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    Presupuesto de Caja

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    Daniel Varela
    La empresa Bocanegra & Asociados está elaborando su presupuesto de caja para noviembre y diciembre de 2020. Se espera que las ventas aumenten de L100,540 en octubre a L154,300 en noviembre y L178,500 en diciembre, con el 60% de las ventas en efectivo. Los pagos incluyen compras, bonos, sueldos, renta e impuestos. El presupuesto proyecta un saldo de efectivo final de L78,685 en noviembre y L108,180 en diciembre.

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    Presupuesto de Caja

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    La empresa Bocanegra & Asociados está elaborando su presupuesto de caja para noviembre y diciembre de 2020. Se espera que las ventas aumenten de L100,540 en octubre a L154,300 en noviembre y L178,500 en diciembre, con el 60% de las ventas en efectivo. Los pagos incluyen compras, bonos, sueldos, renta e impuestos. El presupuesto proyecta un saldo de efectivo final de L78,685 en noviembre y L108,180 en diciembre.

    Descripción original:

    presupuesto de caja finanzas

    Título original

    Presupuesto de Caja (1)

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    La empresa Bocanegra & Asociados está elaborando su presupuesto de caja para noviembre y diciembre de 2020. Se espera que las ventas aumenten de L100,540 en octubre a L154,300 en noviembre y L178,500 en diciembre, con el 60% de las ventas en efectivo. Los pagos incluyen compras, bonos, sueldos, renta e impuestos. El presupuesto proyecta un saldo de efectivo final de L78,685 en noviembre y L108,180 en diciembre.

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    La empresa Bocanegra & Asociados está elaborando su presupuesto de caja para noviembre y diciembre de 2020. Se espera que las ventas aumenten de L100,540 en octubre a L154,300 en noviembre y L178,500 en diciembre, con el 60% de las ventas en efectivo. Los pagos incluyen compras, bonos, sueldos, renta e impuestos. El presupuesto proyecta un saldo de efectivo final de L78,685 en noviembre y L108,180 en diciembre.

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    Elaboración del presupuesto de caja

    Entrada de efectivo

    Bocanegra & Asociados se dedica a la venta de papelería y útiles, está trabajando en nuevas estrategias de ne
    el presupuesto de caja para el siguiente mes de noviembre y diciembre de 2020.
    Las ventas del mes de octubre ascienden a L 100,540 y las ventas presupuestadas para los meses de noviembr
    a L154,300 y L178,500 respectivamente. Según lo registrado, el 60% de las ventas de la empresa han sido en e
    cuentas por cobrar recaudadas después de un mes.

    Octubre Noviembre Diciembre


    Ventas pronosticadas L. 100,540.00 L. 154,300 L. 178,500
    Ventas en efectivo L. 60,324.00 L. 92,580.00 L. 107,100.00
    Recaudación de C/C
    Después de 1 mes (0.40) L. 40,216.00 L. 61,720.00
    Después de 2 meses
    Otras entradas de efectivo
    L. 60,324.00 L. 132,796.00 L. 168,820.00

    Salida de efectivo

    En cuanto a las salidas, la Compañía espera que ocurran las siguientes transacciones:
    1.     Las compras de la empresa representan el 45% de las ventas de la empresa para cada mes
    Los pagos de las compras del mes de noviembre fueron en su totalidad y para el mes de diciembre ca
    compras y el resto quedó pendiente de pago.
    2. La compañía pagará un bono en el mes de noviembre por L50,000
    3. La compañía pagará el décimo tercer mes en el mes de diciembre, que asciende a L59,000
    4. La compañía pagará al abogado L10,000 en noviembre
    5. La compañía espera pagar L15,000 por renta de local en el mes de diciembre, y con eso podrá sald
    con el inquilino de varios meses atrás
    6. La compañía va adquirir una asesoría contable durante el mes de diciembre que asciende a L15,00
    durante el mes de enero de 2020.
     
    Nota: el desarrollo del ejercicio, lo subirá junto con todos los demás en la pregunta No. 4, aquí no de

    Octubre Noviembre Diciembre


    Compras (0.45 x ventas) L. 45,243.00 L. 69,435.00 L. 80,325.00
    Compras en efectivo L. 69,435.00 L. 64,260.00
    Pagos de C/P: L. 16,065.00
    Después de 1 mes (0.70)
    Después de 2 meses (0.20)
    Pagos de renta L15,000
    Sueldos y salarios L. 50,000.00 L. 59,000.00
    Pagos de impuestos
    Desembolsos en activos fijos L. 10,000.00
    Pagos de intereses
    Pagos de dividendos en efectivo
    Pagos del principal
    Total de desembolsos en efectivo L. 0.00 L. 129,435.00 L. 139,325.00

    Presupuesto de caja

    La Compañía espera mantener un saldo de efectivo mínimo de L15,000 y el saldo inicial de


    efectivo para el mes de noviembre es de L15,000

    Octubre Noviembre
    Total de entradas de efectivo L. 60,324 L. 132,796
    Menos: Total de desembolsos de efectivo L. 0 L. 129,435
    Flujo de efectivo neto L. 60,324 L. 3,361
    Más: Efectivo inicial L. 15,000 L. 75,324
    Efectivo final L. 75,324 L. 78,685
    Menos: Saldo de efectivo mínimo L. 15,000 L. 15,000
    Financiamiento total requerido (documentos por pagar)
    Saldo de efectivo excedente (valores negociables) L. 60,324 L. 63,685
    ndo en nuevas estrategias de negocios y desea manejar
    0.
    das para los meses de noviembre y diciembre ascienden
    tas de la empresa han sido en efectivo, el 40% generó

    ransacciones:
    empresa para cada mes
    y para el mes de diciembre canceló el 80% de las

    e asciende a L59,000

    iembre, y con eso podrá saldar la deuda que tiene


    embre que asciende a L15,000 pero la cual pagará

    la pregunta No. 4, aquí no debe colocar nada

    Enero
    L. 15,000.00

    L. 15,000.00

    y el saldo inicial de

    Diciembre Enero
    L. 168,820
    L. 139,325
    L. 29,495
    L. 78,685
    L. 108,180
    L. 15,000

    L. 93,180

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