GA2-210301089-ATA9-EV01.

CÁLCULO DE CRÉDITOS MICROFINANCIEROS Y POLÍTICAS

ORGANIZACIONALES

Aprendiz: SANDRA LILIANA PÉREZ LEÓN Y CAMILA BELTRÁN

Tutor: YULI ESPINOSA
FICHA: 2374405

SERVICIOS Y OPERACIONES MICROFINANCIERAS

SERVICIO NACIONAL DE APENDIZAJE SENA
NOVIEMBRE 02 2021
BOGOTA
 Solución

a) Suponga que usted trabaja en una microfinanciera y atiende a una

persona dueña de una miscelánea, ella está interesada en adquirir un
microcrédito de $2.600.000 a 13 meses, informa que desea el crédito
para comprar unas vitrinas y estantes, tiene casa propia, pero no
quiere hipotecarla porque es un monto pequeño el que solicita. Por
otra parte, usted realizó el filtro inicial y considera que es una cliente
potencial.
¿Qué requisitos usted le solicita a la microempresaria?
Requisitos solicitados
R// Los requisitos refencia personal 1refencia comercial 1 referencia familiar un
codeudor con salario a término indefinido
Codeudor con salario a término fijo desde $2.501.000 hasta $3.500.000. (Se presta
dependiendo del negocio y del salario del codeudor).

¿Cuánto le cobra de comisión si considera que le puede ofrecer los

$2.600.000? Recuerde que el crédito supera el año, hay dos comisiones y
esta microfinanciera no cobra IVA.
Para hallar la comisión del Año 1:
Comisión (pesos) anual: Monto x %comisión.
Comisión: 7.5% para créditos menores a 4 salarios mínimos
MONTO 2.600.000
COMISIÓN 7,5%
195000

A 12 meses 195000
A 13 meses 16250
211250

R// Se le cobra $211.250 a los 13 meses.

PREGUNTAR SI SE COBRA IVA

¿Cuánto es el interés periódico del crédito?

Ip =(1+0,493542)^(1/12)-1
Ip= 0,034
Interés: 49,3642% efectivo anual a 3% mensual
¿De cuánto es el desembolso?
R// $2.600.000- $211.250 El

desembolso es de $2.388.750

¿Cuánto es el valor de la cuota?

VP 2.600.00
0
i 0,03
n 13
A ? 244.183,56
R// El valor de la cuota es de $244.183,56

Realice la tabla de amortización con cuota fija.

cuota cuota cuota cuota cuota cuota

1 $ 2.600.000,00 $ 244.183,56 $ 166.183,56 $ 78.000,00 $ 2.433.816,44
2 $ 2.433.816,44 $ 244.183,56 $ 171.169,07 $ 73.014,49 $ 2.262.647,37
3 $ 2.262.647,37 $ 244.183,56 $ 176.304,14 $ 67.879,42 $ 2.086.343,23
4 $ 2.086.343,23 $ 244.183,56 $ 181.593,26 $ 62.590,30 $ 1.904.749,97
5 $ 1.904.749,97 $ 244.183,56 $ 187.041,06 $ 57.142,50 $ 1.717.708,91
6 $ 1.717.708,91 $ 244.183,56 $ 192.652,29 $ 51.531,27 $ 1.525.056,62
7 $ 1.525.056,62 $ 244.183,56 $ 198.431,86 $ 45.751,70 $ 1.326.624,76
8 $ 1.326.624,76 $ 244.183,56 $ 204.384,82 $ 39.798,74 $ 1.122.239,94
9 $ 1.122.239,94 $ 244.183,56 $ 210.516,36 $ 33.667,20 $ 911.723,58
10 $ 911.723,58 $ 244.183,56 $ 216.831,85 $ 27.351,71 $ 694.891,72
11 $ 694.891,72 $ 244.183,56 $ 223.336,81 $ 20.846,75 $ 471.554,92
12 $ 471.554,92 $ 244.183,56 $ 230.036,91 $ 14.146,65 $ 241.518,00
13 $ 241.518,00 $ 244.183,56 $ 236.938,02 $ 7.245,54 $ 4.579,98
 b) Un microempresario está interesado en adquirir un microcrédito de
$4.900.000 a 4 meses, tiene un codeudor con casa propia. Por otra
parte, usted realizó el filtro inicial y considera que el crédito está
cumpliendo con los requisitos y por ahora es viable.

¿Qué requisitos usted le solicita al microempresario?

Crédito con codeudor con salario a término indefinido desde $2.501.000 (Se
presta dependiendo del negocio y del salario del codeudor).
¿Cuánto le cobra de comisión si considera que le puede ofrecer los
$4.900.000? no cobra IVA.
Comisión: 4 ,5% para montos iguales o mayores a 4 salarios mínimos legales
vigentes. La comisión se cobra anualmente.
Se cobra $73 500 por los 4 meses.
MONT04.900.00
0
COMISIÓ 4,50%
N
ANUAL 220500
MENSUA 18375
L
*4 73500
MESES

¿Cuál es el interés que usted le menciona al cliente?

Interés: 49,3642% efectivo anual.
Interés: 49,3642% efectivo anual a 3% mensual.
¿De cuánto es el desembolso?
$4.900.000-$73.500
El valor desembolsado $4.826.500 ¿Cuánto
es el valor de la cuota?
VP 4.900.00
0
i 0,034
n 4
 A ? 1330865,147
Realice la tabla de amortización con cuota fija.
SALDO VALOR ABONO A
CUOTA INICIAL CUOTA CAPITAL INTERÉS SALDO
FINAL
1 $4.900.000 $1.330.865 $1.164.265 $166.000 $3.735.735
2 $3.735.735 $1.330.865 $1.203.750 $127.015 $2.531.885
3 $2.531.885 $1.330.865 $1.244.781 $86.084 $1.287.104
4 $1.287.104 $1.330.865 $1.287.104 $43.762 $0

Realice el diagrama.

c) Observe el siguiente archivo tomado del simulador del Banco W:

Documento simulador Banco W.pdf
https://drive.google.com/file/d/1lMbKUuAgI1IsoPZBLYEcG6SbpTauYfj
z/view.
En este simulador se colocaron los valores del punto B, es decir el monto
de $4.900.000 pesos y un plazo de 4 meses, con estos datos por favor
realice la tabla de amortización, pero esta vez utilice el valor de la tasa
que aparece en el archivo del 3.39% mensual vencida, la comisión es del
4.5% y se cobra un IVA del 19% sobre esa comisión, en la simulación la
comisión la cobran mensualmente, no anticipadamente.
La consulta a las centrales de riesgo vale $9.200 pesos y se cobra IVA
sobre esa consulta, el cliente también debe pagar un seguro de deuda de
$17.150 pesos, pero esa cantidad el banco la cobra diferida en 4 meses al
igual que la comisión. Con los cálculos hechos y las respuestas que
tiene el documento por favor conteste las siguientes preguntas:
¿De cuánto es la cuota mensual sin incluir la comisión ni el seguro de
deuda?
VP 4.900.00
0
i 0,0339
n 4
A ? 1330548,763
R// Valor de la cuota es de $1.330.549
¿De cuánto es la comisión total con IVA? Tenga en cuenta que solo se
cobra la fracción, para este caso son 4 meses.
Para este caso son 4 meses. Realice los cálculos.
Comisión (pesos) anual: Monto x %comisión.
Comisión (pesos) anual: $ 4.900.000 * 4.5%
Comisión (pesos) anual: $ 220.500
 Comisión (pesos) mensual: Comisión en pesos anual / 12.
Comisión (pesos) mensual: $ 220.500 / 12
Comisión (pesos) mensual: $ 18.375
Comisión (pesos) fracción: Comisión (pesos) mensual x n
Comisión (pesos) fracción: $ 18.375 * 4
Comisión (pesos) fracción: $ 73.500
IVA de la comisión: Comisión pesos) x IVA%
IVA de la comisión: 220.500 x 19%
IVA de la comisión: 41.895
IVA de la comisión: IVA Comisión (pesos) / 12
IVA de la comisión: 41.895 /12
IVA de la comisión: 3.491,25
IVA de la comisión: IVA Comisión (pesos) mensual * 12
IVA de la comisión: 3.491,25 * 4
IVA de la comisión: 13.965
$ 18.375+3.491,25=$ 21.866,25
R/= La comisión mensual con IVA incluido es de $ 21.866,25
¿De cuánto es la cuota mensual incluyendo la comisión y el seguro de
deuda?
SEGURO DE LA DEUDA $17.150-/4= 4285.5
$1.330.549+21.866,25+$4287,5= $ 1.356.702,75
R/= La cuota mensual incluyendo la comisión y el seguro es de
$1.356.702,75

Dentro de la tabla de amortización, coloque otra columna al lado del Saldo

Final y nómbrela como CUOTA+ SEGURO+COMISIÓN. En ella sume la cuota
+ el valor del seguro mensual + la comisión total mensual. El valor total del
seguro de deuda debe dividirlo en el número de meses del crédito para así
obtener el valor del seguro mensual. En cuanto a la comisión, en este caso
ese valor no se va a pagar anticipadamente sino de manera mensual, como
anteriormente halló el valor total de la comisión que corresponde solo a 4
meses, ahora a través de una división conviértala a mensual. Después de
realizar la suma, compare su respuesta con el valor de la cuota del
documento.
VP 4.900.000
i 0,0339
n 4
A ? 1330548,763
SALDO VALOR ABONO A
CUOTA INICIAL CUOTA CAPITAL INTERÉS SALDO
FINAL
1 $4.900.000 $1.330.549 $1.164.438 $166.110 $3.735.561
2 $3.735.561 $1.330.549 $1.203.913 $126.636 $2.521.648
3 $2.521.648 $1.330.549 $1.245.065 $85.484 $1.276.583
4 $1.276.583 $1.330.549 $1.276.583 $43.276 $0

¿Cuánto se paga en total de intereses?

R/ Se paga de interés $421.506
Realice la sumatoria de los intereses en la tabla y compare la respuesta con
el valor de intereses que aparece en el documento.
Interés de la tabla Interés de documento
$421.506 $422.195
Los interés obtenidos son muy similares con tan solo una diferencia de $689,
debido principalmente a que no se utilizan los numero de pues de la coma (,)
en nuestra tabla.

Con los datos que halló, por favor verifique ¿Cuánto se pagó en total por el
crédito? Recuerde que el cliente además de las cuotas tuvo costos de
consulta en las centrales de riesgo y el IVA.
R// Se pagó $5.437.759
Por favor compare su respuesta con el valor del documento que aparece
como VTUA en pesos.
R// Se obtuvo el mismo resultado que el que aparece en el VTUA
$5.437.758.
El costo del crédito aparece con una tasa del 49,19% efectivo anual, que es
equivalente al 3.39% mensual, pero ¿cuánto en realidad se pagó por ese
crédito?, ya tenemos el valor en pesos, es hora de hallar el porcentaje o tasa,
es decir calcular la TIR en Excel, así:
VP 4.889.052
PAGO 1 -$1.327.576
PAGO 2 -$1.327.576
PAGO 3 -$1.327.576
PAGO 4 -$1.327.576
3%
Como los pagos son mensuales, obtiene la tasa mensual, por favor
conviértala a efectiva anual y compare su respuesta con el valor que aparece
en el documento con el nombre de TIR.
R// 3% efectivo MENSUAL = 42.58% efectivo ANUAL
Esta tasa dio un poco más baja que la del documento (49.19%) ya que allá a
efectiva mensual era de 3.39% un valor más grande que le de nosotros.
El documento llama a los dos últimos valores que se hallaron como VTUA EN
% (TIR E.A) y VTUA EN PESOS ($). ¿Qué relación hay entre esos dos
valores?
Definiciones:
VTUA: (Valor total unificado de operaciones activas) es un cálculo que
proyecta los cobros asociados a un producto de crédito y no necesariamente
corresponde con los montos efectivamente pagados por el cliente, la VTUA
no es una tasa de interés, es la proyección de los costos a pagar por un
producto financiero.
TIR E.A: (Tasa Interna de Rentabilidad Efectiva Anual) es el porcentaje de
beneficio o costo que tendrá la inversión.
Por favor realice el diagrama.