Manual Sidoc

MANUAL DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL Y NOR-085
ED: 06
GESTION DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS
Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO Y LEY
ANTISOBORNO Página 0 de 55
CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN ..............................................................................................3
1.1. OBJETIVOS ................................................................................................3
1.2. ÁMBITO DE APLICACIÓN ..........................................................................4
2. MARCO NORMATIVO ......................................................................................4
2.1. NORMAS Y ESTÁNDARES INTERNACIONALES SOBRE LA/FT ...............................4
2.2. NORMAS NACIONALES ...................................................................................4
2.2.1. CONSTITUCIÓN POLÍTICA .........................................................................5
2.2.2. LEYES ....................................................................................................5
2.2.3. DECRETOS .............................................................................................5
2.2.4. CIRCULARES ..........................................................................................5
3. DEFINICIONES .................................................................................................6
4. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL SAGRLAFT Y ANTICORRUPCIÓN ......9
ORGANIGRAMA DE CUMPLIMIENTO .......................................................................... 10
4.1. JUNTA DE SOCIOS ....................................................................................... 10
4.2. REPRESENTANTE LEGAL .............................................................................. 11
4.3. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO .......................................................................... 11
4.3.1. FUNCIONES PARTICULARES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: .................... 11
4.3.2. ATRIBUCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: ...................................... 12
4.3.3. PERFIL DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: ................................................. 12
4.3.4. REQUISITOS ......................................................................................... 13
4.3.5. PROHIBICIONES .................................................................................... 13
4.3.6. INHABILIDADES ..................................................................................... 13
4.3.7. AUSENCIA TEMPORAL O DEFINITIVA......................................................... 13
4.4. RECURSOS HUMANOS ................................................................................. 13
4.5. COMPRAS ADMINISTRATIVAS Y APROVISIONAMIENTO DE CHATARRA .................. 14
4.6. COMERCIAL ................................................................................................. 14
4.7. REVISORÍA FISCAL Y AUDITORIA INTERNA ...................................................... 14
4.8. TODOS LOS FUNCIONARIOS DE SIDOC S.AS................................................. 14
5. ELEMENTOS DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO LA/FT Y
CORRUPCIÓN ...................................................................................................... 14
5.1. IDENTIFICACIÓN ........................................................................................... 15
5.2. MEDICIÓN ................................................................................................... 15
5.2.1. FRECUENCIA ........................................................................................ 16
5.2.2. IMPACTO .............................................................................................. 16
5.2.3. Nivel de Riesgo ............................................................................ 20
5.2.4. MATRIZ DE ACEPTACIÓN DE RIESGOS ...................................................... 20
5.2.5. RIESGO ADMISIBLE ............................................................................... 21
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MANUAL DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTION DEL ED: 06
RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL
TERRORISMO Y ANTICORRUPCIÒN Página 1 de 55
5.3. CONTROL ................................................................................................... 21

5.3.1. ACCIONES DE TRATAMIENTO PARA LOS RIESGOS..................................... 23
5.3.2. ACCIONES DE CONTROL ........................................................................ 23
5.3.3. ACCIONES DE MITIGACIÓN ..................................................................... 24
5.3.4. MONITOREO ............................................................................................. 25
6. ETAPAS DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO LA/FT Y
CORRUPCIÓN ...................................................................................................... 26
6.1. DIVULGACIÓN Y DOCUMENTACIÓN ................................................................. 26
7. POLÍTICAS SAGRLAFT Y ANTICORRUPCIÓN ............................................ 27
7.1. POLÍTICAS GENERALES DEL SISTEMA SAGRLAFT Y ANTICORRUPCIÓN .......... 27
7.1.1. CUMPLIMIENTO DE LOS ESTÁNDARES INTERNACIONALES .......................... 27
7.1.2. RESPETO A LA LEY, LOS REGLAMENTOS Y EL CÓDIGO DE ÉTICA ............... 27
7.1.3. RESERVA DEL DERECHO DE ADMISIÓN ................................................... 28
7.2. POLÍTICA DE CONOCIMIENTO Y VINCULACIÓN CLIENTES Y PROVEEDORES. ......... 29
7.2.1. FORMULARIO DE VINCULACIÓN DE CLIENTES (FOR-303) Y PROVEEDORES (FOR-007) 29
7.3. POLÍTICA DE CONOCIMIENTO Y VINCULACIÓN DE TRABAJADORES ..................... 30
7.4. POLÍTICA SOBRE CONSULTA EN LISTAS RESTRICTIVAS ..................................... 31
7.5. POLÍTICA PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE O PÚBLICAMENTE (PEP)...... 32
7.6. POLÍTICA DE MANEJO DE EFECTIVO ............................................................... 33
7.7. POLÍTICA DE INCURSIÓN EN NUEVOS MERCADOS O LANZAMIENTO DE NUEVOS SERVICIOS 33
7.8. POLÍTICAS DE CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS ............................................ 33
7.9. POLÍTICA PARA SOPORTAR TODAS LAS OPERACIONES, NEGOCIOS Y CONTRATOS33
7.10. POLÍTICA DE REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN POR AUTORIDADES COMPETENTES 34
7.11. POLÍTICA DE COMPORTAMIENTOS DE SAGRLAFT Y ANTISOBORNO ................ 34
7.12. POLÍTICAS DE SANCIONES ............................................................................ 35
7.13. POLÍTICA RELACIONADA CON CONFLICTOS DE INTERÉS ................................... 35
8. METODOLOGÍA PARA LA DETECCIÓN DE OPERACIONES INUSUALES, DETERMINACIÓN
DE OPERACIONES SOSPECHOSAS Y EL REPORTE DE ÉSTAS A LAS AUTORIDADES
COMPETENTES.................................................................................................... 35
8.1. DETECCIÓN DE OPERACIONES INUSUALES ..................................................... 35
8.2. DETERMINACIÓN Y REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS. ...................... 36
8.3. SEÑALES DE ALERTA. .................................................................................. 38
8.4. REPORTES .................................................................................................. 39
9. ACTUALIZACIÓN DE LA INFORMACIÓN ..................................................... 39
10. INFRAESTRUCTURA TECNOLÓGICA ......................................................... 39
11. DIVULGACIÓN DE INFORMACIÓN ............................................................... 40
12. CAPACITACIÓN SAGRLAFT ........................................................................ 40
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13. DISPOSICIONES FINALES ............................................................................ 41

13.1. APLICACIÓN Y COORDINACIÓN. ..................................................................... 41
13.2. DESARROLLOS TECNOLÓGICOS. ................................................................... 41
13.3. ACTUALIZACIÓN MANUAL SAGRLAFT .......................................................... 41
13.3.1. INCORPORACIÓN AUTOMÁTICA. .............................................................. 41
13.4. DEBER DE RESERVA. ................................................................................... 42
13.5. PRÁCTICA INSEGURA. .................................................................................. 42
13.6. APROBACIÓN .............................................................................................. 42
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1. INTRODUCCIÓN
Para el funcionamiento óptimo de la SIDERURGICA DEL OCCIDENTE S.A.S en adelante SIDOC

S.A.S y con el objeto de mantener la confianza pública que se merece en Colombia y en el resto del
mundo, es determinante que cada colaborador realice sus propios deberes con honestidad e
integridad.
El Manual del SAGRLAFT se ha elaborado para uso, orientación y estricta aplicación de todos los
colaboradores de SIDOC S.A.S incluyendo su Alta gerencia; los procesos han sido diseñados para
que las políticas y procedimientos en ellos contenidos, sean aplicados en todo momento y en todos
los procesos, con el objetivo de minimizar la ocurrencia de los riesgos relacionados con LA/FT y
Anticorrupción.
Las políticas, reglas y procedimientos que se establecen en este manual son de imperativo
cumplimiento, en tanto que los colaboradores, regidos por los valores de corporativos, el espíritu de
honestidad, lealtad, responsabilidad, profesionalismo y legalidad, deben anteponer la observancia de
principios legales y éticos al logro de metas comerciales.
El Manual del SAGRLAFT es el instrumento mediante el cual SIDOC S.A.S da a conocer a cada uno
de sus colaboradores y canales externos, actuales y futuros, el conjunto de políticas, reglas y
procedimientos que deben seguirse para la prevención y control del LA/FT y Anticorrupción al interior
de la Compañía. En consecuencia, el presente Manual es aprobado por la Junta de Socios de SIDOC
S.A.S.
El Manual será actualizado, de acuerdo con las necesidades de la Compañía, las novedades
normativas y es de conocimiento general, dejando evidencia de su recepción y obligatoriedad de
lectura de sus colaboradores.
Conforme con lo indicado la violación de este manual constituye la violación grave a las políticas de la
Compañía, así como al Código de ética y podrá generar como consecuencia, además de las legales,
la terminación del contrato de trabajo del empleado por justa causa.
1.1. OBJETIVOS
• Gestionar adecuadamente el riesgo de LA/FT y Anticorrupción mediante el fortalecimiento de la

cultura organizacional al interior de la Compañía conforme con los lineamientos, políticas y pilares
de la política de calidad de la Compañía y el código de ética que permitan aplicar la debida
diligencia en este aspecto, así como minimizar el riesgo de pérdida de recursos financieros por
sanciones y/o multas por parte de los Organismos de Control, al igual evitar investigaciones y
sanciones administrativas, civiles y penales tanto para la empresa, como para los socios y los
trabajadores. Así como, prevenir una afectación de la reputación de la Compañía.
• Definir las políticas aplicables a la empresa, los clientes, proveedores, trabajadores, socios,
personas públicamente expuestas y demás contrapartes con los que realizan contratos,
operaciones y transacciones, con el fin de prevenir que, en su realización, la empresa, sea utilizada
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por personas cuyas fuentes o destinos de fondos involucren actividades ilícitas o busquen la
financiación del terrorismo.
• Dar cumplimiento a las disposiciones legales y normas nacionales vigentes, y en particular para
efectos de este manual, las normas relacionadas con LA/FT y Anticorrupción
• Gestionar el riesgo de LA/FT
• Gestionar los riesgos de corrupción
1.2. ÁMBITO DE APLICACIÓN
Las políticas definidas en este documento fueron aprobadas por la Junta de Socios y son de aplicación
obligatoria para todos los funcionarios de la Compañía y sus órganos de control, en ese sentido deben
ser aplicadas por sus Socios, Administradores, trabajadores, contratistas, proveedores, órganos de
control, entre otros.
El ámbito de aplicación de estas políticas podrá hacerse extensivo a cualquier otra persona vinculada
con SIDOC S.A.S cuando, por la naturaleza de dicha vinculación su actuación pueda afectar su
reputación o contagiar a la Compañía por la realización de operaciones de LA/FT.
2. MARCO NORMATIVO
2.1. NORMAS Y ESTÁNDARES INTERNACIONALES SOBRE LA/FT
• Convención de Viena de 1988: Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico de

Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas (Aprobada por la Ley 67 de 1993 – Sentencia C-
176 de 1994).
• Convenio de Naciones Unidas para la Represión de la Financiación del Terrorismo de 1999
(Aprobado por la Ley 808 de 2003 – Sentencia C-037 de 2004).
• Convención de Palermo de 2000: Convención de Naciones Unidas Contra la Delincuencia
Organizada (Aprobada por la Ley 800 de 2003 – Sentencia C-962 de 2003).
• Convención de Mérida de 2003: Convención de Naciones Unidas Contra la Corrupción
(Aprobada por la Ley 970 de 2005 – Sentencia C – 172 de 2006).
• GAFI: 40 recomendaciones para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
2.2. NORMAS NACIONALES
El marco legal en Colombia sobre la prevención y control del lavado de activos y financiación del
terrorismo tiene como finalidad evitar que las empresas y sus operaciones y resultados, puedan ser
utilizadas para dar apariencia de legalidad a activos provenientes de actividades ilícitas.
El Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo y
Anticorrupción está fundamentado en los contenidos normativos de carácter general y especial
previstos en la Constitución, las leyes, decretos y actos administrativos emitidos por los entes de
vigilancia y control.
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A continuación, se relacionan las principales normas que enmarcan las obligaciones contenidas en
este manual:
2.2.1. CONSTITUCIÓN POLÍTICA: Artículos 6°, 123, 333 inciso 5° y artículo 335.
2.2.2. LEYES
Ley 365 de 1997 Por la cual se establecen normas tendientes a combatir la delincuencia organizada
y se dictan otras disposiciones. Hace énfasis especial en la cancelación de la personería jurídica a las
Compañías u organizaciones dedicadas al desarrollo de actividades delictivas, o en su defecto, al
cierre de sus locales o establecimientos abiertos al público, además modificaciones al código de
procedimiento penal tendientes a la extinción de dominio, el tráfico de estupefacientes, lavado de
activos, extorsión, testaferrato y demás delitos contemplados en el Estatuto Nacional de
Estupefacientes.
Ley 526 de 1999 Por medio de la cual se crea la Unidad de Información y Análisis Financiero, adscrita
al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, la cual tiene como objetivo general la detección,
prevención y lucha contra el lavado de activos en todas las actividades económicas, para lo cual ejerce
un control sobre entidades privadas y del Estado. Las cuales están obligadas a suministrar información
que conduzca a detectar y tomar acciones mediante las autoridades competentes, en las operaciones
determinadas como sospechosas. Adicionalmente podrá hacer seguimiento a capitales en el
extranjero en coordinación con entidades de la misma naturaleza.
Ley 599 de 2000 y Ley 600 de 2000; leyes por medio de las cuales se expide el Código Penal
Colombiano en los delitos contra el orden económico social.
Ley 1121 de diciembre 29 de 2006; Ley por medio de la cual se dictan normas para la prevención,
detección, investigación y sanción de la financiación del terrorismo.
Ley 1778 de 2016 por la cual se dictan normas sobre la responsabilidad de las personas jurídicas por
actos de corrupción transnacional y se dictan otras disposiciones en materia de lucha contra la
corrupción, arroga facultades relevantes a la Superintendencia de Sociedades para interpretar y aplicar
esta regulación, con la finalidad de sancionar administrativamente a las personas jurídicas que incurran
en las conductas que se describen en el artículo 2º de la norma.
2.2.3. DECRETOS
Decreto 1674 de 2016 «Por el cual se adiciona un capítulo al Título 4 de la Parte 1 del Libro 2 del 1081
de 2015, "por medio del cual se expide el Decreto Reglamentario Único del Sector Presidencial o de
la República", en relación con la indicación de las Personas Expuestas Políticamente o públicamente
(PEPS) a que se refiere el artículo 52 de la Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción,
aprobada mediante Ley 970 de 2005, y se dictan otras disposiciones»
Decreto 1068 de 2015 artículo 2.14.2 (reporte de Operaciones Sospechosas a la UIAF, de acuerdo
con el literal d) del numeral 2 del artículo 102 y los artículos 103 y 104 del Estatuto Orgánico del
Sistema Financiero, cuando dicha Unidad lo solicite, en la forma y oportunidad que les señale.
2.2.4. CIRCULARES
Circular Básica Jurídica, Capitulo X de la Superintendencia de Sociedades, Sistema de Autocontrol y
Gestión del Riesgo LA/FT. Reporte obligatorio de información a la UIAF
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3. DEFINICIONES
Para efectos del presente documento los siguientes términos deberán entenderse de acuerdo con las
definiciones que a continuación se establecen:
A
Administradores: Son administradores, el representante legal, el liquidador, el factor, los miembros
de juntas o consejos directivos y quienes de acuerdo con los estatutos ejerzan o detenten esas
funciones.
Autocontrol: Es la voluntad del empresario y los administradores para detectar, controlar y gestionar
de manera eficiente y eficaz los riesgos a los que está expuesta su empresa.
Auditoria de Cumplimiento: Es la revisión sistemática, critica y periódica respecto a la debida
ejecución del SAGRLAFT y Antisoborno.
Anticorrupción: Programa de ética y transparencia implementado por SIDOC S.A.S para prevenir los
actos de corrupción.
B
Beneficiario Final o Beneficiario Real: De acuerdo con lo previsto por las recomendaciones del
GAFI, hace referencia a la(s) persona(s) natural(es) que finalmente posee(n) o controla(n) a una
Contraparte o a la persona natural en cuyo
138/186 Circular Básica Jurídica
C
Contraparte: hace referencia a cualquier persona natural o jurídica con la que la Empresa tenga
vínculos comerciales, de negocios, contractuales o jurídicos de cualquier orden. Entre otros, son
Contrapartes, los accionistas, socios y trabajadores de la Empresa y los clientes y proveedores de
bienes o servicios
D
Debida Diligencia (due diligence en inglés): Equivale a ejecutar algo con suficiente cuidado. Existen
dos interpretaciones sobre la utilización de este concepto en la actividad empresarial. La primera, se
concibe como el actuar con el cuidado que sea necesario para reducir la posibilidad de llegar a ser
considerado culpable por negligencia y de incurrir en las respectivas responsabilidades
administrativas, civiles o penales. La segunda, de contenido más económico y más proactivo, se
identifica como el conjunto de procesos necesarios para poder adoptar decisiones suficientemente
informadas.
Debida Diligencia Antisoborno: Revisión sobre aspectos legales, contables y financieros
relacionados con un negocio o transacción internacional con el propósito de identificar y evaluar
riesgos de corrupción.
Debida Diligencia Avanzada: Equivale a la definición anterior, pero con un nivel mayor de cuidado,
diligencia e investigación.
E
Evento: Incidente o situación de LA/FT que ocurre en la empresa durante un intervalo particular de
tiempo.
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F
Financiación del Terrorismo: Delito que comete toda persona que incurra en alguna de las conductas
descritas en el artículo 345 del Código Penal
Fuentes de Riesgo: Son los agentes generadores de riesgo de LA/FT en una empresa, que se deben
tener en cuenta para identificar las situaciones que puedan generarlo en las operaciones, negocios o
contratos que realiza el ente económico. De acuerdo con la Circular y para efectos de la política se
tendrán en cuenta los siguientes:
• Contraparte: Personas naturales o jurídicas con las cuales la empresa tiene vínculos de negocios,
contractuales o jurídicos de cualquier orden, es decir, accionistas, socios, trabajadores, clientes y
proveedores de bienes y servicios.
• Productos: Bienes y servicios que ofrece o compra una empresa en desarrollo de su objeto social.
• Canales de Distribución: Medios que utiliza la empresa para ofrecer y comercializar sus bienes
y servicios, como por ejemplo establecimientos comerciales, venta puerta a puerta, Internet o por
teléfono
• Jurisdicción: Zonas geográficas identificadas como expuestas al riesgo de LA/FT en donde el
empresario ofrece o compra sus productos.
• Funcionarios: Por funcionarios se entienden todos los Administradores, Trabajadores y
subcontratistas. .
G
Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI): Organismo intergubernamental, cuyo mandato
es fijar estándares y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas
para combatir el lavado de activos, la financiación del terrorismo y el financiamiento de la proliferación
y otras amenazas a la integridad del sistema financiero.
Gestión del riesgo de LA/FT: Consiste en la adopción de políticas que permitan prevenir y controlar
el riesgo de LA/FT.
H
Herramientas: Son los medios que utiliza una empresa para prevenir que se presente el riesgo de
LA/FT y para detectar operaciones intentadas, inusuales o sospechosas. Dentro de dichas
herramientas se pueden mencionar, entre otras, las señales de alerta, indicadores de operaciones
inusuales, programas para administración de riesgos empresariales y hojas electrónicas de control.
L
Lavado de Activos: Delito que comete toda persona que busca dar apariencia de legalidad a bienes
o dinero provenientes de alguna de las actividades descritas en el artículo 323 del Código Penal.
Listas Nacionales e Internacionales: Relación de personas y empresas que, de acuerdo con el
organismo que las publica, pueden estar vinculadas con actividades de lavado de activos y financiación
del terrorismo como lo son las listas del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, que son
vinculantes para Colombia. Adicionalmente, pueden ser consultadas, las listas OFAC, Interpol, Policía
Nacional, entre otras.
Listas Restrictivas: Las siguientes listas se obtienen información de personas o entidades que
pueden estar vinculadas con actividades de lavado de activos y financiación del terrorismo:
• Listas del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas restrictivas ( “Lista ONU”);
• Lista OFAC.
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• Si se determina más adelante, se consultarían otras bases de datos establecidas para la prevención
del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
M
Monitoreo: Es el proceso continuo y sistemático mediante el cual se verifica la eficiencia y la eficacia
de una política o de un proceso, mediante la identificación de sus logros y debilidades para recomendar
medidas correctivas tendientes a optimizar los resultados esperados. Es condición para rectificar o
profundizar la ejecución y para asegurar la retroalimentación entre los objetivos, los presupuestos
teóricos y las lecciones aprendidas a partir de la práctica.
O
Omisión de Denuncia: Consiste en tener conocimiento de la comisión de los delitos señalados en el
artículo 441 del Código Penal y no denunciarlos.
Operación Intentada: Se configura cuando se tiene conocimiento de la intención de una persona
natural o jurídica de realizar una operación sospechosa, pero no se perfecciona por cuanto quien
intenta llevarla a cabo desiste de la misma o porque los controles establecidos o definidos no
permitieron realizarla. Estas operaciones tienen que ser reportadas única y exclusivamente a la UIAF.
Operación Inusual: Es aquella cuya cuantía o características no guarda relación con la actividad
económica de los clientes o que, por su monto, por las cantidades transadas o por sus características
particulares, se salen de los parámetros de normalidad establecidos.
Operación Sospechosa: Es aquella que por su número, cantidad o características no se enmarca
dentro de los sistemas y prácticas normales de los negocios, de una industria o de un sector
determinado y, además, que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate no ha
podido ser razonablemente justificada. Estas operaciones tienen que ser reportadas única y
exclusivamente a la UIAF.
P
Personas Expuestas Políticamente o Públicamente (PEP): Son personas nacionales o extranjeras
que, por razón de su cargo, manejan recursos públicos o detentan algún grado de poder público o son
reconocidas públicamente.
Política: Son los lineamientos, orientaciones o aspectos que fundamentan la prevención y el control
del riesgo de LA/FT en la empresa. Deben hacer parte del proceso de gestión del riesgo de LA/FT.
R
Representante Legal: Por Representante Legal se entenderá el Representante Legal responsable
del SAGRLAFT de la Compañía. Ese representante legal será la Socia Líder del Área Jurídica Riesgo
y Reputación.
Riesgo de LA/FT: Es la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una empresa al ser utilizada
para cometer los delitos de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Riesgo de LA/FT: Es el nivel de riesgo propio de la actividad de la Empresa, sin tener en cuenta el
efecto de los controles.
Riesgo Residual: Es el nivel resultante del riesgo después de aplicar los controles.
Riesgos Asociados: Los riesgos asociados son aquellos que se derivan de un evento de LA/FT y que
pueden afectar a la Compañía, sus socios, trabajadores y contrapartes, entre otros.
Estos riesgos son adicionales a las sanciones administrativas, civiles o penales que acarrean los
delitos de LA/FT y son definidos según la Circular 100-00005 de la Supersociedades así:
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Riesgo Legal: Es la eventualidad de pérdida en que incurre una empresa, los asociados, sus
administradores o cualquier otra persona vinculada, al ser sancionados, multados u obligados a
indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o regulaciones relacionadas con la
prevención de LA/FT.
Riesgo Reputacional: Es la posibilidad de pérdida en que incurre una empresa por desprestigio, mala
imagen, publicidad negativa cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que
cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o vinculación a procesos judiciales.
Riesgo Operacional: Es la posibilidad de ser utilizado en actividades de LA/FT por deficiencias, fallas
o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la
ocurrencia de acontecimientos externos.
Riesgo de Contagio: Es la posibilidad de pérdida que una empresa puede sufrir, directa o
indirectamente, por una acción o experiencia de un cliente, empleado, proveedor, asociado o
relacionado, vinculado con los delitos de LA/FT. El relacionado o asociado incluye personas naturales
o jurídicas que tienen posibilidad de ejercer influencia sobre la empresa.
S
Sistema SAGRLAFT: Hace referencia al sistema de autocontrol y gestión del Riesgo de LA/FT que
se prevé en el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades.
Señales de Alerta: Son circunstancias particulares que llaman la atención y justifican un mayor
análisis.
Socios: Persona natural o jurídica que se obliga a hacer un aporte en dinero, en trabajo o en especie
a la Compañía y que participa de las utilidades sociales.
U
Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF): Es una unidad administrativa especial, de
carácter técnico, adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, creada por la Ley 526 de 1999,
modificada por la Ley 1121 de 2006, que tiene como objetivo la prevención y detección de operaciones
que puedan ser utilizadas para el lavado de activos o la financiación del terrorismo (LA/FT). Así mismo,
impone obligaciones de reporte de operaciones a determinados sectores económicos.
SIGLAS.
A continuación, se describen los significados de las siglas descritas en este manual:
• ROS: Reporte de Operaciones Sospechosas
• SAGRLAFT: Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación
del Terrorismo.
• LA/FT: Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.
• SUPERSOCIEDADES: Superintendencia de Sociedades.
• OFAC: Office of Foreign Assets Control – Oficina de Control de Activos Extranjeros
• ROI: Reporte de Operación Inusual.
• PEP´S: Personas Expuestas Políticamente o Públicamente.
• GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacional.
4. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL SAGRLAFT Y ANTICORRUPCIÓN
El modelo organizacional establecido en SIDOC - SIDERURGICA DEL OCCIDENTE SAS, garantiza

el funcionamiento del SAGRLAFT y Anticorrupción ya que está acorde a las exigencias normativas, e
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incorpora a la Junta de Socios, al Representante Legal, el Oficial de Cumplimiento y todas las áreas
relacionadas con las principales operaciones con contrapartes.
En la estructura es importante recalcar que no solo el Oficial de Cumplimiento se encargará de

adelantar las actividades principales relacionadas con la administración del riesgo de LA/FT y
corrupción, sino que la gestión de este riesgo es una función inherente a todos los funcionarios de la
Compañía y sus órganos de control. La estructura organizacional está definida de acuerdo con la
siguiente imagen:
ORGANIGRAMA DE CUMPLIMIENTO
4.1. JUNTA DE S OCIOS
Como principal órgano de la Compañía La empresa, la Junta de socios tiene las siguientes
responsabilidades y funciones en materia de control y prevención del lavado de activos y
financiación del terrorismo, así como los actos de corrupción:
• Aprobar los manuales, las políticas e instrucciones en materia de prevención y control de LA/FT
y corrupción para la Compañía, así como sus modificaciones o adiciones, dejando evidencia en
el acta correspondiente a la reunión donde se efectúe la aprobación, modificación o adición.
• Supervisar y exigir el cumplimiento del sistema de autocontrol y gestión del riesgo LA/FT y
corrupción al representante legal, oficial de cumplimiento, y demás funcionarios que estime
pertinente.
• Designar al oficial de cumplimiento de conformidad con las calidades y requisitos requeridos
para ocupar dicho cargo.
• Conocer y hacer seguimiento a los puntos críticos que contengan los informes de SAGRLAFT
y Anticorrupción que presente el representante legal, el oficial de cumplimiento, la auditoria
interna y la revisoría fiscal, dejando constancia expresa de su pronunciamiento en el acta
respectiva.
• Establecer un régimen de sanciones y/o incentivos con el fin de garantizar el cumplimiento de
este manual y de las políticas de SAGRLAFT y Anticorrupción.
• Designar al responsable de eximir del cumplimiento de requisitos de vinculación de terceros.
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4.2. REPRESENTANTE LEGAL
Para el funcionamiento del sistema SAGRLAFT y Anticorrupción se requiere como mínimo que el
Representante Legal o quien haga sus veces, ejecute las siguientes funciones:
• Diseñar el proyecto de la política para la implementación del sistema de autocontrol y gestión

del riesgo LA/FT y corrupción de acuerdo con las características de la Compañía.
• El representante legal deberá presentar el proyecto de la política de administración del
riesgo de LA/FT y corrupción a la Junta de Socios para su estudio y aprobación y así como
las propuestas de modificaciones o adiciones posteriores.
• El representante legal deberá hacer cumplir la política e instrucciones que en materia de
prevención y control de LA/FT y corrupción sean aprobadas por la Junta de Socios.
• Suministrará los recursos tecnológicos, humanos y físicos necesarios para la
implementación del sistema.
• Presentar cuando lo estime pertinentes recomendaciones a la Junta de Socios sobre el
sistema de LA/FT y corrupción
• Brindar colaboración y apoyo al Oficial de Cumplimiento, y evaluar las recomendaciones e
informes que éste le presente.
• Prestar efectivo, eficiente y oportuno apoyo al oficial de cumplimiento.
• Conocer de las operaciones inusuales y sospechosas reportadas por el Oficial de
Cumplimiento a la UIAF.
4.3. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
El Oficial de Cumplimiento es el responsable de la ejecución y seguimiento al sistema de autocontrol

y gestión del riesgo LA/FT y el programa de ética y transparencia para la identificación y control de
actos de corrupción. Para el efecto, tendrá acceso a la información y documentos necesarios para
el desarrollo de sus responsabilidades, por lo tanto, las áreas de administración, gestión y órganos
de control suministrarán la información que les sea requerida. Así mismo, el Oficial de Cumplimiento
mantendrá el nivel de independencia que evite la aparición de conflictos de intereses incompatibles
con el correcto desempeño de sus funciones.
4.3.1. FUNCIONES PARTICULARES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO:
a. Diseñar e implementar metodologías para identificar, evaluar, controlar y monitorear los

diferentes factores de riesgo (contrapartes, productos, canales de distribución y jurisdicciones).
b. Velar por la identificación de riesgos, causas y controles de LA/FT y corrupción para el
diseño/rediseño de procesos/productos/servicios
c. Administrar la matriz de “Administración de riesgos” y Coordinar la actualización de riesgos,
causas y controles; la asociación a los procesos de la organización; el cargue de los resultados
de las pruebas de controles y la generación de matrices de riesgo inherente y residual.
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d. Velar por el cargue oportuno y efectivo de listas de control relacionadas con el riesgo de LA/FT
y corrupción.
e. Realizar análisis de los resultados de la gestión realizada al SAGRLAFT y Anticorrupción
f. Presentar semestralmente a la junta directiva informe del sistema
g. Analizar informes de operaciones inusuales y determinar las operaciones sospechosas.
h. Implementar, mantener y mejorar un sistema de alertas que permita detectar y establecer
operaciones inusuales y sospechosas de acuerdo con las diferentes operaciones realizadas por
la organización, alineado a los perfiles de riesgo establecidos por la organización.
i. Dar respuesta a los requerimientos de los Entes de Control relacionados con delitos fuente de
Lavado de Activos y Financiación del terrorismo.
j. Diseñar, mantener y mejorar los procedimientos específicos y adecuados para el
funcionamiento del SAGRLAFT y Anticorrupción.
k. Velar por la conservación de los documentos relativos a la administración del riesgo de lavado
de activos y financiación del terrorismo, de modo que estos se archiven y custodien
debidamente.
l. Promover la cultura SAGRLAFT y Anticorrupción en la organización.
m. Examinar las nuevas tipologías de LA/FT con el propósito de mejorar continuamente las
prácticas de administración del riesgo relacionadas con estos delitos, así como, establecer las
posibles modalidades, estrategias y procedimientos de control que se requieran.
n. Reportar a Recursos Humanos de la empresa correspondiente los incumplimientos de
colaboradores con respecto a las políticas y procedimientos relacionados con el SAGRLAFT y
Anticorrupción.
4.3.2. ATRIBUCIONES DEL O FICIAL DE CUMPLIMIENTO:
• Velar por el efectivo, eficiente y oportuno funcionamiento del Sistema.

• Promover la adopción de correctivos y actualizaciones al Sistema.
• Coordinar el desarrollo de programas internos de capacitación.
• Evaluar los informes presentados por la auditoría interna o quien ejecute funciones similares
o haga sus veces y los informes que presente el revisor fiscal y adoptar las medidas del caso
frente a las deficiencias informadas.
• Certificar ante la Superintendencia de Sociedades el cumplimiento de lo previsto en el
presente Capítulo X, y la Ley Anticorrupción según lo requiera esta entidad de supervisión.
• Velar por el adecuado archivo de los soportes documentales y demás información relativa a
la gestión y prevención del Riesgo de LA/FT y corrupción.
• Diseñar las metodologías de segmentación, identificación, medición y control del Riesgo de
LA/FT y corrupción que formarán parte del Sistema.
• Realizar el reporte de las Operaciones Sospechosas a la UIAF y cualquier otro reporte o
informe, en los términos del Capítulo X de la Circular Básica Jurídica de Superintendencia
de Sociedades
4.3.3. PERFIL DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO:
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El perfil del Oficial de Cumplimiento forma parte integral de este Manual y pertenece a la
documentación del departamento de Recursos Humanos, el cual contara como mínimo con el curso
Modulo General de la UIAF y el diplomado en 90 horas de LAFT.
4.3.4. REQUISITOS
• Estar en pleno goce y ejercicio de sus derechos políticos
• Acreditar experiencia en Sistemas de Administración de Riesgos y/o haber ejercido como Oficial
de Cumplimiento.
• Poseer conocimientos suficientes para la formulación y ejecución de políticas y procedimientos
de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo.
4.3.5. PROHIBICIONES
• Suministrar información sobre reportes realizados a la UIAF a las personas implicadas o
reportadas.
• Suministrar información sobre las operaciones inusuales o sospechosas a terceras personas.
4.3.6. INHABILIDADES
• Personas de las que se puede deducir por información pública suficiente y fiable (prensa,
medios, etc.) que pueden estar relacionadas con actividades delictivas, especialmente aquellas
supuestamente vinculadas al narcotráfico, terrorismo o al crimen organizado.
4.3.7. AUSENCIA TEMPORAL O DEFINITIVA
En caso de ausencia temporal o definitiva del Oficial de Cumplimiento, se entiende que las funciones
serán asumidas por el suplente y se generarán los siguientes pasos.
• Protocolizar renuncia y/o permiso de ausencia, ante la Junta de Socios
• Realizar la notificación ante la UIAF del nuevo Oficial de Cumplimiento y obtener las claves
respectivas.
• Notificar al personal para que sean informados los eventos inusuales.
4.4. RECURSOS HUMANOS
• Velar porque se cumplan los procedimientos establecidos para la vinculación de nuevos

trabajadores directos o indirectos, así como lo relativo al cumplimiento de los procedimientos
para la actualización de los trabajadores.
• Desarrollar e implementar los mecanismos tendientes a garantizar el conocimiento del
empleado en materia de SAGRLAFT y Anticorrupción con el debido seguimiento y reporte al
Oficial de Cumplimiento de las operaciones inusuales y sospechosas.
• Estructurar y desarrollar en coordinación con el Oficial de Cumplimiento, programas de
capacitación y entrenamiento sobre SAGRLAFT, Antisoborno, Código de Ética y Protección de
datos.
• Reportar al Oficial de Cumplimiento, los casos en donde se haya encontrado situaciones de
violación a normas del SAGRLAFT, Antisoborno, Código de Ética y Protección de datos para
su análisis.
• Aprobar la vinculación de colaboradores catalogados como PEPS, previa recomendación
favorable del Oficial de Cumplimiento.
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4.5. COMPRAS ADMINISTRATIVAS Y APROVISIONAMIENTO DE CHATARRA
• Velar por el estricto cumplimiento a las políticas de conocimiento de los proveedores

• Aprobar la vinculación de los clientes catalogados como PEPS, previa recomendación favorable
del Oficial de Cumplimiento.
• Anteponer todas las actuaciones del presente Manual a la contratación o adquisición de bienes,
productos o servicios.
4.6. COMERCIAL
• Velar por el estricto cumplimiento a las políticas de conocimiento de clientes

• Aprobar la vinculación de los clientes catalogados como PEPS, previa recomendación favorable
del Oficial de Cumplimiento.
• Anteponer todas las actuaciones del presente Manual a las metas comerciales.
4.7. REVISORÍA FISCAL Y AUDITORIA I NTERNA

El Revisor Fiscal y la Auditoria Interna debe considerar en cuanto a materia de LA/FT y Anticorrupción
que:
• Debe dar cuenta por escrito cada año, a la Junta de Socios, sobre el cumplimiento o
incumplimiento a las disposiciones contenidas en el presente manual.
• Debe poner en conocimiento de la Junta de Socios, Representante Legal y Oficial de
Cumplimiento las inconsistencias y falencias que detecte respecto a la implementación de las
políticas de SAGRLAFT y Antisoborno o de los controles establecidos.
• Debe rendir los informes sobre el cumplimiento de las políticas establecidas por la Compañía
en materia de LA/FT cuando cualquier autoridad se lo solicite.
4.8. TODOS LOS FUNCIONARIOS DE SIDOC S.AS.
Los Socios, Representante Legal, Directores, y demás funcionarios de la Compañía les corresponde
conocer, cumplir y difundir todos los aspectos relacionados la normatividad de SAGRLAFT y
Antisoborno establecida por SIDOC S.A.S en materia de control y prevención del lavado de activos y
financiación del terrorismo así como los actos de corrupción para evitar que ésta pueda ser utilizada
como instrumento para darle legalidad a recursos provenientes de actividades ilícitas realizadas por
las organizaciones criminales o para proveer, entregar, recibir, administrar, aportar, custodiar bienes
o recursos, directa o indirectamente, o realizar cualquier otro acto que promueva, apoye o financie
económicamente a grupos armados al margen de la ley, grupos terroristas o la realización de
actividades terroristas y soborno trasnacional.
5. ELEMENTOS DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO LA/FT Y CORRUPCIÓN
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La administración de riesgos se define como el proceso de planear, organizar, dirigir y controlar las
actividades relacionadas con la identificación y análisis de los riesgos a que está expuesta la
Compañía, con el propósito de definir una respuesta apropiada que permita eliminarlos, minimizarlos,
retenerlos o transferirlos. La gestión inadecuada se refleja en la toma de decisiones erróneas y en la
posible materialización del riesgo, debido a un inadecuado plan para minimizar su posibilidad de
ocurrencia o para reducir su impacto en los objetivos de la Compañía.
Por lo anterior, la Compañía definió el siguiente esquema de gestión de riesgos de LA/FT y corrupción
el cual se encuentra debidamente documentado y para consulta en la aplicación de gestión de calidad
BINAPS (CAC-018)
5.1. IDENTIFICACIÓN
Esta etapa tiene como principal objetivo medir el riesgo inherente o riesgo originado por la propia
naturaleza o características de las contrapartes, productos, canales y jurisdicciones frente a cada
evento de riesgo.
Como resultado de esta etapa se definen los eventos de riesgo de la matriz de riesgos y controles.
SIDOC S.A.S adoptó para la segmentación de los factores de riesgo de LA/FT y corrupción la
metodología cualitativa a Juicio de expertos, basada en:
a. El mercado objetivo de SIDOC S.A.S y las características del mismo.
b. Prácticas y experiencias del sector.
c. Literatura relevante publicada (análisis de tipologías de la UIAF y documentos de organismos,
nacionales e internacionales como GAFI, GAFISUD, GAFILAT, BASILEA, CICAD/OEA, etc.)
d. Opiniones de especialistas y grupo interdisciplinario.
Esta metodología se describe en el Anexo 1
5.2. MEDICIÓN
El análisis de riesgos de LA/FT y corrupción involucra medir la probabilidad o posibilidad de ocurrencia

del riesgo inherente de LA/FT y corrupción de cada uno de los eventos de riesgo, así como el impacto
en caso de materializarse mediante los riesgos asociados.
Concluida la etapa de identificación, el SAGRLAFT y ley Anticorrupción se mide la posibilidad o
Frecuencia de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT y corrupción frente a cada uno de los factores
de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados. Estas
mediciones son de carácter cualitativo o cuantitativo.
En esta etapa se desarrolla una valoración cualitativa de los riesgos identificados sin tener en cuenta
las acciones de tratamiento diseñados para el proceso, para lo cual se establecen criterios de medición
de frecuencia e impacto, los cuales son seleccionados de acuerdo con la experiencia de los líderes de
proceso y bajo la orientación del oficial de cumplimiento. A continuación, se detallan los criterios de
medición.
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5.2.1. FRECUENCIA
La frecuencia es una variable cualitativa de medición del riesgo, que representa el número de veces
en que podría llegar a presentarse un determinado evento de riesgo en el transcurso de un año. Los
criterios de frecuencia trabajadores son los siguientes
En este punto se califica el riesgo de acuerdo con la probabilidad de ocurrencia y su impacto
(consecuencias).
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN FRECUENCIA

El evento ocurriría solamente en No se ha presentado en
1 Muy baja
circunstancias excepcionales. los últimos 5 años
El evento podría ocurrir en algún
Al menos 1 vez en los
2 Baja momento y se considera que es
últimos 5 años
difícil que suceda.
El evento puede suceder Al menos 1 vez en los
3 Moderada
eventualmente. últimos 2 años
El evento probablemente Al menos 1 vez en el
4 Alta
ocurrirá último año
Se espera que le evento ocurra
5 Muy alta Más de 1 vez al año
en la mayoría de los casos.
Tabla. Criterio de probabilidad
5.2.2. IMPACTO
En la metodología de análisis de riesgos el impacto refleja el efecto que se estima podría llegar a tener
en el proceso o Compañía la presencia de un evento en términos cualitativos, es decir, la posible
pérdida. Los criterios trabajadores para su medición son:
Operativo
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

1 Insignificante Evento que genera ajuste a una actividad concreta.
Ajuste general a procedimiento que no genera paradas ni
2 Menor
intermitencia del proceso y/o servicio.
Intermitencia en el proceso o servicio que no afecta de
3 Moderado
manera significativa la operación.
Paradas no programadas de proceso y/o servicio con
4 Mayor consecuencias altas en la capacidad productiva y el
cumplimiento de planes y objetivos de la organización.
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Daños de equipos que afectan de manera significativa la

5 Catastrófico capacidad productiva y los planes y objetivos de la
organización.
Financiero
1 Insignificante La pérdida financiera es menor a 100 millones de pesos.
2 Menor Pérdida financiera menor o igual a 500 millones de pesos.

La pérdida financiera es menor o igual a 2.000 millones de
3 Moderado
pesos.
Pérdida financiera menor o igual a 10.000 millones de
4 Mayor
pesos.
5 Catastrófico Pérdida financiera mayor a 10.000 millones de pesos.
Cumplimiento

Carta persuasiva, emplazamiento y/o derecho de petición.
1 Insignificante Amonestación escrita sin multas y sin medidas
preventivas.
Acción de tutela, resolución por incumplimiento con plazo
2 Menor
de cumplimiento.
Multa y/o sanción, resolución con medida preventiva y
3 Moderado
suspensión de obra o actividad.
Apertura de proceso judicial, ingreso al registro único de
4 Mayor
infractores ambientales.
Condena, sentencia desfavorable, cierre temporal o
5 Catastrófico permanente de la empresa y/o pérdida de permisos
ambientales.
Ambiental

Efectos leves. Emisiones o descargas con poca afectación
perjudicial o duradera en el ambiente, temporal dentro de
las instalaciones. Acciones de remediación en el plazo
1 Insignificante
inmediato. No existe contaminación y el impacto ambiental
es insignificante. Posible violación a los límites legales
establecidos.
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Efectos menores. Emisiones o descargas menores con

afectación al medio ambiente dentro de las instalaciones y
contenida inmediatamente, sin efectos duraderos que
2 Menor requieran medidas de recuperación en el corto plazo.
Única violación a los límites legales, actos administrativos
o única queja registrada ante organismos
gubernamentales. No existe contaminación.
Contaminaciones localizadas. Emisiones o descargas
limitadas con contaminación y peligrosidad ambiental
localizada en predios vecinos y/o en el entorno o que
requiera medidas de recuperación en el mediano plazo,
3 Moderado
igualmente que se puede corregir sin pérdidas duraderas.
Repetidas violaciones de los límites legales o actos
administrativos. Varias quejas ante organismos
gubernamentales.
Contaminaciones mayores. Emisiones o descargas que
causan contaminación ambiental y una peligrosidad
dispersa o grave o que requiere medidas de recuperación
4 Mayor en el largo plazo. Violaciones prolongadas a los límites
legales generando pérdida de capacidad productiva.
Molestia generalizada de la comunidad registrada ante
organismos gubernamentales.
Contaminaciones irreparables. Emisiones o descargas que
causan daño ambiental irreparable (muerte, tóxicos) en un
área extensa o en áreas de uso de preservación de
5 Catastrófico recursos naturales, siendo catastrófica o peligrosa.
Constante violación de los límites legales generando
pérdida de los permisos o actos administrativos. Requiere
medidas de compensación por daños irreparables.
Humano
1 Insignificante Incidente de trabajo.

Pequeñas lesiones sin incapacidad o incapacidad menor a 10
2 Menor
días.
Lesión con incapacidad laboral transitoria.
Condición de salud con incapacidad mayor a 10 días que no
3 Moderado
deja ningún tipo de secuela.
Fuente posible de afectación para la comunidad externa.
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Condición de salud: Enfermedad laboral calificada y/o

enfermedad común (complicada, crónica, secuela o
4 Mayor
permanente)
Fuente de afectación para la comunidad externa.
Enfermedad laboral mortal y/o accidente laboral que genere
5 Catastrófico
muerte (s)
Imagen

Afectación negativa de la imagen Sidoc, sus productos y/o
procesos por cualquier causa conocida por cualquier medio de
1 Insignificante
información o comunicación, con repercusión al interior de la
compañía.
Afectación negativa de la imagen de Sidoc, sus productos y/o
2 Menor procesos por cualquier causa conocida por cualquier medio de
información o comunicación, con repercusión a nivel local.
3 Moderado
información o comunicación, con repercusión a nivel regional y
ante las autoridades.
4 Mayor
información o comunicación, con repercusión a nivel gremial y
ante las autoridades.
5 Catastrófico procesos por cualquier causa conocida por cualquier medio de
información o comunicación, con repercusión a nivel nacional.
Mercado
1 Insignificante Cliente no se da cuenta, no percibe insatisfacción.
2 Menor Cliente insatisfecho, no presenta reclamación.
3 Moderado Cliente insatisfecho, presenta reclamación.
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Insatisfacción del cliente y/o pérdida de clientes significativos.

4 Mayor Restricción para el uso temporal de los sellos de calidad de
productos y del SGC.
Insatisfacción del cliente, pérdida masiva de clientes
significativos y/o daños irreparables en el cliente.
5 Catastrófico
Restricción para el uso definitivo de los sellos de calidad de
productos y del SGC.
La calificación de impacto aplicado debe ser promediada para obtener el valor general del impacto del
riesgo.
5.2.3. NIVEL DE RIESGO
De igual forma, el nivel de riesgo muestra el nivel de exposición al riesgo de la Compañía, a través de
una escala de valoración generada automáticamente a partir de la combinación de la Frecuencia e
Impacto obtenida para cada riesgo, la cual se denomina Riesgo Inherente, es decir, el riesgo sin
considerar los controles.
Una vez se documenten y califiquen las Acciones de Tratamiento empleadas para gestionar el riesgo,
se obtendrá el Riesgo Residual, el cual es resultado de la generación de desviaciones en la frecuencia,
el impacto o ambas variables del Riesgo Inherente, en relación con la efectividad de las Acciones de
Tratamiento.
En la siguiente tabla se muestran los niveles de riesgo considerados en la metodología de la
Compañía.
ZONA DE RIESGO
E Zona de riesgo extrema
A Zona de riesgo alta
M Zona de riesgo moderada
B Zona de riesgo baja
Nivel de Exposición al Riesgo
5.2.4. MATRIZ DE ACEPTACIÓN DE RIESGOS
En SIDOC SAS los riesgos residuales son aceptados, cuando su severidad se encuentra dentro de la
categoría de MEDIO, en la escala de medición dependiendo del impacto de cada uno de los procesos
en donde se lleve a cabo la medición.
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5.2.5. RIESGO ADMISIBLE
Los riesgos de LA/FT y corrupción identificados, evaluados y calificados para cada proceso se ubicarán
dentro de la matriz de riesgo, en alguno de los cuadrantes allí especificados. En tal sentido SIDOC
SAS define que si el riesgo se ubica en la categoría extremo o alto se procederá a implementar
controles que transfieran el riesgo a la categoría moderado o bajo, sin embargo, si los controles no
aseguran la eficacia suficiente para llevar el riesgo a la categoría, se deberán implementar tratamientos
hasta el punto de ubicar el riesgo en categoría moderada donde se define como riesgo admisible.
5.3. CONTROL
En esta etapa se toman las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ve expuesta
la Compañía, en razón de los factores de riesgo y de los riesgos asociados.
Los controles existentes para las causas de los riesgos identificados deben ser descritos y su solidez
evaluada. Cuando no exista control para una causa raizal identificada debe colocar “No existe” y su
calificación debe ser 1 en todos los ítems, con el fin de obtener una valoración adecuada del conjunto
de controles y definir nuevo control.
Preventivo Detectivo Protección Corrección
Actúa sobre las Es una alarma que se Permiten corregir

causas del riesgo genera cuando se las desviaciones y
genera una situación Tiene como prevenir su
con el fin de anómala, busca finalidad disminuir
disminuir la ocurrencia de
disminuir la el impacto de la nuevo e impacto.
probabilidad de probabilidad de materialización del
ocurrencia. Se Las acciones se
ocurrencia y/o el riesgo.
encuentra al inicio impacto. Se encuentra toman después de
del proceso. dentro del proceso.
ocurrido el riesgo.
Algunos ejemplos de controles son los siguientes:

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• Niveles de autorización y/o aprobación.

• Verificaciones físicas o sobre la información
• Indicadores
• Información documentada
• Accesos restringidos
• Políticas claras aplicadas
• Seguimientos a cronogramas
• Informes de gestión
• Comités de seguimiento
• Consecutivos
• Listas de chequeo
• Capacitación al personal
a. Diseño del control
FUERTE MODERADO DÉBIL

CRITERIOS
5 3 1
El control cubre
El Control cubre las
causas secundarias y El control no cubre
causas raizales y
Suficiencia actúa de manera causas principales ni
actúa directamente
indirecta sobre las secundarias.
sobre estas.
causas raizales.
El control se encuentra El control se encuentra El control no se
Documentación documentado y documentado pero no encuentra
actualizado. actualizado. documentado.
Se encuentran
definidos los Se encuentran No se encuentran
Responsabilidad responsables para el definidos responsables definidas las
control y/o de manera parcial. responsabilidades.
seguimiento.
El control se ejecuta El control se ejecuta El control se ejecuta
Frecuencia con la frecuencia parcialmente con la con frecuencia
requerida. frecuencia requerida. inadecuada.
Los resultados por control deben ser promediados para obtener el valor general del diseño del control.
b. Ejecución y/o implementación
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1 Débil No se ejecuta
3 Moderado Se ejecuta parcialmente lo establecido.
5 Fuerte Se ejecuta a cabalidad cumpliendo con lo establecido.
La solidez individual se obtiene con la siguiente fórmula:

Solidez individual = Diseño x Ejecución
Cuando exista más de una causa raizal identificada, se debe calcular la solidez del conjunto de
controles asociados, con la siguiente fórmula:
Solidez del conjunto de controles = de resultados individuales del diseño x de resultados

individuales ejecución
El valor obtenido de la fórmula se compara con la siguiente tabla para determinar el resultado de la
evaluación de los controles, cuantas casillas se debe desplazar la probabilidad y/o impacto según
corresponda y de esta manera determinar el riesgo residual.
CASILLAS A CASILLAS A
RESULTADO DE SOLIDEZ DE LOS
DISMINUIR EN DISMINUIR EN
CONTROLES
PROBABILIDAD IMPACTO
0 – 8,9 Débil 0 0
9 – 21,9 Moderado 1 1
22 - 25 Fuerte 2 2
Una vea hayan sido analizados los controles y calculado el riesgo residual, evalúe el riesgo para la
toma de las acciones que sean pertinentes de acuerdo con los criterios establecidos.
5.3.1. ACCIONES DE TRATAMIENTO PARA LOS RIESGOS
El propósito de implementar acciones de tratamiento de los riesgos es llevar el riesgo inherente a los
niveles de exposición aceptados (Bajo y Moderado), con el propósito de evitar que éstos afecten el
cumplimiento de los objetivos de la Compañía. Las acciones de tratamiento pueden ser acciones de
control o acciones de mitigación.
5.3.2. ACCIONES DE CONTROL
Las acciones de control tienen como objetivo disminuir la frecuencia con la que se presentan eventos
de riesgo, éstas pueden ser políticas y actividades incluidas en los procedimientos, aplicados en forma
cíclica y repetitiva. Se consideran a manera de ejemplo, las políticas, el seguimiento a planes,
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programas y proyectos, los informes de gestión, la parametrización tecnológica, las conciliaciones, la

verificación de firmas, las listas de chequeo, los registros de control, la segregación de funciones, la
definición de niveles de autorización o delegación, los planes de contingencia, personal capacitado y
seguridad lógica, entre otras.
5.3.3. ACCIONES DE MITIGACIÓN
Las acciones de mitigación son aquellas orientadas a reducir el impacto que generan los eventos de
riesgo, pueden ser contratación de seguros, infraestructura y seguridad física, entre otras.
Es posible que se implementen acciones de tratamiento que propendan la disminución de la frecuencia

y/o el impacto de un riesgo en particular.
Adicional a la descripción de la acción de tratamiento, se documenta información referente a la

periodicidad, si reduce la frecuencia, el impacto o ambas y se valora la efectividad de la acción de
tratamiento, a partir de diferentes variables los cuales se mencionan a continuación.
EVALUACION
Permite comparar los resultados de la evaluación del riesgo con los criterios definidos e identificar la
zona en la que se encuentran ubicados.
ZONA DE RIESGO
E Zona de riesgo extrema
A Zona de riesgo alta
M Zona de riesgo moderada
B Zona de riesgo baja
Se estima la magnitud del impacto y probabilidad de los riesgos analizados y se define si es tolerable
o no, para fijar prioridades para su tratamiento y tomar decisiones.
IMPACTO
Insignificante Menor Moderado Mayor Catastrófico
PROBABILIDAD
(1) (2) (3) (4) (5)
Muy alto (5) M A A E E
Alto (4) M M A A E
Moderado (3) B M M A A
Bajo (2) B B M M A
Muy bajo (1) B B B M M
FOR-003 ED: 06
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Este primer análisis representa el riesgo inherente, que corresponde al riesgo antes de la toma de
acciones o controles para disminuir la probabilidad o el impacto. Una vez se evalúe la solidez de los
controles existentes se calcula el riesgo residual y es con este resultado con el que se define el
tratamiento.
Tabla - Conceptos de Cobertura de las Acciones de Tratamiento
De acuerdo con la calificación obtenida en la valoración de las acciones de tratamiento se determina

la efectividad de cada uno de éstos, conforme a la siguiente tabla.
TABLA- EFECTIVIDAD DE LAS ACCIONES DE TRATAMIENTO
ZONA DE RIESGO TRATAMIENTO ACCIONES

Inmediato.
Prevenir, mitigar,
E Zona de riesgo extrema De alta prioridad.
transferir.
Especificar planes de acción inmediatos.
Corto plazo.
Prevenir, mitigar,
A Zona de riesgo alta Especificar planes de acción para desarrollar
transferir.
en el corto plazo.
Zona de riesgo Mediano plazo.
M Prevenir, asumir.
moderada Realizar actividades de monitoreo.
Seguimiento mediante procedimientos de
B Zona de riesgo baja Asumir el riesgo rutina.
No requiere inversión de recursos.
Una vez sea asociada una acción de tratamiento a un riesgo, el nivel de exposición inherente se
ajustará automáticamente, a través de la siguiente tabla de desviaciones, asociadas al campo de
caracterización de la Acción de Tratamiento
La eficacia de las acciones generadas para tratar los riesgos se realizará una vez sean finalizadas las
actividades asociadas a dicho plan de acción y se deberán tener en cuenta los siguientes criterios:
• Riesgos materializados
• No conformes
• Reclamaciones
• Cumplimiento de indicadores
• Multas y/o sanciones
• Cumplimiento de objetivos
5.3.4. MONITOREO
FOR-003 ED: 06
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El Oficial de Cumplimiento es el responsable de realizar el seguimiento al funcionamiento del

SAGRLAFT y Antisoborno. Los resultados de su evaluación se documentarán y se presentarán al
Representante Legal.
La evaluación realizada por el oficial de cumplimiento tiene como propósito monitorear los riesgos, la
efectividad del plan de tratamiento de los riesgos, las estrategias y el sistema de administración que
se establece para controlar la implementación. Así mismo, busca determinar los cambios en las
prioridades de los riesgos, dado que pocos riesgos permanecen estáticos.
De acuerdo con lo anterior SIDOC S.A.S definió los siguientes mecanismos de monitoreo:
• Consulta en listas restrictivas (política)
• Análisis e Investigación de alertas e inusualidades: Cuya responsabilidad operativa y reporte es
función del Oficial de Cumplimiento.
• Evaluaciones realizadas por el Revisor Fiscal.
• Revisiones periódicas –trimestral, semestral o anual- de los riesgos definidos en el sistema para
determinar si su impacto y probabilidad siguen siendo los identificados y si existen nuevos
riesgos no incluidos. Con el resultado de esta verificación se tomarán las medidas
correspondientes para mitigar el riesgo de LA/FT y corrupción.
6. ETAPAS DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO LA/FT Y CORRUPCIÓN

6.1. DIVULGACIÓN Y DOCUMENTACIÓN
El principal instrumento de comunicación del SAGRLAFT es el plan de capacitación, por lo cual, éste
es un elemento fundamental dentro de esta etapa, que incluye además la documentación, la que facilita
el continuo monitoreo y revisión y es la base para comunicar y compartir información.
También incluye la definición de comunicaciones y reportes internos y externos, entre los que se
encuentran:
Reportes Internos
• Transacciones inusuales (FOR-807)
• Operaciones sospechosas.
• Reportes en la etapa de seguimiento o monitoreo.
• Línea de Transparencia
Reportes Externos
• Reporte de operaciones sospechosas (ROS).
• Otros reportes exigidos por las autoridades competentes.
• Línea de Transparencia
Una de las principales fuentes de comunicación es la derivada de la responsabilidad de cada
funcionario de la Compañía, de reportar al Oficial de Cumplimiento cualquier hecho o situación
sospechosa o inusual que le haga suponer que puede presentarse un intento de lavado de activos y
de financiación del terrorismo, así como la evidencia de un evento de corrupción. Para el efecto, se
podrá remitir un correo electrónico incluyendo toda la información necesaria ¿Qué?, ¡Como?,
¡Cuando?, ¡Donde? y ¿Por qué? de la situación a reportar diligenciando el formato FOR-807 y
remitiéndolo a la siguiente dirección: lineatransparencia@sidocsa.com
FOR-003 ED: 06
NOR-085
Para los actos de corrupción puede realizar la denuncia anónima sin temor a represarías por parte de
la empresa ya que aplicamos los programas de ética y transparencia para garantizar su denuncia así
como su atención oportuna, estas denuncias pueden realizarse mediante los siguientes canales:
• Remitir al correo lineatransparencia@sidocsa.com
• Comunicarse a la ext. 210
• Llamar al 6507309
7. POLÍTICAS SAGRLAFT Y ANTICORRUPCIÓN
Las presentes políticas adoptadas por SIDOC S.A.S para el adecuado manejo del SAGRLAFT y
Anticorrupción en lo referente a las etapas y elementos del sistema, son de estricto cumplimiento por
parte de los trabajadores de la Compañía.
Estas políticas serán actualizadas teniendo en cuenta los cambios en la normatividad aplicable a la
Compañía y las modificaciones que se lleguen a dar sobre sus procesos y que sean aprobadas por la
Junta de Socios.
7.1. POLÍTICAS GENERALES DEL SISTEMA SAGRLAFT Y ANTICORRUPCIÓN
Es deber de la Compañía, sus socios, sus órganos de administración, su Oficial de Cumplimiento y

demás funcionarios:
Todos los funcionarios son directamente responsables de velar por la ejecución, adecuado
cumplimiento y tratamiento de todas las normas relacionadas con este tema y de la eficiencia de las
actividades de control interno incorporadas en los procesos de su propiedad en el marco de sus
responsabilidades.
La Compañía contará con bases de datos actualizadas de sus contrapartes, para facilitar la realización
de los análisis de operaciones inusuales y sospechosas. Así mismo adoptará las medidas necesarias
para buscar que la información contenida en estas bases de datos se encuentre completa y sea
consistente con los soportes documentales.
7.1.1. CUMPLIMIENTO DE LOS ESTÁNDARES INTERNACIONALES .
El SAGRLAFT de SIDOC SAS; cumple los estándares internacionales sobre la materia, en especial
los dictados por el GAFI y GAFISUD.
7.1.2. RESPETO A LA LEY, LOS REGLAMENTOS Y EL CÓDIGO DE ÉTICA.
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Los Órganos de Administración, Control y Vigilancia, el Oficial de Cumplimiento y los trabajadores

deberán conocer y observar los niveles de responsabilidad que les corresponden respecto al Sistema
de Autocontrol y Gestión del riesgo de LA/FT y corrupción, y los reglamentos internos, según las
funciones definidas para el cargo, dando cumplimiento a los reglamentos internos y a todas las
disposiciones relacionadas con el SAGRLAFT y Ley Anticorrupción.
Los Directivos y los Trabajadores de la Compañía contribuirán con la Administración de Justicia en la
lucha contra la comisión de delitos de LA/FT y corrupción, de conformidad con lo señalado en el
numeral 7 del Artículo 95 de la Constitución Política, el cual impone a todos los colombianos el deber
de: “Colaborar para el buen funcionamiento de la justicia”.
El SAGRLAFT y Anticorrupción corresponde a la naturaleza, al objeto social y a las características
propias de la Compañía y a las actividades que realiza, propendiendo porque sus actividades y
operaciones estén siempre enmarcadas dentro de los parámetros legales, normativos y
reglamentarios, por ello se antepone el cumplimiento del SAGRLAFT y Anticorrupción al cumplimiento
de las metas comerciales.
La Compañía establece que toda la correspondencia que tenga algún nexo con el tema SARGLAFT,
será remitida de manera inmediata al Oficial de Cumplimiento, con el objetivo de dar una respuesta
oportuna y hacer el seguimiento respectivo.
7.1.3. RESERVA DEL DERECHO DE ADMISIÓN.
Uno de los controles establecidos por SIDOC SAS en materia de prevención y control de LA/FT y
corrupción es la de contar con información de los terceros y/o contrapartes con las que se mantienen
vínculos comerciales o contractuales en general.
Sera obligatorio el conocimiento de los asociados, clientes, proveedores, trabajadores y en general, a
las personas naturales y jurídicas que tienen relaciones y operaciones con la Compañía.
Los trabajadores de SIDOC SAS están obligados a seguir todos los procedimientos previstos y
necesarios para lograr el adecuado conocimiento del tercero diligenciando los formatos establecidos.
Previo a cualquier relación con terceros y/o contrapartes, se debe verificar antecedentes en las listas
restrictivas habilitadas para el efecto por SIDOC SAS.
Por ninguna razón se puede aceptar exclusivamente la palabra en el proceso de admisión terceros y/o
contrapartes y omitir los controles establecidos.
Los antecedentes obtenidos en procesos de verificación en listas restrictivas, diferentes a la ONU y
OFAC, deben ser informadas mediante el formato (Reporte de Operaciones Inusuales o intentadas
FOR-807) al correo lineatransparencia@sidocsa.com al Oficial de Cumplimiento, quien evaluara el
nivel de riesgo que represente la aceptación o no del cliente.
SIDOC SAS, se abstendrá de establecer relaciones comerciales con cualquier persona natural o
jurídica que realice operaciones en o con países que no apliquen las recomendaciones para Prevenir
y Controlar el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo, establecidos por los organismos
internacionales encargados de regular este tema los cuales se encuentran en la Lista de Países no
Cooperantes.
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Así mismo, con los clientes actuales o potenciales que se encuentren incluidos en las listas OFAC y/u
ONU, y del Gobierno Nacional cuando los delitos estén relacionados con el Lavado de Activos o la
Financiación del Terrorismo, según lo estipulado en el Código Penal Colombiano.
7.2. POLÍTICA DE CONOCIMIENTO Y VINCULACIÓN CLIENTES Y PROVEEDORES .
El conocimiento de clientes y proveedores le permite a la Compañía obtener información sobre las

características básicas de constitución, identificación, ubicación y la actividad económica que
desarrolla el cliente (persona Natural o Jurídica) antes de ser vinculada; por lo tanto, los trabajadores
de la Compañía están obligados a seguir todos los procedimientos previstos y necesarios para lograr
el adecuado conocimiento de clientes y proveedores, aun cuando se trate de personas referenciadas
o recomendadas. Por ninguna razón se puede aceptar exclusivamente la palabra y omitir los controles
establecidos.
En aras de cumplir con el objetivo principal del presente manual, consistente en evitar que la empresa
sea utilizada como instrumento para el LA/FT, resulta indispensable el permanente conocimiento de
terceros vigentes y potenciales.
Dicho conocimiento supone conocer de manera permanente, cuando menos, el nombre completo de
los mismos, tipo y número de identificación, actividad económica determinada, las características y
montos de sus ingresos y egresos y las características y montos de sus transacciones y operaciones
con la empresa. Cuando se trate de una persona jurídica, el conocimiento del tercero se extiende a
sus accionistas y representantes legales.
Los procesos de conocimiento de terceros sean clientes, proveedores y trabajadores, aplicados por
otros entes económicos públicos o privados, no eximen a la Sociedad de la responsabilidad que tiene
de utilizar sus propias herramientas para realizar la debida diligencia de conocimiento de dichos
agentes (FOR-303, FOR-007, FOR-260).
7.2.1. FORMULARIO DE VINCULACIÓN DE CLIENTES (FOR-303) Y PROVEEDORES (FOR-007)
Con el objeto de recaudar la información mínima necesaria, la compañía utiliza el formato de

vinculación definido por SIDOC SAS, este formato deberá ser debidamente diligenciado; donde no
aplique alguna información deberá trazarse una raya horizontal (no debe tener espacios en blanco),
firma y huella por el Representante Legal, sello de la persona jurídica.
En cualquier caso, la información contenida en los formatos suministrados debe ser verificada por
SIDOCSAS, mediante entrevista que debe realizarse a la persona que diligenció el formulario; de dicha
verificación deberá dejarse evidencia escrita, absteniéndose de aprobar la vinculación cuando la
información no pueda verificarse o no corresponda a la realidad.
Es responsabilidad de quienes realizan la vinculación o actualización de terceros o contrapartes
conocer e indagar sobre las actividades económicas desarrolladas en la zona de influencia comercial,
con el fin de obtener elementos de juicio que les permitan realizar un análisis más objetivo.
Es responsabilidad de quienes realizan la vinculación o actualización de terceros o contrapartes
verificar el pleno diligenciamiento del formato de vinculación o actualización y constatar el suministro
total de soportes documentales exigidos y realizar la referenciación pertinente dejando constancia de
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ello con nombre, fecha, hora y las observaciones sobre el potencial cliente, por parte de la persona
que realizó dicho trámite.
Cuando alguna negociación, contrato, convenio etc, se constituya por intermedio de apoderado, debe
exigirse la acreditación del poder por escrito debidamente firmado y autenticado con reconocimiento
de firma, huella y contenido, documento donde debe aparecer la firma y huella del beneficiario. En
caso de ser varios beneficiarios, estos deben estar registrados en el poder y necesariamente quien
firma el poder debe ser uno de ellos. Todos (apoderados y beneficiarios) deben diligenciar formato de
conocimiento y cumplir con las políticas y procedimientos exigidos, siendo consultados y verificados
en listas restrictivas (FOR-303, FOR-007, FOR-260).
En todos los casos, la Compañía no tendrá entre sus clientes, proveedores y/o trabajadores a:
- Personas incluidas en las listas restrictivas y/o vinculantes.
- Personas que tengan negocios cuya naturaleza haga imposible la verificación de la
legitimidad de las actividades que desarrollan.
- Personas que rehúsen entregar la documentación que permita realizar una plena
identificación del titular y/o beneficiario final.
- Personas que presenten documentos manifiestamente falsos o cuyas características
externas, permitan albergar serias dudas sobre su legalidad, legitimidad, no
manipulación, etc., como acerca del propósito y naturaleza de la relación comercial.
- En los casos en los cuales un tercero vinculado o, por vincular, presente coincidencias
en listas por delitos de LA/FT los cuales hayan sido judicializados.
Se excepcionarán del diligenciamiento del formulario, los proveedores relacionados con: caja menor,
las entidades prestadoras de servicios públicos, seguridad social y entidades públicas y/o
gubernamentales.
7.3. POLÍTICA DE CONOCIMIENTO Y VINCULACIÓN DE TRABAJADORES
El conocimiento de los trabajadores es responsabilidad del proceso de Recursos humanos, este

conocimiento le permite a la Compañía obtener información sobre las características básicas de los
potenciales trabajadores antes de ser vinculados, por lo que las personas encargadas de las
vinculaciones están obligadas a seguir todos los procedimientos previstos y necesarios para lograr el
adecuado conocimiento del potencial empleado, aun cuando se trate de personas referenciadas o
recomendadas. Por ninguna razón se puede aceptar exclusivamente la palabra y omitir los controles
establecidos.
- Previo a la vinculación se realizará consulta en listas y no se realizará contratación de ningún
empleado si el mismo aparece en las listas.
- No se exime a ningún empleado del suministro de información contemplados en los formatos y
el procedimiento del conocimiento del empleado. Para este fin, la compañía cuenta con un
Formato de Hoja de Vida el cual debe ser diligenciado por todos los trabajadores y será
actualizado de acuerdo con la política definida en este manual.
- La asignación de perfil de riesgo de trabajadores considera entre otros aspectos, el perfil del
cargo, área/dependencia y el contacto directo con los clientes y proveedores.
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- El seguimiento y monitoreo del perfil de riesgo de los trabajadores estará a cargo del área de
Recursos Humanos y el Oficial Cumplimiento.
SIDOC SAS solicitará a las empresas de contratación de personal temporal con quienes tiene relación
comercial, que se comprometan a verificar antecedentes de LA/FT del personal asignado a la
Compañía. Pero adicionalmente, realizara la consulta en listas del personal asignado por las
Temporales y por todo el personal INHOUSE asignado por las empresas OUTSORSING.
El Oficial de Cumplimiento, juntamente con el proceso de Recursos Humanos establecerán cuales son
los cargos más vulnerables en materia de LA/FT, debiendo establecer procedimientos especiales para
su vinculación y para ejercer un especial control y seguimiento.
En los procesos de inducción se realizará la socialización sobre el presente Manual SAGRLAFT, Ley
Antisoborno y se exigirá la firma de un documento en que conste la entrega de los documentos
relacionados con temas LA/FT.
Sin excepción, se exigirá a los colaboradores o aspirantes a un cargo en el procedimiento para el
ingreso, el suministro de información personal y financiera y actualización de esta cuando se solicite,
contemplados en el formato establecido para tal fin.
Cualquier funcionario de SIDOC SAS o quien aspire a vincularse con la misma no podrá haber sido
sancionado por delitos relacionados con el Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, además
estará sujeto al cumplimiento de los demás requisitos que el cargo exija y a lo dispuesto en el Código
de ética y reglamento interno de trabajo.
Cuando se compruebe, se tenga duda o sospecha de la vinculación o participación de un funcionario
de SIDOC SAS, en actividades internas o externas, con operaciones o actividades de lavado de activos
y financiación del terrorismo, será inmediatamente desvinculado de la Compañía.
7.4. POLÍTICA SOBRE CONSULTA EN LISTAS RESTRICTIVAS
La Compañía realizará las consultas y cruces de contrapartes con las listas restrictivas de personas o
entidades que pueden estar vinculadas con actividades de lavado de activos o financiación del
terrorismo según lo establecido en la Circular Básica Jurídica Capitulo X.
Estas consultas se efectuarán con anterioridad a la vinculación de las contrapartes (clientes,

proveedores, trabajadores y socios) y de manera anual para verificar las bases de datos de las
contrapartes existentes con las actualizaciones realizadas a dichas listas restrictivas.
Adicionalmente, también se verificarán las contrapartes en listas restrictivas cada vez que se realice
una actualización sobre las mismas, se realice un otrosí o actualización de contratos o acuerdos.
Las verificaciones en listas restrictivas se harán sobre la razón social y NIT de la contraparte y sobre
el nombre y la identificación de su representante legal, miembros de Junta Directiva y/o Socios y
accionistas con participación igual o superior al 5% del capital social de las Compañías. Tratándose
de personas naturales se hará con su nombre y documento de identificación.
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La Sociedad se abstendrá de vincular contrapartes que se encuentren reportados en listas OFAC y

ONU, o cuando el análisis determine que se encuentren vinculados en una investigación penal con
formulación de acusación, o reportados por organismos de supervisión como la Superintendencia
Financiera de Colombia, la Superintendencia de Sociedades, entre otras entidades; así como en la
Procuraduría, Rama Judicial, Policía, Contraloría, etc, por actividades que se puedan catalogar
como lavado de activos y/o financiación del terrorismo.
Ningún funcionario podrá autorizar operación alguna, servicio, apoyo o celebración de contratos de
ningún tipo con las personas y empresas que aparezcan en las listas restrictivas.
La compañía contara con el INSPEKTOR como Herramienta de Consulta de listas restrictivas de LA/FT
7.5. POLÍTICA PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE O PÚBLICAMENTE (PEP)
En razón a la recomendación 6 GAFI – GAFISUD, la norma colombiana contempla como públicamente

expuesto, las personas que desempeñen o hayan desempeñado funciones públicas, manejen o hayan
manejado recursos públicos y quienes ostenten algún grado de poder político o gocen de
reconocimiento público.
Para efectos de la identificación de la calidad como PEP, la Compañía considera como tal a las
contrapartes según lo expuesto en el Decreto 1674 de 2017 y a las personas públicas que ostenten
las siguientes características:
Artistas; Deportistas y Personas que para el momento de su vinculación o con posterioridad a ella,
mantengan un reconocimiento público relevante a nivel nacional y/o internacional por sobresalir de
manera notable en su actividad o profesión, para la identificación como PEP se utilizarán los siguientes
mecanismos:
- Consulta en medios de comunicación masiva, periódicos, internet
- Por declaración del propio PEP, obtenida durante el proceso de vinculación a la Compañía.
(Formulario / Formato de Vinculación)
- Contrapartes de las que se tenga información de su capacidad de acceso a fondos públicos cuya
información se haya obtenido de cualquier otra fuente y que sean definidos a criterio del Oficial de
Cumplimiento.
- Adicionalmente se realizará una debida y más amplia diligencia de confirmación sobre todas las
actividades previstas en la política de conocimiento del tercero.
En el caso de que la Contraparte responda afirmativamente acerca de su condición de PEP o la

Compañía detecte tal condición durante el proceso de vinculación, deberá ser aprobado por el
responsable de la contraparte, previo concepto favorable del Oficial de Cumplimiento y conforme con
los términos del proceso de evaluación de riesgos.
Las contrapartes identificadas como PEP deberán ser marcados en el sistema con esta condición y se
contará con una base de datos para el efecto. El Oficial de Cumplimiento incluirá está base de datos
en su programa de monitoreo semestral.
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De acuerdo con la norma, La condición como PEP desaparecerá una vez transcurridos al menos dos
años desde el cese en el ejercicio de las funciones que le otorgan este status.
7.6. POLÍTICA DE MANEJO DE EFECTIVO
La Compañía no realizará operaciones en las que requiera realizar pagos en efectivo como parte de
la contraprestación de un servicio, la realización de compras o anticipos, con excepción de los pagos
que se realizan por caja menor.
• Los pagos deben realizarse a través de Entidades Financieras en las que la Compañía tiene
sus cuentas bancarias habilitadas.
• La Compañía no recibirá en ningún caso, pagos en efectivo de sus clientes a excepción de lo
recibido en las tiendas, los cuales tendrán un límite establecido en la política por $ 10.000.000.
El Oficial de cumplimiento debe realizar verificaciones mensuales de los pagos efectuados por los
clientes, con el objetivo de identificar y monitorear que no se presenten pagos ni desembolsos en
efectivo. En caso de identificar algún movimiento inusual o sospechoso, debe realizar el respectivo
análisis y proceder según corresponda.
La Compañía no realizará pagos a terceros con los cuales no se haya realizado alguna negociación y
para los cuales no se ejecute el procedimiento de vinculación definido por la Compañía.
7.7. POLÍTICA DE INCURSIÓN EN NUEVOS MERCADOS O LANZAMIENTO DE NUEVOS SERVICIOS
Previamente al lanzamiento de cualquier servicio, la modificación de sus características, la incursión

en un nuevo mercado y la apertura de operaciones en nuevas jurisdicciones, se debe realizar la
identificación y evaluación de los riesgos asociados a LA/FT y Soborno.
Para este fin, los líderes de cada área deben realizar una evaluación del riesgo de LA/FT y Soborno
que implica estas nuevas operaciones, diseñando los controles para su mitigación y dejando
constancia de este análisis para decidir sobre la viabilidad o no y la conveniencia de estas operaciones
para la Compañía.
7.8. POLÍTICAS DE CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS
Los soportes de las operaciones reportadas a la UIAF, así como la información de registros de
transacciones y documentos del conocimiento de las contrapartes, denuncias sobre soborno, debidas
diligencias de LAFT y Soborno, se deben organizar y conservar como mínimo por cinco (10) años,
dado que pueden ser solicitados por las autoridades competentes.
7.9. POLÍTICA PARA SOPORTAR TODAS LAS OPERACIONES, NEGOCIOS Y CONTRATOS
Todas las actividades, negocios y contratos que realice la Compañía con sus contrapartes, deben
tener el respectivo soporte, debidamente fechado y autorizado por quienes intervengan en ellos o los
elaboren.
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Todo documento que acredite transacciones, negocios o contratos de la empresa, además de

constituir el soporte de la negociación y del registro contable, constituye el respaldo probatorio para
cualquier investigación que puedan adelantar las autoridades competentes.
El proceso de financiero verificará que la causación de toda cuenta por pagar esté soportada con una
factura o documento equivalente y sus anexos. A los bienes o servicios recibidos que no cuenten con
un soporte válidos, no se les autorizará su pago hasta tanto no se reciba el respectivo soporte.
7.10. POLÍTICA DE REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN POR AUTORIDADES COMPETENTES
La Compañía atenderá a través del Oficial de Cumplimiento con previa autorización del Representante
Legal, la entrega de información y explicaciones que le soliciten las autoridades competentes en
materia de lavado de activos y/o financiación del terrorismo (INS-511 ATENCIÓN ENTES DE
CONTROL).
7.11. POLÍTICA DE COMPORTAMIENTOS DE SAGRLAFT Y ANTISOBORNO
Los funcionarios de la Compañía desarrollarán sus actividades, dentro del marco del cumplimiento de
los principios éticos descritos en el Código de Ética, que debe primar en todas las actividades del
negocio sobre las metas personales y comerciales, procurando el mejor desarrollo del objeto social,
en un marco de transparencia y cumplimiento estricto de las normas y procedimientos internos y de
prevención y monitoreo de los riesgos de lavado de activos y antisoborno.
Es deber de la Compañía, sus socios, sus órganos de administración, su oficial de cumplimiento y

demás funcionarios asegurar el cumplimiento de las normas encaminadas a prevenir y controlar el
riesgo del lavado de activos y financiación del terrorismo y el soborno transnacional, particularmente
las contenidas en las normas legales con el propósito no sólo de contribuir a la realización de los fines
del Estado y de cumplir la ley, sino de proteger la imagen y la reputación
En referencia al lavado de activos, la financiación del terrorismo y los actos de corrupción todos los
funcionarios deberán regirse por los siguientes principios:
Todos los funcionarios deben conocer y actuar conforme con lo aquí indicado.
Además de lo contemplado en este documento, es responsabilidad de cada funcionario, reportar al
Oficial de Cumplimiento cualquier hecho o situación sospechosa o inusual que le haga suponer que
puede presentarse un intento de lavado de activos, financiación del terrorismo o soborno trasnacional.
Los funcionarios deberán anteponer el cumplimiento de las normas en materia de prevención de
lavado de activos y financiación del terrorismo y ley antisoborno, al logro de las metas comerciales o
de costos de adquisición de productos y servicios.
El Oficial de Cumplimiento deberá brindar todo el apoyo necesario a los funcionarios que se encuentren
frente a una situación de conflicto de interés o de riesgo de participar en una conducta de lavado de
activos o soborno trasnacional originada en estas actividades comerciales o de compras de bienes y
servicios.
Los funcionarios no podrán dar a conocer a las contrapartes que hayan efectuado o intenten efectuar
operaciones sospechosas en los términos señalados por la Ley, que se ha reportado a la UIAF
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información sobre ellas. De igual forma la Compañía deberá guardar reserva respecto a esta
información y/o documentación.
7.12. POLÍTICAS DE SANCIONES
El incumplimiento o violación a las políticas y normas de SAGRLAFT y la Ley Antisoborno, constituye

una falta grave. En consecuencia y en los casos en que haya lugar, se aplicarán los procedimientos y
las sanciones establecidas por el Reglamento Interno de Trabajo y se seguirá el procedimiento
señalado en el Código de Ética.
Es responsabilidad de la Compañía, verificar que los funcionarios cumplan a cabalidad con las
instrucciones impartidas y que cualquier información relacionada con el LA/FT y corrupción, se ponga
de manera inmediata en conocimiento del Oficial de Cumplimiento.
7.13. POLÍTICA RELACIONADA CON CONFLICTOS DE INTERÉS
Si alguno de los administradores o funcionarios de la Compañía se encontrara con conflictos de interés,

deberán darle a conocer tal situación a su superior jerárquico inmediato, para que él tome las
decisiones pertinentes.
Se entiende como conflicto de interés como: La situación en que se coloca un funcionario de la
Compañía, en el momento previo a la toma de una decisión en ejercicio de sus funciones, frente a
cualquier persona natural o jurídica, respecto de la cual existen vínculos tales como de parentesco, de
contenido económico, o de relación, que podrían afectarle la objetividad e imparcialidad indispensables
para la adecuada toma de la decisión respectiva.
8. METODOLOGÍA PARA LA DETECCIÓN DE OPERACIONES INUSUALES, DETERMINACIÓN DE

OPERACIONES S OSPECHOSAS Y EL REPORTE DE ÉSTAS A LAS AUTORIDADES COMPETENTES.
8.1. DETECCIÓN DE OPERACIONES INUSUALES
El conocimiento de las contrapartes ya sea Cliente, Empleado, Proveedor y del mercado es

responsabilidad del proceso que realiza la solicitud de creación del tercero y quien valida que realiza
su actividad esto le facilita el conocimiento para la detección y reporte de operaciones inusuales al
Oficial de Cumplimiento de la compañía quien realiza análisis de operaciones que sean inusuales.
Si quien reporta la operación inusual es un funcionario de la compañía, deberá informarlas

inmediatamente al Oficial de Cumplimiento a través de los canales establecidos para tal propósito, con
el fin de documentarla en su archivo de gestión.
Si quien detecta es el Oficial de Cumplimiento en ejercicio de sus funciones, documentará la operación
en su archivo de gestión.
1. El Oficial de Cumplimiento radica el reporte y evalúa su contenido.

2. Documenta los aspectos que considere necesarios.
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3. Soporta cada una de las operaciones inusuales detectadas con los resultados del análisis
realizado y constancia de la persona responsable que ejecutó el estudio.
4. Si considera que la operación es sospechosa da continuidad al literal 2. de este procedimiento,
de lo contrario archiva cronológicamente la información dando un número consecutivo a la
detección de la operación.
8.2. Determinación y reporte de operaciones sospechosas.
El seguimiento que se realiza a las operaciones de los Clientes, Trabajadores, Proveedores etc,
permitirá detectar las operaciones sospechosas, especialmente en los casos en que se determine que
lo inusual se vuelve constante, e inclusive que se escapa del concepto de inusual, y que genere dudas
razonables sobre alguno, por su posible participación en actividades delictivas. Una vez analizadas las
operaciones y sean consideradas sospechosas se procede a:
- Realizar el reporte a la UIAF a través de la Plataforma SIREL, en el formato disponible para tal fin.
- Conservar en forma centralizada y con las debidas seguridades los documentos que soportan la
decisión, junto con el respectivo reporte a la UIAF, con el propósito de suministrar la información
completa cuando la UIAF o la Fiscalía lo soliciten.
- Presentar el contexto del caso reportado, a manera de estadística, en la próxima sesión de Junta
Directiva/socios, garantizando la reserva de la información recaudada.
Las operaciones sospechosas se identifican porque no guardan relación con el giro ordinario del
negocio del Cliente, Empleado, Proveedor; vale decir cuando por su número, cantidades transadas o
características particulares, exceden los parámetros de normalidad establecidos para el segmento de
mercado, o sobre las que existen serias dudas o indicios igualmente por origen, destino o que, por su
ubicación, razonablemente, conduzca a prever que pueden estar vinculados con actividades ilícitas.
También son operaciones sospechosas las que puedan estar vinculadas con la canalización de
recursos de origen ilícito hacia la realización de actividades terroristas, o que pretendan el ocultamiento
de activos de las mencionadas actividades.
Algunas Operaciones Sospechosas son:
- Aparición súbita de empresas o personas naturales, sin tradición en el mercado, a las cuales
no se les puede verificar el origen de su capital.
- Crecimiento desproporcionado en las operaciones tradicionales del Cliente, Empleado,
Proveedor.
- Atención de pagos de valor significativo, mediante la utilización de recursos en efectivo.
- Cambios frecuentes en la actividad comercial del tercero.
- Rotación permanente en los Centros de Operación o domicilio del Cliente, Empleado,
Proveedor.
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- Desarrollar actividades diferentes a las del objeto social para el cual fue creada la Empresa.
- Información de un Cliente, Empleado, Proveedor que no se pueda confirmar.
Para los efectos de este Reglamento, se considerará también como operación inusual, el evento en
que la información suministrada por el tercero no sea susceptible de confirmación o no sea posible la
actualización de sus datos.
El intento de incluir o contratar con empresas que se encuentren reportadas en listas vinculantes o
restrictivas de LA/FT o de mercancías que tengan restricciones.
Las operaciones sospechosas se identifican porque no guardan relación con el giro ordinario del
negocio de la contraparte, es decir cuando por su número, cantidades transadas o características
particulares, exceden los parámetros de normalidad establecidos para el segmento de mercado, o
sobre las que existen serias dudas o indicios en cuanto a la naturaleza de las mercancías o su
procedencia, igualmente por su origen, destino o que por su ubicación razonablemente conduzca a
prever que pueden estar vinculados con actividades ilícitas.
Se podrá determinar si una operación es sospechosa o no, luego de efectuar el siguiente análisis:
✓ Evaluación de transacciones inusuales realizadas por los clientes/proveedores.

✓ Comparación del promedio de transacciones mensuales con las realizadas en periodos anteriores.
✓ Análisis de la actividad desarrollada por la contraparte y su información financiera
✓ Evaluación de la información entregada por la contraparte (coherencia y autenticidad)
La metodología para la detección de operaciones inusuales, intentadas y sospechosas, y el oportuno
y eficiente reporte de estas últimas a las autoridades competentes, es la siguiente:
1. Se entiende como característica no normal de una operación, aquella que se desvía de la

característica promedio de los datos históricos observados. Los mecanismos definidos por la
Compañía para la identificación de operaciones inusuales son:
Conocimiento del mercado: Este aspecto aplica a las operaciones realizadas con clientes y
proveedores. Los responsables del conocimiento de estas contrapartes deben conocer sus
características económicas particulares y del sector en el que se mueven, para identificar cuáles son
las características usuales de los agentes y de las transacciones que desarrollan. Adicionalmente,
debe tener en cuenta aquellas operaciones cuya cuantía o características no guardan relación con la
actividad económica de la contraparte.
Señales de Alerta: Con base en el conocimiento del mercado, la Compañía define una serie de
señales de alerta en sus procedimientos. La materialización de alguna de estas señales da la condición
de inusual o sospechosa a una operación.
Cuando en la aplicación de estos dos instrumentos de detección de operaciones inusuales, se detecten

operaciones con estas características, el responsable debe proceder de inmediato a reportarlas al
Oficial de Cumplimiento, a través de los canales de comunicación definidos por la Compañía. En dicho
reporte se debe indicar las razones para considerar esta operación como inusual y adjuntar todos los
soportes con los que cuente el reportante.
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2. El Oficial de Cumplimiento analizará la operación reportada o la que él mismo detectó como

parte de la ejecución de sus funciones para determinar su criticidad. Este análisis debe quedar
debidamente documentado. El Oficial de Cumplimiento deberá informar sobre el particular al
Representante Legal.
8.3. SEÑALES DE ALERTA.
Se entiende por señal de alerta cualquier tipo de información, conducta o actividad que permita
detectar la realización de operaciones inusuales o sospechosas que puedan estar vinculadas a
operaciones de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo o al soborno trasnacional.
Para SIDOC SAS, las señales de alerta serán, entre otras, las siguientes:
- Clientes, Proveedores o Trabajadores que se nieguen a hacer el diligenciamiento detallado de la
información que aparece consignada en el formato respectivo.
- Clientes, Proveedores o Trabajadores que traten de evadir los controles y reglamentos que
establezca SIDOC SAS en contra del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.
- Clientes, Proveedores o Trabajadores potenciales que proporcionen información falsa o engañosa.
- Clientes potenciales que deseen establecer vínculos comerciales con SIDOC SAS a nombre de
un tercero.
- Recibo de fondos de otras instituciones financieras que no identifican el nombre, número de cuenta
del beneficiario, o transferencias que no identifican la fuente.
- Transacciones que, basadas en el conocimiento del cliente y de su negocio, no tengan propósito
comercial legítimo o estén fuera de lo habitual para el tipo de negocio específico del mismo. En
asuntos relacionados con lavado de dinero, la sospecha se determina por el contexto; pero hay
que discernir que lo que parece sospechoso para ciertos clientes, quizá no lo sea para otros.
- Transacciones que impliquen pagos frecuentes de grandes montos de dinero, sin razón personal
o comercial aparente alguna.
- Consignaciones provenientes de plazas atípicas para nuestro mercado, ejemplo, zonas rojas o
paraísos fiscales.
- Fraccionamiento reiterado de dineros, cuyos recursos no sean plenamente justificados.
- Cheques con diferentes beneficiarios pagados por canje a una misma cuenta.
- En general, toda operación que no pueda tener una justificación plenamente soportada.
- Empleado que evita ciertos controles internos o de aprobación, establecidos para determinadas
transacciones, productos o servicios financieros.
- Empleado del área Comercial, que documenta o sustenta parcialmente la información de un
Cliente sin una justificación clara y razonable.
- Empleado que tiene un estilo de vida o realiza transacciones financieras y de inversión que no
concuerdan con el monto de sus ingresos (laborales u otros conocidos), sin una justificación clara
y razonable.
- Empleado que es renuente a disfrutar sus vacaciones o a aceptar cambios o promociones en su
actividad laboral, sin una justificación clara y razonable.
- En general, todos aquellos actos y comportamientos, que no correspondan a lo normal o usual, es
decir que se salga de los parámetros razonables registrados por SIDOC SAS
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Señales de alerta de soborno asociadas a registros contables, estados financieros y operaciones:
- Facturas falsas e infladas y excesos de descuentos o reembolsos.

- Operaciones en el extranjero cuyos términos contractuales son altamente sofisticados o
inexplicables.
- Transferencia de fondos a países considerados como paraísos fiscales.
- Bienes o derechos adquiridos o cedidos a mayor o menor valor al del mercado.
- Prestamos inexplicables con una entidad o persona no relacionada.
- Deudas de bienes que no han sido identificados o que el valor del pasivo parece excesivo.
- Bienes o derechos que no tienen un valor real o no existe.
- Operaciones que no tengan una explicación lógica, económica o práctica.
- Que la identidad de las partes o el origen de los fondos no es clara.
8.4. REPORTES
Con el fin de llevar un control sobre los temas relacionados con el SAGRLAFT y Ley Antisoborno,
las dependencias de SIDOC SAS deberán reportar al Oficial del Cumplimiento, las transacciones,
operaciones inusuales y operaciones sospechosas, de acuerdo con las instrucciones que se
relacionan en este manual. Los funcionarios que efectúen dicho reporte se encuentran amparados por
la exoneración de responsabilidad consagrada en la Ley.
La figura de la exoneración de responsabilidad en esta materia está relacionada con la condición de
no generar compromisos de orden penal o disciplinario al funcionario que efectúe el reporte sobre
operaciones o transacciones inusuales o sospechosas, por lo que el cuidado en la valoración de cada
situación debe ser de carácter extremo.
Por lo anterior, el reporte de operaciones sospechosas no dará lugar a ningún tipo de responsabilidad
para SIDOC SAS, ni para los Directivos o funcionarios que hayan participado en su detección y/o
reporte en concordancia con lo dispuesto en el artículo 42 de la Ley 190 de 1995.
9. ACTUALIZACIÓN DE LA I NFORMACIÓN
Como parte de la debida diligencia en el conocimiento de las contrapartes y de su información

relacionada, la Compañía deberá realizar procesos de actualización como mínimo de forma anual,
para garantizar lo anterior, el Oficial de Cumplimiento coordinará con las áreas pertinentes la
actualización de datos respectiva cada año.
Es deber de los Clientes, proveedores, contratistas, consultores, trabajadores y accionistas activos de

la Compañía actualizar su información y documentos por lo menos anualmente y/o cuando se realicen
modificaciones u otrosí a los contratos establecidos o modificación en la información suministrada.
10. INFRAESTRUCTURA TECNOLÓGICA
SIDOC SAS, cuenta con los siguientes elementos:

FOR-003 ED: 06
NOR-085
• Matriz de Riesgo en el aplicativo BINAPS

• Listas PEPS
• Formulario de Clientes. Inscripción y/o Actualización (FOR-303, Conocimiento del Cliente)
• Formulario de Proveedores. Inscripción o Actualización (FOR:007, Conocimiento del
Proveedor)
• Formato Hoja de vida empleado (FOR-260 Conocimiento del empleado)
• Señales de alerta
• Formulario de Reporte Operaciones Inusuales y/o intentadas (FOR-807)
• Aplicativo MIXEL para digitación y digitalización de la información
• Aplicativo de consulta en listas mediante Web Servicie
SIDOC - SIDERURGICA DEL OCCIDENTE SAS, cuenta con un software como apoyo a consultas de
listas restrictivas y el aplicativo Mixel para la creación y consulta mediante Web Servicie el cual cuenta
con la digitalización de los documentos, los proveedores de dichos servicios serán evaluados y si es
considerado se cambiarán de acuerdo a las políticas de compras establecidas por la organización.
11. DIVULGACIÓN DE INFORMACIÓN
SIDOC S.A.S, cuenta con un sistema efectivo, eficiente y oportuno de reportes tanto internos como
externos que garantiza el funcionamiento de sus procedimientos y los requerimientos de las
autoridades competentes.
Adicionalmente SIDOC S.A.S diseñará estrategias para informar a los grupos de interés las políticas
y estándares implementados al interior de la compañía en materia de prevención y control de LA/FT y
Antisoborno.
12. CAPACITACIÓN SAGRLAFT
La Compañía diseñará, programará y coordinará planes de capacitación sobre el SAGRLAFT y

Antisoborno dirigidos a aquellos funcionarios que la Compañía considere pertinente su capacitación
con el fin de dar cumplimiento a la política de autocontrol y gestión del riesgo de LA/FT y Anticorrupción.
Así mismo, capacitará durante el proceso de inducción a los nuevos funcionarios y a los terceros (no
trabajadores de la Entidad) cuando sea procedente.
El Oficial de Cumplimiento establece juntamente con el Jefe de Recursos Humanos el plan de

capacitación donde se incluyen los temas, frecuencia, alcance, entre otros, a implementar en el
sistema gestión del riesgo, el cual aplica para el personal nuevo y antiguo.
Los programas de capacitación deben definirse para ser impartidos como mínimo de forma anual y se
debe dejar constancia de las capacitaciones realizadas, donde se indique como mínimo la fecha, el
tema tratado y el nombre de los asistentes.
Los programas de capacitación serán constantemente revisados y actualizados.
FOR-003 ED: 06
NOR-085
Adicionalmente contarán con mecanismos de evaluación de los resultados obtenidos con el fin de
determinar la eficacia de dichos programas y el alcance de los objetivos propuestos.
13. DISPOSICIONES FINALES
13.1. APLICACIÓN Y COORDINACIÓN .
SIDOC – SIDERURGICA DEL OCCIDENTE SAS velará porque todos los funcionarios tengan
conocimiento y acceso permanente a este Manual.
Todos los funcionarios de la Compañía tendrán el deber de comunicar al Oficial de Cumplimiento, los
hechos o circunstancias que estén catalogados como señales de alerta y de operaciones inusuales,
así como los hechos de corrupción o circunstancias que consideren que pueden permitir o dar lugar a
actividades ilegales por parte de algún cliente, empleado de o de un proveedor, guardando siempre la
debida reserva.
13.2. DESARROLLOS TECNOLÓGICOS .
La Compañía implementará los desarrollos tecnológicos adecuados que le permitan monitorear a los
clientes, trabajadores y proveedores, con los que pueda hacer el seguimiento y análisis al
comportamiento de las principales cifras registradas por sus productos. Igualmente, empleará los
medios tecnológicos adecuados que le permitan hacer el monitoreo de sus operaciones y la
consolidación electrónica de las mismas.
Con base en las mencionadas herramientas se determinará la información relevante en la
consolidación de operaciones por tercero y la variación de sus obligaciones crediticias. Así mismo este
mecanismo permitirá monitorear las operaciones e identificar señales de alerta por los distintos
factores de riesgo para temas de LAFT y corrupción.
13.3. ACTUALIZACIÓN M ANUAL SAGRLAFT Y ANTISOBORNO
El Manual de Procedimientos del Sistema de Autocontrol y Gestión de riesgo de Lavado de Activos y

Financiación del Terrorismo y Anticorrupción, deberá ser actualizado de acuerdo con las necesidades
de SIDOC - Siderúrgica del Occidente SAS. Las modificaciones que se requieran deben ser
aprobadas por la Junta Directiva / Socios e informadas.
13.3.1. INCORPORACIÓN AUTOMÁTICA.
No obstante, lo anterior, por mandato legal, las normas de la Superintendencia de Sociedades y de las
Autoridades competentes respecto al SAGRLAFT y Anticorrupción, se entenderán automáticamente
incorporadas al presente Manual, sin que se requiera aprobación previa de la Junta Directiva/Socios y
sin perjuicio de la obligación de informar sobre la reforma respectiva. Las ampliaciones o
modificaciones a los anexos, tales como nuevos términos, nuevos formatos o modificaciones a los
mismos, nueva relación de normas, podrán introducirse igualmente, sin aprobación previa, con el visto
bueno del Oficial de Cumplimiento y el posterior informe al Junta Directiva/Socios.
FOR-003 ED: 06
NOR-085
Finalmente, es responsabilidad del Oficial de Cumplimiento proponer y realizar las modificaciones o

actualizaciones del presente Manual, cada vez que sea requerido.
13.4. DEBER DE RESERVA.
Con el fin de preservar y garantizar el deber de reserva, los funcionarios de SIDOC - Siderúrgica del
Occidente SAS, deben ser especialmente cuidadosos en lo referente al “deber de reserva”, que están
obligados observar frente a la información que se reporta a las Autoridades.
13.5. PRÁCTICA INSEGURA.
Se califican como prácticas inseguras y no autorizadas, las siguientes:
- La realización de cualquier operación sin el cumplimiento de las disposiciones sobre la debida

diligencia en el proceso de conocimiento del Cliente.
- Contacto con personas que, estando en la obligación legal de adoptar mecanismos de
administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, no los adopten.
- Contacto con personas que realizan actividades económicas que requieran previa autorización
gubernamental, sin cumplir dicho requisito.
- En general, la realización de operaciones y transacciones que generen dudas razonables,
respecto al cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios por parte de quienes las
hacen.
13.6. APROBACIÓN
El presente Manual del SAGRLAFT fue aprobado por la Junta Directiva/Socios Versión 6, según consta
en el Acta No. 244 del 31 de marzo del 2019, rige a partir de su aprobación y deroga las disposiciones
que le sean anteriores.
Para constancia firma:
Gerente General
Marcela Mejia
FOR-003 ED: 06
NOR-085
ANEXO N°1
GENERALIDADES
La segmentación es el proceso por medio del cual se lleva a cabo la separación de los factores de
riesgo en grupos homogéneos que deben tratarse de forma diferente para efectos de la gestión de
LA/FT. La separación se fundamenta en el reconocimiento de diferencias significativas en sus
características.
La segmentación debe procurar la homogeneidad al interior de cada uno de los segmentos
identificados y heterogeneidad entre ellos. El objetivo de realizar segmentación es el de aplicar
estrategias de seguimiento diferenciadas para las contrapartes según la combinación de cada factor
de riesgo LA/FT y otras variables.
La segmentación nos permite valorar los posibles niveles de perfil de riesgos, Alto, Medio y Bajo. De
esta forma se realiza un monitoreo especial a aquellos terceros que por sus características se
clasifiquen con una probabilidad más alta respecto al riesgo de LA/FT.
La metodología desarrollada en el presente documento forma parte de los cumplimientos adoptados
por la entidad a lo establecido en la Circular Externa de la Supersolidaria, en particular lo referente a
las metodologías que deben adoptarse para la segmentación de los factores de riesgo.
FOR-003 ED: 06
NOR-085
OBJETIVOS
Establecer y definir las variables en relación al riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo
(LA/FT) que permitan segmentar de una manera adecuada los factores de riesgo asociados y
determinar un perfil de riesgo de los mismos.
Implementar medidas de tratamiento conforme a la criticidad de la valoración efectuada a los factores
de riesgo.
1. METODOLOGÍA APLICADA
SIDOC SAS (en adelante la Entidad”), adoptó para la segmentación de los factores de riesgo de LA/FT,
la metodología cualitativa de segmentación de expertos, la cual está basada en:
El mercado objetivo de la entidad y las características del mismo.
Prácticas y experiencias del sector.
Literatura relevante publicada (análisis de tipologías de la UIAF y documentos de organismos,
nacionales e internacionales como GAFI, GAFISUD, BASILEA, CICAD/OEA, etc.)
Opiniones de especialistas y grupo interdisciplinario.
El uso de las variables anteriormente descritas ha sido utilizado como referencia cualitativa para el
diseño de la metodología.
2. FACTORES DE RIESGO
Teniendo en cuenta la Circular Externa de Supersolidaria y las operaciones de la Entidad, se

consideran como factores de riesgo los clientes y proveedores, personas naturales y/o jurídicas, que
por sus características puedan conllevar a la determinación de operaciones sospechosas de LA/FT.
En tal sentido, se entiende por cliente y proveedor, toda persona natural y/o jurídica con quien la
entidad formaliza una relación contractual o legal.
Realizada la identificación de los Factores de Riesgo de LA/FT al interior de La Entidad, se determinó
que los factores de riesgo sujetos a segmentar sería el de contrapartes, así:
Clientes: corresponden a los personas naturales o jurídicas a los cuales presta el servicio la Entidad.
Proveedores: corresponden a los terceros con los cuales la entidad formaliza cualquier relación
contractual o legal.
Productos: corresponde a los productos ofrecidos y comercializados por SIDOC S.A.S
Canales de Distribución: corresponde a las tiendas y puntos de venta y distribución de SIDOC S.A.S
Jurisdicciones: corresponde a las zonas geográficas en las cuales se desarrolla la actividad económica
de SIDOC S.A.S
FOR-003 ED: 06
NOR-085
3. METODOLOGÍA DE SEGMENTACIÓN.
3.1 Definición de variables de segmentación.
Teniendo en cuenta que la entidad se encuentra estableciendo el histórico de datos necesarios para
la segmentación, se utilizará de manera temporal una metodología cualitativa de segmentación de
expertos. Esta metodología no requiere la utilización de procedimientos estadísticos.
Para la metodología se definen tres niveles de riesgo, sobre los cuales se valorará los factores de
riesgo considerados en la segmentación, así:
Tabla 1. Criterios de Riesgo
Nivel de riesgo Criterio
Segmento de menor riesgo de LA/FT,
BAJO considerado con un nivel de impacto leve para
la Entidad.
Segmento de riesgo medio de LA/FT, debido a
un nivel de impacto moderado, sin que se
MEDIO
prevea niveles de exposición de riesgos
importantes para la entidad.
Segmento de riesgo alto de LA/FT las
características del segmento pueden
ALTO representar posibles niveles de riesgo
perjudiciales para la entidad, repercusión de
imagen negativa para la entidad en el mercado.
4. CLIENTES
A continuación, se describen las variables de segmentación que definen a cada uno de los segmentos
definidos.
Las fuentes de riesgo utilizadas como elemento de valoración de los segmentos, está considerada
sobre las siguientes características:
Personas naturales
Nivel de ingresos
Nivel de riesgo Descriptor
BAJO Ingresos menores a 2 SMMLV
MEDIO Ingresos entre 2 y 5 SMMLV
ALTO Ingresos mayores a 5 SMMLV
Nivel de activos
FOR-003 ED: 06
NOR-085

Personas cuyo nivel de activos es inferior a
BAJO
2.000 SMMLV
Personas cuyo nivel de activos está entre 2.000
MEDIO
y 5.000 SMMLV
Personas cuyo nivel de activos es superior a
ALTO
5.000 SMMLV
Personas Jurídicas
Nivel de activos
Empresas cuyo nivel de activos es inferior a
BAJO
4.000 SMMLV
Empresas cuyo nivel de activos está entre 4.000
MEDIO
y 10.000 SMMLV
Empresas cuyo nivel de activos es superior a
ALTO
10.000 SMMLV
Actividad económica
Bajo Medio Alto

Actividades no Hoteles y agencias de viaje. Empresas o personas que comercialicen
incluidas en Comercializadoras/arrendador productos controlados por la Dirección
riesgo medio o as de vehículos automotores, Nacional de Estupefacientes.
alto riesgo embarcaciones y aeronaves. Profesionales y casas de cambio.
Constructoras. Casas de empeño.
Comercializadoras o agencias Casinos y negocios de apuestas.
de bienes raíces. Comercializadoras bajo el esquema de
Estaciones de gasolina. ventas multinivel o piramidal.
Empresas ubicadas en zonas Comercializadoras de armas, explosivos o
francas. municiones.
Entidades deportivas.
Comercializadoras de antigüedades,
joyas, metales y piedras preciosas,
monedas, objetos de arte y sellos
postales.
Prestamistas.
Sector transportador.
Trasportadores de dinero o de valores.
FOR-003 ED: 06
NOR-085
Bajo Medio Alto

Empresas dedicadas a la transferencia o
envío de fondos o remesas.
Operadores cambiarios fronterizos.
Departamento (Domicilio)
De acuerdo a información obtenida de fuentes confiables se realiza una segmentación de los
departamentos a nivel nacional y de los países a nivel internacional.
A nivel nacional: El análisis a nivel nacional se realiza a partir de las estadísticas de criminalidad
suministradas por la policía nacional1 en relación con los delitos fuente de LA/FT que están en el grupo
de delitos contra el orden económico social y el de tráfico, fabricación o porte de estupefacientes, esta
información se combina con la densidad poblacional de cada departamento para obtener una relación
entre la cantidad de delitos y la población que habita en cada uno de los mismos.
A nivel Internacional: El análisis de nivel internacional se basa en la publicación realizada por el

grupo de acción financiera internacional (GAFI), quien desde el año 2009 ha venido identificando
países y jurisdicciones del alto riego en materia de LA/FT.
A esos efectos, el Grupo de Trabajo de Cooperación Internacional del GAFI (ICRG) estableció una
lista inicial de países a revisar, tomando en cuenta dos criterios de selección:
• Aquellos países que no integraban el GAFI ni tampoco alguno de los distintos grupos regionales
que funcionan con objetivos similares.
• Aquellos países que integran algún grupo de este tipo, pero cuyas evaluaciones mutuas
presentaran resultados considerados no satisfactorios.
El proceso de revisión se inició con un grupo inicial de 40 países de diversos continentes y contó con
la participación de los grupos regionales. Luego de una primera depuración realizada en octubre de
2009, el referido seguimiento se continuó y, como conclusión de esa etapa, en el mes de febrero de
2010 el GAFI publicó dos listas de países que presentaban diferentes niveles de riesgo en materia
LA/FT, las que posteriormente han sido actualizadas en las sucesivas reuniones realizadas
anualmente por el grupo, que se realizan en febrero, junio y octubre de cada año.
En la última publicación de mes de octubre 20162, se publicaron los siguientes documentos que
modifican las listas anteriores:
Lista Roja: Jurisdicciones respecto de los cuales se hace un llamamiento a los países miembros del
GAFI para que apliquen medidas efectivas para la protección de sus sectores financieros frente a los
riesgos emanados de las mismas.
Lista Gris: Países en la lista de mejora global de cumplimiento o documento de cumplimiento, países
con deficiencias estratégicas que se encuentran sometidos a un plan de acción.
FOR-003 ED: 06
NOR-085
En la siguiente tabla se muestran los resultados de aplicación de la segmentación:

Tabla 2. Segmentación a nivel nacional
Delitos
Tráfico, Población Relación
contra el Nivel
fabricación o població
Departamento orden Total censo de
porte de 2005 n / # de
económico riesgo
estupefacientes delitos
social DANE
Vichada 695 74 769 55,872 1.38%
Quindío 1,583 1,354 2,937 534,552 0.55%
Norte de
5,307 1,202 6,509 1,243,975 0.52%
Santander
Guajira 3,018 445 3,463 681,575 0.51%
ALTO
Amazonas 193 149 342 67,726 0.50%
Cesar 3,607 644 4,251 903,279 0.47%
Arauca 927 160 1,087 232,118 0.47%
Caldas 282 4,163 4,445 968,74 0.46%
Antioquia 3,957 21,345 25,302 5,682,726 0.45%
Santander 2,435 4,483 6,918 1,957,789 0.35%
Magdalena 2,892 585 3,477 1,149,917 0.30%
Valle 5,254 6,394 11,648 4,161,425 0.28%
Nariño 3,985 255 4,24 1,541,956 0.27% MEDIO
Atlántico 2,355 2,701 5,056 2,166,156 0.23%
Putumayo 248 421 669 310,132 0.22%
Risaralda 699 1,225 1,924 897,509 0.21%
Bolívar 1,312 2,466 3,778 1,878,993 0.20%
Meta 231 1,202 1,433 783,168 0.18%
BAJO
Huila 148 1,663 1,811 1,011,418 0.18%
Guaviare 16 148 164 95,551 0.17%
FOR-003 ED: 06
NOR-085
Bogotá D.C. 2,411 8,092 10,503 6,480,116 0.16%

Casanare 157 276 433 295,353 0.15%
Tolima 276 1,707 1,983 1,365,342 0.15%
Guainía 20 30 50 35,32 0.14%
Caquetá 9 554 563 420,377 0.13%
Sucre 310 628 938 772,01 0.12%
Cundinamarca 144 2,525 2,669 2,280,037 0.12%
Cauca 289 1,192 1,481 1,268,937 0.12%
Córdoba 635 858 1,493 0.10%

1,467,929
Vaupés 3 30 33 39,279 0.08%
Boyacá 321 567 888 0.07%

1,255,311
Chocó 14 139 153 454,03 0.03%
San Andrés 2 18 20 70,554 0.03%
Anualmente se debe actualizar la información con el fin de ajustar los niveles de riesgo por
departamento.
Tabla 3. Segmentación a nivel internacional países no colaboradores en lucha contra el
LA/FT (GAFI) 2016
PAIS LISTA RIESGO
Corea del Norte Lista Roja ALTO
Irán Lista Roja ALTO
Afganistán Lista Gris MEDIO
Bosnia and Herzegovina Lista Gris MEDIO
Iraq Lista Gris MEDIO
Laos (Lao PDR) Lista Gris MEDIO
Myanmar (Birmania) Lista Gris MEDIO
Papua Nueva Guinea Lista Gris MEDIO
Syria Lista Gris MEDIO
Uganda Lista Gris MEDIO
Vanuatu Lista Gris MEDIO
Yemen Lista Gris MEDIO
FOR-003 ED: 06
NOR-085
PAIS LISTA RIESGO

Guyana Lista Gris MEDIO
Los demás países BAJO
Periódicamente se debe actualizar la información para ajustar el nivel de riesgo de los países.
A continuación, se relacionan las variables de segmentación, en donde se describen las características
de cada segmento aplicable al factor de riesgo, y posteriormente la segmentación aplicable, con las
escalas de valoración de las fuentes de riesgo enunciadas anteriormente.
Tabla 4. Variables de Segmentación Clientes
Segmento Tipo de Segmento Variables de Segmentación
1 Persona natural asalariada Su ingreso proviene de una actividad
y pensionada laboral formalmente establecida y es
fácilmente verificable la existencia y
monto de la misma.
2 Persona natural que Son personas que no tienen una
depende económicamente actividad económica definida pero sus
de un tercero vinculado ingresos provienen de un tercero
vinculado, normalmente afectivamente,
quien les provee los recursos
necesarios para su sostenimiento. Los
recursos del tercero están plenamente
identificados.
3 Persona natural Su ingreso puede provenir de una
independiente actividad formal, pero en algunos casos
no es fácilmente verificable la existencia
y monto de la misma y en algunos casos
está asociado a la informalidad.
4 Persona Expuesta Es aquella persona que por su perfil o
Públicamente (PEP) por las funciones que desempeña o
desempeñó puede exponer en mayor
grado a la entidad, al riesgo de LA/FT,
es aquella persona que maneja o
manejó recursos públicos y tiene algún
grado de poder público.
Tabla 5. Segmentación Clientes

Segmento Fuente de Riesgo
Segmento 1 y 2
• Nivel de ingresos
Persona natural asalariada y • Actividad económica
pensionada • Domicilio
FOR-003 ED: 06
NOR-085

Persona natural que depende
económicamente de un tercero
vinculado
Segmento 3 • Nivel de ingresos
• Actividad económica
Persona natural independiente • Domicilio
Riesgo Bajo: Son aquellas personas
expuestas públicamente que gozan de
poder público y reconocimiento público.
Riesgo Medio: Son personas expuestas
públicamente con algún manejo de
Segmento 4 recursos públicos.
Persona Expuesta Públicamente (PEP) Riesgo Alto: Son aquellas personas
expuestas públicamente que tienen al
momento de la vinculación poder
público que gozan de reconocimiento
público y tienen disponibilidad de
recursos públicos.
5. PROVEEDORES
A continuación, se describen las variables de segmentación que definen a cada uno de los segmentos
de proveedores:
Tabla 6. Variables de Segmentación Proveedores
Segmento Tipo de Segmento Variables de Segmentación
1 Persona natural y/o jurídica que Su ingreso proviene de una
desarrolla una actividad actividad formal, sin embargo, la
económica que no se encuentra actividad económica podría
asociada actividades de LA/FT relacionarse en algunos casos al
LA/FT por su nivel de
informalidad.
2 Persona natural y/o jurídica que Su ingreso proviene de una
desarrolla una actividad actividad formal, sin embargo, la
económica que puede actividad económica está
encontrase relacionada con relacionada en algunos casos al
actividades de LA/FT LA/FT por su nivel de
informalidad.
Tabla 7. Segmentación Proveedores
FOR-003 ED: 06
NOR-085

Segmento 1 • Nivel de activos.
• Actividad económica.
Persona Natural • Domicilio.
Segmento 2 • Nivel de activos.
• Actividad económica.
Persona Jurídica • Domicilio.
6. CALIFICACIÓN Y DEFINICIÓN DE PERFILES DE RIESGO
Una vez se avalúan los factores de riesgo, se asigna una calificación a los terceros identificando el
nivel de riesgo bajo con una calificación de 1, riesgo medio con una calificación de 2 y riesgo alto con
una calificación de 3.
Dado que cada segmento puede tener variables diferentes de fuente de riesgo para perfilarlo (Ej.
Ingresos, Actividad Económica, Domicilio), se califica cada uno de estos, al final se suman los
resultados, se define un promedio simple aplicado sobre el número de variables utilizadas,
aproximando el resultado al número entero correspondiente.
Tabla 8. Calificación clientes (particulares)
Clientes Riesgo Riesgo Riesgo
Bajo Medio Alto Calificación
Segmento 1 y 2 1 2 3
Segmento 3 1 2 3 Sumatoria
Segmento 4 1 2 3 de Factores
Tabla 9. Clasificación proveedores
Proveedores Riesgo Riesgo Riesgo
Bajo Medio Alto Calificación
Segmento 1 1 2 3
Segmento 2 1 2 3 Sumatoria
de Factores
7. PERFIL DE RIESGO POR FACTOR
Una vez identificados los segmentos de los diferentes factores de riesgo asociado a LA/FT se suman
los valores de riesgo definidos para cada uno de ellos y se establece el nivel de riesgo de acuerdo a
los valores de la siguiente tabla:
Tabla 10. Perfil de riesgo clientes particulares
FOR-003 ED: 06
NOR-085
Perfil de riesgo
Calificación Auditoría
de LA/FT
BAJO 3 o menos Semestral
MEDIO 4a6 Trimestral
ALTO 7a9 Mensual
Tabla 11. Perfil de riesgo proveedores

Perfil de
riesgo de Calificación Auditoría
LA/FT
BAJO 3 o menos Semestral
MEDIO 4a5 Trimestral
ALTO 6 Mensual
8. SEGUIMIENTO O MONITOREO
La debida diligencia es el proceso mediante el cual, cualquier tipo de entidad debe asegurar que ha
desarrollado actividades de control de carácter preventivo, detectivo y correctivo con la finalidad de
identificar si la entidad puede o ha sido utilizada como vehículo de canalización de recursos hacia la
financiación del terrorismo o para el lavado de activos.
El proceso de seguimiento o monitoreo definido para cada perfil de LA/FT valorado en el proceso de
segmentación, es el definido a continuación:
Tabla 12. Actividades de seguimiento o monitoreo
Alto Medio Bajo
1. Validación con
periodicidad mensual en 1. Validación con 1. Validación con
bases de datos de listas periodicidad trimestral periodicidad
restrictivas y de PEP´S, en bases de datos de semestral en bases
en el caso de personas listas restrictivas y de de datos de listas
naturales nombre y PEP´S, en el caso de restrictivas y de
número de identificación personas naturales PEP´S, en el caso de
del tercero. En caso de nombre y número de personas naturales
persona jurídica, validar identificación del nombre y número de
NIT, Nombre de la tercero. En caso de identificación del
Entidad, Nombres y persona jurídica, validar tercero. En caso de
números de identidad de NIT, Nombre de la persona jurídica,
FOR-003 ED: 06
NOR-085
Alto Medio Bajo

Representante Legal y Entidad, Nombres y validar NIT, Nombre
principales socios o números de identidad de la Entidad,
accionistas. de Representante Legal Nombres y números
y principales socios o de identidad de
2. En el caso de accionistas. Representante Legal
proveedores efectuar una y principales socios o
visita domiciliaria a las 2. En el caso de accionistas.
instalaciones. proveedores verificar
resultado de
confirmación de datos,
3. Validar consistencia y efectuada por el
razonabilidad de la funcionario responsable
información suministrada de esta labor según
como soporte del procedimientos.
formulario de
conocimiento del cliente,
frente a los datos 3. Validar consistencia y
registrados en este razonabilidad de la
formato. información
suministrada como
4. Valoración de nivel de soporte del formulario
riesgo efectuada por el de conocimiento del
Oficial de Cumplimiento, cliente, frente a los
frente a la labor datos registrados en
contratada o servicio este formato.
prestado.
FOR-003 ED: 06

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MANUAL DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL Y NOR-085

5.3. CONTROL ................................................................................................... 21

13. DISPOSICIONES FINALES ............................................................................ 41

Para el funcionamiento óptimo de la SIDERURGICA DEL OCCIDENTE S.A.S en adelante SIDOC

• Gestionar adecuadamente el riesgo de LA/FT y Anticorrupción mediante el fortalecimiento de la

1.2. ÁMBITO DE APLICACIÓN

2.1. NORMAS Y ESTÁNDARES INTERNACIONALES SOBRE LA/FT

• Convención de Viena de 1988: Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico de

2.2. NORMAS NACIONALES

4. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL SAGRLAFT Y ANTICORRUPCIÓN

El modelo organizacional establecido en SIDOC - SIDERURGICA DEL OCCIDENTE SAS, garantiza

En la estructura es importante recalcar que no solo el Oficial de Cumplimiento se encargará de

4.2. REPRESENTANTE LEGAL

• Diseñar el proyecto de la política para la implementación del sistema de autocontrol y gestión

4.3. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

El Oficial de Cumplimiento es el responsable de la ejecución y seguimiento al sistema de autocontrol

4.3.1. FUNCIONES PARTICULARES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO:

a. Diseñar e implementar metodologías para identificar, evaluar, controlar y monitorear los

4.3.2. ATRIBUCIONES DEL O FICIAL DE CUMPLIMIENTO:

• Velar por el efectivo, eficiente y oportuno funcionamiento del Sistema.

4.3.3. PERFIL DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO:

4.4. RECURSOS HUMANOS

• Velar porque se cumplan los procedimientos establecidos para la vinculación de nuevos

4.5. COMPRAS ADMINISTRATIVAS Y APROVISIONAMIENTO DE CHATARRA

• Velar por el estricto cumplimiento a las políticas de conocimiento de los proveedores

• Velar por el estricto cumplimiento a las políticas de conocimiento de clientes

4.7. REVISORÍA FISCAL Y AUDITORIA I NTERNA

5. ELEMENTOS DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO LA/FT Y CORRUPCIÓN

Esta metodología se describe en el Anexo 1

El análisis de riesgos de LA/FT y corrupción involucra medir la probabilidad o posibilidad de ocurrencia

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN FRECUENCIA

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

Daños de equipos que afectan de manera significativa la

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

1 Insignificante La pérdida financiera es menor a 100 millones de pesos.

2 Menor Pérdida financiera menor o igual a 500 millones de pesos.

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

Efectos menores. Emisiones o descargas menores con

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

1 Insignificante Incidente de trabajo.

Condición de salud: Enfermedad laboral calificada y/o

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

1 Insignificante Cliente no se da cuenta, no percibe insatisfacción.

2 Menor Cliente insatisfecho, no presenta reclamación.

3 Moderado Cliente insatisfecho, presenta reclamación.

Insatisfacción del cliente y/o pérdida de clientes significativos.

5.2.5. RIESGO ADMISIBLE

Preventivo Detectivo Protección Corrección

Actúa sobre las Es una alarma que se Permiten corregir

Algunos ejemplos de controles son los siguientes:

• Niveles de autorización y/o aprobación.

a. Diseño del control

FUERTE MODERADO DÉBIL

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

La solidez individual se obtiene con la siguiente fórmula:

Solidez del conjunto de controles = de resultados individuales del diseño x de resultados

5.3.2. ACCIONES DE CONTROL

programas y proyectos, los informes de gestión, la parametrización tecnológica, las conciliaciones, la