EMPRESA COMERCIAL Y EXPORTADORA CA84 S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31-12-2020

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA BANCOS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NO RELACIONADAS)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
PROVISION CUENTAS INCOBRABLES
INVENTARIOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS FIJOS
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS DIFERIDOS
Activos por impuestos diferidos

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR LOCALES
IMPUESTOS POR PAGAR
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PASIVOS ACUMULADOS
TOTAL PASIVOS CORTO PLAZO

PASIVOS LARGO PLAZO

PROVISION DESAHUCIO
PROVISION JUBILACION PATRONAL
TOTAL PASIVOS LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES

UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO
 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

AL 31-12-2020

INGRESOS

VENTAS TARIFA 12%

VENTAS TARIFA 0%
EXPORTACIONES
OTROS INGRESOS
Utilidad en venta de vehiculo
Utilidad en venta de terreno
Interés póliza Bco Solidario (13 meses)
Indemnizacion seguro vehicular
Indemnización seguro lucro Cesante
Interés préstamo a empleados
Dividendos por acciones en La Favorita

TOTAL INGRESOS

GASTOS

VENTAS Y DISTRIBUCION
ADMINISTRACION
FINANCIEROS
OTROS GASTOS
RESERVAS
TOTAL GASTOS

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO

DATOS ADICIONALES DEL BALANCE:

1 La Compañía generó la utilidad en la venta de un vehículo (completamente depreciado)

2 La Compañía en el 2020 ganó por concepto de intereses $ 16800 en una póliza por trece meses en el Banco Solidario

3 La Compañía recibió indemnizaciones: por seguro vehicular $8.700 y por seguro de lucro cesante $ 6.200.

4 La Compañía recibió por concepto de intereses por préstamos al 35% del total de empleados que compraron el 6% de l t

5 La Compañía recibió por concepto de dividendos el valor de $ 23700

6 La Compañía al 31 de diciembre sus activos mantienen la siguiente información.

CODIGO

Depreciables
1.2.1.1.03.001
1.2.1.1.03.002
1.2.1.1.03.003
1.2.1.1.03.004
1.2.1.1.03.005
1.2.1.1.03.006

1.2.1.1.02

No depreciables
1.2.2.1.01.001

Adiciones y retiros
- El 19 de marzo se compró una Computadora HP en $ 3.900
- El 5 de julio se compra un Camión para reparto en $ 35.000 y el 2 de septiembre una camioneta en $ 27.000
- El 1 de agosto se compra una Máquina (impulsada por energia solar) por un valor de $15.000.
- El 31 de marzo se da de baja 3 computadoras por robo valoradas en $400 c/u
- El 31de marzo se da de baja 5 sillas por venta (valor total 500)
Política de activación
- Se activa mes completo si la compra se realiza los 15 primeros días del mes.
- Se activa desde el siguiente mes si la compra se realiza los últimos 15 días del mes.

7 Pagó por concepto de nómina:

CONCEPTO
Sueldos y Salarios

Horas Extras

Bono Cuatrimestral

Décimo Tercero

Décimo Cuarto

Ropa de trabajo

TOTAL NÓMINA CONTABLE

Aporte Patronal

NÚMERO DE EMPLEADOS

* Pagó los aportes al IESS por sueldos y salarios y horas extras

8 Los gastos de viaje durante el periodo 2020 se detalla a continuación (Considere que la empresa tiene 4 años de existenc

Alimentación
Hospedaje
Misceláneos (tasas y propinas) con comprobantes de venta de respaldo
Misceláneos (movilización) sin comprobantes de venta de respaldo

9 Pagó 6% de comisiones por exportaciones y no retuvo IR. El comisionista no es relacionado tributariamente.

10 Los gastos de gestión se detalla a continuación:

Atención a clientes
Reuniones con empleados
Reuniones con accionistas

11 Se vendió (transferencia ocasional) 15 sillas al Gerente General de la compañía por un valor total de $ 40,00 pero en libro

12 La empresa generó pérdidas tributarias los dos años anteriores por: $ 214.500 y $ 247.800.

13 Las cuentas por cobrar comerciales se en cuentran conformadas de la siguiente manera:

ANTIGÜEDAD
Cuentas por cobrar (antigüedad menor a un año)
Cuentas por cobrar (antigüedad más de un año)
Cuentas por cobrar (antigüedad más de dos años)
Cuentas por cobrar (antigüedad más de tres años)
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NO RELACIONADAS)

El saldo de la provisión de incobrables al inicio del año (1 de enero del 2020) era de: $

14
Se detectó varios pagos por un total de $ 28.800,00 que se habían realizado en efectivo sin la utilización de una institució

15 Se detectaron gastos personales del Gerente General por un monto de $ 27.100

16 Recursos humanos al 31 de diciembre reporta:

NOMBRE DEL EMPLEADO

Rivera Andrade María del Carmen

Cárdenas Burbano Wilmer
Tagliani Juan Carlos
Duque Gonzalez Manuel Eduardo
 NOMBRE DEL EMPLEADO

Zapata Carvajal Segundo

NOMBRE DEL EMPLEADO DISCAPACITADO

Granja Gallardo Wladimir

Ruales Mena Jefferson Eduardo

NOMBRE DE EMPLEADO CON CONYUGE O HIJO DISCAPACITADO DEPENDIENTE

(sustitutos)
Heredia Merino Fabricio

DETALLE NÓMINA AÑO ANTERIOR

CONCEPTO
Sueldos y Salarios
Horas Extras
Bono Cuatrimestral
Décimo Tercero
Décimo Cuarto
Ropa de trabajo
TOTAL NÓMINA AÑO ANTERIOR

17 Dentro del rubro de gastos constan gastos de publicidad y patrocinio realizados a favor de proyectos deportivos previame

18 Los accionistas en junta celebrada en marzo del año siguiente deciden repartir dividendos. Se adjunta las participaciones
ACCIONISTA
Andrea Pérez
Sociedad XYZ Cia Ltda
Sociedad London (beneficiario efectivo 100% residente Ecuador)
Huan Company International (beneficiario efectivo 100% residente Ecuador)

Las exportaciones las realiza en 7 meses diferentes del año.

19 Impuestos Diferidos:
La Compañía al 31-12-2020 realizó una estimación por deterioro de inventarios por un valor de USD$ 120.000 por caduci
pudo sustentar con el acta juramentada como lo establece la normativa fiscal.

SE PIDE
1
2
2
3
4
 885,000.00
876,900.00 496,900
10,510.00
-37,900.00
969,500.00
2,704,010.00

788,907.00
-152,600.00
636,307.00

9,000.00

9,000.00

3,349,317.00

327,000.00
63,000.00
598,500.00
512,000.00
1,500,500.00

215,000.00
99,700.00
314,700.00
1,815,200.00

97,100.00
7,000.00
-30,983.00

1,461,000.00
1,534,117.00
 3,349,317.00

1,876,000.00
675,000.00
890,000.00
92,400.00
12,000.00
17,000.00
16,800.00
8,700.00
6,200.00
8,000.00
23,700.00

3,533,400.00

1,315,600.00 1,902,600
587,000.00 1,902,600
67,200.00
102,600.00
0.00
2,072,400.00

1,461,000.00

e depreciado)

póliza por trece meses en el Banco Solidario

seguro de lucro cesante $ 6.200.

total de empleados que compraron el 6% de l total de acciones, un valor total de $ 8.000

 SALDO AL SALDO AL
DESCRIPCION ADICIONES BAJAS
1-Jan-20 31-12-2020

Instalaciones y máquinas 48,197.00 15,000 63,197

Equipos de computación 56,010.00 3,900 1,200 58,710
Equipos de oficina 18,600.00 18,600
Muebles y enseres 13,900.00 500 13,400
Vehículos 34,000.00 62,000 96,000
Edificios 89,000.00 89,000
Total activo fijo 259,707.00 80,900 1,700 338,907
(-) Depreciación acumulada -118,000.00 (152,600)
Total 141,707.00 186,307

Terreno 0.00 - 450,000

141,707.00 - 636,307

ptiembre una camioneta en $ 27.000

r un valor de $15.000.

TOTAL
427,800.00

10,695.00

19,445.45

36,541.25

9,540.00
19000
3,850.20
25000
507,871.90

53,277.14
44000

26.00
nsidere que la empresa tiene 4 años de existencia legal constituida):
Personal Administrativo Personal Ventas TOTAL
14,675.00 32,890.00 47,565.00
11,740.00 26,312.00 38,052.00
587.00 131.56 718.56
35.22 78.94 114.16
27,037.22 59,412.50 86,449.72

no es relacionado tributariamente.

TOTAL
39,468.00
17,102.80
6,578.00
63,148.80

pañía por un valor total de $ 40,00 pero en libros se encontraban registradas por un valor total de $1500,00

4.500 y $ 247.800.

uiente manera:

VALOR
692,751.00
78,921.00
61,383.00
43,845.00
876,900.00

20) era de: $ 201,139.45 saldo al 31 de diciembre: #REF!

do en efectivo sin la utilización de una institución del sistema financiero.

27.100

REMUNERACIONES Y
AVISO DE ENTRADA BENEFICIOS SOCIALES 2020 Relación de dependencia con el mis

1 de febrero 2020 19,800.00

5 de abril 2020 18,000.00
14 de agosto 2020 12,800.00
4 de mayo 2020 14,400.00
 AVISO DE SALIDA REMUNERACIONES Y
BENEFICIOS SOCIALES 2020
1 de marzo 2020 18,100.00

REMUNERACIONES Y AVISO DE ENTRADA

BENEFICIOS SOCIALES 2020
8,400 20 de febrero 2020
6,600 15 de abril 2020

REMUNERACIONES Y AVISO DE ENTRADA

BENEFICIOS SOCIALES 2020
10,800 3 de abril 2020

OR
TOTAL
431,780.00
7,645.00
19,626.36
36,618.75
10,808.00
3,022.46
509,500.57

zados a favor de proyectos deportivos previamente calificados por la entidad rectora competente en la materia por un valor de $58.300

partir dividendos. Se adjunta las participaciones respectivas:

PAIS DE RESIDENCIA PARTICIPACION
Ecuador 32%
Ecuador 20%
Islas Caimán 23%
Bahamas 25%
100%

ntarios por un valor de USD$ 120.000 por caducidad. Si embargo aún no se

Realice todos los cálculos para establecer la existencia de gastos no deducibles asi como deducciones adcionales
Determine si existen impuestos diferidos (activos o pasivos) y realice los cálculos y asiento contable
Realice la conciliación tributaria
Calcule el Impuesto a la Renta (verificar si es exportador habitual y puede beneficiarse de la reducción de la tarifa)
Llene el formulario de declaración del IR de la Sociedad
Relación de dependencia con el mismo empleador o de sus partes relacionadas en los tres años anteriores

NO
NO
NO
NO
ia por un valor de $58.300

ones adcionales

ucción de la tarifa)
s
 EMPRESA COMERCIAL Y EXPO
FORMULARIO RENTA
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS LOCALES Y/O DEL EXTERIOR
CON PARTES RELACIONADAS LOCALES
Operaciones de activo
Operaciones de pasivo
Operaciones de ingreso
Operaciones de egreso
Operaciones de regalías, servicios técnicos, administrativos, de consultoría y similares
CON PARTES RELACIONADAS EN PARAÍSOS FISCALES, JURISDICCIONES DE MENOR IMPOSICIÓN Y RÉGIMENES FISCALES PREFERENTES
Operaciones de activo
Operaciones de pasivo
Operaciones de ingreso
Operaciones de egreso
Operaciones de regalías, servicios técnicos, administrativos, de consultoría y similares
CON PARTES RELACIONADAS EN OTRAS JURISDICCIONES O RÉGIMENES DEL EXTERIOR
Operaciones de activo
Operaciones de pasivo
Operaciones de ingreso
Operaciones de egreso
Operaciones de regalías, servicios técnicos, administrativos, de consultoría y similares
TOTAL OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
¿Sujeto pasivo exento de aplicación del régimen de precios de transferencia?
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
______ ______ ______ ______ ______ ______ Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por inco
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por inco
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTICIPES, BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESEN
Locales
Del exterior
DIVIDENDOS POR COBRAR
En efectivo
En activos diferentes del efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de otras cuentas y documentos por cobrar por incobrabilid
OTRAS NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de otras cuentas y documentos por cobrar por incobrabilid
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES
A costo amortizado
(-) Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros corrientes medidos a costo amortizado (provision
A valor razonable
PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR
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Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (Impuesto a la Renta)
Otros
INVENTARIOS
Mercaderías en tránsito
Inventario de materia prima (no para la construcción)
Inventario de productos en proceso (excluyendo obras/inmuebles en construcción para la venta)
Inventario de prod. term. y mercad. en almacén (excluyendo obras/inmuebles terminados para la venta)
Inventario de suministros, herramientas, repuestos y materiales (no para la construcción)
Inventario de materia prima, suministros y materiales para la construcción
Inventario de obras/inmuebles en construcción para la venta
Inventario de obras/inmuebles terminados para la venta
(-) Deterioro acumulado del valor de inventarios por ajuste al valor neto realizable
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos no corrientes mantenidos para la venta
ACTIVOS BIOLÓGICOS
PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIMIENTO
A costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos biológicos medidos a costo
A valor razonable menos los costos de venta
ANIMALES VIVOS
A costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos biológicos medidos a costo
A valor razonable menos los costos de venta
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (PREPAGADOS)
Propaganda y publicidad prepagada
Arrendamientos operativos pagados por anticipado
Primas de seguro pagadas por anticipado
Otros
Otros Activos Corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
EDIFICIOS Y OTROS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS)
Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES
Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
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Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
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Terrenos
 Edificios y otros inmuebles (excepto terrenos)
Naves, aeronaves, barcazas y similares
Maquinaria, equipo, instalaciones y adecuaciones
Equipo de computación
Vehículos, equipo de transporte y caminero móvil
Otros
Otras Propiedades, Planta y Equipo
(-) DEPRECIACIÒN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Del costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Del ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
(-) Deterioro acumulado del valor de propiedades, planta y equipo
ACTIVOS INTANGIBLES
Plusvalía o goodwill (derecho de llave)
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Adecuaciones y mejoras en bienes arrendados mediante arrendamiento operativo
Derechos en acuerdos de concesión
Otros
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(-) Deterioro acumulado de activos intangibles
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TERRENOS
A costo
A valor razonable
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A valor razonable
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(-) Deterioro acumulado del valor de activos biológicos medidos a costo
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(-) Depreciación acumulada de activos biológicos medidos a costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos biológicos medidos a costo
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ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES
Tangibles
Intangibles
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(-) Deterioro acumulado del valor de activos para exploración, evaluación y explotación
INVERSIONES NO CORRIENTES
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Costo
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EN ASOCIADAS
Costo
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EN NEGOCIOS CONJUNTOS
Costo
Ajuste acumulado por aplicación del método de la participación (valor patrimonial proporcional)
Otros Derechos Representativos de Capital en Sociedades que no son Subsidiarias, ni Asociadas, ni Negocios Con
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CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES
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 (-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por inco
NO RELACIONADAS
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Locales
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TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
 NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESEN
Locales
Del exterior
DIVIDENDOS POR PAGAR
En efectivo
En activos diferentes del efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Crédito A Mutuo
Porción Corriente de Obligaciones Emitidas
OTROS PASIVOS FINANCIEROS
A costo amortizado
A valor razonable
Porción Corriente de Arrendamientos Financieros Por Pagar
Impuesto A La Renta Por Pagar Del Ejercicio
PASIVOS CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Participación trabajadores por pagar del ejercicio
Obligaciones con el IESS
Jubilación Patronal
Otros Pasivos Corrientes Por Beneficios a Empleados
PROVISIONES CORRIENTES
Por garantías
Por desmantelamiento
Por contratos onerosos
Por reestructuraciones de negocios
Por reembolsos a clientes
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
Otras
PASIVOS POR INGRESOS DIFERIDOS
Anticipos de clientes
Subvenciones del Gobierno
Otros
OTROS PASIVOS CORRIENTES
Transferencias casa matriz y sucursales (del exterior)
Otros
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
 OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESEN
Locales
Del exterior
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Crédito a mutuo
Porción no corriente de obligaciones emitidas
OTROS PASIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
A costo amortizado
A valor razonable
Porción no corriente de arrendamientos financieros por pagar
Pasivo por Impuesto a la Renta diferido
PASIVOS NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Jubilación Patronal
Desahucio
Otros Pasivos No Corrientes Por Beneficios A Empleados
PROVISIONES NO CORRIENTES
Por garantías
Por desmantelamiento
Por contratos onerosos
Por reestructuraciones de negocios
Por reembolsos a clientes
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
Otras
PASIVOS POR INGRESOS DIFERIDOS
Anticipos de clientes
Subvenciones del gobierno
Otros
OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
Transferencias casa matriz y sucursales (del exterior)
Otros
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
Total de Intereses Implícitos No Debvengados (Futuros Gastos Financieros En El Estado De Resultados) Por Acuerdos Que Constituyen
Pasivos incurridos en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informati
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Suscrito y/o Asignado
(-) Capital Suscrito No Pagado, Acciones en Tesorería
Aportes de Socios, Accionistas, Partícipes, Fundadores, Constituyentes, Beneficiarios U Otros Titulares De Derechos Representativos D
RESERVAS
Reserva legal
Reserva facultativa
Otras
RESULTADOS ACUMULADOS
Reserva de capital
Reserva por donaciones
Reserva por valuación (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC)
Superávit por revaluación de inversiones (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC)
 Utilidades acumuladas de ejercicios anteriores
(-) Pérdidas acumuladas de ejercicios anteriores
Excedente / pérdida del ejercicio anterior (con socios)
Resultados acumulados por adopción por primera vez de las NIIF
Utilidad del ejercicio
Pérdida del ejercicio
Excedente / pérdida del ejercicio económico (con socios)
OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS
SUPERÁVIT DE REVALUACIÓN ACUMULADO
Propiedades, Planta y Equipo
Activos intangibles
Otros
Ganancias y pérdidas acumuladas por inversiones en instrumentos de patrimonio medidos a valor razonable con cambios e
Ganancias y pérdidas acumuladas por la conversión de estados financieros de un negocio en el extranjero
Ganancias y pérdidas actuariales acumuladas
La parte efectiva de las ganancias y pérdidas de los instrumentos de cobertura en una cobertura de flujos de efectivo
Otros
Dividendos declarados (distribuidos) a favor de titulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)
Dividendos pagados (liquidados) a titulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
VENTAS LOCALES DE BIENES
Gravadas con tarifa diferente de 0% de IVA
Gravadas con tarifa 0% de iva o exentas de IVA
PRESTACIONES LOCALES DE SERVICIOS
Gravadas con tarifa diferente de 0% de IVA
Gravadas con tarifa 0% de iva o exentas de IVA
EXPORTACIONES NETAS (6009 - 6012)
De bienes
De servicios
Por prestación de servicios de construcción
Obtenidos bajo la modalidad de comisiones o similares (relaciones de agencia)
Obtenidos por arrendamientos operativos
TOTAL INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
OTROS INGRESOS
POR REGALÍAS Y OTRAS CESIONES DE DERECHOS
Relacionadas
No Relacionadas
POR DIVIDENDOS
Procedentes de sociedades residentes o establecidas en Ecuador
Procedentes de sociedades no residentes ni establecidas en Ecuador
Ganancias netas por mediciones de activos biológicos a valor razonable menos costos de venta
Ganancias netas por medición de propiedades de inversión a valor razonable
Ganancias netas por medición de instrumentos financieros a valor razonable
Ganancias netas por diferencias de cambios
Utilidad en venta de propiedades, planta y equipo
Utilidad en la enajenación de derechos representativos de capital
Ingresos devengados por subvenciones del gobierno y otras ayudas gubernamentales
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE DETERIORO EN EL VALOR
De activos financieros (reversión de provisiones para créditos incobrables)
De inventarios
De activos no corrientes mantenidos para la venta
De activos biológicos
De propiedades, planta y equipo
De activos intangibles
De propiedades de inversión
De activos de exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
De inversiones no corrientes
 Otras
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PROVISIONES
Por garantías
Por desmantelamientos
Por contratos onerosos
Por reestructuraciones de negocios
Por reembolsos a clientes
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
Otras
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PASIVOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Jubilación patronal y desahucio
Otros
RENTAS NETAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES (PARA USO DE INSTITUCIONES DE CARÁCTER PRIVAD
De recursos públicos
De otras locales
Del exterior
POR REEMBOLSOS DE SEGUROS
Por lucro cesante
Otros
Provenientes del exterior
Otros
INGRESOS FINANCIEROS Y OTROS NO OPERACIONALES
INGRESOS FINANCIEROS
ARRENDAMIENTO MERCANTIL
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCRIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES DEVENGADOS CON TERCEROS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
.
Intereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro
Otros
Ganancias por medición de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación (valor patrimonial p
Otros
,
Ganancias netas procedentes de actividades discontinuadas
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL INGRESOS
Ventas netas de propiedades, planta y equipo (Informativo)
Ingresos por reembolso como intermediario / monto total facturado por operadoras de transporte con puntos de emisión asignados a socios (
Dividendos declarados (distribuidos) a favor del contribuyente en el ejercicio fiscal (Informativo)
Dividendos cobrados (recaudados) por el contribuyente en el ejercicio fiscal (Informativo)
Ingresos obtenidos por las organizaciones previstas en la ley de economía popular y solidaria (Informativo)
Utilidades (Informativo)
Excedentes (Informativo)
Monto total facturado por comisionistas y similares (relaciones de agencia) (Informativo)
Correspondiente a los valores brutos de los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (Informativo)
Valor total correspondiente a las comisiones, descuentos, primas y similares sobre los valores brutos de los bienes o servicios vendido
Ingresos generados por compañías de transporte internacional por sus operaciones habituales de transporte (Informativo)
Ingresos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
Ingresos no objeto de impuesto a la renta
Ingresos obtenidos en dinero electrónico (Informativo)
Ingresos brutos totales según contabilidad
COSTOS Y GASTOS
COSTO DE VENTAS
Inventario inicial de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Compras netas locales de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Importaciones de bienes no producidos por el sujeto pasivo
(-) Inventario final de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Inventario inicial de materia prima
Compras netas locales de materia prima
Importaciones de materia prima
(-) Inventario final de materia prima
Inventario inicial de productos en proceso
(-) Inventario final de productos en proceso
Inventario inicial productos terminados
(-) Inventario final de productos terminados
(+ / -) Ajustes
GASTOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Y HONORARIOS
Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess
Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS
Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva)
Honorarios profesionales y dietas
Honorarios y otros pagos a no residentes por servicios ocasionales
Jubilación patronal
Desahucio
Otros
GASTOS POR DEPRECIACIONES
DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Acelerada
No acelerada
Del costo histórico de propiedades de inversión
Del costo histórico de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
DEL AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES
Propiedades, planta y equipo
Propiedades de inversión
Activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
Otros
De Activos Biológicos
Otras depreciaciones
GASTOS POR AMORTIZACIONES
Del costo histórico de Activos Intangibles
Del costo histórico de activos para la exploración evaluación y explotación de recursos minerales
DEL AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES
Activos intangibles
Activos para la exploración. Evaluación y explotación de recursos minerales
Otros
Otras amortizaciones
PÉRDIDAS NETAS POR DETERIORO EN EL VALOR
 De activos financieros (de provisiones para créditos incobrables)
De inventarios
De activos no corrientes mantenidos para la venta
De activos biológicos
De propiedades, planta y equipo
De activos intangibles
De propiedades de inversión
De activos de exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
De inversiones no corrientes
Otras
GASTOS DE PROVISIONES
Por garantías
Por desmantelamientos
Por contratos onerosos
Por reestructuraciones de negocios
Por reembolsos a clientes
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
Otros
PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
Relacionadas
No relacionadas
OTROS GASTOS
Promoción y publicidad
Transporte
Consumo de combustibles y lubricantes
Gastos de viaje
Gastos de gestión
Arrendamientos operativos
Suministros, herramientas, materiales y repuestos
Pérdida en la enajenación de derechos representativos de capital
Mantenimiento y reparaciones
Mermas
Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
Gastos indirectos asignados desde el exterior por partes relacionadas
Impuestos, contribuciones y otros
COMISIONES Y SIMILARES (DIFERENTES DE LAS COMISIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS. ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTARÍA Y SIMILARES
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
Instalación, organización y similares
IVA que se carga al costo o gasto
Servicios públicos
Pérdidas por siniestros
Otros
GASTOS FINANCIEROS Y OTROS NO OPERACIONALES
GASTOS FINANCIEROS
ARRENDAMIENTO MERCANTIL
RELACIONADAS
Local
Del exterior
 NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCARIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES PAGADOS A TERCEROS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
Reversiones del descuento de provisiones que fueron reconocidas a su valor presente
Intereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o pago d
Otros
Pérdidas por medición de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación (valor patrimonial pr
Otros
Perdidas netas procedentes de actividades disconitnuadas
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
TOTAL GASTOS
TOTAL COSTOS Y GASTOS
Baja de inventario (Informativo)
Pago por reembolso como reembolsante / monto total facturado por socios por puntos de emisión a operadoras de transporte (Informativo)
Pago por reembolso como intermediario (Informativo)
No. de ruc del profesional que realizó el cálculo actuarial para el contribuyente (Informativo)
Costos y gastos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informati
Gastos atribuidos a ingresos no objeto de impuesto a la renta
Costos y gastos realizados con dinero electrónico (Informativo)
Incentivos ley de solidaridad (inversiones nuevas, exoneración para IFIS y compensación por el exceso de las contribuciones solidarias)
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA
UTILIDAD DEL EJERCICIO
PÉRDIDA DEL EJERCICIO
CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES
Ingresos por mediciones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta
Pérdidas, costos y gastos por mediciones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta
Base de cálculo de participación a trabajadores
DIFERENCIAS PERMANENTES
(-) Participación a trabajadores
(-) Dividendos exentos y efectos por método de participación (valor patrimonial proporcional) campos (6024+6026+6132)
(-) Otras rentas exentas e ingresos no objeto de Impuesto a la Renta
(+) Gastos no deducibles locales
(+) Gastos no deducibles del exterior
(+) Gastos incurridos para generar ingresos exentos y gastos atribuidos a ingresos no objeto de Impuesto a la Renta
(+) Participación trabajadores atribuible a ingresos exentos y no objeto de impuesto a la renta -Fórmula {(804*15%) + [ (80
(-) Deducciones adicionales
(+) Ajuste por precios de transferencia
(-) Ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Unico
(+) Costos y gastos deducibles incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único
GENERACIÓN / REVERSIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTOS DIFERIDOS)
 Por valor neto realizable de inventarios
Por provisiones para desahucio pensiones jubilares patronales
Por costos estimados de desmantelamiento
Por deterioros del valor de propiedades, planta y equipo
Por provisiones (diferentes de cuentas incobrables, desmantelamiento, desahucio y jubilación patronal)
Por contratos de construcción
Por mediciones de activos no corrientes mantenidos para la venta
POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE MENOS COSTO DE VENTA
Ingresos
Pérdidas, costos y gastos
Amortización pérdidas tributarias de años anteriores
Por otras diferencias temporarias
Utilidad gravable
Pérdida sujeta a amortización en períodos siguientes
INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL DEBER DE INFORMAR LA COMPOSICIÒN SOCIETARIA A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (A
¿Cumple el deber de informar sobre la composición societaria dentro de los plazos establecidos?
Porcentaje de la composición societaria no informada (dentro de los plazos establecidos)
Porcentaje de la composición societaria correspondiente a paraísos fiscales al 31 de diciembre del ejercicio declarado que s
INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDESs
¿Contribuyente declarante es administrador u operador de ZEDE?
INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDES
Utilidad gravable
Pérdida sujeta a amortización en períodos siguientes
Utilidad a reinvertir y capitalizar (sujeta legalmente a reducción de la tarifa)
Saldo utilidad gravable
Para el período fiscal seleccionado, ¿se constituye en una sociedad que cumple la condición para el beneficio de rebaja en la tarifa po
Para el período fiscal seleccionado, ¿se constituye en una sociedad exportadora habitual (octavo artículo innumerado a continuación
a¿Tiene
la renta (segundo
derecho a la artículo
reduccióninnumerado a continuación
de tarifa por delutilidades
reinversión de art. 37.1 de
en la LRTI)? Nota:
proyectos El beneficio
deportivos, tributario
culturales, no aplica para
investigación las activid
científica respo
Porcentaje de reducción porcentual de tarifa aplicable en proyectos deportivos, culturales, investigación científica responsable o desa
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto y debe aplicar la proporcionalidad del Impues
Porcentaje de reducción de tarifa aplicable en el caso de empresas existentes con nuevas inversiones productivas que genera empleo
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto con autorización del CEPAI para una reducció
Número de Resolución de autorización del CEPAI para una reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales
Porcentaje de reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales aplicable en el caso de empresas existentes con nuevas inversion
Total impuesto causado
¿Tiene derecho a la exoneración del impuesto a la renta para entidades del sector financiero popular y solidario resultantes de proces
Porcentaje de la relación entre el activo total de la entidad de menor tamaño respecto al activo total de la entidad absorbente
(-) Exoneración del impuesto a la renta para las entidades del sector financiero popular y solidario resultantes de procesos de fusión d
Saldo del anticipo pendiente de pago (traslade campo 876 declaración período anterior)
anticipo determinado correspondiente al ejercicio fiscal declarado (traslade campo 879 declaración período anterior)
(=) Rebaja del saldo del anticipo - decreto ejecutivo no. 210 (aplica para únicamente para el ejercicio 2017)
(=) Anticipo reducido correspondiente al ejercicio fiscal declarado (aplica para únicamente para el ejercicio 2017)
(=) Impuesto a la renta causado mayor al anticipo reducido
(=) Crédito tributario generado por anticipo
(+) Saldo del anticipo pendiente de pago
(-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal
(-) Retenciones por dividendos anticipados
(-) Retenciones por ingresos provenientes del exterior con derecho a crédito tributario
(-) Anticipo de impuesto a la renta pagado por espectáculos públicos
(-) Crédito tributario de años anteriores
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS
Generado en el ejercicio fiscal declarado
Generado en ejercicios fiscales anteriores
¿Tiene derecho a la exoneración del pago del saldo del Impuesto a la Renta del ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Ley Orgánica de
Afectadas?
(-) Exoneración del pago del saldo del impuesto a la renta del ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Ley Orgánica de Solidaridad y de Cor
¿Tiene derecho a la reducción de 10% del Impuesto a la Renta a pagar del ejercicio fiscal 2019 para contribuyentes domiciliados a s
turismo en provincias
(-) Reducción afectadas
de 10% del por alalaparalización?
Impuesto Renta del ejercicio fiscal 2019 para contribuyentes domiciliados a septiembre de 2019 cuya a
afectadas por la paralización
(-) Valor del beneficio en impuesto de una sociedad que dispone de un contrato de inversión con estabilidad en la tarifa de Impuesto a
Subtotal impuesto a pagar
Subtotal saldo a favor
 (+) Impuesto a la renta único (a partir del ejercicio 2015 registre la sumatoria de los valores pagados mensualmente por concepto de i
(-) Crédito tributario para la liquidación del impuesto a la renta único (a partir del ejercicio 2015)
Impuesto a la renta a pagar
Saldo a favor contribuyente
RESUMEN FINANCIER
Ingresos Operacionales
(-) Costos Operacionales
(=) Utilidad Bruta
(-) Gastos Operacionales
(=) Utilidad Operacional
(+) Ingresos No Operacionales
(-) Gastos Financieros y Otros gastos no operacionales
(=) Utilidad antes de Participación a trabajadores
(-) Participación a trabajadores
(=) Utilidad antes de Impuesto a la Renta (1065 - 803)
(-) Impuesto a la Renta Causado
(=) Utilidad después de Impuesto a la Renta (1075 - 850)
ANTICIPO (PRÓXIMO AÑO)
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PRÓXIMO AÑO
Anticipo calculado próximo año (Informativo a partir del ejercicio fiscal 2019)
(-) Exoneraciones y rebajas al anticipo
(+) Otros conceptos
Anticipo determinado próximo año
OTRO RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO (INFORMATIVO)
GANANCIAS Y PERDIDAS POR REVALUACIONES
Propiedades, planta y equipo
Activos intangibles
Otros
Ganancias y pérdidas por inversiones en instrumentos de patrimonio medidos a valor razonable con cambios en otro resultado integr
Ganancias y pérdidas por la conversión de estados financieros de un negocio en el extranjero
Ganancias y pérdidas actuariales
La parte efectiva de las ganancias y pérdidas de los instrumentos de cobertura en una cobertura de flujos de efectivo
Otros
GASTO (INGRESO) POR IMPUESTO A LA RENTA DEL PERIODO (INFORMATIVO)
Gasto (ingreso) por impuesto a la renta corriente
Gasto (ingreso) por impuesto a la renta diferido
TOTALES
Pago previo (Informativo)
DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (PARA DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
Interés
Impuesto
Multa
VALORES A PAGAR Y FORMAS DE PAGO (LUEGO DE IMPUTACIÓN AL PAGO EN DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
COMERCIAL Y EXPORTADORA CA84 S.A.
MULARIO RENTA SOCIEDADES

003
004
005
006
007
FISCALES PREFERENTES
008
009
010
011
012

013
014
015
016
017
029
030

311

312
313
r cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 314

315
316
r cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 317

RES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

318
319

320
321

322
323
tos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 324

325
326
tos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 327

328
costo amortizado (provisiones para créditos incobrables) 329
330

331
 332
OS DE CONSTRUCCIÓN
333
334

335
336
337
338

339
340
para la venta) 341
minados para la venta) 342
cción) 343
344
345
346
347

348
a 349

350
351
352

353
354
355

356
357
358
359
360
361

362
363

364
365

366
367

368
369

370
371
372
373
374
375
CIERO
376
 377
378
379
380
381
382
383

384
385
386

387
388
389
390
391
392
393

394
395

396
397
398
399

400
401
402
403

404
405
406
407

408
409
y explotación 410
ción 411

412
trimonial proporcional) 413

414
trimonial proporcional) 415

416
trimonial proporcional) 417
ni Asociadas, ni Negocios Conjuntos 418
419

420
421
 r cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 422

423
424
r cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 425

RES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

426
427
r cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 428

429
430
r cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 431

432
433
tos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 434

435
os a costo amortizado (provisiones para créditos incobrables) 436
437

438
439

440
441

442
443
444
445
449

ta y equipo (Informativo) 460

tras partidas de propiedades, planta y equipo (Informativo) 461
462
ctivos intangibles (Informativo) 463
tivo) 464
ropiedades de inversión (Informativo) 465
n y explotación de recursos minerales (Informativo) 466
iones de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales (Informativo) 467
idos del cálculo del anticipo, para todos los activos (Informativo) 468
ativos producto de valoraciones financieras excluidos del cálculo del anticipo, para todos los activos (Informativo) 469

evaluaciones o reexpresiones) (Informativo) 470

cuarias (Informativo) 471
nterés social (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo) 472
arios para la vivienda de interés social (Informativo) 473
acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro diferido (Informativo) 474
uyente es constituyente o aportante (Informativo) 475
o (Informativo) 476
499

511
512
 513
514

RES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

515
516

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538
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RES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
557
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564

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566
567
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570
571
572

573
574
575

576
577
578
579
580
581
582
583

584
585
586

587
588
589
or Acuerdos Que Constituyen Efectivamente Una Transacción Financiera O Pago Diferido (Informativo) 591
yente o aportante (Informativo) 592
599

601
602
e Derechos Representativos De Capital Para Futura Capitalización 603

604
605
606

607
608
NEC) 609
s de contabilidad - NEC) 610
 611
612
613
614
615
616
617

618
619
620
alor razonable con cambios en otro resultado integral 621
l extranjero 622
623
ra de flujos de efectivo 624
625
rcicio fiscal (Informativo) 626
(Informativo) 627
698
699

Total ingresos Valor exento / no objeto

6001 6002
6003 6004
Total ingresos Valor exento / no objeto
6005 6006
6007 6008
Total ingresos Valor exento / no objeto
6009 6010
6011 6012
6013 6014
6015 6016
6017 6018
1005

Total ingresos Valor exento / no objeto

6019 6020
6021 6022
Total ingresos Valor exento / no objeto
6023 6024
6025 6026
a 6027 6028
6029 6030
6031 6032
6033 6034
6035 6036
6037 6038
6039 6040
Total ingresos Valor exento / no objeto
6041 6042
6043 6044
6045 6046
6047 6048
6049 6050
6051 6052
6053 6054
6055 6056
6057 6058
 6059 6060
Total ingresos Valor exento / no objeto
6061 6062
6063 6064
6065 6066
6067 6068
6069 6070
6071 6072
6073 6074
6075 6076
Total ingresos Valor exento / no objeto
6077 6078
6079 6080
IONES DE CARÁCTER PRIVADOS SIN FINES DE LUCRO Total ingresos Valor exento / no objeto
6081 6082
6083 6084
6085 6086
Total ingresos Valor exento / no objeto
6087 6088
6089 6090
6091 6092
6093 6094

Total ingresos Valor exento / no objeto

6095 6096
6097 6098
Total ingresos Valor exento / no objeto
6099 6100
6101 6102
E OTROS)
Total ingresos Valor exento / no objeto
6103 6104
6105 6106
Total ingresos
6107 6108
6109 6110

Total ingresos Valor exento / no objeto

6111 6112
6113 6114
Total ingresos Valor exento / no objeto
6115 6116
6117 6118

Total ingresos Valor exento / no objeto

6119 6120
6121 6122
Total ingresos Valor exento / no objeto
6123 6124
6125 6126
Total ingresos Valor exento / no objeto
ransacción financiera o cobro diferido 6127 6128
6129 6130
ticipación (valor patrimonial proporcional) 6131 6132
6133 6134
Total ingresos Valor exento / no objeto
6135 6136
1045
6999
 6140
e emisión asignados a socios (Informativo) 6141
6142
6143

6144
6145

o similares (Informativo) 6146

los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (Informativo) 6147
ormativo) 6148
o aportante (Informativo) 6149
6150
6151
6152

Costo Gasto Valor no deducible

7001 . .
7004 . 7006
7007 7008 7009
7010 . .
7013 . .
7016 . 7018
7019 . 7021
7022 . .
7025 . .
7028 . .
7031 . .
7034 . .
7037 7038 7039
Costo Gasto Valor no deducible
7040 7041 7042
7043 7044 7045
7046 7047 7048
7049 7050 7051
7052 7053 7054
7055 7056 7057
7058 7059 7060
7061 7062 7063

Costo Gasto Valor no deducible

7064 7065 7066
7067 7068 7069
7070 7071 7072
7073 7074 7075
Costo Gasto Valor no deducible
7076 7077 7078
7079 7080 7081
7082 7083 7084
7085 7086 7087
7088 7089 7090
7091 7092 7093
Costo Gasto Valor no deducible
7094 7095 7096
7097 7098 7099
Costo Gasto Valor no deducible
7100 7101 7102
7103 7104 7105
7106 7107 7108
7109 7110 7111
Costo Gasto Valor no deducible
 . 7113 7114
7115 7116 7117
. 7119 7120
. 7122 7123
7124 7125 7126
7127 7128 7129
. 7131 7132
. 7134 7135
. 7137 7138
7139 7140 7141
Costo Gasto Valor no deducible
7142 7143 7144
7145 7146 7147
. 7149 7150
. 7152 7153
. 7155 7156
. 7158 7159
7160 7161 7162
7163 7164 7165
Costo Gasto Valor no deducible
7166 7167 7168
7169 7170 7171
Costo Gasto Valor no deducible
. 7173 7174
. 7176 7177
7178 7179 7180
. 7182 7183
. 7185 7186
. 7188 7189
7190 7191 7192
. 7194 7195
7196 7197 7198
7199 7200 7201
7202 7203 7204
7205 7206 7207
7208 7209 7210
AS)
Costo Gasto Valor no deducible
7211 7212 7213
7214 7215 7216
Costo Gasto Valor no deducible
7217 7218 7219
7220 7221 7222
SIMILARES
Costo Gasto Valor no deducible
7223 7224 7225
7226 7227 7228
Costo Gasto Valor no deducible
7229 7230 7231
7232 7233 7234
7235 7236 7237
7238 7239 7240
7241 7242 7243
. 7245 7246
7247 7248 7249

Gasto Valor no deducible

7251 7252
7254 7255
 Gasto Valor no deducible
7257 7258
7260 7261
RE OTROS)
Gasto Valor no deducible
7263 7264
7266 7267
Gasto Valor no deducible
7269 7270
7272 7273

Gasto Valor no deducible

7275 7276
7278 7279
Gasto Valor no deducible
7281 7282
7284 7285

Gasto Valor no deducible

7287 7288
7290 7291
Gasto Valor no deducible
7293 7294
7296 7297
te 7299 7300
ransacción financiera o pago diferido 7302 7303
7305 7306
cipación (valor patrimonial proporcional) 7308 7309
7311 7312
7314 7315
7991
7992
7999
7901
de transporte (Informativo) 7902
7903
7904
yente o aportante (Informativo) 7905
7906
7907
tribuciones solidarias) 7908

801
802
Generación Reversión
094 095
s de venta 096 097
. 098

803
) campos (6024+6026+6132) 804
805
806
807
e Impuesto a la Renta 808
-Fórmula {(804*15%) + [ (805-808)*15% ]} 809
810
811
812
nico 813
Generación Reversión
 814 815
816 817
818 819
820 821
patronal) 822 823
824 825
826 827
A Generación Reversión
828 829
830 831
. 833
834 835
836
837
INISTRACIÓN TRIBUTARIA (ANEXO DE ACCIONISTAS - APS)
os? 838
839
e del ejercicio declarado que sí ha sido informada 840

841
Aplicable a territorio ZEDE Aplicable a territorio fuera de ZE
842 843
844 845
846 847
848 849
eficio de rebaja en la tarifa por reinversión de utilidades (detalle tipo)? 033
o innumerado a continuación del art. 7 del RLRTI), que cumple las condiciones para el beneficio de rebaja en la tarifa de impuesto 034
tario no aplica para
investigación las actividades
científica petroleras
responsable ni detecnológico
o desarrollo recursos noacreditados
renovables.por la SENESCYT? 046
científica responsable o desarrollo tecnológico acreditados por la SENESCYT 047
a proporcionalidad del Impuesto a la Renta? 037
oductivas que genera empleo neto 038
n del CEPAI para una reducción de tarifa de Impuesto a la Renta superior a 10%? 049
entuales 050
istentes con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto con autorización del CEPAI 051
850
olidario resultantes de procesos de fusión de los segmentos distintos a los dos últimos? 039
la entidad absorbente 040
antes de procesos de fusión de los segmentos distintos a los dos últimos 041
800
odo anterior) 851
017) 852
cicio 2017) (851-852) 853
854
855
856
857
858
859
860
861

862
863
puesta en la Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstrucción y Reactivación de las Zonas 042
gánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstrucción y Reactivación de las Zonas Afectadas. 043
ntribuyentes domiciliados a septiembre de 2019 cuya actividad económica principal sea la agrícola, ganadera, agroindustrial y/o 044
a septiembre de 2019 cuya actividad económica principal sea la agrícola, ganadera, agroindustrial y/o turismo en las provincias 045
dad en la tarifa de Impuesto a la Renta, de acuerdo a lo señalado en el COPCI 048
865
866
nsualmente por concepto de impuesto único) 867
868
869
870
RESUMEN FINANCIERO (INFORMATIVO)
1005
7991
1025
1030
1040
1045
1055
1065
803
1075
850
1099

871
872
873
879

880
881
882
mbios en otro resultado integral 883
884
885
s de efectivo 886
887

888
889

890

897
898
899
TUTIVAS)
902
903
904
999
Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor exento / no objeto

Valor no deducible
.

.
.

.
.
.
.
.

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible
Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible
Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Valor no deducible

Reversión

Reversión
 Reversión

cable a territorio fuera de ZEDE