¿Qué es el interés?

Antes de entrar en detalle veamos qué es el interés. Es un índice por medio

del cual se mide la rentabilidad de los ahorros y las inversiones. También sirve
para medir el costo de un crédito bancario. Este costo se representa como un
porcentaje referido con el total de la inversión o el crédito. En este sentido cabe
destacar que al momento de contratar un producto bancario que genere
rentabilidad buscamos que la tasa de interés sea la más alta ya que es un
interés que nos pagará el banco, mientras que cuando solicitamos un crédito
buscamos que la tasa de interés sea baja ya que es un interés que
pagaremos al banco. 

¿Qué es el interés compuesto y

cómo se calcula?
El interés compuesto puede ayudar a que los ahorros
crezcan más rápido o hacer que los préstamos sean más
costosos. Comprende lo que es, cómo se calcula y cómo
usarlo a tu favor.

Cuando depositas dinero en una cuenta de ahorros, una cuenta money

market u otro tipo de cuenta de depósito, puedes generar interés, es
decir, un porcentaje sobre el saldo de la cuenta que la institución
financiera te paga periódicamente por permitirle usar tu dinero. Cuando
obtienes un préstamo o contraes una deuda de tarjeta de crédito, el
interés funciona de manera opuesta: periódicamente pagas a la
institución financiera un porcentaje de tu saldo pendiente por el privilegio
de usar su dinero.

El interés compuesto es el interés que se calcula sobre el capital de

una cuenta más cualquier interés acumulado. Si depositaras $1,000
en una cuenta con una tasa de interés anual del 2 %, ganarías $20
($1,000 x 0.02) de interés el primer año. Suponiendo que el banco
capitalice el interés anualmente, ganarías $20.40 ($1,020 x 0.02) el
segundo año. (La mayoría de los bancos capitalizan el interés con
una frecuencia mucho mayor; elegimos la capitalización anual para
simplificar este ejemplo).

Por otro lado, el interés simple se calcula únicamente sobre el

capital. Si te pagaran un interés simple sobre la cuenta anterior,
ganarías el mismo interés de $20 al año en lugar de cosechar las
recompensas de la capitalización. Cuando el interés se basa en tu
saldo creciente, tus fondos pueden aumentar rápidamente con el
tiempo.

En el caso del dinero que solicites en préstamo, la capitalización puede

perjudicarte. Cuando se cobran intereses sobre las cuentas de tarjetas
de crédito o préstamos que emplean la capitalización, los intereses se
calculan sobre la base de tu capital más todo interés que previamente se
haya acumulado sobre tu cuenta. Es posible que termines pagando más
o que necesites más tiempo para liquidar tu saldo.

Para tener una mejor perspectiva con respecto a cómo el interés

compuesto puede afectar lo que ganarás o pagarás, echa un vistazo a
cómo se calcula.

Cómo se calcula el interés compuesto

Independientemente de si se trata del interés que ganarás o del interés

que pagarás, el interés compuesto se puede calcular al usar la siguiente
fórmula:

x = C (1+t/n)nu - C

… en la que

x = interés compuesto

C = capital (el monto del depósito inicial o del préstamo)

t = tasa de interés anual

n = número de periodos de capitalización por unidad de tiempo

 u = número de unidades de tiempo en que el dinero se invierte o se
solicita en préstamo

Usemos un ejemplo en el que generas interés. Supongamos que

depositas $5,000 en una cuenta de ahorros con una tasa de interés anual
del 5 %, que se capitaliza mensualmente. Dicho depósito generaría
$3,235.05 de interés al finalizar un periodo de 10 años. El desglose del
cálculo matemático es como sigue:

x = C (1+t/n)nu - C

x = 5,000 (1+0.05/12)12x10 - 5,000

x = 5,000 (1.00416667)120 - 5,000

x = 5,000 (1.64701015) - 5,000

x = 8,235.05 - 5,000

x = 3,235.05

Durante ese periodo de 10 años, tu depósito aumentaría de $5,000 a

$8,235. La misma cuenta, si generara interés simple, aumentaría a solo
$7,500.

Por supuesto, si no te gusta hacer cálculos con números, puedes usar

una calculadora en línea. Las calculadoras pueden ser particularmente
útiles cuando haces depósitos o pagos a tus cuentas con regularidad, ya
que tu saldo cambiará con el tiempo.

La frecuencia de la capitalización es particularmente importante para

estos cálculos, ya que cuanto más alto sea el número de periodos de
capitalización, mayor será el interés compuesto. Y si bien el interés se
puede capitalizar conforme a cualquier frecuencia determinada por una
institución financiera, el programa de capitalización de las cuentas de
ahorros y money market de los bancos con frecuencia es diario. El
interés sobre los certificados de depósito (CD) se puede capitalizar
diariamente, mensualmente o semestralmente. En el caso de las tarjetas
de crédito, la capitalización con frecuencia ocurre mensualmente o
incluso diariamente. La capitalización más frecuente te favorece cuando
eres el inversionista, pero supone una desventaja cuando eres el
prestatario.
Interés Simple: ¿Qué es?
Se considera que la tasa de interés es simple cuando el interés que se
obtiene al vencimiento no se suma al capital para poder generar nuevos
intereses. Este tipo de interés se calcula siempre sobre nuestro capital inicial.
Por esta razón, los intereses que vamos obteniendo no se reinvierten en el
siguiente período, debido a esto el interés obtenido en cada período es el
mismo.

Interés Simple: Características

Las principales características del Interés Simple son:
 El capital inicial se mantiene igual durante toda la operación.
 El interés es el mismo para cada uno de los períodos de la operación.
 La tasa de interés se aplica sobre el capital invertido o capital inicial.
 
Interés Simple: Fórmula
A continuación se muestra la fórmula del interés simple:

VF = VA (1 + n * i)

 VF = Valor Futuro
 VA = Valor Actual
 i = Tasa de interés
 n = Periodo de tiempo

Podemos obtener el interés que produce un capital con la siguiente fórmula: 

I=C*i*n

Ejemplo: Si queremos calcular el interés simple que produce un capital de

1.000.000 pesos invertido durante 5 años a una tasa del 8% anual. El interés
simple se calculará de la siguiente forma:
I = 1.000.000 * 0,08 * 5 = 400.000

Si queremos calcular el mismo interés durante un periodo menor a un año (60

días), se calculará de la siguiente forma:
Periodo: 60 días = 60/360 = 0,16             I = 1.000.000 * 0,08 * 60/360 =
13.333

Un ejemplo práctico de interés simple en la vida real los vemos en los CDT,
contratos en los que ponemos cierta cantidad de dinero a que gane una tasa de
interés conocida con anterioridad. Si el cliente sólo deposita y retira el dinero al
finalizar el plazo ganó un interés simple. Pero supongamos que el cliente
decidió renovar el CDT con el capital inicial más los intereses ganados, y que
esta suma se convierta en el nuevo capital inicial. En este caso estamos
hablando de interés compuesto.

Interés simple y compuesto

El interés simple es aquel que no se suma al capital inicial una vez que ha
vencido el plazo de la inversión o crédito.

El interés compuesto es aquel que se suma al capital inicial al término de la

inversión o crédito.

La diferencia entre interés simple e interés compuesto es que el simple no

es capitalizable, mientras que el compuesto ayuda a incrementar el capital
inicial.

Interés simple Interés compuesto

Definición El un tipo de interés no Es un tipo de interés que se suma al

capitalizable, no tiene capital al vencimiento del período,
impacto en el monto inicial incrementando el monto inicial de
de una inversión. la inversión

Se calcula sobre el capital Se calcula sobre el capital final.

Características inicial.
Aumenta en cada período.
No varía. Genera incremento del capital.
No genera incremento del
capital.

Elementos Capital inicial. Capital inicial.

Interés aplicado al capital. Capital final.
Tiempo. Intereses.
Interés pagado. Tiempo.

Fórmula I= C x i x t Cf= Ci (1+i)ᵗ

 Comisión
La comisión es un porcentaje sobre el valor de una transacción que se cobra
al cliente y/o se paga al vendedor.
La comisión es una parte del valor total de una transacción. Usualmente se
utilizan en las estructuras de los salarios de vendedores. Desde el punto de
vista del cliente, se trata de un cobro, un monto que debe pagar cuando realiza
una determinada transacción.

La comisión como incentivo

La comisión suele utilizarse como un mecanismo para incentivar el esfuerzo de

los empleados. Así, por ejemplo, en el área comercial los vendedores suelen
tener un salario compuesto de dos partes: una fija y una variable que se basa
en comisiones sobre lo que es capaz de vender. De esta forma, se busca que
el vendedor se esfuerce por concretar nuevas operaciones de venta de modo
que su comisión crezca.

Las comisiones pueden varias en su estructura y base. A continuación vemos

algunos de los tipos de comisiones más utilizados para remunerar a los
vendedores:

 Lineal: Se paga una comisión de X% cuando el vendedor logra la meta de venta de Y

euros. Así, por ejemplo, se ofrece un fijo de 20.000 euros anuales pero se añadirá un
5% (de estos 20.000 euros) si se logra vender más de 400.000 euros al año.
 Por margen: En este caso, se aplica la comisión sobre el margen que obtiene el
vendedor. Esto es, se aplica el porcentaje de comisión sobre la relación entre el precio
de venta efectivo y el precio de venta mínimo. Así, por ejemplo, supongamos que el
precio mínimo es de 200 euros y la comisión es un 2%. Si el vendedor lo vende al
precio mínimo obtendrá un 2% sobre el precio de venta. Pero si logra vender a 250,
entonces obtendrá una comisión de 2.5%. A mayor precio de venta, mayor comisión.
 Escala: Se fijan comisiones de acuerdo al rango de valores en donde se ubiquen las
ventas. Así, por ejemplo, se paga 5% si las ventas alcanzadas fueron de entre 0 y
15.000 euros; un 10% si las ventas cayeron entre los 15.001 y 30.000 euros; un 20%
si las ventas fueron un valor entre los 30.001 y 50.000 euros, etc.

La comisión como cobro

La comisión también es el cobro que se hace al cliente por una determinada

transacción. Su valor debería estar relacionado con los costos de llevar a cabo
la transacción, pero no siempre es así. Las comisiones suelen estar
determinadas por el grado de competencia en el mercado y por la cantidad de
información con la que cuenta el cliente.

Ejemplos de cobro de comisiones

Encontramos el cobro de comisiones en múltiples actividades. Así, por ejemplo,

cuando ponemos a la venta una casa, el corredor de propiedades suele
pedirnos un 5% del valor total de la venta por el servicio que nos ha prestado
(buscar al comprador y ser el intermediador en la transacción).

Otro ejemplo son los abogados que ofrecen sus servicios a cambio de una
comisión. De esta forma, si el caso resulta exitoso (por ejemplo, una demanda
por compensación), el abogado se llevará un X% de lo recaudado.

No podemos dejar de mencionar a las comisiones bancarias, esto es, los

cobros que hacen los bancos privados cuando llevan a cabo transacciones
como: depósitos, trasferencias, cambio de divisas, etc. Su forma de pago
puede ser a través de un único cobro que envuelve varios tipos de servicios
(lineal) o una comisión individual por cada tipo de transacción.

Descuento
El término descuento se entiende como la disminución o depreciación que se
le hace a un monto o precio. Otro uso que particularmente se le atribuye a
descuento es, la etapa de tiempo que un árbitro agrega o adiciona al final de un
juego, partido o cualquier competición deportiva principalmente en el de fútbol,
para recuperar el tiempo perdido con cualquier situación durante el partido. Por
otra parte el descuento hace referencia a rebaja indemnización de una parte
de la deuda.
Qué es descuento
Este término se define como la disminución o reducción en el
valor de un bien, servicio, producto u objeto, de esta forma, se
presenta como una especie de beneficio para la persona que
compra el objeto, sin embargo, esto no quiere decir que exista algún
tipo de pérdida en gran parte de sus ingresos o capital invertido
para adquirir el producto y venderlo. Aunque el precio esté por
debajo de su valor real, generalmente las promociones y
descuentos no representan pérdidas para las empresas,
compañías o tiendas, pues la tasa de descuento está bien
posicionada en época y mercancía.

En el ámbito económico o del marketing, existen varios tipos de

rebajas, entre ellos está el descuento comercial que se lleva a cabo
en empresas u organismos de crédito de efectos comerciales,
letras, pagarés u otros efectos aptos para la función de giro, para
así poder movilizar el precio de operaciones compra y venta de
bienes y servicios. Otro común es el descuento financiero, es un
adelanto o crédito concretado por aceptación o emisión por la
entidad, de letras o pagarés creados sin otro antecedente causal.

Ahora bien, los descuentos por pronto pago tienen como objetivo
alentar a los clientes a que realicen el pago de su cuenta lo antes
posible, en un plazo de tiempo en específico.

Este término nace del latín «computare» que quiere decir contar.

Es la acción y el efecto de descontar.

Importancia de los cálculos

financieros
Las matemáticas financieras tienen una enorme utilidad
práctica, ya que, entre otras aplicaciones, permiten llevar a
cabo un análisis cuantitativo sobre la viabilidad económica
de los proyectos de inversión o financiación, ya sea a nivel
individual, empresarial e incluso gubernamental