Nombre de la Idea de Negocio:

INSTALACIÓN DE UNA PEQUEÑA EMPRESA PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE HARINA DE

ALGARROBA PARA EL CONSUMO HUMANO, UBICADA EN EL DISTRITO DE CATACAOS

Razón Social:
“PLANPROC DE ALGARROBA S.R.L.”

Nombre Comercial: “NUTRIT”

1.- PLANEAMIENTO ESTRATEGICO

VISION DEL NEGOCIO

“Constituirnos en el 2015 como una empresa moderna, líder y competitiva, reconocida por
elaborar productos naturales, nutritivos y de alta calidad, como la harina de algarroba para el
consumo humano, logrando beneficios para nuestros clientes, trabajadores, inversionista y para
la comunidad en la que operamos.”

MISION DEL NEGOCIO

Somos una empresa procesadora de harina de algarroba para el consumo humano. Nuestra
cultura empresarial es el “éxito”, por ello contamos con trabajadores competitivos, capaces de
asumir retos y alcanzar grandes logros, nuestro principal esfuerzo se enfoca en fidelizar a
nuestros clientes a través de la satisfacción en el uso de nuestros productos.

OBJETIVOS DEL NEGOCIO

 Ser una empresa líder, competitiva y reconocida por todas las instituciones con las que
nos relacionamos.

 Contribuir al desarrollo del sector agroindustrial de la Región Piura, creando una empresa
de mejore al uso del algarrobo, ya que los pobladores de las zona están desperdiciando
este recurso natural tan importante.

BREVE DESCRIPCION DEL NEGOCIO

Hoy en día existe una gran alternativa de comercialización de productos naturales para el
consumo humano, tales como la harina de algarroba, productos energéticos extraído del árbol de
algarrobo (especie forestal que brinda muchos beneficios para el hombre por lo cual es muy
apreciado y requerido por los diferentes usos que se le da a sus frutos, semillas, maderas, etc.,).
Sus múltiples beneficios contribuyen a mejorar la calidad de vida de las personas.
2. ANALISIS DE MERCADO

Análisis FODA

Fortalezas

 Tecnología disponible, que permite procesar harina de algarroba, con posibilidad de

adaptarla para la elaboración de otros productos como café de algarroba.
 Disponibilidad de vehículos para transporte de materia prima y producto terminado.
 Mano de obra experta en la producción de productos a base de algarroba, con la harina.
 Ubicación de plantas cercanas a las zonas de mayor cosecha en la costa norte.

Debilidad

 El producto no tiene un fuerte posicionamiento en el mercado ya que aún no ha sido

publicitado.
 Ausencia publicitaria del producto en los medios masivos.
 No se cuenta con apoyo de ninguna ONG.
 Capacidad para satisfacer la demanda.

Oportunidad

 Disponibilidad de materia prima.

 Los suelos agrícolas y clima favorable en la costa norte del Perú.
 Bajo costo de la materia prima.
 Los beneficios nutritivos que posee el algarrobo.
 Apertura en nuevos mercados.
 Firma de contrato de libre comercio.
 Gran de manda insatisfecha a nivel nacional e internacional.

Amenazas

 Ingreso al mercado de nuevos competidores.

 Fenómenos climáticos que puedan afectar la siembra y cosecha del algarrobo.
 Fuerte posicionamiento de nuestros competidores indirectos.
ESTRATEGIAS

Estrategia de diferenciación de producto

A través de la publicidad se resaltara el atributo más importante de la harina de algarrobo, que es

su valor nutritivo, la cual hace que el producto sea más atractivo que el de la competencia.
Lográndose con esa estrategia incrementar la aceptación y las ventas de harina de algarrobo en el
mercado piurano.

Estrategia de precio de penetración

El producto será lanzado al mercado a un precio menor que el de la competencia, sin que esto
afecte los costos de operación ni las utilidades de la empresa. Con esta estrategia el producto será
más conveniente económicamente para los consumidores industriales e incentivará su compra.

2.1 ANALISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL

2.1.1 Mercado Competidor Directo

Empresa Ecobosque S.R.L

Actualmente asociada a tres asociaciones: la “Asociación de Productores Bosque Verde”
en el centro poblado de Locuto Alto, la “Asociación de Productores Virgen del Carmen” en
el Carmen y la “Asociación de Mujeres Apóstol San Juan” en Locuto.

La empresa contempla la compra y almacenamiento de la algarroba para la producción de

harina y elaborar bizcochos y pastelitos con harina de algarroba, también produce
algarrobina y miel de abeja.

El precio de venta por kilogramo de harina de algarroba es de S/ 1.55 nuevos soles.

El participar en ferias regionales y nacionales de exposición, degustación y venta les ha

permitido que sus productos tengan aceptación en el mercado local, regional y nacional.

Analizando el posible convenio con esta empresa sería la más satisfactoria ya que tiene
mayor producción de harina de algarrobo y otros insumos a base de este mismo lo cual
nos generaría mayor utilidades para la empresa.

Empresa Catac Ccaos

Esta empresa cuenta con 12 años de experiencia.

El producto que laboran cuenta con registro sanitario y ha sido distribuido en forma local.

El precio de venta de harina de algarrobo es de S/ 1.50 el kilogramo.

 Esta empresa está constantemente mejorando sus instalaciones lo cual le permite generar
la calidad de sus productos.

2.2 ANALISIS DEL MERCADO POTENCIAL

CONCEPTO N°
Número de panaderías en la zona donde piensan vender su producto o 78
servicio.
Número de panaderías que compran el producto o servicio en la zona 47
Establecer la cantidad que compran por período 37.50 TM
MENSUALES
Establecer la Cantidad de productos o servicios a ofrecer 1

2.3 SEGMENTO EL MERCADO: PÚBLICO OBJETIVO

Inicialmente la empresa segmentara el mercado geográficamente, atendiendo a clientes

ubicados en la región Piura. La empresa por dedicarse a la producción de harina de
algarroba, orienta su segmentación de mercado en Panaderías y en un futuro también en
bodegas, y supermercados, quienes compraran este producto ya sea para sus
transformación, comercialización y usos.

2.4 VENTAJA COMPETITIVA

 Tecnología disponible, que permite procesar harina de algarroba, con posibilidad de

adaptarla para la elaboración de otros productos como café de algarroba.
 Disponibilidad de vehículos para transporte de materia prima y producto terminado.
 Mano de obra experta en la producción de productos a base de algarroba, como la
harina.
 Ubicación de plantas cercanas a las zonas de mayor cosecha en la costa norte.
 Fácil capacidad de almacenaje y larga vida útil del algarrobo.
 Existe capital humano con conocimiento de gestión empresarial.

2.5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA (MINIMO CINCO EMPRESAS)

Empresas Nivel de Aceptación Tipo de cliente que ¿Por qué ¿Dónde se ¿A qué
Competidoras Alta Regular Poca atiende razón la comercializa precio lo
elijen? el producto? venden?
EMP. Mercado local y Empresa con 3 S/. 1.5 el Kg.
ECOBOSQUE X nacional años de Piura
experiencia
EMP. CATAC Mercado local Empresa con 2 S/. 1.5 el Kg.
CCAOS X años de Piura
experiencia
CURI ARTESANAL Mercado local Empresa con 3 S/. 1.5 el Kg.
DE ALGARROBA X años de Piura
experiencia
NICOLINI X Mercado nacional Empresa Todo el Perú S/. 74.9 el saco
reconocida de 50 Kg.
MOLITALIA X Mercado nacional Empresa Todo el Perú S/. 70 el saco de
reconocida 50 Kg.
COGORNO X Mercado nacional Empresa Todo el Perú S/. 71 el saco de
reconocida 50 Kg.

2.6 ESTRATEGIAS DE MERCADEO

2.6.1 ESTRATEGIA DE PRODUCTO O SERVICIO

La empresa ofrecerá diferentes promociones:

 Para las detallistas (empresarios panaderos):

Una hermosa artesanía Piura, se entregara como premio a los 5 mejores compradores de
harina de algarroba del mes.

Cupones de descuento: Las 2 primeras panaderías que compre más harina de algarroba en
el mes, serán acreedoras de 1 cupón de descuento para la compra de harina de algarroba
valorizada en S/. 125.00.

 Para los consumidores/compradores de pan:

Paneras estampadas con la marca del producto: a las 12 primeras panaderías que
compren más harina de algarroba al mes, se les entregara 30 paneras, las cuales eran
canjeadas por cupones, que se entregaran a los clientes en el mismo establecimiento en el
momento de su compra.

Potos: a las 27 panaderías, se les entregara 2 docenas de potos estampados con la marca
del producto, las cuales serán canjeadas por cupones entregados a los clientes, en el
momento de su compra.

2.6.2 ESTRATEGIA DE PRECIO

¿Cuál será el precio del producto? S/. 72.00 el saco de 50 Kg.

¿Cómo se ha determinado el precio? De acuerdo a un estudio de mercado
¿Es un precio de introducción al mercado o es Precio definido
un precio definido?

2.6.3. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN (PLAZA)

El diseño y gestión de la distribución física del producto a los clientes de la Región Piura,
abarcara desde la preparación de pedidos, la programación del transporte, hasta la
entrega de pedidos a clientes.
 2.6.4 ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN

La promoción consistirá en entregar incentivos

¿Qué se hará para promocionar el negocio? de corto plazo, a los compradores de harina de
algarroba, y los consumidores de pan de
algarroba, con el fin de estimular la compra del
producto.
¿Cuánto dinero se puede invertir en estas Las actividades de estrategias de promoción
actividades? generan costos del 15% del valor del producto
lo cual se compensara con las utilidades que
generemos con las ventas.
Otros mecanismos a emplear para la promoción del producto
- AFICHES
- DEGUSTACIONES
- CUPONES DE DESCUENTO
- REGALOS EN GENERAL

3. ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCIÓN

3.1 Describe las características de la localización del Negocio.

La planta se localizara en la ciudad de Piura por diferentes factores que contribuyen a la

producción de harina de algarroba entre ellos tenemos:

- Proximidad a la materia prima.

- Cercanía al mercado.

- Reglamentaciones.

- Disponibilidad de terrenos.

- Clima.

- Abastecimiento de energía.

- Abastecimiento de agua.

- Facilidad de transporte.
3.2 Realizar un bosquejo de lo que será la distribución del local (área de trabajo)

DISEÑO EN AUTOCAD

Distribución Física del Área

3.3 Especificaciones Técnicas

El producto que brinda PLANPROC DE ALGARROBA es harina de algarroba, hecho a base del
fruto del árbol de algarrobo, poseedor de un alto valor nutritivo el cual contribuye a mejorar
su calidad de vida de sus consumidores. el producto será utilizado por industrias alimentarias
especialmente por panaderías para la elaboración de pan, galletas, etc.
 3.4 Diseñar el diagrama de Operaciones en Proceso de la elaboración de su producto o
servicio.

MP ALGARROBO

EXTRACCION DEL ALMACEN

LAVADO 1

ESCURRIDO 2

SECADO 3

PRIMERA MOLIENDA 4

SEGUNDA MOLIENDA 5.1

TAMIZADO 6

ENVAZADO 7

ALMACEN PT

SIMBOLO NUMERO PT HARINA DE ALGARROBA

7
1
2
TOTAL 10
3.5 Hacer un listado de las maquinas, equipos y herramientas que se necesitan para elaborar el
producto o brindar el servicio que ha definido.

Maquinaria Cantidad(Unida Equipos y Herramientas Cantidad(Unidades

des Requeridas) Requeridas)
Sacos de polipropileno tejido(cap. 50 kg) Indeterminado
Mesa de madera de 3x1.20 metros. 1
Fumigante para el control de insectos. 10
Almacenes de materia prima de 24,000 Kg. 2
De capacidad.
Lavadora de 1 Contenedor de 1 m3 de capacidad provisto 1
vainas de una válvula para la evacuación de agua.
Plancha de fierro de 2.12 mm (1/12 pulg.) de 1
espesor y dimensiones 1.51x0.96x0.67 m.
Válvula de 12.7 mm 1
Carros porta bandejas 12
Bandejas (Dim 1 x 0.5 m.) 132
Quemador tipo bazooka alimentado con gas 1
propano, modelo universal 3 500-FAV.
Motor monofásico: 1/6 hp, 60 Hz, 115 V. 1
Extractor de aire con Ventilador de 1 hp: 1
Capacidad: 700 Kg.
Termostato: 0-120°
Dimensiones: 6.5x2x1.5 metros.
Paredes: planchas de triplay de 10 y 20 mm 4
De espesor
Estructura de fierro interior: ángulos 1
ranurados.
Uniones: selladas con bandas de jebe.
Molino de 1 Motor trifásico: 3.5 hp, 3000 rpm. 60 Hz, 220 1
martillos V.
(rotación: Poleas: 100 y 125 mm de diámetro. 2
4625 rpm) Martillos de acero inoxidable de 100x25x4 24
Mallas con orificios de 0.5, 2 y 4 mm de 3
diámetro
Separador 1 Motor trifásico de 1.5 hp, 3700 rpm, 60 Hz, 1
Ciclónico 220 V.
(rotación: Poleas de 75 y 100 mm de diámetro 2
4933 rpm)
Tamiz 1 Motor trifásico de ¼ hp, 60 Hz, 220 V. de 1
Vibrador material inoxidable de 1.59 mm De espesor.
marca Tamices de 6, 10, 20, 60, 80 y 100 M 7
 KASON- intercambiable de 0.4 m de diámetro.
modelo KS-
2SS del tipo
cilíndrico
Selladora 1 Potencia: 430 W 220 V 1
manual
Modelo TISH-
300

3.6 Realizar el cálculo de Materiales y/o Materias Primas que usaran en el proceso
productivo

Materia Prima Necesidad de Cantidad Producto Unidades

Insumos Materiales(Kg.) terminado(Kg.) Producidas (sacos
de 50 Kg.)
Algarrobo 745 469.35 9.39

3.7 Hacer un listado de los posibles proveedores que proporcionarán los insumos
necesarios para la elaboración del producto o servicio.

Empresa Insumo
A & D QUIMICOS Y DIVERSOS S.A. Productos Químicos
QUIMICA SERVIOLOR S.A.C. Fabricación y comercialización de productos
de limpieza (Desinfectantes, abrasivos,
detergentes, etc.).
Proveedores provinciales (San Lorenzo, Algarroba
Morropon, Chulucanas, Sechura,
Tambogrande, etc.) para evaluar ofertas y
decidir.
PREMIS S.R.L. Accesorios, maquinaria y equipos.
FAISA S.A.
PLASTOTEC S.R.L. Materiales
CIMAGRAF Afiches y flaners
 3.8 Organización de las personas en el proceso productivo
Hacer un listado de las personas que se necesitan para producir la cantidad de bienes o servicios
detallados en este Plan de negocio.

Puesto de Trabajo Número

Selección 3
Almacén Materia prima 3
Lavado 3
Escurrido 3
Secado 2
Molienda 1 2
Molienda 2 2
Tamizado 2
Envasado 6
Almacén producto terminado 2

3.9 Enumerar las tareas según las responsabilidades de cada uno.

Puesto de Trabajo Tareas del puesto Experiencia mencionada en la

Idea de Negocio u Otra
Almacén materia prima Ordenar la materia prima. Sin necesidad de experiencia.
Lavado Lavado de las vainas. Experiencia en el manejo de la
máquina.
Escurrido Se ponen las vainas en Sin necesidad de experiencia
bandejas a la luz del sol para
que se escurra el agua.
Secado Reducir la humedad por Experiencia en el manejo de la
debajo del 5%. máquina.
Moliendo 1 1er. Molido de la algarroba. Experiencia en el manejo de la
máquina.
Moliendo 2 2da. Molida de la algarroba. Experiencia en el manejo de la
máquina.
Tamizado Separación del producto Experiencia en el manejo de la
molido para clasificar el máquina.
producto por tamaño.
Envasado Envasado del producto por Capacitación al personal para
clasificación. envasar el producto.
Almacén producto terminado Almacenado del producto Sin necesidad de experiencia.
terminado.
 INSTALACION DE UNA PEQUEÑA EMPRESA PRODUCTORA Y
COMERCIALIZADORA DE HARINA DE ALGARROBA PARA EL CONSUMO HUMANO
UBICADA EN EL DISTRITO DE CATACAOS – PIURA

CARRERA: INGENIERÍA INDUSTRIAL

CURSO: INGENIERÍA ECONOMICA

PROFESOR: CÁRDENAS RAMÍREZ, JULIO CESAR

INTEGRANTES: GARCIA CRUZADO, MARCO

GALARRETA MONZON, JULIO

LLAMO VASQUEZ, RONALD

VARGAS MINCHAN, JOEL

 4. ESTUDIO ECONÓMICO

4.1 Determinar la proyección de ventas en unidades

Períodos
N° Producto Precio Total
…
($/Kg) 1 2 3 4
algarrobo para ganado
1 0.04
(sub producto) 2072.28 2072.28 2072.28 2072.28 2072.28 24867.36
2 carozo (sub producto) 0.15 433.67 433.67 433.67 433.67 433.67 5204.04
Harina gruesa (sub
3 0.3
producto) 1115.66 1115.66 1115.66 1115.66 1115.66 13387.92
Harina fina (producto
4 0.45
final) 16875 16875 16875 16875 16875 202500

4.2 Plan de inversion

Rubro Valor. Unid. Inversión

Unit Requeridas total
1. Activo Fijo
Terrenos y/o infraestructura 11,150.00 1 11,150.00
Edificaciones y construcciones 43,945.00 1 43,945.00
Maquinaria y equipo 9,720.00 1 9,720.00
Vehículos 9,300.00 1 9,300.00
Muebles y Enseres 785.00 1 785.00
Total activos fijos 74,900.00
2. Gastos Pre-Operativos
Gasto de administrativos 1,318.48 12 15,821.76
Gastos de ventas 728.00 12 8,736.00
Total Gastos Pre-Operativos 24,557.76
3. Capital de trabajo
Costos de fabricación 20,324.47 12 243,893.70
Costos directos 19,790.78 12 237,489.38
Materia prima 18,100.28 12 217,203.38
Insumos 40.50 12 486.00
Mano de obra directa 1,650.00 12 19,800.00
Costos indirectos 533.69 12 6,404.32
Materiales indirectos 147.31 12 1,767.76
Suministros 86.38 12 1,036.56
Mano de obra directa 300.00 12 3,600.00
Total Capital de trabajo 731,680.92
TOTAL 831,138.68
4.3 Estructura de costos

Valor Unid. Costo Total

Rubro
Unitario Requeridas
FIJO VARIABLE
1. COSTOS DIRECTOS
MATERIALES 183949.8
Materia Prima(kg) 0.31 59208 183544.8
Insumos 0.81 50 405.00
MANO DE OBRA DIRECTA 16500.00
Recepcion- Selección-
presecado-almacenamiento 150 4 6000.00
Proceso Productivo 150 7 10500.00
GASTOS DE FABRICACIÓN 20324.47
TOTAL COSTOS DIRECTOS 220774.27
2. COSTOS INDIRECTOS
MATERIALES 1767.12
Sacos de polietileno tejido-
almacenar 50 kg(unidades) 0.02 882 211.68
Sacos de polietileno -Empaques
de 50 kg HF (unidades) 0.05 750 450
Sacos de polietileno-Empaques
de 50 kg HG (unidades) 0.02 74 17.76
Estampados en el empaque de
50 kg (unidades) 0.11 824 1087.68
SUMINISTROS 863.8
Energía electrica 0.07 931 651.7
Agua 0.81 11 89.1
Soda Caustica(kg) 0.41 30 123
MANO DE OBRA INDIRECTA 300 1 3600
GASTOS ADMINISTRATIVOS 13184.8
GASTOS VENTAS 12330
Afiches 0.3 100 93.75
Degustadoras 500 4 6250.00
Elaboración de panes para
degustación 0.15 2700 1265.63
Premios(artesanía PIURANA) 126 5 2362.50
Cupón de descuento 125 2 781.25
Premios(paneles) 43 360 483.75
Premios(polos) 54 648 1093.5
TOTAL COSTOS INDIRECTOS 31746.10

TOTAL 252520.37
 4.4 Costo total unitario

𝟐𝟗𝟗𝟕𝟗 𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔 𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔

𝑪𝑭𝑼 = = 𝟎. 𝟓𝟎
𝟓𝟗𝟐𝟎𝟖 𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐𝒔 𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐

𝟐𝟐𝟎𝟕𝟕𝟒. 𝟐𝟕 𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔 𝒅𝒐𝒍𝒂𝒓𝒆𝒔

𝑪𝑽𝑼 = = 𝟑. 𝟕𝟐
𝟓𝟗𝟐𝟎𝟖 𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐𝒔 𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐

𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔
𝑪𝑻𝑼 = 𝟑. 𝟕𝟐 + 𝟎. 𝟓𝟎 = 𝟒. 𝟐𝟐
𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐

𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔
𝑷𝑽𝑼 = 𝟒. 𝟐𝟐 + 𝟐𝟓% 𝑫𝑬 𝑮𝑨𝑵𝑨𝑵𝑪𝑰𝑨 = 𝟓. 𝟐𝟑
𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐

4.5 Proyección de Ventas en nuevos soles

Año
DESCRIPCION 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

A. INGRESOS 245959 254568 263478 272699 282244 292122 302347 312929 323881 335217

Ventas 245959 254568 263478 272699 282244 292122 302347 312929 323881 335217

4.6 Margen de contribución y punto de equilibrio

𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔
𝑪𝒐𝒏𝒕𝒓𝒊𝒃𝒖𝒄𝒊𝒑𝒐𝒏 𝑴𝒂𝒓𝒈𝒊𝒏𝒂𝒍 = 𝟓. 𝟐𝟑 − 𝟑. 𝟕𝟐 = 𝟏. 𝟓𝟏
𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐

𝟐𝟗𝟗𝟕𝟗 𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔
𝑷𝒖𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒆 𝑬𝒒𝒖𝒊𝒍𝒊𝒃𝒓𝒊𝒐 = 𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔 = 𝟏𝟗𝟖𝟓𝟑 𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐𝒔.
𝟏.𝟓𝟏
𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐

𝑷𝒖𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒆 𝒆𝒒𝒖𝒊𝒍𝒊𝒃𝒓𝒊𝒐 𝒆𝒏 $ = 𝟏𝟗𝟖𝟓𝟑 𝒌𝒊𝒍𝒐𝒈𝒓𝒂𝒎𝒐𝒔 ∗ 𝟓. 𝟐𝟑 𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔 = 𝟏𝟎𝟑𝟖𝟑𝟏. 𝟏𝟗 𝒅𝒐𝒍á𝒓𝒆𝒔

4.7 Flujo de caja efectivo

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

PERFIL REAL Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 VALOR RECUPERACIÓN
INGRESOS
Ventas 245959 254568 263478 272699 282244 292122 302347 312929 323881 335217
COSTO DE INVERSIÓN
Terrenos 11150 11150
Edificaciones y Construcciones 43945 30762
Maquinaria y Equipo 9720 --
Vehículos 9300 --
Muebles y Enseres 785 --
Inversión Fija Intangible 2507
Capital de trabajo 22371 783 810 839 868 898 930 962 996 1031 -- 30489
COSTO DE OPERACIÓN 66190 69335 72637 76104 79743 83565 87578 91794 96218 100863
Materia Prima 36201 38011 39911 41907 44002 46202 48512 50938 53485 56159
Insumos 486 510 536 563 591 620 651 684 718 754
Mano de Obra Directa 19800 20790 21830 22921 24067 25270 26534 27861 29254 30716
Costos Indirectos 6404 6725 7061 7414 7784 8174 8582 9012 9462 9935
Depreciación 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299
UTILIDAD BRUTA 179769 185233 190841 196595 202501 208557 214769 221135 227663 234354
GASTOS DE OPERACIÓN 24557.76 25786 27074 28429 29850 31343 32910 34555 36283 38097
Gastos de Administración 15821.76 16613 17443 18316 19231 20193 21203 22263 23376 24545
Gastos de Ventas 8736 9173 9631 10113 10619 11150 11707 12292 12907 13552
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO 155211.24 159447 163767 168166 172651 177214 181859 186580 191380 196257
Impuesto a la Renta (30%) 46563 47834 49130 50450 51795 53164 54558 55974 57414 58877
UTILIDAD DISPONIBLE 108648 111613 114637 117716 120856 124050 127301 130606 133966 137380
Mas Depreciación 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299
FLUJO NETO ECONÓMICO 99778 111947 114912 117936 121015 124155 127349 130600 133905 137265 140679 72401
Más Préstamo 34598
Amortización 15758 18840
Menos:
Interés 4969 1887
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 65180 91220 94185 117936 121015 124155 127349 130600 133905 137265 140679 72401
 FLUJO DE CAJA DE OPERACIÓN
DESCRIPCION Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
A. INGRESOS 245959 254568 263478 272699 282244 292122 302347 312929 323881 335217
Ventas 245959 254568 263478 272699 282244 292122 302347 312929 323881 335217
B. COSTO DE FAB. PROD. VEND. 66190 69335 72637 76104 79743 83565 87578 91794 96218 100863
Materia Prima 36201 38011 39911 41907 44002 46202 48512 50938 53485 56159
Mano de Obra Directa 19800 20790 21830 22921 24067 25270 26534 27861 29254 30716
Costos Indirectos de Fabricación 6404 6725 7061 7414 7784 8174 8582 9012 9462 9935
Insumos 486 510 536 563 591 620 651 684 718 754
Depreciación 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299
C. GASTOS DE ADM Y VENTA 24557.76 25786 27074 28429 29850 31343 32910 34555 36283 38097
Gastos Administrativos 15821.76 16613 17443 18316 19231 20193 21203 22263 23376 24545
Gasto de Venta 8736 9173 9631 10113 10619 11150 11707 12292 12907 13552
D. IMPUESTOS 46563 47834 49130 50450 51795 53164 54558 55974 57414 58877
Pago del IGV
Impuesto a la Renta 46563 47834 49130 50450 51795 53164 54558 55974 57414 58877

FLUJO DE CAJA DE CAPITAL

E. INVERSIONES 99778 783 810 839 868 898 930 962 996 1031 0
ACTIVO FIJO 74900
Terreno 11150
Edificaciones y Construcciones 43945
Maquinaria y equipos 9720
Vehículos 9300
Muebles y Enseres 785

INTANGIBLES 2507
Inversión Fija Intangible 2507

CAPITAL DE TRABAJO 22371 783 810 839 868 898 930 962 996 1031 0
Capital de trabajo 22371 783 810 839 868 898 930 962 996 1031 0
 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -99778 107864.868 110802.9 113797.9 116848.2 119957.7 123119.8 126339.3 129610 132935 137379.9
FLUJO DE CAJA DE DEUDA
0 15758 18840 0 0 0 0 0 0 0 0
Interés 0 4969 1887 0 0 0 0 0 0 0 0
Deuda Real 0 20727 20727 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -99778 87137.868 90075.9 113797.9 116848.2 119957.7 123119.8 126339.3 129610 132935 137379.9

TASA DE DESCUENTO 0.230

VA 443666.137
VAN ECONÓMICO 343888.137
TIR ECONÓMICO 111%
IR ECONÓMICO 4.447
PERIODO RECUPERACION ECONOMICO 11 MESES 3 DIAS

TASA DE DESCUENTO 0.230

VA 413114.739
VAN FINANCIERO 313336.739
TIR FINANCIERO 96%
IR FINANCIERO 4.140
1 AÑO 1 MES 20
PERIODO RECUPERACION FINANCIERO DIAS