mantenimiento y/o
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL t
Recomendación
1 reparación de los diversos vehículos que
conforman el parque automotor del Gobierno
recomendación
1 Regional de Lima; para su revisión y evaluación

por la Oficina de Planificación de Gerencia
Regional de Planificación, Presupuesto y
1 Acondicionamiento Territorial
aprobación, incluyendo además en dicha
y posterior
directiva la obligación del uso de las bitácoras en
1 009-2009-2-5344
INFORME DEL EXAMEN
las maquinarias pesadas. Manual que debe ser
elaborado siguiendo los procedimientos de la
norma para la formulación de los manuales de
ESPECIAL AL PROGRAMA
1 024:
ATENCIÓN
PREVENCIÓN Y
DE
procedimientos aprobado mediante la Resolución
Jefatural N° 059-77-INAP/DNR.
DESASTRES, PERIODO Disponer al Procurador Público Regional, para que

1 2007 — 2008. en representación de la entidad, inicie las acciones
legales que correspondan, en defensa de los
bienes de la entidad, en este caso unidades de
1 7
transporte (tres (3) volquetes) del Gobierno
Regional de Urna, que se encuentran en la
EN PROCESO
empresa de Servicio Automotriz Zúñiga EI.R.L,

1 desde el 20.Nov.2007.
Que las unidades orgánicas implementen
oportunamente las recomendaciones de control
1 8
intemo que se encuentran pendientes y efectuar el
seguimiento de las acciones correctivas.
EN PROCESO
Al señor Presidente del Gobierno Regional de
1 010.2009-2-5344
Lima: Teniendo en cuenta que, el Titular del
Gobierno Regional es el responsable de disponer
INFORME DEL EXAMEN las acciones que aseguren la implementación de
1 ESPECIAL AL GRADO DE
CUMPLIMIENTO DE LAS
1
las recomendaciones contenidas en los informes
de control; por lo que, deberá disponer las
RECOMENDACIONES medidas pertinentes y necesarias conducentes a EN PROCESO
RESULTANTES DE LA que los Gerentes, Sub Gerentes y Jefes de las
EJECUCIÓN DE ACCIONES respectivas Áreas del Gobierno Regional de
DE CONTROL Lima. cumplan con implementar las
recomendaciones que se encuentran pendientes
y en proceso.
1
1
1
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL Oci un I
1 __ _
"Disponer a la Sub-Gerencia Regional de
recomendación
para que concluya con los procedimientos de

1 baja de los vehículos que ya están identificados
como obsoletos, en desuso o chatarras (veintidós
1 vehículos), mediante el Informe Técnico Legal, y

emitir la Resolución Ejecutiva Regional que
apruebe su baja, donde se precisa con mayor
2 EN PROCESO
1 cuidado los requisitos que deben cumplir para

concluir con este procedimiento en forma exitosa;
además de remitir dicha Resolución de baja a la
1 011-2009-2-5344
Superintendencia Nacional de Bienes Estatales —
SBN y posterior extracción fisica y de los
registros contables mediante los asientos de
FORME DEL EXAMEN
1 cuenta que corresponde".

ESPECIAL A LA TOMA DE
INVENTARIO DE BIENES "Disponer a la Sub-Gerencia Regional de
PATRIMONIALES, Administración, para que exhorte mediante
1 PERIODO 2007 - 2008 documento a los Jefes de la Oficina de

Contabilidad, Oficina de Logistica y responsable
3 de bienes patrimoniales. para que den inicio a la CONCLUIDO
1 aplicación de procedimientos administrativos

para el ingreso, registro, administración,
supervisión y disposición de los bienes
1 patrimoniales de la entidad".
°Disponer a la Sub-Gerencia Regional de
Administración, para que concluyan con la
ubicación de los bienes faltantes, de
1 comprobarse la sustracción, destrucción o
faltantes por negligencia, tramitar los
4 antecedentes a la Oficina de Recursos Humanos, EN PROCESO
1 en un plazo perentorio a efectos de que se
promueva el procedimiento para determinar la
1 responsabilidad administrativa, asi como la

reposición de los bienes faltantes".
1 5
'Que las unidades orgánicas implementen
oportunamente las recomendaciones de control EN PROCESO
interno que se encuentran pendientes y efectuar
1 el seguimiento de las acciones correctivas'.

'El Presidente debe disponer que los miembros
del Comité para la Toma de Inventario
consideren a las Construcciones en Curso
Bienes por Distribuir, cuyos saldos netos al
3 31.dic.2008 ascienden a S/. 105, 428,033 y Sr. 2, EN PROCESO
610,394 respectivamente; a efecto de reflejar en
los estados financieros los Bienes Patrimoniales
que realmente posee la entidad, además de
1 verificar su existencia física y el estado de
1
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL vO-
N° de Informe y Nombre del N° de Situación o Estado de
1 conservación".
recomendación
'Requiera al Jefe de la Oficina de Contabilidad la
1 relación de servidores que tienen pendientes de

rendir cuenta de los encargos otorgados para
luego autorizar al Jefe de la Oficina de Personal EN PROCESO
4
1 a su descuento por planilla de sueldos; a fin de
sincerar la cuenta de Encargos Internos que al
31.dic.2008 ascienden a SI. 128,319, además de
1 cumplir con la normativa vigente°.

"Solicite al Jefe de la Oficina de Contabilidad que
coordine con Jefe de la Oficina de Obras de la
1 Gerencia de Infraestructura, para preparar los

expedientes de los morosos de las entregas a
rendir cuenta por los encargos otorgados desde
1 5
el año 2002 hasta el 31.DIC.2007 a diferentes
Municipalidades Provinciales, Distritales, entre
otras instituciones que al 31.DIC.2008 ascienden EN PROCESO
1 055 - 2009.3 - 0392

INFORME LARGO DEL
a SI. 15 099 212, y ser remitidos al Sub Gerente
de la Oficina de Asesoría Jurídica para que
proceda de acuerdo a sus atribuciones; para
GOBIERNO REGIONAL
1
efectos de que las instituciones procedan
LIMA EXAMEN regularizar dichas entregas o devolver el monto
FINANCIERO Y no utilizado en la ejecución de obras"
PRESUPUESTAL PERIODO
1 2008 'Remita el Proyecto de la Directiva
'Procedimiento para Implementar la Ley N°
29264' con las modificación y sugerencias
1 6
efectuadas al Sub Gerente de la Oficina de
Asesoría Juridica a fin de que emita opinión legal
para su posterior aprobación mediante
Resolución Gerencial; a efectos de regularizar el
1 castigo de las deudas incobrables a los
prestatarios del Ex Fondo de Desarrollo Agrario -
EX FONDEAGRO que ascienden
EN PROCESO
1 aproximadamente a S/. 46 074 342 y asi sincerar

las cuentas por cobrar que refleja el Balance
General de la Institución".
1 'Requiera que el Jefe de la Oficina de Obras

coordine con el Encargado de Liquidaciones y
Transferencias de Obras, para que efectúe las
liquidaciones de oficio de las construcciones en
curso que se han ejecutado en las gestiones
anteriores, las mismas que no cuentan con
7 documentación sustentatoria que al 31.DIC.2008 EN PROCESO
ascienden a SI. 105 428 033, para luego
coordinar las acciones referentes a la
transferencias de las obras a los sectores
correspondiente que se encarguen de su
conservación y mantenimiento; a fin de sincerar
el valor de las construcciones en curso que
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL oO
Recomendación
1 reflejan los estados financieros de la institución'.
recomendación
"Remita a la Oficina de Control Institucional, la
1 documentación autenticada relacionada a la

denegatoria de la Compañia de Seguros La
Positiva en cancelar las facturas emitidas por el
Hospital en el año 2009 por el valor de S/. 100
342, por concepto de atención hospitalaria por
accidentes de tránsito brindada a los pacientes
8 SOAT en los años 2005, 2006 y 2007, EN PROCESO
1 argumentando su prescripción, ocasionando que

este en cobranza judicial; a fin de que este
organismo en mento a sus atribuciones, evalué si
procede la ejecución del examen especial
E correspondiente,
responsabilidades
para
de los
deslindar las
funcionarios
competentes"
E "Apoye con personal competente a la Unidad de

Seguros para la actualización de expedientes de
años anteriores de cada uno de los pacientes
atendidos en el Hospital que han contado con el
Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito -
9 SOAT para luego remitidos a la Unidad de
055-2009-3-0392 EN PROCESO
Economia para la emisión de la facturación
INFORME LARGO DEL
1 GOBIERNO
LIMA
REGIONAL
EXAMEN
correspondiente a las Compañías de Seguros; a
fin de no excederse del plazo establecido en la
norma, además de reflejar estados financieros
FINANCIERO Y consistentes'.
1 PRESUPUESTAL PERIODO
2008
Presente los recursos de suspensión del
procedimiento de ejecución coactiva entablada
1 por la Superintendencia Nacional de

Administración Tributaria • SUNAT desde el año
2000 que corresponden al periodo tributario del
1 11
año 1999 al 2005 y que a la fecha ascienden a
S/. 979 729 incluido intereses, y/o en su defecto
efectuar la provisión de la obligación tributaria
EN PROCESO
1 por pagar previo informe tributario; para efectos

de no ser ()asible de embargo de los recursos
directamente recaudados de la institución'.
1 "Coordine con el Jefe de la Oficina de Economia

para que proceda a regularizar con Nota de
Contabilidad afectando a la cuenta 3201.99
1 Hacienda Nacional • Otros por S/. 149 999 con
abono a la cuenta 11.01.03106 Depósitos en
12 Instituciones Financieras Públicas - EN PROCESO
Transferencias; para efectos de reflejar el saldo
real que dispone en la cuenta corriente N° 00-
0321-028713 del Banco de la Nación, además de
reflejar estados financieros consistentes".
okle "Efectúe las gestiones ante la Oficina de

15 EN PROCESO
oo Presupuesto a fin de que considere los recursos
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL I I
v
Recomendación
1 financieros necesarios para el saneamiento de
recomendación
treinta y nueve (39) Puestos de Salud y un
1 inmueble donde funciona el Hogar Materno

Infantil; a fin de poder demostrar su propiedad,
además de ser considerado dentro del patrimonio
de la institución y por ende en el margesi de
bienes inmuebles'.
'Remita a la Oficina de Control Institucional de la
Unidad de Gestión Educativa Local - UGEL N°
16 Barranca, la documentación autenticada
sobre las notificaciones de las cobranzas
1 coactivas efectuadas por la Superintendencia

Nacional de Administración Tributaria - SUNAT
por SI. 1 931 162 que corresponden al periodo
tributario del año 1999 al 2008, a fin de que este
organismo en merito a sus atribuciones, evalué si
16 EN PROCESO
procede la ejecución del examen especial
correspondiente, para deslindar las
055-2009-3-0392
responsabilidades de los ex funcionarios y
INFORME LARGO DEL
funcionarios actuales por no haber solicitado el
GOBIERNO REGIONAL
levantamiento de la medida de cobranza coactiva
LIMA EXAMEN
efectuada desde el año 2002; para efectos de
FINANCIERO
aclarar si corresponde quebrar la deuda y/o en
PRESUPUESTAL PERIODO
su defecto confirmar la provisión de la obligación
1 2008
tributaria por pagar ya efectuada por la oficina de
contabilidad'.
'Remita a la Oficina de Control Institucional de la

Unidad de Gestión Educativa Local - UGEL N°
N° 08 Cañete, la documentación autenticada
sobre las notificaciones de las cobranzas
coactivas efectuadas por la Superintendencia
Nacional de Administración Tributaria - SUNAT
por SI. 1 100 590 que corresponden al periodo
tributario del año 1999 al 2004, a fin de que este
organismo en merito a sus atribuciones, evalué si
18 procede la ejecución del examen especial
EN PROCESO
correspondiente, para deslindar las
responsabilidades de los ex funcionarios y
1 funcionarios actuales por no haber solicitado el

levantamiento de la medida de cobranza coactiva
efectuada desde el año 2004; para efectos de
aclarar si corresponde quebrar la deuda y/o en
su defecto efectuar la provisión de la obligación
tributaria por pagar.
'Designe un Comité de Conciliación, para aclarar

la diferencia de Inventarios de Bienes Muebles
19 EN PROCESO
que al 31.DIC.2008 asciende a S/. 3 973 281
1 entre el saldo de la información financiera que
Recomendación
1 055-2009.3-0392 asciende a S/. 9 261104 contra el inventario
recomendación
INFORME LARGO DEL fisico valorado de SI. 5 287 823 a dicha fecha; a
1 GOBIERNO
LIMA
FINANCIERO
REGIONAL
EXAMEN
Y
efectos de aclarar dicha diferencia, además de
reflejar saldos razonables en los estados
financieros'
1 PRESUPUESTAL PERIODO
2008
1 Al Director de la Unidad de Gestión Educativa

Local n.° 10 - Huaral: Disponga que el Jefe del
1 Área de Gestión Administrativa incluya un

numeral en el Rubro 9. Informe de comisión de
servicios, de la Directiva de viáticos, que
establezca la entrega en cada rendición de
gasto, de un documento que haya acreditado a la
2 persona en comisión de servicio, ante el titular de EN PROCESO
la entidad visitada, señalándole las razones de
su visita y el periodo de permanencia; así mismo,
cuando la reunión de trabajo, ocurra en lugares
alejados, se suscribirá el documento por las
autoridades representativas y/o los partícipes,
001-2010-2-5344 precisando la fecha, hora y lugar.
INFORME EXAMEN
1 ESPECIAL
CONTRATACIÓN
A LA
DE
Al Director de la Unidad de Gestión Educativa
PERSONAL Área de Gestión Administrativa realice la entrega
1 ADMINISTRACIÓN
BIENES U SERVICIOS EN
UGEL 10
DE
HUARAL,
de documentos, a través de empresas del rubro
de mensajeria, transportes de valija o afines,
adoptando medidas de seguridad necesaria,
3 EN PROCESO
1 PERIODO 209. tales como, foliación de documentos, uso de
sobres cerrados y entrega mediante cuademos
de cargo, asignando los recursos
1 presupuestarios del rubro viáticos y movilidad

que fueran necesarios.

1 Local n.° 10 - Huaral: Disponga que el Jefe del
Área de Gestión Administrativa facilite a las
unidades y áreas de la entidad, los medios de
comunicación e instrumentos informáticos, como
teléfono, fax, comunicación móvil, correos
electrónicos u otros, que permitan el uso de
4 EN PROCESO
tecnologias modernas, asignando los recursos
presupuestarios del rubro viáticos y movilidad
que fueran necesarios, a fin de facilitar las
coordinaciones con entidades y personas
ubicadas fuera de la sede de la UGEL y utilizar
con austeridad los recursos asignados.
1
W de Informe y Nombre del N° de Situación o Estado de

Recomendación
recomendación
1 Área de Gestión Administrativa, efectúe el

requerimiento de devolución del importe total de
los montos observados al personal que presentó
rendiciones de gastos por viáticos del periodo
2007 y 2009, sin cumplir la normativa vigente
sobre sustentación de los gastos, suscribiendo
1 5
un Acuerdo para su ejecución durante el periodo
presupuestario 2010, según los alcances del
numeral 68.1 del artículo 68° de la Directiva de
EN PROCESO
Tesorería N° 001-2007-EF177.15; informando al

órgano de Control Institucional del Gobierno
Regional de Lima, en un plazo que no excederá
001.2010-2-5344 de 20 días útiles, para de ser el caso, emitir el
INFORME EXAMEN Informe Especial pertinente para que el titular de
ESPECIAL A LA la entidad autorice al Procurador Público
CONTRATACIÓN DE Regional el inicio de las acciones legales
1 PERSONAL
ADMINISTRACIÓN DE
correspondientes.
BIENES U SERVICIOS EN
UGEL 10 HUARAL, Al Director de la Unidad de Gestión Educativa
PERIODO 209. Local n ° 10 - Huaral: Disponga al Jefe del Área
de Gestión Administrativa, cautele que se incluya
en el Plan Anual de Contrataciones, los bienes y
6 EN PROCESO
servicios que se requerirán en el respectivo
periodo presupuestario, de acuerdo al monto
aprobado en el Presupuesto Institucional por
cada rubro y asignando el tipo de proceso que
corresponda, para su convocatoria en el SEACE

Área de Gestión Administrativa, le informe en el
plazo que apruebe el titular, los resultados de la
verificación de los gastos efectuados en las
1 comisiones de servicios, correspondientes a los

periodos 2007, 2008 y 2009, cautelando que las
rendiciones presentadas por los funcionarios y
7 servidores de la UGEL N° 10 Huaral, adjunten la EN PROCESO
documentación sustentatoria según la normativa
vigente, precisando los importes que no cumplan
tales requisitos y solicitando la autorización de su
descuento, informando al Órgano de Control
Institucional del Gobierno Regional de Lima, para
determinar las acciones a que hubiere lugar.

8 Local n.° 10 - Huaral: Disponga que el Jefe del EN PROCESO
1,1„i„,
731\10 , Área de Gestión Administrativa, acredite

Recomendación
recomendación
documentadamente la difusión a todo el personal
de la UGEL N° 10 Huaral, de la Directiva N° 011-
1 2010-GRL-DREUUGEL-10-HMI FUGA 'Normas

para el pago de viáticos y asignaciones por
comisión de servicio oficial de directivos y
1 servidores de a UGEL N° 10 Huaral", aprobada

mediante Resolución Directoral N° 001275; asi
mismo, que se publique en el portal web
1 institucional.
Local n.° 10 — Huaral: Que, disponga al Jefe del
Área de Gestión Administrativa que en tanto se
proceda a la aprobación de los documentos de
001-2010-2-5344 gestión, se emitan disposiciones internas
9 EN PROCESO
1
INFORME EXAMEN asignando especificamente a cada funcionario y
ESPECIAL A LA servidor de la UGEL N° 10 - Huaral, sus
CONTRATACIÓN DE funciones, de acuerdo a lo establecido en el
PERSONAL Proyecto del Reglamento de Organización y
ADMINISTRACIÓN DE Funciones - ROF.
BIENES U SERVICIOS EN Al Director de la Unidad de Gestión Educativa
UGEL 10 I-1UARAL, Local n.° 10 — Huaral: Disponga al Jefe del Afea
PERIODO 209. de Gestión Administrativa, que emita una
Directiva de "Medidas de Ecoeficiencia",
orientada a la reducción del consumo de papel y
1 materiales conexos, estableciendo la prioridad
del uso de las comunicaciones electrónicas y de
10 documentos digitales escaneados; asi como la EN PROCESO
atención de los pedidos de tales bienes,
considerando los rabos de consumo por cada
trabajador; evitando el exceso en el fotocopiado
e impresión de documentos, la generación de un
único expediente el mismo que formará parte del
acervo documentario.

Local N° 10-Huaral: Disponga implementen las
11 EN PROCESO
1 recomendaciones de control interno que se
encuentran pendientes y efectuar el seguimiento
de las acciones correctivas.
'A la Gerencia General Regional, disponga: Que
la Dirección Regional de Agricultura de Lima:
Informe mensualmente a este Órgano de Control
Institucional - Gobierno Regional de Lima, sobre
los descuentos por planillas que se ha
2 establecido realizar a los trabajadores de la EN PROCESO
Dirección Regional de Agricultura - Lima; según
Resolución Directoral Sectorial N° 459-2010-
GRL-DRA, de 24.Set.2010, por los cobros
indebidos realizados, asi como la presentación
1 del documento que acredita el depósito de dicho
1
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL (30 , 4
Recomendación
1 importe en la cuenta principal del Tesoro Público
recomendación
(00-000-299294)*
1 'A la Gerencia General Regional, disponga: Que,

la Dirección Regional de Agricultura de Lima:
1 Remita a este Órgano de Control Institucional, en

el plazo de cinco (5) dias hábiles, el informe
técnico - legal que sustente el cobro de Si.
3 EN PROCESO
1 104.40 Nuevos Soles, en atención al articulo

cuarto de la Resolución Directoral Sectorial N°
459-2010-GRL-DRA, de 24.Set.2010, 6 se
1 adopte las acciones necesarias para la

devolución al Tesoro Público'.
'A la Gerencia General Regional, disponga: Que

1 004-2010.2-5344
la Unidad de Gestión Educativa Local n.° 10 —
Huaral: Via acto resolutivo formalice el acuerdo
AUDITORIA A de descuento firmado por los trabajadores de la
1 INFORMACIÓN
LA
FINANCIERA DEL COMITÉ

entidad que han realizado el cobro indebido
observado en el periodo 2009 y mensualmente
4 se informe a este Órgano de Control Institucional EN PROCESO
DE ADMINISTRACIÓN DE
ESTIMULO - CAFAE DEL
sobre los descuentos realizados en cumplimiento
de este compromiso; asi como la presentación
del documento que aaedita el depósito de dicho
importe en la cuenta principal del Tesoro Público
LIMA, PERIODO 2009
(00-000-299294)'.
'Al Presidente del CAFAE — Gobierno Regional

de Lima, disponga: Implementar el mecanismo
que permita coordinar con los SUBCAFAES de
1 5
las unidades ejecutoras la elaboración de los
estados financieros y la solución de las
dificultades que podrían estar presentándose,
EN PROCESO
para cumplir de manera oportuna con su

presentación al CAFAE - Gobierno Regional de
Lima y posteriormente al órgano competente".
1 'Al Presidente del CAFAE — Gobierno Regional

de Lima, disponga: Exhortar al especialista -
responsable de la elaboración de los Estados
6 Financieros del CAFAE y de los SUBCAFAES, EN PROCESO
cumplan con los instructivos contables
respectivos para su presentación ante el órgano
competente'
"AlPresidntCFE—GobiernRgal
de Lima, disponga: Al Sub Comité de
Administración de Fondos de Asistencia y
7 Estimulo - SUBCAFAE - DREL - Urna, a través EN PROCESO
del mecanismo que estime pertinente, cumpla
con el pago de los incentivos laborales
pendientes, de los trabajadores de la Dirección
1
Z")
Recomendación
1 Regional de Educación - Lima, que corresponden
recomendación
al mes de Abril - 2009"
1 004-2010-2-5344
AUDITORIA
'Al Presidente del CAFAE - Gobierno Regional
de Lima, disponga: que los Presidentes de los
A LA
1 INFORMACIÓN
FINANCIERA DEL COMITÉ
DE ADMINISTRACIÓN DE
SUBCAFAES de las Unidades Ejecutoras - Lima:
Actualicen y comuniquen oportunamente ante las
instancias competentes (Superintendencia
8 Nacional de Registros Públicos y entidades
ESTIMULO - CAFAE DEL
financieras) los cambios realizados en los
miembros del Subcomité de Administración del
EN PROCESO
Fondo de Asistencia y Estimulo, de todas las

1 LIMA, PERIODO 2009
unidades ejecutoras"
'Al Presidente del CAFAE - Gobierno Regional
1 de Lima, disponga: Que los Presidentes de los

SUBCAFAES de las Unidades Ejecutoras - Urna:
La implementación del mecanismo de
1 9
notificación oportuna de designación y de cese a
todos los integrantes del <>mil y subcomité de
EN PROCESO
administración de fondos de asistencia y
1 estimulo, así como la designación del

responsable de realizar este procedimiento'
1 "Que el Subgerente de Administración, efectúe

permanentemente una supervisión, control y
1 monitoreo solicitando al Jefe de la Oficina de

Contabilidad, la relación de las Entidades,
Municipalidades, personal y otros que han
1 recibido recursos financieros de la entidad en la

modalidad de 'Encargos" "Anticipos' y otros
conceptos, y que se reflejan como saldos
contables del rubro de "Servicios y Otros
1 3
Contratados por Anticipado' con el fin de
solicitar las liquidaciones respectivas con la
EN PROCESO
documentación sustentatoria, otorgándoles un

019-2010-3-0120
1 INFORME LARGO DE plazo perentorio, caso contrario proceder a
AUDITORÍA efectuar las acciones administrativas y/o legales
que correspondan en cautela de los intereses de
la entidad. Adicionalmente el Área contable debe
proceder a efectuar un análisis, depuración y/o
regularización de saldos sin soporte que
provienen de periodos anteriores'.
'Que el Director de la Oficina de Administración,

efectúe permanentemente una supervisión,
5 control y monitoreo solicitando al Jefe de la EN PROCESO
Oficina de Contabilidad, la relación de las
THNA Entidades, personal y otros que han recibido
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL t
1 recursos financieros de la entidad en la

recomendación
modalidad de "Encargos" 'Anticipos' y otros
1 conceptos, y que se reflejan como saldos

contables del rubro de 'Servicios y Otros
Contratados por Anticipado" con el fin de
solicitar las liquidaciones respectivas con la
1 documentación sustentatoria, otorgándoles un
plazo perentorio, caso contrario proceder a
efectuar las acciones administrativas y legales
1 que correspondan en cautela de los intereses de
entidad. Adicionalmente el Área contable debe
1 proceder a efectuar un análisis, depuración ylo

regularización de saldos sin soporte que
provienen de periodos anteriores'
1 'Que el Director de la Oficina de Administración,

con motivo del cierre de cada ejercicio fiscal
efectúe las coordinaciones con el Jefe de
1 019-2010-3-0120
Logistica y áreas administrativas involucradas,
para que se elabore un Plan y Cronograma de
INFORME LARGO DE actividades para la toma de un inventario general
1 AUDITORIA
6
de los "Bienes y Suministros de
Funcionamiento', y 'Bienes Agropecuarios EN PROCESO
Mineros y otros", a efectos de determinar el
1 estado situacional de estos bienes, los mismos

que deben ser conciliados con registros
contables, efectuando los ajustes y
1 regularizaciones que corresponda'
1 'Al Director de la Unidad de Gestión Educativa

Local U.E. 303 Educación Huaral. Que en
atribución a sus facultades disponga: Que el
1 Jefe del Área de Gestión Administrativa, con

motivo del cierre de cada ejercicio fiscal efectúe
las coordinaciones con el Jefe de Logistica y
1 7
áreas administrativas involucradas, para que se
elabore un Plan y Cronograma de actividades
para la toma de un inventario general de los
EN PROCESO
1 "Bienes y Suministros de Funcionamiento", a

efectos de determinar el estado situacional de
estos bienes, los mismos que deben ser
conciliados con registros contables, efectuando
los ajustes y regularizaciones que corresponda"
'Al Director de la U.S. 400 Dirección Regional de

Salud III Lima Norte. Que en atribución a sus
9 facultades disponga: Que el Director Ejecutivo EN PROCESO
de Administración, disponga al Director de
Economía, proceda en el presente ejercicio a
1 GOBIERNO REGIONAL DE LIMA •
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL it 1

1 efectuar el análisis, conciliación y regularización
recomendación
del rubro de "Vehiculos, Maquinarias y Otros' y
1 "Bienes en Préstamo Custodia y no

Depreciables" subcuenta "Bienes no
Depreciables" en la que se ha determinado una
diferencia de Sl. 1 042 515, al 31 de Diciembre
1 del 2009, toda vez que no fue adecuadamente
conciliado con el inventario general de bienes
1 físicos valorados; efectuando los ajustes y

regularizaciones que corresponda, para una
adecuada y razonable presentación del saldo de
1 019 - 2010 - 3 - 0120

la cuenta'
"Al Director del Hospital Huacho, Huaura Oyón y

INFORME LARGO DE Otros Servicios Básicos. Que en atribución a sus
1 AUDITORIA facultades disponga: Que el Director de la Oficina
de Administración, disponga al Jefe de la
Unidad de Economia y Jefe de Contabilidad,
1 procedan a realizar los análisis y ajustes

contables correspondientes del rubro 'Impuestos
Contribuciones y Otros" subcuenta Impuesto
1 10
General a las Ventas, en relación a la
contabilización de medicamentos destinados a
CONCLU Do
distribución gratuita (SIS) en que se refleja un
1 Crédito Fiscal en exceso de S/.103,118 al 31 de

diciembre del 2009 con el fin de reflejar saldos
consistentes y razonables, aplicando para ello la
1 normativa contable y tributaria'
Que el Director de la Oficina de Administración,
1 disponga al Jefe de la Unidad de Economía y

Jefe de Contabilidad, proceda en el presente
ejercicio a efectuar los análisis y ajustes
1 pertinentes del rubro 'Provisiones' cuyo saldo al

31 de Diciembre 2009, se encuentra
subestimado por un monto de SL269,255, como
consecuencia de la falta de provisión en su
1 11
integridad y contabilización de la Resolución
Directoral N° 434-2009-GRL-DIRESA-HH-
CONCLUIDO
RSHO.UP relativo a la sentencia ludida! de
1 carácter laboral de los servidores de esa entidad.
A efectos los saldos de las cuentas del Balance
estén presentados adecuadamente supervisando
que estos cuenten con el debido sustento
documentario como soporte de la contabilización
o regularización realizada, y enmarcadas de
acuerdo con la normativa contable"
"Al Gerente General Regional: Disponer a la Sub
2 Gerencia Regional de Administración en EN PROCESO
1 coordinación con la Gerencia Regional de
1

1 Infraestructura que en un plazo perentorio
recomendación
culminen el proceso de liquidación de los
1 Encargos otorgados a otros pliegos

presupuestarios para la ejecución de obras y
solicitar la correspondiente devolución de los
1 montos no utilizados registrándolos en el Sistema

Integrado de Administración Financiera del
Sector Público (SIAF-SP); para lo cual la Oficina
1 de Contabilidad deberá determinar el saldo por

rendir de los referidos pliegos que recibieron
fondos del Gobiemo Regional de Lima durante el
1 periodo 2007 - 2010 bajo la modalidad de

Encargo"
'Al Gerente Regional de Infraestructura: Disponer

1 a la Oficina de Proyectos y Estudios responsable
de la supervisión y conformidad de los
expedientes técnicos de obra que elaboran y
1 presentan consultores externos; formular la
actualización de la "Directiva para la formulación
003-2011-2-5344 y aprobación de expedientes técnicos" aprobada

por Resolución Ejecutiva Regional W 699.2009-
PRES de 13.0ct.2009, donde deberá establecer
LA GERENCIA REGIONAL lineamientos técnicos y controles eficaces para la
PERIOD02008-2009.
3
elaboración, evaluación, conformidad y
supervisión de los estudios definitivos o
EN PROCESO
expedientes técnicos, en especial consideración

a los que se van a utilizar en la ejecución de
1 obras bajo el sistema de contratación a Suma
Alzada y modalidad contractual de Concurso
1 Oferta. De tal manera que se asegure la

adecuada y correcta aplicación del sistema de
contratación elegido por la entidad, en
1 concordancia con lo dispuesto en el Articulo 40°

del Reglamento de la Ley de Contrataciones del
Estado vigente'
1 "Al Gerente Regional De Infraestructura:

Disponer a la Oficina de Obras implementar y
aplicar mecanismos de control en la ejecución de
1 obras contratadas por alcance de Concurso
Oferta y bajo el Sistema de Suma Alzada, que
permitan verificar o sustentar en cada
4 EN PROCESO
valorización de obra, los metrados realmente
ejecutados formulados y valorizados por la
supervisión de obra, en concordancia con lo
dispuesto en el Articulo W 197 del Reglamento
de la Ley de Contrataciones del Estado vigente,
de tal forma que se pueda detectar
--- i
1
oportunamente importantes variaciones en
4
1
N° de Informe y Nombre del N° de
1 defecto o exceso, y las causas que la generaron,
recomendación
para la adopción de las medidas correctivas y el
1 deslinde de las responsabilidades que

correspondan dentro el marco legal de las
contratación pública y las normas que regulan la
1 administración pública".
"Al Gerente Regional de Infraestructura: Formular

en coordinación con la Sub Gerencia Regional de
1 Administración, la actualización del "Manual de
Procedimientos Administrativos' de la Sede
Central del Gobierno Regional de Lima,
1 aprobado mediante la Resolución Ejecutiva
Regional N° 978-2010-PRES de 13.Dic.2010,
incorporando procedimientos administrativos de
1 la Gerencia Regional de Infraestructura y de la
Sub Gerencia Regional de Administración, para
003 - 2011.2 - 5344 5 el trámite de pagos de adelanto directo y de EN PROCESO
valorizaciones de obras, estableciendo plazos
máximos y responsables para su atención por
LA GERENCIA REGIONAL cada oficina adscrita, en concordancia con los
PERIOD02008 - 2009.
plazos máximos dispuestos en la Ley de
Contrataciones del Estado y su Reglamento, de
tal forma que se propicie que los pagos se
1 efectúen dentro de los plazos normativos y asi

evitar injustificadas demoras en los tramites que
permitan al contratista obtener derechos
1 indemnizatorios'
a la Oficina de Obras que en la presentación de
1 los requerimientos para la adquisición de bienes

y servicios para ejecutar partidas del presupuesto
referencial del expediente técnico aprobado para
1 7
la ejecución de Obras por Administración Directa,
deberán adjuntar un informe de compatibilidad
con la necesidad real en la obra anexando para
EN PROCESO
ello el sustento técnico pertinente, a fin de reducir

1 gastos innecesarios en salvaguarda de los
intereses de la Entidad'.
1 "Al Gerente Regional De Infraestructura:

Disponer a la Oficina de Proyectos y Estudios,
elaborar términos de referencia para la
contratación de la elaboración de expedientes
técnicos o estudios definitivos vinculados a la
8 CONCLUIDO
ejecución de obras bajo diversas modalidades de
ejecución contractual, incluyendo niveles de
revisión, evaluación y conformidad de dichos
estudios, adecuándolos a los procedimientos y
plazos establecidos en la "Directiva para la
1
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL t)J t
1 Situación o Estado de
1 Formulación y Aprobación de Expedientes
Técnicos" aprobada por Resolución Ejecutiva
1
Regional N° 699-2009-PRES de 13.0ct.2009"

a la Oficina de Proyectos y Estudios, establecer
1 en coordinación con la Sub Gerencia Regional de
Asesoria Juridica, mecanismos administrativos
para la notificación de observaciones recaidas a
1 9
la elaboración de estudios definitivos o
expediente técnicos presentados por los EN PROCESO
consultores ylo ejecutores de obra contratados,
1 con la finalidad de garantizar su eficacia y
oportunidad en casos de que dichas
observaciones no quieran ser reconocidas, ni
1 recibidas por dichos contratistas dentro del

procedimiento administrativo regular
1 'Al Gerente Regional de Infraestructura: Concluir

con la inmediatez del caso. la liquidación técnica
1 003-2011-2.5344
EXAMEN ESPECIAL A LAS
- financiera y transferencia de las obras
"Mejoramiento de la carretera San Luís - La
Quebrada, San Benito, Casa pintada (Cañete)",
DE INFRAESTRUCTURA,
11
'Mejoramiento de la carretera Casa Pintada -
Pueblo Nuevo de Conta, Imperial (Cañete) (Km.
0+000 - Km. 03+200)". 'Mejoramiento del
EN PROCESO
PERIOD02008-2009.
1 sistema de abastecimiento de agua potable y
alcantarillado del AA.HH. 03 de octubre -II Etapa
- (Huaral)' y "Construcción de pista de patinaje -
playa Chorrillos (Huacho)'
1
'Al Gerente Regional de Infraestructura: Formular

1 la actualización de la Directiva N° 006-2006-
GRUGGR denominada "Liquidación de Obras',
aprobada por Resolución Gerencial General
Regional N° 187-2006-GGR de fecha
1
26.Jul.2006, para establecer mediante fiujograma
12 de procedimientos, los procesos y plazos para la EN PROCESO
1 elaboración, presentación, revisión, conformidad

y aprobación de la Liquidación Técnica -
Financiera de la obras ejecutadas por las
diversas modalidades (contrata, administración
directa y encargos o convenios) en concordancia
con las dispositivos legales pertinentes"
'Al Gerente Regional de Infraestructura: EN PROCESO

13 Establecer un manual de administración de
1%\
LA "
tkg>
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 1/4) u

1 cuaderno de obra, que permita adecuar el
registro de los procedimientos de control
establecidos en el numeral 5, articulo 1 ° de las
1 "Normas que Regulan la Ejecución de Obras
Públicas por Administración Directa', aprobada
por Resolución de Contraloría N° 195 88 CG
1
- -
publicada el 27.Jul.1988 actualmente en

vigencia, así como su respectiva difusión formal
a los residentes de obras, inspectores de obras,
1 003-2011-2.5344
administradores de obras, almaceneros de obras
y coordinadores de obras, y a todo funcionario o
servidor responsable del monitoreo de la
DE INFRAESTRUCTURA,
PERIOD02008-2009.
ejecución de obras bajo esta modalidad; con la
finalidad de asegurar el cumplimiento de la
normativa especial antes descrita'
1
"Al Sub Gerente Regional de Administración:
1 Disponer a la Oficina de Logistica, implemente
un mecanismo que permita dejar constancia de
la remisión de la proforma de contrato que se
1 14 incluye en las bases administrativas de los

procesos de selección vinculados a la
EN PROCESO
contratación de ejecución de obras, a la Sub
1 Gerencia Regional de Asesoría Jurídica para que

proyecte los contratos definitivos ajustados a
dichas protormas'
1
Al Gerente General Regional.- Disponer a la Sub
1 Gerencia Regional de Administración, que los

funcionarios y servidores encargados de las
contrataciones, en razón de sus funciones
1 intervienen directamente en alguna de las fases

de la contratación y como integrantes del comité
especial, sean profesionales y/o técnicos
1 004-2011.2-5344
debidamente certificados, con capacitación
técnica en contrataciones públicas o gestión
logistica en general, como minimo ochenta (80)
CONCLUIDO
OFICINA DE LOGÍSTICA,
1 PERIODO 2009-2010 horas lectivas, de no ser el caso, solicitar su

capacitación, a fin de que cumplan su labor en la
correcta aplicación de la Ley de Contrataciones
del estado y su Reglamento, durante el
desarrollo de sus actividades en el proceso de
selección para la contratación de bienes,
servicios u obras.
'Al Gerente General Regional.- Disponer

4 EN PROCESO
1 ..0 ----\
mediante documento a las respectivas unidades
1

1 ejecutoras de los proyectos de Inversión pública,
que conforma el Gobierno Regional de Lima,
para que la conformidad de servicio que sustenta
1 la realización de cualquier tipo de trabajo
relacionado a los proyectos, sean suscritos
únicamente por los Jefes de las respectivas
1 unidades encargadas de la ejecución, que estén
debidamente facultadas y precisadas entre sus
funciones - MOF, u otro documento contractual
1 que especifique dicha Facultad. Documento que
deberá ser establecido en el Manual de
procedimientos administrativos para su
1 cumplimiento obligatorio, previo a la aprobación
del devengado'
1 `Al Gerente General Regional.- Disponga a la

Sub Gerencia Regional de Administración -
1 facultado a suscribir contratos-, establezca

procedimientos que aseguren la notificación para
la suscripción de contratos con los postores
1 adjudicatarios de la Buena Pro, en los plazos que

establecer la normativa de contrataciones del
Estado, iniciando su cómputo desde el
004.2011-2-5344
5 otorgamiento y consentimiento de la Buena Pro.
Asimismo, establecer en la ficha u formato de
registro de participantes en los procesos de
EN PROCESO
PERIODO 2009.2010
1 selección, de "forma expresa' la autorización del

postor para que, en caso de haberse agotado la
notificación personal, deje la opción de ser
notificado por otros medios - correo certificado,
1 telefax, correo electrónico - en aplicación al
numeral 20.1.2 del articulo 20° de la Ley n.°
27444 Ley del Procedimiento Administrativo
1 General"
"Al Gerente General Regional.- Disponer que la
Oficina de Relaciones Públicas y
1 Comunicaciones, en el ejercicio de su función de
formulación del Plan de Estrategia Publicitaria de
cada periodo, cautele la aprobación del mismo, a
1 6 través de una Resolución Ejecutiva Regional,
asimismo, cumpla con requerir y efectuar la
EN PROCESO
publicidad que se encuentre contenida en dicho

Plan, como requisito previo para la realización de
publicidad estatal, de acuerdo a ley".
'Al Gerente General Regional.- Disponer al Sub
Gerente Regional de Administración, para que
7 regule el procedimiento a seguir, en la EN PROCESO
contratación de servicios de publicidad y cautele
1 la aplicación de la normativa referida a este tipo
1
vtr,54).
1 de contrataciones en época electoral,
observando los conceptos que acrediten la
impostergable necesidad y utilidad pública
1 exigida por ley, para dicha contratación, desde el
requerimiento, autorización y conformidad, en un
instrumento - Directiva Interna - de cumplimiento
1 obligatorio para los funcionarios encargados de
autorizar la ejecución de este tipo de gastos, en
sus diversas fases de compromiso, devengado y
1 pago de las obligaciones por dichos servido"
Al Gerente General Regional.- Disponga a la Sub

Gerencia Regional de Administración, para que,
establezca mecanismos de control, a través de
documentos internos, para la atención de los
1 requerimientos precisados en los decretos

dispuestos por el Tribunal de Contrataciones del
Estado, a fin de cumplir con los plazos
establecidos en el artículo 116° del Reglamento
1 004.2011-2-5344
de la Ley de Contrataciones del Estado,
considerando la Directiva n.° 009-
EN PROCESO
OFICINA DE LOGÍSTICA, 2010/0SCE/PRE denominada "Disposiciones
1 PERIODO 2009-2010 que regulan la emisión de decretos y

resoluciones y/o acuerdos del Tribunal de
Contrataciones del Estado y su notificación, así
como la programación de audiencias y lectura de
1 expedientes', aprobada mediante Resolución n.°
505-2010-0SCE/PRE de 5 de octubre de 2010.
"Al Gerente General Regional.- Exhortar

1 mediante documento, a los comités especiales,
de tomar conocimiento en las propuestas
técnicas, sobre la duda razonable de la veracidad
1 9
o exactitud de los documentos, informen el hecho
al órgano encargado de las contrataciones de la
entidad, para que efectúen la inmediata
EN PROCESO
fiscalización, sin que ello en ningún caso,

1 suspenda la continuidad del proceso de
selección, de acuerdo al penúltimo párrafo del
artículo 24° de la Ley de Contrataciones del
1 Estado"
'Al Gerente General Regional.- Disponer a la Sub
Gerencia Regional de Administración, para que
e se efectúe las coordinaciones pertinentes, a fin

de lograr la ubicación adecuada del almacén de
la sede central y establecer mecanismos para
canalizar el control a través de un solo tipo o vía
10 EN PROCESO
de ingreso fisico y registro de los bienes
adquiridos por la Entidad, que permitan un mejor
control en la recepción, verificación, control de
calidad, internamiento, registro de los bienes,
durante los períodos de custodia, mientras son
movilizados hasta el lugar de utilización'
1
1 'Al Gerente General Regional.- Disponer a la Sub
Gerencia Regional de Administración, para que
11 y/o
1 se establezca los mecanismos
procedimientos para la aplicación del seguro
EN PROCESO
patrimonial adquirido por la entidad, con la
1 finalidad de orientar los pasos que se deban

realizar en el reparo de las pérdidas y/o
sustracción de los bienes de la institución'
'Al Gerente General Regional.- Disponer a la
1 Sub Gerencia Regional de Administración, se
concluya con el saneamiento de los expedientes
administrativos elaborados por la Unidad de
1 12
Control Patrimonial sobre los
patrimoniales perdidos y/o sustraídos en las
bienes
EN PROCESO
diferentes dependencias del Gobierno Regional

1 de Lima'
"Al Gerente General Regional.- Establecer
mecanismos para que las unidades ejecutoras de
1 004-2011-2-5344
los proyectos de inversión pública, diferente a la
ejecución de obras públicas, cuenten con
instancias para la revisión de las liquidaciones,
PERIODO 2009-2010
13
con la finalidad de efectuar el cierre de estos
proyectos y realizar los registros contables como
EN PROCESO
tales, para su posterior transferencia al sector
1 que corresponde, de ser el caso'
1 'Al Gerente General Regional.- Efectuar la

modificación de las "Normas y procedimientos
para la administración de los recursos por
encargo interno del Gobierno Regional de Lima",
1 aprobado mediante Resolución Gerencia
General Regional N° 0159-2008-GGR,
estableciendo un monto máximo de diez (10) UIT
1 a ser otorgado en cada encargo para el uso de
los fondos públicos bajo la modalidad de de
EN PROCESO
14 encargo interno, precisando su aplicación
1 únicamente para la ejecución de gasto que haya
necesidad de realizar, relacionado a ciertas
actividades cuando exista restricciones
debidamente justificadas en cuanto a la oferta
local de determinados bienes y servicios, para
evitar el uso de los fondos públicos, bajo esta
modalidad - encargo interno - en la ejecución de
proyectos de inversión pública"
"Al Gerente Regional de Desarrollo Social.- Para
que en un plazo perentorio de sesenta (60) días
15 EN PROCESO
calendario, inicie el proceso de liquidación de los
proyectos de inversión pública 'Equipamiento
con mobiliarios escolares a las instituciones

educativas de nivel inicial y primaria de las
provincias de Oyón, Yauyos, Canta, Huarochirí y
Cajatambo - período 2009', a fin de regularizar
1 su registro contable y transferencia a las
respectivas unidades ejecutoras, para su
incorporación patrimonial, dado que los
1 mobiliarios escolares se encuentran en uso de
las instituciones educativas, algunos en custodia
de las respectivas unidades ejecutoras y otros
1 que no cuentan con documentos que sustentan
su distribución, determinando de ser el caso, en
la liquidación, el valor de la diferencia y disponer
1 las acciones civiles y/o penales que
correspondan"
"Al Gerente Regional de Planeamiento,
Presupuesto y Acondicionamiento Territorial.-
0042011 -2-5344 Para que en coordinación con la Gerencia
EXAMEN ESPECIAL A LA Regional de Desarrollo Económico, efectúe el
OFICINA DE LOGISTICA, seguimiento de las metas físicas y financieras de
PERIODO 2009.2010 los siguientes proyectos: 'Explotación Acuícola EN PROCESO
18
para la crianza de truchas en la laguna de
Cochaquillo - Rapaz" y "Explotación Acuícola de
la laguna de Tupe en Santa Leonor para la
crianza de Truchas', hasta el cierre y registro en
banco de proyectos'
"Al Gerente Regional de Planeamiento,

Presupuesto y Acondicionamiento Territorial.-
Para que en coordinación con la Gerencia
Regional de Desarrollo Social, efectúe el
seguimiento de las metas físicas y financieras de
19 los proyectos de "Equipamiento con mobiliarios EN PROCESO
1 escolares a las instituciones educativas de nivel

inicial y primaria de las provincias de Oyón,
Yauyos, Canta, Huarochiri y Cajatambo - período
2009", hasta el cierre y registro en banco de
1 proyectos'
Al Director Regional de Agricultura del Gobierno
1 002-2012-2-5344
Regional de Lima; Disponga las acciones
inmediatas para que se formule y apruebe un
EXAMEN ESPECIAL A LOS Manual que regule el procedimiento sobre el
PROYECTOS DE correcto manejo del cuaderno de obra, la
INVERSIÓN PÚBLICA, 3 aplicación de controles de calidad de acuerdo a EN PROCESO
EJECUTADOS POR LA la naturaleza de la obra, la obligatoriedad de la
DIRECCIÓN REGIONAL DE presentación del Informe mensual de
AGRICULTURA, PERIODO supervisión, las responsabilidades y sanciones
para el eficiente y oportuno control de obra en
,„— 2010
1009
concordancia con los criterios técnicos de las
40> \\
1 Normas que regulan la ejecución de obras
públicas por Administración Directa aprobado por
Resolución de Contraloria N° 195-88-CG del
1 18.Jul.1988. Además, deberá incluir las
funciones y responsabilidades de Coordinador
Técnico y/o de proyectos, asi como la
1 obligatoriedad de presentar un informe mensual
que detalle entre otras cosas: descripción de
obras ejecutadas, evaluación financiera de cada
1 una, metas fisicas ejecutadas, panel fotográfico,
ocurrencias destacadas, opinión del desempeño
técnico y administrativo del personal,
1 conclusiones y recomendaciones.
Regional de Lima; Disponer al Director de la
1 Oficina de Administración, implemente

lineamientos y/o directrices que orienten y
controlen el proceso de pago de los descuentos y
1 4
aportaciones de las planillas de remuneraciones
de las obras ejecutadas por la Dirección Regional EN PROCESO
002-2012-2-5344 de Agricultura; asi también se realicen cuadros
1 EXAMEN ESPECIAL A LOS

PROYECTOS DE
detallados identificando los gastos pagados que
correspondan a cada proyecto, los mismos que
INVERSIÓN PÚBLICA, deberán formar parte del sustento del
1 EJECUTADOS POR LA
comprobante de pago a fin de reflejar en el
registro de la liquidación financiera datos reales
AGRICULTURA, PERIODO de la inversión realizada por cada obra.
2009 — 2010 Al Director Regional de Agricultura del Gobierno
1 mecanismo (directiva, manuales, o instructivos)

que regule el procedimiento sobre la
transferencia de obras, precisándose los
1 procedimientos para el inicio del proceso de

transferencia con la resolución aprobatoria de
liquidación de obra, documentación y plazos para
1 6
la formulación de expedientes de transferencia,
entre los formatos que deberá comprender los
expedientes son: Acta de transferencia, formato
EN PROCESO
1 de conciliación del registro contable de la

transferencia de inmuebles e infraestructura
pública que consigne los asientos contables que
correspondan a la Dirección Regional de
Agricultura y los que correspondan a las
Entidades Receptoras, entre otros, concordante
a los criterios expuestos en la Resolución
Ejecutiva Regional N° 450-2007-PRES del
04.Jul.2007 que aprueba la Directiva N° 001-
2007-GRUGRI-00 "Transferencia de obras y
saneamiento técnico y contable.

1 Regional de Lima; Disponer al área competente,
programe y ejecute periódicamente talleres de
capacitación al personal encargado de la
supervisión de obras, sobre la correcta aplicación
de los instrumentos de gestión de la Entidad y
demás normas pertinentes vinculadas a la
ejecución y supervisión de los proyectos de
inversión pública y, las responsabilidades
7 inherentes al cargo, de tal manera que se logre
1 administrar riesgos, los cuales al materializarse

afectan la eficiencia y eficacia del control técnico
y financiero de las obras; debiendo de reportar al
titular de la Entidad los logros obtenidos, asi
como las limitaciones que se pudiesen presentar EN PROCESO
para la adopción de medidas correctivas. Para
ello, el titular de la Entidad deberá brindar las
facilidades del caso en el marco de las normas
002-2012-2-5344
EXAMEN ESPECIAL A LOS legales vigentes.
PROYECTOS DE
INVERSIÓN PÚBLICA, Al Director Regional de Agricultura del Gobierno
Regional de Lima: Que se establezca en una de
EJECUTADOS POR LA
las cláusulas de los contratos yfo términos de
DIRECCIÓN REGIONAL DE referencia del personal contratado para los
AGRICULTURA, PERIODO proyectos de inversión pública por la modalidad
2009 — 2010 de servicios por terceros el cumplimiento de las
1 normativas vigentes como pueden ser: Manual

de Funciones y Procedimientos para la
Supervisión y control de construcción de obras
Hidráulicas, aprobado por Resolución Directoral
8 Sectorial N° 518-2009-GRL-DRA.L del
30.Nov.2009, Manual de Funciones y
Procedimientos para la Ejecución de los
1 proyectos de Inversión Pública, aprobado con

GRL-DRA.L del 20.Nov.2009, Normas que EN PROCESO
regulan la ejecución de obras públicas por
1 Administración Directa aprobado por Resolución
de Contraloria N° 195-88-CG del 18.Jul.1988, y
otras normas según correspondan.
Al Director Regional de Agricultura del Gobiemo

Regional de Lima; Que se actualice las
normativas internas emitidas por la Dirección
Regional de Agricultura como son: Manual de
)
9 Funciones y Procedimientos para la Ejecución de EN PROCESO
los proyectos de Inversión Pública aprobado con
GRL-DRALL del 20.Nov.2009 a fin de que sea
concordante con la Resolución Directoral N° 003-
8:, ,
Qtj,
1
recomendación
2011-EF/68.01, publicada el 09.Abr.2011, que
aprueba la directiva general del Sistema Nacional
de Inversión Pública, en lo referente a la FASE
DE INVERSIÓN, entre otros los Artículos Nros.
23,24,25,26 y 27, este último referido a la
verificación de la viabilidad por modificación del
PIP; y el Manual de Funciones y Procedimientos
para la Supervisión y control de construcción de
Obras Hidráulicas, aprobado por Resolución
Directoral Sectorial N° 518-2009-GRL-DRA.L de
30.Nov.2009, en lo referente a establecer las
funciones por cada nivel de responsabilidad de
los funcionarios y servidores públicos: Residente
de obra, Supervisor de Obra, Inspector de Obra,
Administrador de Obra, Coordinador Técnico,
Coordinador Administrativo, etc; a fin de
mantener la uniformidad y control en el
cumplimiento de las labores de los responsables
de la ejecución de los proyectos, asi también la
evaluación del control interno.
002-2012-2-5344 Regional de Lima; Disponer al área competente.
EXAMEN ESPECIAL A LOS que en el proceso de actualización del Manual de
PROYECTOS DE Procedimientos para la Ejecución de los
INVERSIÓN PÚBLICA, proyectos de Inversión Pública aprobado con
EJECUTADOS POR LA Resolución Directoral Sectorial N° 492.2009-
DIRECCIÓN REGIONAL DE GRL-DRA.L del 20.Nov.2009, se incluya en el
AGRICULTURA, PERIODO formato sobre el contenido de los Informes de
2009 — 2010 supervisión de obra; el control y seguimiento
financiero de la ejecución del gasto de mano de
1 obra (personal), bienes, servicios y otros

utilizados en el proyecto, la misma que deberá
ser contrastada con lo requerido en el expediente
técnico aprobado; así también de haber
modificaciones en la especifica de personal
10 EN PROCESO
(mano de obra), deberá contar con el debido
sustento técnico a fin de obtenerla aprobación
correspondiente de dicha modificación. Además
incluir como función del Residente de Obra, que
al concluir la ejecución de la obra elabore y
presente los análisis de precios unitarios reales
obtenidos durante la ejecución de la obra, los
cuales deben ser fidedignos. que al ser operados
con los metrados reales se obtengan cantidades
y costos de los insumos utilizados concordantes
con los datos de la liquidación financiera de la
obra; a fin de ir generando una base de datos de
Análisis de precios unitarios para ser utilizados
en la elaboración de proyectos de similares
0051
1 caracteristicas.
Regional de Lima; Disponer al área competente,
formule para su aprobación, la actualización de
los instrumentos de gestión vigentes, que regulan
la ejecución y supervisión de proyectos de
1 inversión pública; en donde se establezca
procedimientos para la modificación de
expedientes técnicos aprobados, durante su
ejecución fisica, precisando causales,
procedimientos técnicos y administrativos,
niveles de aprobación y responsabilidades, los
1 mismos que deberán ser de observancia
obligatoria por parte de los responsables de su
11 EN PROCESO
ejecución, bajo cualquier modalidad de
1 contratación; de ser el caso, dicha obligación
deberá especificarse en los términos de
referencia yro contratos respectivos. Asimismo,
1 002.2012-2-5344
en la mencionada actualización normativa,
también se deberá establecer que, en los
EXAMEN ESPECIAL A LOS informes mensuales del residente yto supervisor
PROYECTOS DE se precisen las ocurrencias en torno a la
INVERSIÓN PÚBLICA, modificación del proyecto, sean sustanciales o
EJECUTADOS POR LA no, para conocimiento de la coordinación técnica,
2009 — 2010
de tal forma que le permita y de ser el caso, la
adopción de medidas correctivas
correspondientes.
Disponer al área competente. implantar

mecanismos de control a las valorizaciones de
1 obra adjuntos a los informes mensuales

presentados por el residente y/o inspector de
obra, estableciendo entre otros, la presentación
obligatoria de una planilla de metrados con
detalle y croquis de los cálculos, panel fotográfico
del avance de las principales partidas
constructivas en donde se evidencie la presencia
1 12
de los responsables o ejecutores, asi como la
fecha de las ocurrencias. Los referidos controles EN PROCESO
deberán formularse con la finalidad de verificar la
1 información contenida en las valorizaciones de
obra presentadas a la coordinación técnica. No
obstante, dicha oficina técnica deberá establecer
periódicamente y selectivamente visitas de
inspección a las obras para corroborar o
descartar los avances de obra, de evidenciar
información incorrecta o falsa deberá precisar en
el informe respectivo al titular, el deslinde de
responsabilidades que hubiere a lugar.
1
006t
1 Al Director Regional de Agricultura del Gobierno
Regional de Lima; Disponer a la Oficina de
Asesoria Juridica, proyecte las resoluciones
1 directorales sectoriales de designación de
comisiones de recepción de obra, considerando
además de los cargos funcionales, los nombres y
1 apellidos de sus miembros conformantes y el
plazo o fecha en que se deberá realizar el acto,
13 en concordancia con el plazo máximo EN PROCESO
1 establecido en los vigentes instrumentos de

gestión para la ejecución y supervisión de
proyectos de inversión pública. Asimismo, la
1 mencionada oficina de asesoramiento, deberá

asegurarse que dicha resolución fue
debidamente notificada a las personas
1 designadas.
1 002.2012.2-5344
implantar mecanismos de control a los Actos de
Recepción de Obras, estableciendo entre otros,
1 EXAMEN ESPECIAL A LOS

PROYECTOS
INVERSIÓN
DE
PÚBLICA,
la formulación y utilización de formatos
prediseñados de actas, en donde se precise
información técnica vinculante, como el informe
1 EJECUTADOS POR LA
final de obra, metrados y planos post
construcción, cumplimiento de las
especificaciones técnicas del expediente técnico
14 EN PROCESO
2009 — 2010 aprobado y las pruebas realizadas o
evidenciadas para la determinación de la buena
calidad de las obras o trabajos recibidos. Los
1 mencionados documentos técnicos, deberán

establecerse como parte conformante del
documento mediante el cual se recepcionó la
obra y deberán ser remitidos formalmente a la
coordinación técnica para las acciones de control
posterior que estime conveniente.
1 Al Director Regional de Agricultura del Gobiemo

Regional de Lima: Disponer mediante documento
1 administrativo, la asignación de funciones y

responsabilidades de los encargados de la
revisión y conformidad de los expedientes de
15 liquidación técnica - financiera de obras, EN PROCESO
presentadas ante la Dirección Regional de
) Agricultura; en dicho documento se deberá
precisar la obligación de implantar mecanismos
de control que permita la verificación de la
4 información técnica y financiera contenida en el
1 referido expediente, los mismos que serán
1
1• ,

1 reportados en el informe de conformidad que
motivará su aprobación mediante documento
1 resolutivo.

inmediatas a fin de evaluar los contratos del
personal (Servicios de Terceros) que tuvo a su
16 cargo la ejecución de proyectos de inversión, y EN PROCESO
1 ha sido identificado con responsabilidad

administrativa, a fin de merituar su condición
laboral en relación a los hechos revelado.

1 que en el proceso de actualización de los

instrumentos de gestión (Reglamento de
Organización y Funciones), se incluya las
1 17
funciones de una unidad orgánica que tenga a su
cargo la ejecución de obras por la modalidad de
ejecución presupuestaria directa, con la finalidad
EN PROCESO
1 002-2012.2-5344
EXAMEN ESPECIAL A LOS
PROYECTOS DE
de asegurar el cumplimiento de lo dispuesto en el
Articulo 1°, numeral 1 de las Normas que regulan
la ejecución de obras públicas por
INVERSIÓN PÚBLICA, administración directa aprobado por Resolución
1 EJECUTADOS POR LA
de Contraloría N° 195-88-CG de 18.Jul.1998.
AGRICULTURA, PERIODO Regional de Lima; Disponga las acciones
1 2009 — 2010 pertinentes para que se formulen y aprueben
manuales u otro documento de gestión que
orienten o definan los niveles de responsabilidad
en la revisión, aprobación y modificación de los
expedientes técnicos de los proyectos de
18 inversión a ser ejecutados por la modalidad de
EN PROCESO
administración presupuestaria directa, todo ello
en el marco de la normativa aplicable, incidiendo
en la revisión del sustento técnico de las
1 modificaciones propuestas en los expedientes

técnicos y en los presupuestos de obra,
considerando que dichos documentos técnicos
1 son la base para generar los presupuestos

analiticos pertinentes.
Regional de Lima; Disponer las acciones
inmediatas para que en las resoluciones
19 directorales sobre aprobación del expediente
EN PROCESO
técnico yio presupuesto anillito, se identifique
aquellos proyectos de inversión que se
ejecutarán bajo la modalidad de ejecución
presupuestaria directa.
1
er 1. ; A

Regional de Lima; Disponer las acciones
1 002-2012-2-5344
pertinentes con la finalidad de que previo a la
emisión de Resolución Directoral Sectorial que
apruebe los presupuestos analíticos de los
EXAMEN ESPECIAL A LOS
1 PROYECTOS
INVERSIÓN
DE
PÚBLICA,
proyectos de inversión a ser ejecutadas por la
Dirección Regional de Agricultura, deberá tener
en cuenta que el mismo esté debidamente EN PROCESO
EJECUTADOS POR LA 20
motivado, para asi otorgar seguridad juridica al
acto administrativo. Asimismo, debiendo adjuntar
corno anexo a dichas resoluciones el
2009 - 2010 desagregado del presupuesto analítico por
1 específica del gasto y bienes específicos
concordante con el listado de los insumos del
expediente técnico aprobado.
1
Al Gerente Sub Regional Lima Sur del Gobierno
1 Regional de Lima. Efectuar las respectivas

coordinaciones, con los órganos competentes del
Gobierno Regional de Lima, para la formulación,
1 aprobación y y publicación de los documentos

de gestión (Plan Operativo Institucional (P01).
3 Manual de Organización y Funciones (MOF), EN PROCESO
1 Manual de Procedimientos (MAPRO) y Texto

Único de Procedimientos Administrativo (TUPA)
de la unidad ejecutora Lima Sur, a fin de que la
1 004-2012-2-5344
unidad ejecutora, ejecute sus gastos acorde con
los lineamientos y objetivos establecidos en los
documentos normativos de gestión debidamente
1 UNIDAD EJECUTORA LIMA

SUR, PERIODO 2011.
aprobados'
"Al Gerente Sub Regional Lima Sur del Gobierno
Regional de Lima. Se adopten los mecanismos
1 para asegurar la publicación del texto integro del

Reglamento de Organización y Funciones (ROF)
y el Cuadro para Asignación de Personal (CAP)
CONCLUIDO
1 4 que fueron aprobados mediante Ordenanza
Regional N ° 04-2011-CR-RL, publicada el
14.jun.2011, en la página web de la unidad
ejecutora y Gobierno Regional de Lima, así como
1 de los demás documentos de gestión que se
aprueben'
'Al Gerente Sub Regional Lima Sur del Gobierno

Regional de Lima. Disponer al Sub Gerente de
Infraestructura y Transporte, en el marco de las
5 normas legales vigentes, la formulación de EN PROCESO
directivas y procedimientos que faciliten las
labores de control, donde se establezca que los
responsables de la ejecución y supervisión de las
a
O C,

1 obras, dejen constancia de los trabajos
realizados, de acuerdo al expediente técnico y
plazos contractuales, y entre otros, deberá
1 contener modelos de informe de conformidad de
culminación de obra, para su presentación
obligatoria del Supervisor y el encargado de la
1 oficina de obras, previa a la conformación del
comité de recepción de obra; del mismo modo,
establecer procedimientos que regulen la
1 supervisión y control de obras por contrata, por
parte del coordinador de obras, del Jefe de la
oficina de obra, para ello se debe tener en cuenta
1 lo dispuesto en la Ley de Contrataciones del
Estado y olas normatividades que sean
aplicables'
1 Al Gerente Sub Regional Lima Sur del Gobierno
Regional de Lima. Disponga, previa la emisión
del informe técnico legal correspondiente, se
1 haga de conocimiento del Tribunal de
0042012-2-5344 Contrataciones del Estado, los hechos expuestos
EXAMEN ESPECIAL A LA en la observación n° 02, para que en el marco de
1 UNIDAD EJECUTORA LIMA

SUR, PERIODO 2011.
su competencia evalúe la imposición de sanción
de inhabilitación al Consorcio de Supervisión,
conformado por Tovar Patiño Antonio Claudio
(RUC 10065743235) y Corporación de Alianzas
1 Estratégicas SAC - Corporación de Alianzas
Estratégicas (RUC 20501799409), conforme al
literal i) y k) del articulo 237° del Reglamento de EN PROCESO
1 6 la Ley de Contrataciones del Estado, dado que el
personal designado para cumplir su función de
supervisor de obra, quien registró en cuaderno
de obra y en otros documentos una fecha
1 diferente a la fecha real de la culminación de la
Obra 'Construcción e Implementación de la Casa
de la Mujer y el Niño en Abandono - Cañete y
1 Yauyos, distrito de Nuevo Imperial - Cañete -

Lima", de este modo evitó que la entidad efectúe
el cobro por la penalidad, hecho que significó la
no aplicación de la penalidad correspondiente
1 por el retraso injustificado'
1 Regional de Lima. Disponer las acciones

manual de procedimientos. que regule la
actuación del comité de recepción de obra, en
concordancia con la normatividad de
7 Contrataciones del Estado, donde se establezcan EN PROCESO
) las responsabilidades y sanciones de los
miembros designados y la verificación posterior
de las labores realizadas por el comité de
recepción. Estos mecanismos de control deberán
establecer formatos prediseñados. donde se
precise los controles y pruebas desarrolladas que
1 • ' Situación o Estado de

1 dejen constancia haber efectuado la verificación
del fiel cumplimiento del contrato, previo a la
suscripción del acta de recepción de obra'
1 'Al Gerente Sub Regional Lima Sur del Gobierno
Regional de Lima. Disponer las acciones
1 administrativas pertinentes para que en un plazo

perentorio de sesenta (60) días calendario, se dé
cumplimiento del compromiso asumido por los
1 auditados en cuanto al perjuicio económico

causado al Estado, según lo detallado en la
observación n° 2 y vencido el plazo de ser el
8 EN PROCESO
1 caso, iniciar las acciones legales pertinentes para

resarcir el perjuicio económico causado por el
importe de S/. 3,150,78, relacionado a las
1 partidas no ejecutadas en la obra "Construcción

e Implementación de la Casa de la Mujer y el
Niño en Abandono - Cañete y Yauyos, distrito de
1 Nuevo Imperial - Cañete — Lima
Al Gerente Sub Regional Lima Sur del Gobierno

1 004-2012-2-5344
administrativas pertinentes para que los
funcionarios involucrados en la observación n° 4,
UNIDAD EJECUTORA LIMA se comprometan en un plazo perentorio de
1 SUR, PERIODO 2011. sesenta (60) días calendario a reparar el daño

causado a la Entidad, y vencido el plazo, de ser
el caso, por el importe de S/. 5,760,00 y vencido
1 el plazo, de ser el caso, iniciar las acciones

legales pertinentes para resarcir el perjuicio
EN PROCESO
generado por la demora en el trámite de las

9 solicitudes de ampliaciones de plazo n° 01 y 02 y
1 el consecuente reconocimiento de mayores
gastos por mayor plazo de ejecución del servicio
1 de supervisión en la obra "Construcción e

Implementación de la Casa de la Mujer y el Niño
en Abandono - Cañete y Yauyos, distrito de
1 Nuevo Imperial - Cañete - Lima"


perentorio de sesenta (60) días calendario, se dé
cumplimiento del compromiso asumido por los
auditados en cuanto al perjuicio económico
EN PROCESO
10 causado al Estado, según lo detallado en las en
la observación n° 5, y vencido el plazo, de ser el
caso, iniciar las acciones legales pertinentes para
resarcir el perjuicio causado por el importe de Si.
4,714,40, relacionado a los trabajos
sao.% incompatibles con el expediente técnico
F°
O O í;
1 aprobado de la obra "Construcción de las Aulas
para la Institución Educativa N° 418, distrito de
Ayauca, provincia de Yauyos, ubicada en el
1 Anexo de Aucampi°
perentorio de sesenta (60) dias calendario, se dé
11 cumplimiento del compromiso asumido por los
1 auditados en cuanto al perjuicio económico
causado al Estado, según lo detallado en las en
la observación n° 05, y vencido el plazo, de ser EN PROCESO
1 el caso, iniciar las acciones legales pertinentes

para resarcir el perjuicio causado por el importe
de S/. 4,706,10, relacionado a trabajos
1 inconclusos y sin ejecutar de la obra

'Reconstrucción de Ambientes Educativos y
Equipamiento del Instituto Tecnológico Superior
1 Público de Pacaran'
1 004-2012-2-5344
Regional de Lima. Disponga al Jefe de la Oficina
de Administración la formulación de una directiva
UNIDAD EJECUTORA LIMA interna, para su posterior aprobación, donde se
1 SUR. PERIODO 2011. establezcan los procedimientos para la

recepción, verificación, control de calidad,
EN PROCESO
internamiento, registro, control y custodia de los
1 bienes que ingresan al almacén de la unidad

ejecutora y los que se dispongan para las obras
que se ejecutan por administración directa'
1 "Al Gerente Sub Regional Lima Sur del Gobierno

Regional de Lima. Disponer al Sub Gerente de
Infraestructura y Transporte, para que organice
1 los archivos relacionado al control de los

materiales de construcción destinado a las obras
por ejecución presupuestaria directa, tales como:
1 13
tarjetas kárdex, cuadernos de obras, control del
personal, horas de trabajo de los equipos, entre
otros, a efecto de dejar constancia de los
EN PROCESO
materiales que fueron dispuestos en las obras,
1 con las características, condiciones y cantidades

requeridas. Asimismo, disponer al Director
Administrativo y Asesoría Juridica a fin de que
organicen, actualicen y reconstruyan los
documentos emitidos en el periodo 2011, que no
se encuentran en sus archivos"

Regional de Lima. En coordinación con las áreas
14 EN PROCESO
competentes, disponga la formulación de un
1. flujograma y Manual de Procedimiento, que debe
1
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL t•
1 ser aprobado, donde se establezcan
procedimientos y plazos para el trámite de
aprobación de las solicitudes de ampliación de
1 plazo de obra (número de dias de demora) en
cada unidad orgánica, presentadas por los
contratistas, a fin de continuar su trámite dentro
1 de los plazos establecidos en el Reglamento de
la Ley de Contrataciones del Estado; ésta
directiva, deberá incluir las causales y el sustento
1 que se requiere en concordancia con el
Reglamento en mención'.

Regional de Lima. Programar y ejecutar
periódicamente talleres de capacitación para el
1 personal bajo la dependencia de la Sub Gerencia

de Infraestructura y Transporte (coordinadores
de obra, jefe de obras, responsable de estudios,
1 15
responsable de liquidaciones, inspectores de
obra, administradores de obra, almaceneros de EN PROCESO
obra y responsable de la supervisión de obra)
1 004.2012-2-5344
sobre la labor de supervisión, controles
simultáneos y posteriores, la aplicación eficiente
de las normas de contratación de estado. Para
UNIDAD EJECUTORA LIMA
1 SUR. PERIODO 2011.

ello el titular de la entidad deberá brindar las
facilidades del caso en el marco de las normas
legales vigentes'

Regional de Lima. Disponga mediante
documento a la oficina de logistica y unidades
1 orgánicas, para que los requerimientos que
realizan con afectación a las asignaciones
presupuestales de cada obra, éstas contengan el
1 respectivo sustento de relación de materiales y
servicios que se han previsto en el expediente
16 técnico, precisando la partidas al cual EN PROCESO
1 corresponde dicho gasto, antes de efectuar la

afectación en la fase de compromiso"
"La Gerencia General a través de sus gerencias

de áreas y Jefes de departamentos implanten los
2 controles internos para un buen control y eficacia EN PROCESO
de la entidad.
1
006'i
1 'Que el Presidente del Gobierno Regional de
Lima disponga al Gerente General Regional un
Examen Especial a las obras ejecutadas hasta la
1 3
fecha, con el fin de poder visualizar la realidad
del estado en que se encuentran para poder
EN PROCESO
efectuar registros contables, mostrando saldos

1 reales en los estados financieros.
1 "Que el Gerente General Regional disponga al

sub Gerente Regional de Administración que la
cuenta de gastos en el Estado de Gestión sea EN PROCESO
1 4
conciliado con el Estado de Ejecución de
Ingresos y Gastos y Asimismo con el Estado de
Fuentes y Uso de Fondos de Presupuesto.
1 Que el Sub Gerente Regional de Administración

disponga el levantamiento del inventario fisioD, a
1 5
fin de poder conciliar entre el área de patrimonio
y la oficina de contabilidad para establecer
saldos razonables debidamente sustentadas.
EN PROCESO
003-2012-3.0435
1 INFORME LARGO DE
AUDITORIA FINANCIERA,
Que el Sub Gerente Regional de Administración
disponga a la Oficina de Contabilidad, proceda a
PERIODO 2010. sustentar con documentación fidedigna el
1 6
registro contable, luego informar a los
responsables y previa autorización efectuar el
EN PROCESO
ajuste contable afectando a la cuenta resultados

1 acumulados.
Que el Sub Gerente Regional Administrativo
1 efectué permanentemente una supervisión,

control y monitoreo solicitando al jefe de la
Oficina de contabilidad, la relación de las
1 7
Entidades que han recibido recursos
económicos de la entidad en la modalidad de EN PROCESO
anticipos con el fin de solicitar las liquidaciones
1 respectivas con la documentación sustentatoria,

otorgando un plazo perentorio, caso contrario
proceder efectuar las acciones administrativas y
legales.
"Que el Sub Gerente Regional Administrativo
disponga al Gerente Regional de Planificación,
117-1 Presupuesto y Acondicionamiento supervise,

monitoreo al área que realizan las
8 programaciones presupuestales a fin de que se CONCLUIDO
cumplan las metas y objetivos trazados efectué
permanentemente una supervisión, control y
monitoreo solicitando al Jefe de la oficina de
Contabilidad la relación de los Anticipos con el
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL úO
1 N° de Informe y Nombre del N'' de Recomendación
1 fin solicitar las liquidaciones respectivas con la
documentación sustentatoria , otorgándoles un
plazo perentorio caso contrario efectuar las
1 acciones administrativas y legales".
Que el Jefe de la Oficina de Contabilidad
supervise y monitoree los registros contables a
1 10 fin de mostrar en los estados financieros saldos
reales.
EN PROCESO
Que la Dirección Ejecutiva disponga al Director

1 de Sistema Administrativo I el levantamiento del
inventario físico, a fin de que Oficina de
11 Contabilidad realice la conciliación con el área de EN PROCESO
1 logística para que los saldos de las cuentas del

Balance General estén razonablemente
presentados y sustentados.
Que la Dirección Ejecutiva disponga al Director
1 de Sistema Administrativo I y Asesoría Juridica el
recupero de la Cobranzas dando plazos
EN PROCESO
12 perentorios, caso contrario indicar a Asesoría
1 legal torne las acciones legales que
correspondan.
Que el Director de Sistema Administrativo I
1 disponga a la Oficina de Contabilidad, proceda a
sustentar con documentación fidedigna el
registro contable, Asimismo evitar este tipo de CONCLUIDO
1 003-2012.3-0435
INFORME LARGO DE
13
regularizaciones llevando un buen control y
monitoreo de la cuenta debido a que afecta al
AUDITORIA FINANCIERA, Estado de Gestión.
1 PERIODO 2010.
Que el Director Regional de Agricultura disponga
al Director de sistema Administrativo II el
1 levantamiento del inventario físico, a fin de que

la Oficina de Contabilidad realice la conciliación
con el área de patrimonio para que los saldos de
CONCLUIDO
14
1 las cuentas del Balance General estén

razonablemente presentados y sustentados.
1 Que el Director Regional de Agricultura debe

disponer al Director de sistema Administrativo II
el saneamiento de las obras procediendo a
1 15
realizar las actas de liquidación, y transferencias
a los sectores correspondientes y la oficina de
contabilidad debe conciliar con los reportes que
EN PROCESO
da la Gerencia de Infraestructura.
Que el Director de Sistema Administrativo II debe

disponer al Jefe de Contabilidad que realice una
)
conciliación con la oficina de administración de
16 EN PROCESO
obras con el fin de mostrar saldos razonables en
los estados financieros.

1 Que el Director de la UGEL N° 16, disponga, al

Jefe de Gestión Administrativa el levantamiento
1 19
del inventario físico, a fin de que Oficina de
Contabilidad realice la conciliación con el Área de
Logistica para que los saldos de las cuentas del
CONCLUIDO
Balance General estén razonablemente

1 presentadas y sustentadas.
Que el Director de la UGEL n.° 16, disponga al
1 003-2012.3-0435 20
jefe de Gestión Administrativa, adoptar las
acciones con respecto al saneamiento de los EN PROCESO
inmuebles conforme lo rige las normativas
1 INFORME LARGO DE
AUDITORIA FINANCIERA,
PERIODO 2010.
vigentes.
El Director de la UGEL N° 16, debe disponer al
1 21
jefe de aérea de Gestión Administrativa solicite al
Jefe de Contabilidad la relación actualizada de la CONCLUIDO
deuda coactiva con el fin de amortizar las deudas
1 de la entidad contraídas con terceros.
"El Director de la UGEL N° 10, debe disponer al
1 25
jefe de Gestión Administrativa solicitar al Jefe de
Contabilidad la relación actualizada de la deuda
coactiva con el fin de amortizar las deudas
EN PROCESO
1 contraídas con terceros".
Disponga que en la liquidación de obra del

contratista que ejecutó la obra, se deduzca el
1 pago efectuado al supervisor por las
ampliaciones de plazo aprobadas; de lo
contrario, se deberán adoptar las acciones
1 administrativas ylo legales que correspondan
para resarcir a la entidad por el citado pago;
asimismo, disponer la elaboración de guías, EN PROCESO
1 513-2012-1-L555
EXAMEN ESPECIAL AL
3
directivas o instructivos que consignen los
criterios técnicos y legales, así como el
GOBIERNO REGIONAL DE procedimiento para la evaluación de las
1 LIMA, OBRA:
MEJORAMIENTO DEL
solicitudes de aprobación de prestaciones
adicionales; del mismo modo, disponer la
SISTEMA DE AGUA capacitación de los profesiones que intervienen
1 POTABLE DE MATUCANA. en la aprobación de prestaciones adicionales.
Disponga el fortalecimiento y la mejora de los

mecanismos de control intemo para garantizar el
mantenimiento de la vigencia, renovación y
ejecución de las fianza emitidas por los EN PROCESO
4 contratistas, de tal forma que se encuentren
debidamente sustentadas dentro del marco
normativo y contractual correspondiente.
Disponga que se realice una evaluación técnico EN PROCESO

v t

1 del reservorio de 400 m3 de la obra
°Mejoramiento del sistema de agua potable de
Matucana', la misma que debe ser validada por
1 5 la gerencia regional de Infraestructura, a fin de
garantizar que la calidad de concreto utilizado en
su construcción cumpla con la exigida en el
1 513-2012-1-L555
EXAMEN ESPECIAL AL
expediente técnico y que la operatividad del
reservorio sea estructuralmente segura.
Que, en el marco de lo establecido por la
1 GOBIERNO REGIONAL DE
LIMA, OBRA:
MEJORAMIENTO DEL
normativa se formulen directivas internas
especificas, orientadas a fortalecer y garantizar
que en la ejecución de las obras, los contratistas
1 SISTEMA DE AGUA cumplan con realizar las pruebas de control de

POTABLE DE MATUCANA. calidad establecidas en el expediente técnico y
6 en la normativa aplicable, asi como llevar un EN PROCESO
archivo que contenga, en forma ordenada, los
1 resultados de las pruebas de calidad realizados a

las obras; asimismo, disponer la capacitación en
temas relativos a obras, de los profesionales
1 responsables que intervienen en el control o

ejecución de éstas.
Formular y aprobar la politica cultural regional y
promulgar normativa regional al respecto, con la
1 1
asistencia y participación del Ministerio de
Cultura, entre otras entidades competentes; a fin
de establecer formalmente las herramientas de
EN PROCESO
1 acción institucionales relación a la cultura y el

patrimonio cultural existente en la región.
Incorporar en el Reglamento de Organización y
1 Funciones del Gobierno Regional de Lima, las

funciones en materia de cultura consideradas en
la Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y la EN PROCESO
2 Ley General del Patrimonio Cultural, a fin de
935-2012-1-L360
1 AUDITORIA DE GESTIÓN
CULTURAL AL GOBIERNO
establecer y regular la organización y funciones
necesarias para tales fines.
REGIONAL DE LIMA,
1 Fortalecer las capacidades técnicas en materia

PROTECCIÓN Y cultural de la Gerencia de Desarrollo Social, y
CONSERVACIÓN DE LA promover su participación y asistencia en temas
CIUDAD SAGRADA DE culturales que sean abordados transversalmente
1 CARAL Y SU ZONA DE
AMORTIGUAMIENTO.
3
por otros órganos con funciones en materia de
turismo, educación, autorizaciones y licencias de
construcción, entre otros. EN PROCESO
Implementar acciones dirigidas a la obtención del
1 financiamiento necesario para la ejecución de
actividades y proyectos en temas culturales, ya
sea a través de recursos del Gobierno Regional u
otras fuentes de financiamiento pública o privada.
Implementar acciones dirigidas a la obtención del

4 financiamiento necesario para la ejecución de EN PROCESO
actividades y proyectos en ternas culturales, ya
sea a través de recursos del Gobierno Regional u
otras fuentes de financiamiento pública o privada.
1
1 recomendación
Formular programas de desarrollo cultural, en

1 coordinación con el Ministerio de Cultura, e
incorporar actividades y/o proyectos en los
presupuestos y documentos de planificación del
Gobierno Regional de Lima, dirigidos a la
1 conservación y protección de la Ciudad Sagrada
5 EN PROCESO
de Carel, asi como de los monumentos
arqueológicos declarados patrimonio cultural de
1 la nación ubicados en su zona de
amortiguamiento; considerando la importancia y
el potencial que este patrimonio representa para
1 935-2012-14360
AUDITORIA DE GESTIÓN
el desarrollo sostenible.
Conformar y regular el correcto funcionamiento

CULTURAL AL GOBIERNO
1 REGIONAL DE LIMA,
PROTECCIÓN Y
de la Comisión Regional Técnica de Zonificación
Económica Ecológica, a fin de asegurar el
carácter participativo del proceso de formulación
CONSERVACIÓN DE LA 6 EN PROCESO
e implementación de los estudios de Zonificación
1 CIUDAD SAGRADA DE
CARAL Y SU ZONA DE
Ecológica Económica, en concordancia con el
Reglamento de Zonificación Ecológica
AMORTIGUAMIENTO. Económica y demás normativa vigente.
1 Formular y ejecutar proyectos de inversión para
el fortalecimiento de capacidades técnicas y
7 logísticas necesarias para la implementación de EN PROCESO
1 los procesos de Zonificación Ecológica

Económica y Ordenamiento Territorial.
Fortalecer las capacidades técnicas en las áreas
1 8
encargadas de la elaboración de los cuatro (4)
expedientes técnicos referidos al desarrollo
sostenible de las actividades agricola y forestal
EN PROCESO
priorizados en el Plan Maestro de Caral, a fin de
1 lograr mayores resultados respecto a la

ejecución de los mismos.
Regular la participación de los representantes del

1 9
Gobierno Regional de Lima en el Consejo
Multisectorial creado para la implementación del EN PROCESO
Plan Maestro.
1 Al Señor Presidente del Gobierno Regional de

Lima, para que disponga: Que se fortalezcan los
001.2013.2.5344
mecanismos de control interno por medio de la
1 EXAMEN ESPECIAL
RESPECTO A LA
DENUNCIA DE DOBLE
1
implementación de una directiva para la
contratación de consultores a través del FAG,
EN PROCESO
que garantice que los hechos revelados no se
PERCEPCIÓN DE repitan a fin que estos recursos sean aplicados
INGRESOS EN EL de manera eficaz, eficiente y transparente.
LIMA Y LA DIRECCIÓN Al Señor Presidente del Gobierno Regional de
REGIONAL DE EDUCACIÓN Lima, para que disponga: Diligenciar ante el
2
Ministerio de Economia y Finanzas se realiceel EN PROCESO
DE LIMA PROVINCIAS DE
cálculo de intereses generados en la doble
.01 DE JUNIO AL 31 DE percepción incurrida por el servidor involucrado

1 DICIEMBRE DE 2011. en el presente examen, para su resarcimiento.
recomendación
1 A la Gerencia General Regional: Que, el Director

de la Unidad Ejecutora 401 Hospital Huacho Red
Huaura Oyón en coordinación con las Oficinas de
Contabilidad y Control Patrimonial, disponga a la
1 3
brevedad la revisión de la vida útil del Hospital
General de Huacho a efectos de ser valuados a
su valor neto de realización o de mercado,
EN PROCESO
1 conforme lo establece las Normas

Internacionales de Contabilidad para el Sector
Público.
1 A la Gerencia General Regional: Que, los

Directores de la Unidad Ejecutora 401 Hospital
Huacho Red Huaura Oyón y Unidad Ejecutora
302 Educación Huaura (UGEL 09 Huaura) en
1 4
coordinación con las oficinas de Contabilidad y
Control Patrimonial, disponga el saneamiento de EN PROCESO
los establecimientos de salud (Centros de Salud
004.2013-3-0235
1 INFORME LARGO DE
AUDITORIA FINANCIERA
y Puestos de Salud) y de los locales escolares,
respectivamente, a fin de ser incluidos en los
estados financieros.
AL 31 DE DICIEMBRE DE
1 2011. A la Gerencia General Regional: Que, la
Directora de la Unidad Ejecutora 302 Educación
Huaura (UGEL 09 Huaura) en coordinación con
1 5
la Oficina de Economia y Contabilidad, tome las
medidas necesarias para que en el futuro se
efectúen los pagos de impuestos a la SUNAT en
EN PROCESO
su totalidad.
1 A la Gerencia General Regional: Con la finalidad
de buscar la mejora continua de la Gestión de la
1 entidad, disminuir los niveles de errores y

superar las debilidades de control identificadas,
deberá disponer que el SCI en la entidad debe
1 ser implementado en todas las áreas del

Gobierno Regional de Urna; para tal efecto, la
6 Alta Dirección debe otorgar el compromiso real
EN PROCESO
1 de brindar las facilidades del caso (ambiente de
trabajo, tecnologia y capacitaciones que se
requieran) para que el Comité de Implementación
de Control Interno, cumpla con su cometido de
1 realizar el diagnóstico e implemente el Sistema
de Control Interno conforme lo establece la Ley
n.° 28716.
A la Gerencia General Regional: Que, disponga a

la Sub Gerencia Regional de Administración que
coordine con la Oficina de Contabilidad para que
7 EN PROCESO
realice un análisis de la adecuada de la
mecánica contable que originó la transparencia
1 de adelantos a contratistas a la cuenta Edificios
1
GOBIERNO REGIONAL DE LIMA U1:1‘,
1 No Residenciales Concluidos por Reclasificar, sin
contar con las liquidaciones ylo valorizaciones
recomendación
respectivas, con la finalidad de establecer una

adecuada presentación de los saldos en los
estados financieros.
Que, la Sub Gerencia Regional de
Administración y las oficinas de Contabilidad y
Tesoreria en coordinación con la Gerencia
Regional de Infraestructura disponga a la
8 brevedad una investigación, análisis, liquidación, EN PROCESO
1 rendiciones y la regularización contable de la
cuenta encargos generales de la Sede Central,
con la finalidad de establecer la confiabilidad de
dicha cuenta.
1 Que, la Sub Gerencia Regional de
Logística para que coordine con el área de
1 004.2013-3-0235
INFORME LARGO DE
AUDITORIA FINANCIERA 9
maquinaria pesada disponga a la brevedad la
revisión de la vida útil de la maquinaria pesada y
ser valuados a su valor neto de realización o de
EN PROCESO
AL 31 DE DICIEMBRE DE mercado, conforme lo establece las Normas

2011. Internacionales de Contabilidad para el Sector
Público.
Logística para que coordine con el área de EN PROCESO
10 maquinaria pesada para que tomen las medidas
1 necesarias y efectúen el inventario fisico

completo de las maquinarias pesadas.
Administración, disponga que tomen las medidas
1 necesarias en coordinación con la Gerencia
Regional de Infraestructura para que efectúen el
inventario físico de las partidas que conforman el
1 rubro de edificios, estructuras y activos no

producidos debidamente valorizados sobre el
estado de conservación y costo de las obras que
se encuentran incluidas en las partidas que
11 conforman las cuentas construcción de edificios EN PROCESO
residenciales, no residenciales e instalaciones;
asimismo, elaboren un estudio técnico para
identificar la obsolescencia y deterioro de las
estructuras, la determinación de la existencia y el
valor razonable de cada una de las obras y su
conciliación con los saldos contables, con la
1 finalidad de establecer como soporte los saldos

mostrados en los estados financieros.
Al Gerente General Regional, disponga que:

Instruya al Gerente Regional de Planeamiento,
Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, al
2 PENDIENTE
Subgerente de Administración y el Subgerente
de Tesorería, para al final del ejercicio (31 de
diciembre) compatibilicen los registros
^20134-0235 presupuestarios y los contables, a fin de conciliar

1 INFORME DEL EXAMEN

ESPECIAL A LA
los saldos presupuestales y contables para el
ejercicio próximo a iniciar.
1 INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011
Al Gerente General Regional, disponga que:
Instruya al Gerente Regional de Planeamiento,
1 3
Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, al
Subgerente de Administración y el Subgerente
de Tesorería, para que implanten una politica PENDIENTE
periódica para efectuar la conciliación de los
1 saldos presupuestales, contables y los
compromisos por pagar, para evitar al cierre del
ejercicio inconsistencia en los rubros antes
mencionados.
El Gerente General Regional disponga que en
acción coordinada de la gerencia regional de
1 Infraestructura y la subgerencia regional de

Administración se elabore un estado situacional
de las obras en ejecución, las concluidas se
proceda a su liquidación definitiva y en los casos
que corresponda se proceda a su transferencia PENDIENTE
2
conciliando el saldo acumulado de las mismas
con los registros contables con la finalidad de
1 contar con un análisis alternativo por obras que
permitan que sustente el saldo del rubro
Edificios, Estructuras y Activos No Producidos y
1 facilite la labor de los órganos de control.
El gerente general regional disponga que la

010-2013.3-0219
gerencia regional de Planeamiento, Presupuesto
INFORME FINANCIERO y Acondicionamiento Territorial en coordinación
LARGO PERIODO 2012 con la subgerencia de administración efectúen el
análisis de los gastos observados con la finalidad
1 3
de determinar la naturaleza de los mismos, en
caso de ratificarse que son gastos de capital
PENDIENTE
identificar los componentes de los proyectos que
sustentan su afectación, asimismo se establezca
un control previo de los gastos para su registro
en libros contables según la naturaleza de los
mismos.
El gerente general regional deberá disponer a la
subgerencia regional de Administración analice
oportunamente la composición de la cuenta
1505.0302 Gastos por la Compra de Bienes, con PENDIENTE
4
la finalidad de sustentar el saldo de esta cuenta y
facilitar la revisión de los órganos de fiscalización
y control.
El Gerente general regional disponga que en la

Unidad Ejecutora Lima Sur en acción coordinada
del área de Infraestructura y Administración se PENDIENTE
5 elabore un estado situacional de las obras en
ejecución, las concluidas se proceda a su
liouidación definitiva y en los casos que
0075
1 corresponda se proceda a su transferencia
conciliando el saldo acumulado de las mismas
contar con un análisis alternativo por obras que
Edificios. Estructuras y Activos No Producidos y
facilite la labor de los órganos de fiscalización y
control.
El Director de la Unidad Ejecutora Agricultura
Lima Provincias, disponga que el Rubro
1 Vehiculos, Maquinarias y Otros se encuentre
conciliado entre los saldos que administra
Control Patrimonial, el resultado que obtenga la PENDIENTE
1 6
Comisión de Inventario y los registros contables
con la finalidad de sustentar de manera
adecuada el saldo de este rubro al cierre del
ejercido 2013.
010-2013-3-0219
INFORME FINANCIERO
Lima Provincias, disponga que los encargados
LARGO PERIODO 2012
de la administración de las Existencias en las
Agencias Agrarias reporten periódicamente el
saldo en almacén para su registro en libros
contables, y que este sea corroborado con el PENDIENTE
7
inventario anual de existencias, conciliando y
regularizando oportunamente las diferencias
existentes con la finalidad de sustentar
adecuadamente el Balance general al
31.12.2013
1
Lima Provincias acción coordinada del área de
Infraestructura y Administración se elabore un
estado situacional de las obras en ejecución de
la Infraestructura de Riego, las concluidas se
proceda a su liquidación definitiva y en los casos
que corresponda se proceda a su transferencia
8 conciliando el saldo acumulado de las mismas PENDIENTE
contar con un análisis alternativo por obras que
1 Edificios, Estructuras y Activos No Producidos y

facilite la labor de los órganos de fiscalización y
control.
El Director de la UGEL Cañete deberá disponer

) al Director de Administración y áreas
administrativas involucradas que con motivo del
9 cierre, de cada ejercicio fiscal, se realice la Toma PENDIENTE
044 de Inventario de Bienes Patrimoniales, ejerciendo
1°3° una supervisión y monitoreo directo del proceso
del Inventario, los mismos que deben ser
0076
N° de Informe y Nombre del W de Recomendación Implementación de la
los ajustes y regularizaciones que correspondan,
teniendo en consideración la incidencia en el
control e información financiera de la entidad.
Asimismo, con Asesoria Legal se proceda al
saneamiento fisico legal definitivo de los
inmuebles pendientes de regularización de
propiedad de la Ugel.
El Director de la Unidad Ejecutora UGEL N° 09
Huaura — disponga que la Administración brinde
u las facilidades al contador con la finalidad de
agotar las coordinaciones tendentes a la
PENDEINTE
10 regularización definitiva del saldo que
disponibilidad restringida con la finalidad de
obtener un adecuado sustento de esta cuenta en
el balance al 31.12.2013
010 - 2013.3 - 0219
El Director de la UGEL Huaral deberá disponer al
INFORME FINANCIERO
Director de Administración de la UGEL Huaral,
LARGO PERIODO 2012
que el Jefe de la Unidad de Contabilidad y
Tesoreria, efectúen las coordinaciones, a fin de
realizar los análisis de cuenta contables del PENDEINTE
11
Balance General mensualmente y sus
respectivos ajustes y correcciones a fin de
presentar la cuenta razonablemente en el
Balance General.

Director de Administración y áreas
administrativas involucras que con motivo del
cierre, de cada ejercicio fiscal, se realice la Toma
de Inventario de Bienes Patrimoniales ejerciendo
una supervisión y monitoreo directo del proceso PENDIENTE
12
del Inventario, los mismos que deben ser
los ajustes y regularizaciones que correspondan,
teniendo en consideración la incidencia en el
control e información financiera de la entidad.
El Director de la UGEL Huaral, deberá disponer

que el Director de Administración, efectúe las
coordinaciones administrativas internas con el
Jefe de Unidad de Abastecimientos-Control
Patrimonial y el Jefe de la Oficina de Asesoria
Legal, a efectos que se elabore un programa de PENDIENTE
13
actividades tendentes al saneamiento de Bienes
Patrimoniales y agilizar los trámites, fin de que
los Inmuebles y Terrenos sean formalizados e
inscritos en los Registros Públicos y su registro
en libros contables.
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL t,

1 El Director de la Unidad Ejecutora Hospital

Hilacho, Huaura, Oyon y SBS, proceda a la
emisión de la Resolución que permita la
regularización del registro contable de la PENDIENTE
14
operación observada acorde con su naturaleza,
con la finalidad de obtener una adecuada
presentación del balance al 31.12.2013
El Director Ejecutivo del Hospital Barranca

Cajatambo SBS deberá disponer que el Director
1 de Administración ordene al Jefe de la Unidad de

Economia y Jefe de la Unidad de Logistica se
efectúe una adecuada conciliación de saldos con
15 la finalidad de que se determine el saldo real de PENDIENTE
las cuentas observadas (Cuentas 1503, 1507
9105) se proceda a efectuar el ajuste
correspondiente y se sincere su presentación en
el balance del periodo 2013.
010-2013-3-0219 El Director Ejecutivo del Hospital Barranca

INFORME FINANCIERO Cajatambo SBS deberá disponer que el Director
LARGO PERIODO 2012 de Administración ordene al Jefe de la Unidad de
16 Economía que se preparen los análisis de la PENDIENTE
Cuentas Observadas con la finalidad que se
1 sustenten los saldos del balance.
1 El Director Ejecutivo del Hospital Barranca

Cajatambo SBS deberá disponer que el Director
de Administración ordene al Jefe de la Unidad de
1 17
Economia se efectué la conciliación de saldos
entre Contabilidad y Tesoreria, con la finalidad PENDIENTE
de que se determine el saldo real que sustente
1 los estados financieros de la cuenta Efectivo y

equivalente de efectivo con los Registros
Auxiliares Bancos cuentas corrientes.
El Gerente General Regional deberá disponer al

subgerente Regional de Administración se
1 agoten las gestiones administrativas orientadas a

la liquidación definitiva de los saldos pendientes
de rendición que datan de años anteriores,
cautelando y efectuando seguimiento sobre los EN PROCESO
18
anticipos otorgados con la finalidad de dar
cumplimiento a los plazos de rendición
establecidos en la directiva vigente y la
aplicación definitiva a las cuentas contables
respectivas.
El Gerente General Regional deberá disponer al

19 Subgerente Regional de Administración se PENDIENTE
realice las coordinaciones con el Banco de la
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL t.)
1 r h;de Informe y Nombre del N° de Recomendación

1 Nación y las áreas que generan los ingresos a fin
de que se facilite la identificación de los
depósitos efectuados por los usuarios que
1 permita obtener la documentación que sustente
el reconocimiento oportuno de estos ingresos en
las cuentas contables correspondientes.
1 El Gerente General Regional disponga que los
legítimos derechos adquiridos por los
1 administrados (docentes) no se vean obligados a

judicializar el reclamo de sus derechos, cuando
deben de ser objeto de atención en la vía
1 administrativa, para lo cual el Procurador Público

debe de informar a su despacho, los resultados
adversos que la Dirección Regional de
1 010-2013-3.0219
Educación viene teniendo en todos los procesos
referidos a "reconocimiento y/o reintegro de la
bonificación del 30% del total de
INFORME FINANCIERO
1 LARGO PERIODO 2012

20
remuneraciones, por preparación de clases y
evaluación", a fin de que esta vea la mejor
manera de cumplir con tales obligaciones
PENDIENTE
1 laborales.
Asimismo, el área de Administración debe de
1 estar coordinando permanentemente con la

Procuraduria sobre los estados de los procesos y
sus probables resultados, siendo que si bien a la
1 fecha no es posible precisar su monto exacto,

estimar el monto a provisionar en libros contables
a manera de prever su pago en los pliegos
1 presupuestarios correspondientes, evitando con

ello el pago de intereses y otros conceptos para
la entidad.
El gerente general regional disponga que se
1 dilucide el error en el proceso constructivo que
informan los ingenieros Inspector de Obra y el
Residente de Obra, acreditado con el 'Acta de
1 Inspección de Obra, realizada el 10 de julio 2013
a fin de prever que cuando el Dique I reciba los
volúmenes de agua, que el diseño asilo señala,
al no acreditarse el Diseño Reformulado del
21 Dique 1, y no verificarse los cálculos hidráulicos
correspondientes, se estaria presentando un PENDIENTE
trabajo no cuantificado ni sustentado
técnicamente.
De otro lado, el error en el proceso constructivo

ha ocasionado un perjuicio económico para el
Gobierno Regional de Lima, con posibles
consecuencias impredecibles, al no acreditarse
1
9 ' (

1 los estudios en cuanto a la modificación de la
zona de falla, ni el monto del presupuesto
reformulado; una vez se concluya la "Ampliación
1 de la capacidad de almacenamiento de la laguna
Chuchón" lo cual se debe prever oportunamente.
El gerente general regional deberá disponer se
1 resuelva la pronta ejecución y el levantamiento
de las observaciones realizadas por la empresa
Top Consult Ingenieria SAC., a fin de realizar la
1 reforma estructural, los costos y el uso del Local
Institucional (actualmente edificación ociosa), PENDIENTE
22
que han perjudicado económicamente al
1 Gobierno Regional Lima evitando el riesgo de
aumentar sus costos y el deterioro progresivo del
mismo, con la finalidad de mejorar la atención a
1 010-2013-3-0219
la población de la Región.
La gerencia general regional deberá disponer

INFORME FINANCIERO
1 LARGO PERIODO 2012
23
que los convenios suscritos por el gobierno
regional con las diferentes instituciones prevean PENDIENTE
en sus cláusulas los plazos de vigencia del
1 mismo con la finalidad de facilitar su

cumplimiento, fiscalización y control.
La gerencia general regional deberá disponer a

1 la subgerencia regional de Administración que en
la elaboración de las bases se prevean los
términos de referencia de obtener un desarrollo
1 24 normal de los procesos, evitando se deriven a
menor cuantía con la finalidad de agilizar el
EN PROCESO
desarrollo oportuno de los mismos y la atención

1 de la necesidad que los origina.
El Director de la UGEL Cañete deberá disponer
1 al Director de Administración de la UGEL Cañete,

que el Jefe de la Unidad de Contabilidad y
Tesoreria, efectúen las coordinaciones a fin de
1 25 realizar los análisis de cuentas contables. de las

cuentas de Ingresos y Gastos, mensualmente y
CONCLUIDO
sus respectivos ajustes y correcciones a fin de
1 presentar la cuenta razonablemente en el Estado

de Gestión.
Director de Administración, que el Jefe de la
Unidad de Contabilidad y Tesoreria efectúen las
coordinaciones, a fin de que se mantenga
26 PENDIENTE
debidamente ordenada la documentación de
respaldo de los Ingresos y Gastos,
mensualmente y se efectúen los respectivos
1 ajustes y correcciones a fin de presentar la
1
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL t.)

1 cuenta razonablemente, en el Estado de Gestión
y facilitar la labor de auditoria.
1 El Gerente General Regional disponga que la

Gerencia de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial para el
1 cumplimiento del Programa de

Concertado del Presupuesto Participativo:
Inversiones
-En el desarrollo del proceso participativo oriente
1 2
a los participantes para la inclusión de proyectos
prioritarios que sea factible su ejecución.
PENDIENTE
-Supervise y controle el avance de los proyectos
1 prioritarios informando oportunamente sobre el

avance y dificultades presentados en su
ejecución para la adopción de las medidas
1 012-2013-3-0219
correctivas correspondientes.
El Gerente General Regional disponga que la

INFORME LARGO
1 PRESUPUESTAL, PERIODO
2012
gerencia de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial para la formulación
de los documentos de gestión, con vigencia y
PENDIENTE
1 3 aplicación en el corto y mediano plazo, se
programe con la debida anticipación con la
finalidad de elevarlos para su aprobación
1 oportuna.

gerencia de Planeamiento, Presupuesto y
1 4
Acondicionamiento Territorial en la evaluación
anual del año fiscal 2013 para la determinación PENDIENTE
del avance de los objetivos estratégicos incluya a
1 los considerados en el Plan de Desarrollo

Institucional vigente.
1 Al señor Presidente del Gobierno Regional de

Lima, Disponga que la Gerencia General
Regional en coordinación con la subgerencia
1 Regional de Administración, ejecuten el estricto

cumplimiento de los alcances establecidos por la
Directiva de Tesoreria n° 001-2007-EF177.15,
1 3
aprobada por Resolución Directoral n° 002-2007-
EF/77.15, MODIFICADA POR Resolución
Directoral n° 004-2009-EF177.15 y Directiva N°
CONCLUIDO
006-2008-GRUSG 'Normas y Procedimientos

para la administración de los recursos por
)
encargo intemo del Gobierno Regional de Lima";
incidiendo en que la entrega de fondos bajo la
denominación de "Encargos Internos a personal
de la Institución', se realicen en forma
excepcional y para atender gastos urgentes; a
1 los efectos de no desnaturalizar el objetivo y
finalidad de la norma.
1 Con la finalidad de que los fondos de la entidad

regional, se administren con arreglo a Ley y se
ejecuten en función a los objetivos trazados por
1 4
la institución; establezca mediante disposición
escrita, la eliminación de cualquier forma o PENDIENTE
modalidad de entrega de dichos fondos, que
1 vayan en contra de las disposiciones legales

vigentes y en desmedro de los intereses
económicos de la entidad regional.
1 Disponga que la Dirección Regional de

Agricultura de la Región Lima, a través de los
1 mecanismos adecuados, cumpla en forma

efectiva de ejecutar la obra "Construcción de
Represa y Canales de Irrigación Laguna de
1 990-2013-1-C823 5
Cancanya. Provincia de Oyón-Lima I Etapa', la
misma que efectúa mediante la modalidad de PENDIENTE
EXAMEN ESPECIAL AL administración directa; y meritue de ser el caso,
1 GOBIERNO REGIONAL DE
LIMA, IRREGULAR
que la Gerencia Regional de Infraestructura
realice la supervisión de la misma, toda vez que
ADMINISTRACIÓN Y USO dicha obra ha sufrido varios procesos y
1 DE LOS FONDOS
PÚBLICOS A TRAVÉS DE
reprocesos a los efectos de que cumpla con los
objetivos de su ejecución.
LAS MOSALIDADES DE
1 ENCARGOS INTERNOS Y
REEMBOLSOS. ASI COMO
Disponga a la Gerencia Regional de
Infraestructura, que los proyectos de inversión
EN LA EJECUCIÓN DE 6
ejecutados por el Gobierno Regional de Lima, se
1 OBRAS.
realicen en función a las disposiciones legales
vigentes y que los informes que emitan en cuanto PENDIENTE
a su ejecución se encuentren enmarcados dentro
1 de los lineamientos y directivas
correspondientes; respetándose los plazos
estipulados para emitir opinión a los efectos de
1 no perjudicar a la entidad regional.
Disponga que las resoluciones que autorizan los

'Encargos Internos al Personal de la Institución',
se dicten en estricto cumplimiento de los
alcances establecidos en la normativa vigente,
los mismos que deben señalar entre otros, los
7 PENDIENTE
conceptos del gasto, los montos máximos, las
condiciones a que deben sujetarse las
adquisiciones y contrataciones a ser realizadas,
el tiempo que tomará el desarrollo de las
mismas, respetando el carácter de urgente y
excepcional; los cuales deben contar con previo
•
1

1 informe de la oficina de Logistica, en los casos
que corresponda.
1 Instruya a través de los mecanismos adecuados,

a todas las instancias administrativas de la
entidad regional, que no existe marco legal que
1 8
respalde la restitución de fondos bajo ningún
concepto a excepción de lo permitido Ley; y
PENDIENTE
disponga a la subgerencia regional de

1 990-2013-1-C823
EXAMEN ESPECIAL AL
Administración, la no aprobación de gasto, que
no se encuentre enmarcado dentro la normativa
legal vigente.
1
LIMA. IRREGULAR
ADMINISTRACIÓN Y USO Al Sub Gerente Regional de Administración:
DE LOS FONDOS Disponga que la oficina de Contabilidad y
PÚBLICOS A TRAVÉS DE Tesoreria, actúen con la diligencia debida al
1 LAS MOSALIDADES DE
ENCARGOS INTERNOS Y
efectuar el control previo de los recursos
asignados y documentos que sustentan la
REEMBOLSOS, ASI COMO solicitud de los Encargos Internos; a los efectos
1 EN LA EJECUCIÓN DE
OBRAS.
de verificar que no se otorguen fondos a
funcionarios y servidores que tengan encargos
pendientes de rendir o que los mismos cuenten
1 con documentación que permita conocer la

9 naturaleza, finalidad y resultados de la operación, CONCLUIDO
con datos suficientes para su análisis; y del
1 mismo modo de ser el caso, realizar el descuento

correspondiente a través de la planilla única de
pagos al servidor o funcionario, que no cumple
1 con efectuar la rendición ylo devolución de los

recursos no utilizados en los plazos señalados; a
los efectos de cumplir la normativa intema
1 aplicable y salvaguardar los recursos

económicos de la entidad regional.
1 En coordinación con el Gerente Regional de

Infraestructura, Jefe de la Oficina de Estudios y
1 Proyectos y Jefe de la Oficina de Programación e

Inversiones, evalúe la estructura orgánica de la
entidad e implemente los mecanismos
2 PENDIENTE
1 necesarios de control interno, para la adecuada

evaluación de los perfiles de inversión y de los
expedientes técnicos, en armonía con la
normatividad legal vigente y con el logro de los
objetivos institucionales.
En coordinación con el Jefe de la oficina de

Estudios y Proyectos, implemente los
PENDIENTE
mecanismos de necesarios que permitan un
3 adecuado control de los adicionales de obra y
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL t'.10C
1 ampliaciones de plazo, en cuanto a su idoneidad,

con la finalidad de evitar mayores gastos a la
1 entidad.
Que la Oficina de Tesoreria elabore un
1 instructivo y tramite su aprobación y difusión, de

tal forma que se asegure el cumplimiento de las
normas de contrataciones y adquisiciones,
1 02-2014-2.5344
4 relacionadas con las garantías de fiel
cumplimiento, en resguardo de los intereses de
PENDIENTE
la institución, con el fin de garantizar el adecuado
1 OBRAS EJECUTADAS POR

EL GOBIERNO REGIONAL
DE LIMA, PERIODO 1 ENE.
cumplimiento de las exigencias normativas y
contractuales.
2010 AL 31 DIC. 2011.

1 Que la Secretaría General evalúe su sistema de
control de notificaciones de resoluciones e
1 implemente mecanismos necesarios de

verificación de cumplimiento de entrega en los
plazos previstos por la normatividad vigente, con
CONCLUIDO
1 5 el fin de evitar incumplimientos de plazos
establecidos en la Ley de Contrataciones del
Estado y asegurar que los procesos de ejecución
1 de obra culminen en los plazos previstos, que no

generen controversias y decaigan en procesos
arbitrales.
Se fortalezcan los mecanismos de control

1
interno, que permitan cautelar que los
expedientes técnicos, elaborados para la
1 4
ejecución de obras, cuenten con los estudios
correspondientes, previos a su aprobación, con
PENDIENTE
incidencia en los de impacto ambiental a fin de
1 evitar problemas sociales
004.2014-2-5344
Que se adopten las acciones necesarias ante la
GRL - E.E. A LA DRA-GRL 5
población del área de incidencia del proyecto,
que permitan su culminación, mediando una
mejor calidad de vida para ellos.
PENDIENTE
PROY. INV.
1 REPRESAMIENTO
LAGUNA
DE
Implantar los mecanismos necesarios para
cautelar que se evite la realización de compras
HUANCARCOCHA
que puedan generar paralización de proyectos de PENDIENTE
CONST. CANAL PRINCIPAL 6
inversión, con incidencias en adquisiciones no
DE DERIVACIÓN"
presupuestadas.
Que la maquinaria adquirida para la ejecución de

7 PENDIENTE
una obra se utilice en ella hasta su culminación,
a fin que los trabajos se realicen adecuada y
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL OU 4
1 oportunamente .
La Gerencia General Regional deberá disponer
1 1
que la comisión designada para la
implementación del control interno del gobierno PENDIENTE
regional informe periódicamente sobre el avance
1 del mismo con la finalidad de optimizar su

funcionamiento".
1 La Gerencia General Regional deberá disponer

que la Subgerencia Regional de Administración
proceda a exigir mediante comunicación escrita
1 020-2014-3.0219
INFORME FINANCIERO
2 la presentación de las rendiciones pendientes por
saldos adeudados y de no encontrar respuesta
proceda a efectuar los descuentos
PENDIENTE
LARGO 2013.
1 correspondientes.
El Presidente Regional debe disponer que: 'El

Procurador Público Regional deberá impulsar las
1 3
acciones legales tendentes a la búsqueda de
soluciones de las reclamaciones de los
PENDIENTE
trabajadores evitando se generen procesos y

1 contingencias al gobierno regional".
La Gerencia General Regional deberá disponer
1 que la Sub Gerencia de Administración a través

del Jefe de la Oficina de Logística realice un
4 monitoreo oportuno del contenido de los PENDIENTE
1 expedientes de contratación, a fin de que dicha

información sea verificada por los Órganos de
Control.
1 "La Gerencia General Regional deberá disponer

que la Gerencia Regional de Infraestructura
1 5
solucione la reparación de las losas de concreto
de la Obra Construcción de la Infraestructura
Técnica del Instituto Superior Público de canta
PENDIENTE
1 Meta I, con la finalidad de garantizar la

estabilidad de la zona afectada evitando peligros
al alumnado y la generación de mayores gastos'.
1 El Presidente Regional debe disponer que: 'Se

remita a la Comisión de Procesos Administrativos
Disciplinarios el presente informe para el PENDIENTE
6 deslinde de las responsabilidades en las que han
020.2014-3-0219 incurrido los funcionarios comprendidos en las
INFORME FINANCIERO observaciones
LARGO 2013.
"El Gerente General Regional disponga que la
7 PENDIENTE
Gerencia Regional de Infraestructura facilite la
1 documentación pertinente a la Comisión de

1 ° de Informe y Nombre del N° de Recomendación
1 Liquidación de obras para que se practiquen las

liquidaciones de los proyectos de inversión que
permita su transferencia y activación en los
1 registros contables adicionalmente se debe
elevar en consulta al órgano rector sobre la
estructura de cuentas para el control de la
1 Cuenta Construcción de edificios y estructuras,
que permita elaborar un análisis de cuenta a
nivel de obra".
1
1 Subgerencia Regional de Administración elabore

una Directiva Interna que establezca los
procedimientos paré el registro contable de la PENDIENTE
8
1 provisión y/o castigo de cuentas incobrables, con
la finalidad de contabilizar la provisión que
corresponda sobre la deuda con FONDE AGRO
1 y otras cuentas por cobrar a Contratistas cuya

recuperación es incierta".
1 'El Gerente General Regional disponga que la

Subgerencia Regional de Administración a través
de la oficina de Contabilidad proceda al registro
9 PENDIENTE
de la depreciación de los bienes patrimoniales
1 con la finalidad de mantener actualizado su
cálculo y registro en libros contables'.

Subgerencia Regional de Administración
programe la realización del inventario fisico
1 valorizado sobre los bienes registrados en la

cuenta contable 1505 y el área contable elabore
10 el análisis correspondiente efectuando la PENDIENTE
1 conciliación respectiva con los saldos contables,

evaluando su reclasificación a la cuenta 1503.05
Vehículos, maquinarias y otras unidades por
1 distribuir, manteniendo un control detallado hasta

la formalización de su transferencia
1 'El Gerente General Regional disponga que la

Subgerencia Regional de Administración a través
de la oficina de contabilidad elabore el análisis
020-2014.3-0219
contable de la cuenta Edificios, Estructuras y
INFORME FINANCIERO 11
PENDIENTE
Activos No Producidos, y un inventario de obras.
LARGO 2013
en coordinación con la gerencia regional de
infraestructura con la finalidad de sustentar
adecuadamente este rubro en los estados
financieros'.
1
1
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL ti t


Subgerencia Regional de Administración
programe oportunamente la realización del
1 12
inventario fisico valorizado de la Cuenta
Vehiculos, Maquinarias y otros al cierre del PENDIENTE
ejercicio anual, y la Oficina de Contabilidad
elabore el análisis y la Gerencia de Desarrollo
Social formalice documentadamente la
transferencia de las unidades vehiculares
1 asignadas al proyecto".
Gerencia Regional de la Unidad Ejecutora Lima
Sur formalice la contratación de un Contador
Público Colegiado que le permita contar con PENDIENTE
13
estados financieros debidamente respaldados
1 que otorguen validez a las cifras presentados en

estos estados".

Gerencia Regional de la Unidad Ejecutora Urna
Sur a través del área de Infraestructura proceda
1 14
a efectuar las liquidaciones de los proyectos de
inversión concluidos y que la administración a
través del área contable elabore un análisis
PENDIENTE
detallado en base a la documentación soporte, al

1 cierre del ejercicio 2014 con la finalidad de
obtener una adecuada presentación de este
rubro en los estados financieros a esa fecha.

Dirección Regional de Agricultura Urna
1 Provincias programe la realización oportuna del

inventario físico valorizado y conciliado con los PENDIENTE
15 registros contables rubro Edificios, Estructuras y
1 Activos No Producidos y el área contable elabore

el análisis correspondiente que permita
determinar el costo total de cada obra".

Dirección de la UGEL N° 16 - Educación
1 16
Barranca, a través de la administración y el área
contable proceda al registro contable de pasivos
por pagar a los beneficiarios del Decreto de
PENDIENTE
Urgencia N° 037-94 con la finalidad de obtener

020-2014-3.0219 una adecuada presentación de los Estados
INFORME FINANCIERO Financieros al cierre del periodo 2014"
LARGO 2013 El Gerente General Regional disponga que la
dirección del Hospital Barranca - Cajatambo y PENDIENTE
17
SBS a través de la Administración y la Unidad de
Economia procedan a efectuar el registro
contable de pasivos por pagar a los beneficiarios
del Decreto de Urgencia N° 037-94 con la
finalidad de obtener una adecuada presentación
1 de los Estados Financieros al cierre del periodo
2014".
dirección del Hospital Barranca-Cajatambo y
SBS, a través de la administración proceda a la
18 programación oportuna del Inventario Fisico de PENDIENTE
1 Bienes Patrimoniales y que el área de Finanzas

elabore el análisis del saldo correspondiente que
permita una adecuada presentación de los
estados financieros a esa fecha".
dirección del Hospital Barranca — Cajatambo y
19 SBS, programe oportunamente la realización del PENDIENTE
Inventario Fisico valorizado del rubro Existencias,
valorización y conciliación con registros
1 contables al 31.12.2013"
dirección del Hospital Barranca — Cajatambo y
SBS, a través de la Administración y el área de
Finanzas procedan a la elaboración de los
20 análisis de las cuentas del Activo, Pasivo y PENDIENTE
Patrimonio así corno la organización de la
documentación que respaldan las cuentas de
Ingresos y Gastos que permita su validación con
las cifras presentadas en los Estados Financieros
al 31 de Diciembre 2013'.
dirección del Hospital Huacho-Huaura-Oyón y
SBS, que la administración a través de la Unidad
21 de Economia proceda al registro contable de PENDIENTE
pasivos por paga a los beneficiarios del Decreto
020.2014-3-0219
de Urgencia N° 037-94 con la finalidad de
INFORME FINANCIERO
obtener una adecuada presentación de los
LARGO 2013
estados financieros al cierre del periodo 2014"
El Gerente General Regional disponga que M
Dirección Regional de Salud III Lima Norte, a
22 través de la administración y la Unidad de PENDIENTE
Economía que el Inventario Fisica valorizado del
rubro Existencias, sea valorizado y conciliado
con los registros contables al 31.12.2013"
Dirección Regional de Salud III Lima Norte a
23 través de la Administración y la Unidad de PENDIENTE
Economia proceda al registro contable de
pasivos por pagar a los beneficiarios del Decreto
1 de Urgencia N° 037-94 con la finalidad de
1
E N° de Informe y Nombre del N° de Recomendación

E obtener una adecuada presentación de los

estados financieros al cierre del periodo 2014".
recomendación
1 Que la gerencia general regional disponga que

las áreas involucradas en la ejecución del
presupuesto actividades y proyectos
E 2
programados, actúan con oportunidad evitando la
postergación de las expectativas de la población
PENDIENTE
de Lima Provincias.
E Que la gerencia general regional, a través de la
gerencia de Planeamiento, Presupuesto y A. T.
cumpla con orientar a los organizaciones que
E 022.2014-3-0219
3
participan en el Presupuesto Participativo
aprueben en la mesa de concertación proyectos
PENDIENTE
INFORME PRESUPUESTAL con viabilidad efectivizando su desarrollo, con la
E LARGO 2013 finalidad de atender los proyectos priorizados.
Que la gerencia general regional disponga que el
E 4
área de Contabilidad efectúe la conciliación entre
las cifras expuestas en el balance, el estado de
gestión al cierre del ejercicio y el estado de EN PROCESO
E ejecución presupuestaria explicando el origen de

las diferencias que se presenten.
Que la gerencia general regional en base a la

disponibilidad presupuestal existente producto de
la incorporación del saldo de balance al marco
presupuestal, y con la participación de las áreas
5 PENDIENTE
involucradas programen actividades y proyectos
en beneficio de la población Lima Provincias,
evitando la postergación de sus expectativas.
E
RIENTE: Servicio Relacionado de Seguimiento de medidas correctivas y procesos judiciales
E Leyenda:
E Pendiente
Cuando el Titular aun no ha designado a los responsables de implementar la recomendación o no se han dado las
acciones de implementación.
Cuando el titular ha designado a los funcionarios responsables de la implementación de las recomendaciones y estos han
En proceso iniciado las acciones correspondientes las cuales se encuentran en proceso.
1 Retomada Cuando se realiza el seguimiento a través de otro informe reciente, el cual contiene la misma observación.
Cuando se hayan aplicado las medidas sugeridas en las recomendaciones, corrigiendo así la desviación detectada y
Concluida desapareciendo la causa que motivó la observación.
E
E
1

Carta Control Interno Gobierno Regional Lima

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Carta Control Interno Gobierno Regional Lima

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Carta Control Interno Gobierno Regional Lima

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

1 GOBIERNO REGIONAL DE LIMA

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES Y ESTADO DE SU IMPLEMENTACION

1 N° de Informe y Nombre del

002.2003-2-5177 El Gobierno Regional de Lima deberá constituir

El Gerente General Regional, disponga que el

DE LIMA, PERIODO 2003 Disponer que la Sub Gerencia Regional de

1 Disponga en la ejecución de proyectos vía

1 - CTAR LIMA Disponer, previo a la contratación de personal

1 El Gerente General. disponga que: La Gerencia

entidades en cumplimiento de los convenios

1 N° 11- CAJATAMBO, a través de su Director que:

1 respectivos y la ubicación de los documentos de

1 Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa

1 depreciación establecidos en la normatividad

1 Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa

1 que: El Jefe de Area de Administración promueva

1 saneamiento físico legal de los bienes inmuebles

1 las necesidades de coordinar con las autoridades

1 Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa

1 , documentos de transferencia de propiedad por

1 necesidades de coordinar con las autoridades de

1 correspondientes, asimismo solicitar la asistencia

1 Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa

1 razonabilidad y consistencia de esta información.

Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa

1 006 - 2005 - 2 - 5344

1 registrales respectivos y la ubicación de los

legal, que fortalezca el desarrollo de sus

necesarias inmediatas con el objeto de realizar

el correcto uso y mantenimiento del sistema de

1 N° de Informe y Nombre del N° de Recomendación

Disponga que: la Comisión designada deberá

Disponga que, la Comisión designada para tal

1 contingencias en perjuicio de la entidad.

Disponga que, el área de contabilidad de la sede

Disponga, que no se realicen contratos por

Disponga que, a través del jefe de Logística, se

Disponga se designe una Comisión conformada

Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa

1 Patrimonial, elabore una Directiva Interna de

1 deberá ser remitido por la Administración a la

Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa

Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa

Disponga a la Unidad de Gestión Educativa Local

1 N° de Informe y Nombre del N° de Recomendación

1 ESSALUD, toda la información sobre el resultado

006.2006-2-5344 Disponga, se asignen partidas presupuestales en

1 infraestructuras educativas, que identifique con

5 Disponga, a la Unidad de Gestión Educativa EN PROCESO

1 N° de Informe y Nombre del W de

1 solicitar su aprobación de los procedimientos

1 infraestructuras educativas, que identifique con

1 como resultado de esta necesidad se establece

Disponga, que las Gerencias Regionales

1 °Mejoramiento del C.E. N° 20179 Alejandro

1 finalidad de resolver en forma cabal la situación

1 obra, de ser pertinente iniciar las acciones

1 Disponga a la Gerencia Regional de Infraestructura