SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

ATA 10 TALLER
SISTEMAS DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO

TÉCNICO EN SERVICIOS Y OPERACIONES MICROFINANCIERAS

APRENDICES:
DANIELA ESTEFANIA PISMAG NAZATE
NICOLAS ELIAS ROMERO RIVERA
OMAIRA VALENCIA RIVAS
ZULEYMA LORENA ORTIZ GARCIA
JHARWYN JHANETH VILLALOBOS OVIEDO
FICHA: 2348462

INSTRUCTORA
YINA LIZET JIMENEZ PANCHE

MODULO 1
ASESORAR CONSUMIDOR MICROFINANCIERO

SEPTIEMBRE 27 DE 2021
 INTRODUCCIÓN

En el siguiente taller se comprende los organismos de supervisión y vigilancia, donde se

identifican los tipos de riesgos y Los sistemas de administración de riesgo. El objetivo del taller es

comprender e implementar los programas de administración de riesgos entendiendo cuáles son los

temas relevantes que pueden afectar a las empresas y así identificar los tipos de riesgos y los

sistemas para poder administrarlos y principalmente aplicarlos en el mundo de las microfinanzas.

 1.EJERCICIO DE AFIANZAMIENTO

Los sistemas de administración son relevantes para mitigar el riesgo en el desarrollo de las

entidades financieras, este taller permite diferenciar los tipos de administración de riesgos y su

gestión.

Por favor identifique qué tipos de riesgos se observan en la imagen

R iesgo de Riesgo de
crédito mercado.

Riesgo
Operacional. Riesgo de
liquidez.

Mediante el análisis de la imagen propuesta, podemos evidenciar los siguientes riesgos:

Existen principalmente 4 tipos de riesgos financieros: riesgo de mercado, riesgo de crédito

o crediticio, riesgo de liquidez, riesgo legal y riesgo operacional.

Riesgo de mercado: Este tipo de riesgo tiene un alcance muy amplio, ya que aparece debido a la

dinámica de la oferta y la demanda.

Riesgo de crédito o riesgo crediticio: En la administración de riesgos financieros, el riesgo de

crédito tiene una importancia trascendental. Este riesgo se refiere a la posibilidad de que un

acreedor no reciba el pago de un préstamo o de que lo reciba con atraso.

Riesgo de liquidez: La gestión del riesgo financiero debe prestarle atención a la liquidez de una

empresa, pues toda organización debe asegurarse de que cuenta con el flujo de caja suficiente para

saldar sus pendientes. Si no lo hace, puede malograr la confianza de los inversionistas. Tiene una

importancia trascendental. Este riesgo se refiere a la posibilidad de que un acreedor no reciba el

pago de un préstamo o de que lo reciba con atraso.

Riesgo operacional: Por último, dentro de los tipos de riesgos financieros también está el riesgo

operacional. Hay diferentes clases de riesgo operacional. Estos riesgos suceden por la falta de

controles internos dentro de la empresa, fallas tecnológicas, mala administración, errores humanos

o falta de capacitación de los empleados

Desde sus presaberes responda las siguientes preguntas:

a) ¿Cómo hacen las empresas para mitigar los riesgos?

En todas las empresas, a nivel mundial independientemente de que tan grande sea, los

riesgos, operacionales siempre están latentes, y las entidades microfinancieras no son la excepción.

Por eso muchas entidades optan por conseguir personal capacitado y bien entrenado para las

operaciones relevantes a su cargo, de esa manera, poder mitigar los riesgos operacionales que

puedan ocurrir por errores humanos.

En la busca de mitigar estos riesgos, muchas empresas implementan herramientas

organizacionales muy importantes que le dan una preparación a la entidad evitando esos riesgos o
disminuyéndolos en una gran medida. Existen algunos conceptos muy importantes que pueden

ayudar en el momento de mitigas estos riesgos y son muy utilizados por algunas empresas y son:

Identificar: Consiste en la identificación de los riesgos internos y externos que pueden afectar las

diferentes actividades y que podrían poner en peligro la finalización del mismo de forma eficiente.

Evaluar y medir: Es la cantidad de dinero o porcentaje que estes dispuesto asumir o el impacto

que puede causar ese riesgo al no ser controlado. Lo pueden valorar considerando la ocurrencia y

su impacto.

Controlar: Controles establecidos para la fluidez de los procesos.

Monitorear: Seguimiento continuo de los ajustes y acciones requeridos, entre otros.

Todos estos conceptos bien implementados ayudan en ese proceso a de mitigación de

riesgos.

b) ¿Por qué cree que es importante mitigar los riesgos?

Todos sabemos que, en la mayoría de errores en una empresa, por lo general conlleva a

graves consecuencias que van en el mejor de los casos a un despido, y en el peor de los escenarios

una caída de la empresa y quedar en banca rota, por no haber sabido tomar una decisión muy

importante. En ese orden de ideas podemos decir porque es tan importante mitigar los riesgos

porque, primero es porque se puede desarrollar el tipo de estrategia que se debe implementar, se

pueden identificar amenazas, barreras y oportunidades para la empresa, también se fomenta la

creatividad e innovación en la empresa, ayudando a fomentar la pro actividad en los colaboradores

teniendo una actitud más dinámica, y también porque facilita la toma de decisiones.
 c) ¿Qué es la administración de riesgos?

Es el acto de desarrollar maneras elementales en función de la mitigación de los riesgos,

los conceptos que abarca toda esta administración comprenden alinear, procesos, personas,

tecnología, y conocimiento para manejar la incertidumbre que toda empresa enfrenta. No se refiere

solamente al riesgo de contingencias, sino a los peligros inherente a toda actividad empresarial.

En esta se puede efectuar soluciones a preguntas e incertidumbres a en las que la empresa

se vea envuelta, haciendo un análisis de todo el sistema operacional he investigaciones que ayuden

a la solución de todas las preguntas que este proceso conlleve.

d) ¿Para qué sirve la administración de riesgos?

La administración de riesgo, es tan importante en cualquier entidad, ya que, por medio de

sus funciones y su organización, las decisiones más importantes que pueden conllevar a una

empresa a un éxito o a un fracaso, nacen de la aprobación y análisis de personas altamente

capacitadas, las cuales hacen parte de esa administración.

Dicho esto, unos de los beneficios más claros de poseer esta administración, es que permite

gestionar no solo los eventos negativos, sino toda incertidumbre relacionada con la actividad

empresarial. Incluso riesgos asociados a oportunidades o beneficios. También contribuye a la

mejora de la organización, ya que con cada revisión los criterios de riesgos se pueden fortalecer o

perfeccionar.
 e) ¿Conoce si las empresas implementan algún tipo de administración de riesgos?

La mayor parte de la población mundial es consiente que y sabe que en el momento de

emprender, se está expuesto a innumerables riesgos operacionales, debido a el constante cambio

de la economía mundial, y eso es apenas el comienzo. En empresas las cuales el movimiento

económico y comercial es gigantesco, los errores no son una opción, por lo contrario, cada error

por más pequeño que parezca le puede costar a la compañía miles de millones en pérdida

económica.

Para ello se busca estar preparado ante cualquier riesgo operacional, el cual le cueste muy

caro a empresa. Debido a eso, muchas de estas empresas implementan este tipo de herramientas

como lo es la administración de riesgos, los cuales preparan a la entidad para cualquier tipo de

riesgo, lo cual conlleve a un sin números de problemas, que se pudieran a ver evitado con

anterioridad, si se hubieran puesto a prueba las debilidades de la misma.

Observando los videos sobre: ¿Sabes qué es lavado de activos y cómo prevenirlo?, El riesgo

operacional en las entidades financieras, Riesgo ambiental y social, Riesgo de crédito, Riesgo de

liquidez, Riesgo de mercado y Seguridad de la información. Se logra responder las siguientes

preguntas:

a) Con bases en la anterior información ¿Cuáles riesgos existen?

Existen diferentes tipos de riesgos como:

1. Lavado de activos

Es un riesgo al que está expuesto el sector económico, ya que muchas personas buscan ingresar

dinero de alguna actividad ilegal al sistema financiero ocultando el verdadero origen de los

recursos económicos.

Generando consecuencias como:

• Pérdida de imagen

• Mala reputación

• Imposibilidad para acceder a servicio y productos financieros

• Perdida de relaciones comerciales

• Bloque internacional

• Inclusión en listas internacionales

• Discontinuidad del negocio

• Sanciones penales, prisión, multas, extradición, sanciones laborales, extinción de dominio

Para mitigar esos riesgos es necesario implementar un Sistema De Administración Del Riesgo De

Lavado De Activos Y De La Financiación Del Terrorismo (SARLAFT).

2. Riesgo operacional en las entidades financieras

 Es aquel de deriva de los errores humanos, fallos en los sistemas de la entidad o procesos

internos inadecuados. Generando pérdidas para la entidad. Para evitar o prevenir ese tipo de riesgos

las entidades requieren:

• Identificar los riesgos actuales para la entidad

• Implementar sistemas que permitan una correcta gestión del riesgo

• Realizar auditorías para comprobar que los procesos funcionan correctamente

Para evitar ese tipo de riesgo es necesario implementar un Sistema De Administración De Riesgo

Operativo (SARO).

3. Riesgo ambiental y social

Cuando una entidad financiera participa en la financiación de algún proyecto, que en su ejecución

afecta negativamente el medio ambiente y la sociedad compromete tanto al promotor del proyecto

como al banco que lo financió. Y se puede ver expuesto a los siguientes riesgos:

• Riesgo de crédito

• Riesgo jurídico

• Riesgo de reputación e imagen

Para mitigar este tipo de riesgos es necesario implementar un Sistema De Análisis De Riesgos

Ambientales Y Sociales (SARAS)

4. Riesgo de crédito

Este riesgo se refiere a la posibilidad de pérdida que asume un agente económico al no

recibir el pago de un préstamo o que lo reciba con atrasos, porque la persona a quien se le concedió

el crédito incumple con sus obligaciones de pago.

Algunas herramientas que sirven para medir este tipo de riesgos son:

• Probabilidad de incumplimiento

• Índice de concentración de la cartera

• Exposición de los deudores

• Tasa de recuperación en caso de incumplimiento

De ahí nace la necesidad de tener un adecuado Sistema De Administración De Riesgos De

Crédito (SARAC) que deben implementar lar organizaciones solidarias vigiladas para disminuir

las consecuencias negativas generadas por este riesgo.

5. Riesgo de liquidez

Es la liquidez con que cuenta la entidad financiera para cumplir con sus obligaciones, más

específicamente las de corto plazo. Para mitigar ese riesgo las entidades deben realizar

permanentemente cálculos que les permita conocer de cuanto es el monto que necesitan para

cumplir con sus obligaciones. Una ecuación que resulta es la siguiente: activos líquidos + las

entradas sobre las salidas para detectar brechas o faltantes en la proyección que debería tener en

tesorería se cuenta con la herramienta tecnología minería de datos para mitigar esos riegos es

necesario un Sistema De Administración Del Riesgo De Liquidez (SARL).

6. Riesgo de mercado o sistemático

Es el riesgo de que el valor de un portafolio de inversión disminuya debido a cambios en

valor de los factores de riesgo de mercado. El riesgo de mercado es como se denomina a la

probabilidad de variaciones en el precio y posición de algún activo de una empresa.

Existen 2 tipos de riesgos de mercado

 Riesgos cuantificables: son aquellos que por naturaleza se pueden calcular o anticipar y

así medir sus perdidas

• Riesgo de mercado

• Riesgo de crédito

• Riego de contraparte

• Riesgo de emisor

• Riesgo de liquidez

 Riesgos no cuantificables: son aquellos que por su naturaleza no se pueden calcular

fácilmente.

• Riesgo de cambio

• Riesgo de tasa de interés

• Riesgo legal

Se debe implementar el Sistema De Administración De Riesgos De Mercado(SARM), con

el propósito de identificar, medir, controlar y monitorear este tipo de riesgo.

7. Seguridad de la información

Es un conjunto de medidas que las entidades deben tomar para mantener segura su

información, protegiéndola de ataques como: Robo de secretos comerciales, Propiedad intelectual,

y Nuevas ideas de negocios. La información que se debe proteger es:

• Información confidencial de los clientes

• Información electrónica

• Información impresa

• Propiedad intelectual

• Secretos comerciales

• Idea generada al interior de la compañía

Algunos consejos para mantener la seguridad

1. Hacer buen uso de los sistemas de información con los que se trabaja

2. No brindar detalles de la información confidencial de la compañía personas no autorizadas

3. No hablar de información confidencial de la entidad en lugares públicos

4. Guardar la información impresa en lugares con llave y destruirla cuando ya no se utilice

En este tipo de riesgos es muy importante el Sistema De Gestión De Las Seguridad De La

Información (SGSI), que sirve para garantizar las tres dimensiones básicas de la seguridad;

confidencialidad, integridad y disponibilidad.

 b) Nombre aspectos de los videos que le parecieron relevantes o que no conocía para así

compartirlos en el grupo

Algunos aspectos de los videos que me parecieron relevantes y que no conocía son:

1. Si una entidad financiera presta dinero a una persona para desarrollar o ejecutar un

proyecto y este atenta contra el medio ambiente y la sociedad, tanto en banco como el

responsable del proyecto son culpables de ese daño y pueden pagar cárcel.

2. Es importante que las entidades financieras conozcan el destino que se le va a dar al

crédito, para no financiar proyectos delictivos.

3. Las entidades financieras y las personas pueden denunciar cuando identifiquen alguna

conducta delictiva, relacionada con lavado de dinero.

4. Si una entidad financiera no realiza los cálculos necesarios para saber la cantidad de

liquidez que necesita para cubrir sus obligaciones en las fechas establecidas puede

entrar en iliquidez y quedar en quiebra.

c) En este momento identifica los diferentes tipos de riesgos, ahora por favor

consulte una noticia o proponga un caso donde se reconozca el riesgo entro de la

historia. Una vez realizado lo anterior, socialice la información con el grupo e

instructor de tal manera que se puedan analizar los tipos de riesgo y sus

consecuencias.
 Las entidades tanto públicas como privadas han implementado la Administración de

Riesgos como estrategia para cumplir con los objetivos misionales e institucionales de la

organización; luego de ver el video Administración del Riesgo se presentan los siguientes aspectos

principales del SARLAFT, SARO, ARAS y operaciones sospechosas que se reportan a la UIAF,

por lo que se hizo la lectura y se procedió a responder las siguientes preguntas:

a) ¿Qué relación tienen los riesgos con los sistemas?

La relación que hay entre los riesgos y los sistemas, es que los sistemas nacen por la

necesidad que hay de prevenir y mitigar los impactos que generan los diferentes tipos de riesgos

existen en el sistema financiero y ambos van a generar un impacto en la situación de la entidad,

pues si no se controla el riesgo, puede generar daños y al controlarlo con un sistema, se previenen

y controlan estos para obtener resultados que favorezcan a la entidad, pues, los Sistemas cuentan

con una estructura Organizacional, siempre buscan identificar los posibles riesgos y prevenir

acontecimientos para así llevar un control para disminuir dichas probabilidades, así que siempre

deben estar en constante monitoreo.

b) ¿Qué conclusiones puede sacar del video y la lectura realizada?

 Los Sistemas Administrativos de Riesgos cuentan con principios básicos o elementos

(Políticas, Procedimientos, Documentación, Estructura organizacional, Órganos de

control, Infraestructura tecnológica, Divulgación de información y Capacitación).

 Caso todos estos Sistemas cuentan con etapas básicamente como: la identificación,

medición, control y monitoreo.

 Todas buscan la prevención del riesgo y control.

 Cada sistema de administración de riesgo, está diseñado para adaptarse a las necesidades

de la entidad que lo solicite, ajustándose a las actividades y ayudando a que se genere un

buen desempeño sin que se presentes dificultades, porque estos permiten prevenir y actuar.
En este punto por favor consulte sobre:

● Basilea en lo referente a riesgos

● Sistema integral del Riesgo SIAR- Superintendencia Financiera de Colombia

● Sistema de Administración de Riesgos en el Sector Financiero.

Con lo anterior por favor elabore un mapa conceptual o mental junto con su GAES que

exprese las relaciones relevantes entre Basilea, SIAR, los Sistemas de administración del Riesgo

y la transformación digital. Posteriormente, inserte el mapa dentro de la herramienta llamada

Padlet o Genially.

Para poder

evidenciar la

elaboración de esta

actividad se adjunta

el siguiente link que

le permitirá dirigirse

al lugar donde se

encuentra el mapa

conceptual:

https://padlet.com/zuleyma6789/2nmi0ik6t37l06d
 Con las siguientes lecturas propuestas elaborarán una infografía creativa en el mismo

Padlet o herramienta de Genially utilizada anteriormente, donde se observe lo aprendido sobre los

Riesgos Asociados a la Actividad Microfinanciera:

● SARLAFT: los sistemas vigentes en Colombia por cada sector: https://n9.cl/1dv56

● Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) https://n9.cl/bow9r

● ¿Qué es un ROS? https://n9.cl/m4kaz

● Manual Metodológico para el Microcrédito Rural (Leer páginas 13-17) https://n9.cl/ppgr

● Sistema de Administración de Riesgo Operacional – SARO https://n9.cl/d14rq

● Riesgos emergentes y prioridades de supervisión https://n9.cl/bfjx

● Situación actual e impacto en el microcrédito en Colombia (Leer páginas 57-84)

https://n9.cl/pdm2p

● Protocolo verde (ARAS) https://n9.cl/8tks2

Para el

desarrollo de

esta parte de la

actividad, la

infografía se

puede

evidenciar en el

siguiente link: https://padlet.com/zuleyma6789/2nmi0ik6t37l06d

 CONCLUSIÓN

Al finalizar el presente taller se logrará reconocer definir e identificar los tipos de riesgos

y sus diferentes sistemas de administración, En conclusión, el programa de administración de

riesgos se basa en verificar de modo recurrente que las empresas están administrando de acuerdo

con las circunstancias y riesgos. Frente a este taller creamos nuevos procesos de aprendizaje para

poder comprender analizar y manejar los tipos de riesgos en el mundo micro financiero que

estamos aprendiendo, ya que estos temas son elementales y excelentes.

 BIBLIOGRAFÍA

 Material de apoyo que el Sena ofrece.

 Ceballos,M.(2016) Cómo hacen las empresas para mitigar los riesgos. Consultado el 25 de

septiembre del 2021 en: https://www.laestrella.com.pa/economia/160905/ii-parte-mitigar-

riesgos-empresas

 Calle, J. (2020). Tipos de riesgos financieros. Consultado el 25 de septiembre del 2021 en:

https://www.piranirisk.com/es/blog/4-tipos-de-riesgos-financieros

 Protek (s/f). Para que sirven las administraciones de riesgo. Consultado el 26 de septiembre

del 2021 en: https://www.protek.com.py/novedades/beneficios-de-la-administracion-de-

riesgos/