Daiwa bank fundado en 1.

918 como Osaka Nomura Bank por Tokushichi Nomura con un

capital de 10 millones de Yenes con el objeto inicial de prestar servicios financieros básicos,

para 1948 cambia su nombre a The Daiwa Bank aprovechando el crecimiento de la economía

Japonesa a finales de los 50s y 60s se enfocó principalmente en el financiamiento de

exportaciones creciendo como agente financiero de los exportadores, fue uno de los únicos

bancos que ofrecieron servicios bancarios y fiduciarios durante la era de la posguerra, en el año

1968 inicio su labor como fondo de pensiones un mercado aún incipiente en Japón para esta

fecha y para el año 1990 el decimo banco más grande de Japón y el numero veinticuatro en el

ranking mundial con USD 176 billones de activos globales manteniendo operaciones bancarias

y de valores está ultima actuando como única aseguradora del banco, para el año 1994 estaban

invertidos en Estados Unidos USD 11.9 billones; en la década de los 90’s los bancos Nipones

estaban sufriendo fuertes crisis financieras, que derivaron en contagio a lo largo del sistema

financiero Japonés, dichas crisis fueron generadas por el mal manejo del riesgo de crédito,

operativo y reputacional; Daiwa bank no se salvo de esta crisis a partir del año 1995, hecho

que se desarrollará a lo largo del documento, Daiwa bank cerró sus operaciones en Estados

Unidos en 1996, y finalmente se retiró de la banca en el extranjero por completo en 1998.

Daiwa formó un holding bancario, Daiwa Bank Holdings, en diciembre de 2001 para servir

como entidad matriz de Daiwa, Kinki Osaka Bank y Nara Bank; la compañía pasó a llamarse

Resona Holdings, Inc. el 1 de octubre de 2002 con la compra de Asahi Bank. dirigiendo su

mercado a pequeñas compañías e individuos a nivel regional, en el año 2003 el índice de

adecuación de capital cayo un nivel tan bajo que peligraba llegar a la insolvencia, hecho que

amenzaba con paralizar todo el sistema financiero de Japon por esto el gobierno decidió

inyectar USD 217 mil millones, en esta instancia el banco fue nacionalizado ya que los

accionistas se diluyeron y el gobierno paso a tener 68.25% de participación, en este mismo año
Eji Hosoya tomó la presidencia e instauro políticas de reducción de prestamos improductivos

lo que llevó al grupo a cifras en negro y lentas mejoras.

El banco presento pérdidas por USD 1.100 millones en el año 1995 convirtiéndose esta cifra

en la mayor pérdida de una entidad en la historia de las finanzas de Japón, resultado de la

falsificación y fraude cometidos por Toshihide Iguchi durante once años, Iguchi entró al Banco

Daiwa en 1976, después de haber trabajado como vendedor de autos en Estados Unidos; siete

años después pasó a desempeñarse como vicepresidente ejecutivo de la sucursal de Daiwa en

Nueva York menteniendo el control tanto de valores Daiwa y la oficina central del Banco en

la ciudad, el problema comenzó en 1.983 cuando se ocultaron perdidas por USD 200 mil

mediante la venta de bonos comerciales en cuentas bajo custodia, y se extendió hasta 1.995,

durante este tiempo el comerciante realizo falsificación de 30.000 recibos comerciales entre

otros documentos, y para cubrir las perdidas vendio alrededor de USD 377 milones de valores

de clientes y USD 733 millones de valores de inversión propios del banco, estos actos

fraudulentos los realizaba cuando los clientes ponían a la venta títulos que Iguchi ya había

puesto a la venta en su propio nombre o cuando los clientes necesitaban que les pagasen los

intereses sobre títulos que hacía mucho habían desaparecido, de esta manera se fueron

acumulando pérdidas que eran desconocidas por los directivos del Banco y por los entes de

vigilancia y control, para lograr esto Iguchi aprovecho que tenía la confianza de los directivos

que había logrado gracias a que su Filial en New York registraba para entonces falsos

beneficios superiores a los 100 millones de dólares al año, fueron esta confianza, la falta de

procedimientos adecuados de supervisión y la falta de segregación de funciones sumados a que

no se tenían sistematizadas las operaciones los factores que permitieron que pudiese seguir

durante tanto tiempo con la realización irregular de Operaciones las cuales ocultaba puesto que

estaban bajo su control los expedientes y podía crear documentación falsa para disimular la

cantidad de valores que había vendido y perdido.

.

En julio de 1995 el comerciante confesó al banco mediante una carta de 30 paginas dirigida al

presidente de la entidad, en agosto el banco se comunico con el ministerio de finanzas japonés

quien lo aconsejo no revelar las perdidas pues era era un mal momento para la economía pues

este hecho amenazaba el sistema financiero, siguiendo este consejo, el banco ocultó a las

autoridades de EE.UU el hecho hasta el mes de septiembre donde se informó a las autoridades

federales quienes ordenaron la salida del banco de operación de Estados Unidos como máximo

el 2 de febrero de 1996, en este momento Sumitomo Bank se ofrecio a comprar los activos de

la entidad, en este mismo momento las bolsas de Tokio y Osaka suspendieron la cotización de

Daiwa. En septiembre de 1995 el comerciante fue arrestado y se imputaron 24 cargos al banco

junto con una propuesta de multa de USD 1.300 millones; después de negociaciones con la

fiscalía el banco acepto 16 cargos y a cambio se disminuyo su multa a USD 340 millones, por

su parte Igushi fue condenado a 4 años de prisión y una multa de USD 2.4 millones, además

miembros de la junta del banco fueron multados por USD 775 millones.

La situación que presento Daiwa Bank obedece a la mala gestión del riesgo operacional que

tenían la cual permitió que se materializaran casi la totalidad de los Tipos de evento de Riesgo

Operacional que describe Basilea que están relacionados con que el Banco se vio involucrado

en Fraude Externo el cual se refleja por parte del Banco en que encubrió por un tiempo la

situación y no reporto el hecho tan pronto como se enteró y el Fraude Interno de parte del

empleado en que Iguchi no cumplió las políticas establecidas para Operaciones de gran tamaño,

el registro de las mismas y posteriormente el encubrimiento de las perdidas mediante los

mecanismos ya mencionados.

Las relaciones laborales estaban marcadas por un exceso de confianza de la dirección del Banco

el cual pudo haber repercutido en la falta de supervisión y control de los directivos; en cuanto
a las prácticas con los Clientes, productos y Negocios es clara la manipulación de las ventas de

títulos más de una vez y el hacer creer a los clientes y al banco que aún eran dueños de estos.

El resultado de todo converge al daño que se presenta en los activos de la empresa que termina

perdiendo USD 1.100 millones y más los USD 340 millones que debió pagar a las autoridades

Estadounidenses, las demandas de los accionistas por mal control interno además de los

honorarios de los abogados para que llevaran sus procesos, sumados al costo económico que

la situación tuvo en cuanto a la afectación de su marca con un daño en su reputación y la

consecuente desconfianza de sus usuarios y entidades en donde continuo la operación.

Otro riesgo que se materializo está relacionado con las incidencias en el negocio y fallos en los

sistemas asociados con la falta de sistematización de las operaciones lo que hacía que se

mantuviesen registros en papel con la consecuente facilidad para manipularlos.

En 1996, como resultado de las pérdidas en su sucursal de Nueva York, El banco suspendió

todos los negocios en los Estados Unidos tomando estoe hecho como una oportunidad para

implementar una estrategia de especialización para mejorar las capacidades en sus áreas más

fuertes y para retirar o reducir operaciones más débiles. Para acelerar el ritmo.y grado de

implementación de esta estrategia, se anunció en octubre de 1998, tanto las operaciones de

reestructuración como la retirada de las operaciones bancarias en el extranjero, siguiendo con

dicha estrategia, en marzo de 1999, el Banco preparó el plan para aumentar la gestión de los

objetivos básicos que se enfocaron principalmente en "contribuir a la estabilidad de la región

de Kansai "," fortaleciendo la rama pensional y el financiamiento a las empresas; uno de sus

enoques principales fue la gestión de la confianza "e" intensificar los esfuerzos para

implementar la estrategia de especialización que se presentó en octubre de 1998. Entre los

logros específicos se incluyen el lanzamiento del Banco Kinki Osaka en abril de 2000, que fue

un avance significativo el objetivo de crear un Banco superregional con su base en la región de

Kansai. Además, en el área metropolitana de Tokio.se trabajó para lograr una mayor eficiencia

y la concentración de las operaciones en ramas más grandes con el objetivo de proporcionar

una gama completa de servicios sofisticados para clientes corporativosen Japon. En la División

de Fideicomiso, se estableció una sociedad con Sumitomo Trust & Banking Co., Ltd., para

especializarse en activos, servicios de administración.

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