FORMATO N° 10: CONTENIDO MÍNIMO DEL PLAN DE NEGOCIO

CONTENIDO
RESUMEN EJECUTIVO........................................................................................................................ 3
CAPITULO 1: ASPECTOS GENERALES.......................................................................................... 4
1.1 Nombre del plan de negocio y su localización........................................................................4
1.2 Institucionalidad...................................................................................................................... 4
1.2.1 Clasificador funcional del plan de negocio......................................................................4
1.2.2 Responsable de Formulación......................................................................................... 4
1.2.3 Órgano responsable de la operación y sostenibilidad.....................................................5
1.3 Antecedentes.......................................................................................................................... 5
1.4 Justificación............................................................................................................................ 5
CAPITULO 2: ANÁLISIS DEL NEGOCIO.......................................................................................... 5
2.1 Análisis de la cadena productiva............................................................................................ 5
2.1.1 Caracterización del negocio............................................................................................ 5
2.1.2 Análisis de los eslabones de la cadena productiva.........................................................6
2.2 Priorización para la intervención con el plan de negocio........................................................6
CAPITULO 3: OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS..................................................................................7
3.1 Objetivos................................................................................................................................. 7
3.1.1 Cuantificación de objetivos............................................................................................. 7
3.2 Estrategias y mejora tecnológica propuesta...........................................................................7
3.2.1 Estrategias...................................................................................................................... 7
3.2.2 Mejora tecnológica.......................................................................................................... 8
3.3 Alianzas estratégicas.............................................................................................................. 9
3.4 Descripción del plan de negocio............................................................................................. 9
CAPITULO 4: ANÁLISIS DEL MERCADO OBJETIVO....................................................................10
4.1 Análisis de la población, demanda histórica y proyectada....................................................10
4.2 Análisis de la oferta histórica y proyectada...........................................................................11
4.3 Brecha demanda oferta........................................................................................................ 11
4.4 Plan de marketing................................................................................................................. 11
CAPITULO 5: PLAN DE OPERACIONES Y DE PRODUCCIÓN/SERVICIO...................................12
5.1 Proceso productivo o ciclo del servicio *...............................................................................12
5.2 Plan de ventas y de producción/servicio...............................................................................12
5.2.1 Plan de ventas.............................................................................................................. 12
5.2.1 Plan de producción/servicio..........................................................................................13
CAPITULO 6: ANÁLISIS DE REQUERIMIENTOS DE RECURSOS...............................................13
6.1 Requerimiento de infraestructura.......................................................................................... 13
6.2 Requerimiento de maquinaria, equipos, muebles, enseres y activos biológicos..................13
6.3 Requerimiento de materiales e insumos...............................................................................14
 6.4 Requerimiento de activos intangibles...................................................................................14
6.4.1 Servicios....................................................................................................................... 14
6.4.2 Licencias, permisos, certificaciones, etc.......................................................................14
CAPITULO 7: ANÁLISIS DE RENTABILIDAD ECONÓMICA..........................................................15
7.1 Inversiones........................................................................................................................... 15
7.1.1 Inversión fija.................................................................................................................. 15
7.1.2 Capital de Trabajo......................................................................................................... 15
7.1.3 Inversión Total.............................................................................................................. 16
7.2 Presupuesto de egresos del plan de negocio.......................................................................16
7.2.1 Costos de Producción................................................................................................... 16
7.2.2 Costo Promedio Unitario............................................................................................... 17
7.2.3 Costos de Operación.................................................................................................... 17
7.2.4 Presupuesto de Egresos...............................................................................................17
7.3 Determinación de los ingresos.............................................................................................. 17
7.4 Financiamiento de la inversión.............................................................................................17
7.5 Estados Financieros............................................................................................................. 18
7.5.1 Estado de Resultados................................................................................................... 18
7.5.2 Flujo de Caja................................................................................................................. 19
7.6 Evaluación de la rentabilidad financiera...............................................................................19
7.7 Cronograma de ejecución físico – financiero........................................................................20
7.7.1 Cronograma de ejecución financiero............................................................................20
7.7.2 Cronograma de ejecución físico (en porcentaje %)......................................................21
CAPITULO 8: ORGANIZACIÓN Y GESTION..................................................................................22
8.1 Organigrama General del AEO............................................................................................. 22
8.1.1 Funciones actuales....................................................................................................... 22
CAPITULO 9: ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD, IMPACTO AMBIENTAL Y PUNTO DE
EQUILIBRIO. 22
9.1 Análisis de sostenibilidad...................................................................................................... 22
9.2 Análisis de impacto Ambiental..............................................................................................23
9.3 Análisis del Punto de Equilibrio.............................................................................................24
9.3.1 Punto de equilibrio........................................................................................................ 24
CAPITULO 10: INDICADORES..................................................................................................... 24
10.1 Indicadores de resultados e impacto....................................................................................24
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.......................................................................................25
Conclusiones.................................................................................................................................... 25
Recomendaciones............................................................................................................................ 25
ANEXOS.............................................................................................................................................. 26

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RESUMEN EJECUTIVO

Es una síntesis de los aspectos más relevantes contemplados en el Plan de Negocio, que refleja las características de la
propuesta productiva y los resultados del estudio, de acuerdo al siguiente orden:

A. Información general

Nombre, localización, órgano encargado de ejecución y datos del Agente Económico Organizado (AEO).

B. Descripción de la propuesta productiva

Breve descripción de la propuesta productiva, que identifique el producto, localización, tipología de clientes, mejora
tecnológica y/o innovación, capacidad de producción, principales rubros de inversión, entre otros.

C. Factores limitativos de la cadena productiva para su desarrollo competitivo y

sostenible

Identificar y explicar los factores limitativos de la cadena productiva y la contribución de la propuesta productiva al
desarrollo competitivo y sostenible de cadenas productivas.

D. Determinación de la brecha oferta y demanda

Presentar la tabla de balance de oferta y demanda proyectado en el horizonte de evaluación. Señalar brevemente los
supuestos y parámetros utilizados para las estimaciones y proyecciones de la demanda y oferta.

E. Análisis técnico de la propuesta productiva

Señalar los resultados del análisis de tamaño, proceso, localización, plan de producción y requerimiento de recursos.

F. Costo de inversión y fuentes de financiamiento

Presentar el presupuesto de costos de inversión desagregado por rubros, agrupados en activos fijos tangibles e
intangibles y capital de trabajo. Presentar el presupuesto de inversión, según fuentes de financiamiento (recursos
PROCOMPITE y aporte de beneficiarios). Presentar el cronograma de los costos de inversión por rubros.

G. Evaluación de la rentabilidad financiera

Presentar el flujo de caja proyectado en el horizonte de evaluación. Señalar el punto de equilibrio y los resultados de
la evaluación de la rentabilidad financiera de acuerdo a los indicadores Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de
Retorno (TIR).

H. Organización y gestión

Describir brevemente la organización que se adoptará para la ejecución y operación de la propuesta productiva.

I. Sostenibilidad de la propuesta productiva

Señalar los riesgos que se han identificado en relación con la sostenibilidad de la propuesta productiva y las medidas
que se han adoptado

J. Impacto ambiental

Señalar los principales impactos negativos, medidas de mitigación y control a implementar.

K. Conclusiones y recomendaciones

Señalar las principales conclusiones en torno a:

 Existencia de demanda insatisfecha y de un mercado concreto para los productos.
 Con la ejecución del plan de negocio existirán niveles de producción suficientes para atender la demanda
insatisfecha.
 Propuesta de inversión en mejora tecnológica y/o innovación que se realiza para crear o mejorar una
determinada capacidad productiva.
 Contribución efectiva al desarrollo competitivo y sostenible de la cadena productiva.
 Presencia de alianzas estratégicas con otros agentes económicos, entidades públicas y privadas, y otros
actores.

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  Capacidad de organización y gestión del AEO.
 Principales indicadores financieros.
Recomendar las acciones siguientes con relación a los procedimientos del proceso concursable PROCOMPITE, en
el marco de la Ley N° 29337 y su Reglamento vigente.

CAPITULO 1: ASPECTOS GENERALES

1.1 Nombre del plan de negocio y su localización.

Formato: TIPO DE INTERVENCION (MEJORAMIENTO, CREACION O AMPLIACION) + EL BIEN O

SERVICIO EN EL QUE SE VA INTERVENIR + NOMBRE DE LA ASOCIACION + UBICACION
(DISTRITO, PROVINCIA Y REGION). Considerar solo caracteres alfabéticos, números, comas y
puntos.

Ejemplo: CREACION DE UNA PLANTA PROCESADORA DE QUINUA DE LA ASOCIACION PRO

SEMBRADORES DE QUINUA, DISTRITO AYACUCHO, PROVINCIA HUAMANGA, REGION
AYACUCHO.

Nombre del plan Elaboración de mermelada de aguaymanto y aguaymanto deshidratado en la cuidad de Categoría
de negocio CAJAMARCA, provincia de CAJAMARCA, región CAJAMARCA.

Localización del área de influencia del plan de negocio

Códig
Altitud
Departament Localidad/ o Latitu
Provincia Distrito Zona/Anexo Longitud (m.s.n.m
o Comunidad Ubige d
)
o
CAJAMARC CAJAMARC CAJAMARC CUIDAD
CAJAMARCA
A A A CAJAMARCA 0611 33318km -7.15639 2750
2

                 
                 
Fuente: INEI

Localización principal del plan de negocio

Localida Códig
Departament d/ Zona/ o Altitud
Provincia Distrito Longitud Latitud
o Comunid Anexo Ubige (m.s.n.m)
ad o
SAN SAN 672 09º59‘52¨ 1200
CAJAMARCA CAJAMARCA CAJAMARCA
PABLO PABLO 0611
km2 N m.s.n.m

1.2 Institucionalidad.

1.2.1 Clasificador funcional del plan de negocio

Para este punto utilizar el “Clasificador de responsabilidad funcional del Sistema Nacional de Programación Multianual y
Gestión de Inversiones” vigente. Ejemplo (Ej.): Si el plan de negocio es de la cadena productiva de apicultura y su producto
ofertado es miel de abeja la clasificación seria de la siguiente forma:

Función División Funcional Grupo Funcional

0060: PROMOCION DE LA
14: INDUSTRIA 031: INDUSTRIA
INDUSTRIA
Fuente: https://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/anexos/anexo2_directiva001_2019EF6301.pdf

1.2.2 Responsable de Formulación

Nombres y apellidos CACERES VASQUEZ LESLY PAMELA
DNI N° 73468526 N° de celular 953139692

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Título Profesional CONTADORA
N° de Colegiatura
Dirección
Email

1.2.3 Órgano responsable de la operación y sostenibilidad

Señalar el nombre del AEO responsable de la operación y sostenibilidad de la propuesta productiva PROCOMPITE,
contemplando en cada caso los datos correspondientes a la organización.

AGENTE ECONOMICO ORGANIZADO

Nombre del AEO (razón social) Agroindustrial Cajamarca
RUC N° 20113452701
N° de Partida registral Fecha de Constitución 13/06/2022
Tipo de AEO [S.A.C]
Departamento/Provincia/Distrito CAJAMARCA/CAJAMARCA/CAJAMARCA
Domicilio legal AV. Industrial 1540
N° de teléfono 960407534 N° de celular 960407534
Email AgroindustrialCAJ@gmail.com
Total de socios 5 Cantidad de socias 1

REPRESENTANTE LEGAL DEL AEO

Cargo CONTADOR
Nombres y apellidos AGUSTIN COTRIONA MENDOZA
DNI N° 71256438 N° de celular 970867523
Dirección AV. CENEPA
Email Acotrinam12@gmail.com
Periodo de vigencia 18/06/2022 18/06/2023

SOCIOS INTEGRANTES DEL AEO

N Sex Patrimoni
Apellidos y nombres DNI Cargo Correo Teléfono
° o o
Caceres Vasquez Lesly 97085467
1 F Presidenta 20000
Pamela 3
Vicipresident 98675432
2 Camacho Quiros Anthony M 20000
e 1
7577560 Secretario jchiclotet19_2@unc.edu.p 97641234
3 Chiclote Tucto Jorge Luis M 20000
2 General e 5
Secretario de 94125467
4 Cotrina Mendoza Agustin M 20000
economía 8
7102944 97056784
5 Torres Villegas Javier M Fiscal Jtorresv19_1@unc.edu.pe 20000
6 5

1.3 Antecedentes

Agroindustrial Cajamarca es una organización ubicada en la ciudad de Cajamarca, provincia de

Cajamarca, región Cajamarca; cuenta con 5 asociados, todos ellos productores de aguaymanto, los
cuales comercializan en el mercado local, nacional y, mediante intermediarios en el mercado europeo.
Dentro de las acciones más importantes está la conformación de las mesas de trabajo para elaborar y
consolidar el expediente con la información fitosanitaria y de manejo de cosecha y post cosecha para
Antecedentes
la exportación de aguaymanto fresco, así mismo se está avanzando con el desarrollo de planes de
negocio en aguaymanto que permita el procesamiento del mismo a través del deshidratado en la
región Cajamarca, acciones que han despertado el interés a nivel de pequeños agricultores en los
lugares mencionados, debido a las oportunidades comerciales existentes, lo cual les va a permitir
mejorar sus condiciones de vida.
Presentar antecedentes e hitos relevantes sobre el origen y los estudios que dieron origen al plan de negocio

1.4 Justificación

Justificación El Plan de Negocio de Agroindustrial Cajamarca busca aprovechar una oportunidad de mercado en el
mercado nacional, específicamente hablamos de la provincia de Cajamarca, con el producto
denominado aguaymanto deshidratado y mermelada de aguaymanto, para lo cual se utilizará como
insumo principal la fruta del aguaymanto cultivado en la zona.

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 Para aprovechar esta oportunidad comercial vemos que la disponibilidad de materias primas como la
fruta fresca del aguaymanto es totalmente viable, dado que los proveedores de dicha fruta son
agricultores integrantes de la asociación y sus predios se ubican en zonas de cultivo aledañas a la
ciudad de Cajamarca y llegar a ellos no significa una dificultad dado que existen las vías de transporte
necesarias, así mismo la disponibilidad de mano de obra para el proceso de deshidratado y envase es
suficiente, aunque sí somos conscientes que es necesario especializarse en determinadas
operaciones del proceso productivo.
Igualmente, la capacidad de organización de Asociación de Productores agroindustriales es
fundamental, ya que están en la actividad del cultivo del aguaymanto por cerca de quince años y en la
venta como fruta fresca a una empresa procesadora por cerca de cinco años, donde han aprendido de
lo riguroso que puede ser un control de calidad en el rubro de alimentos y sobre todo para el mercado
internacional; además existe una buena capacidad de inversión y adecuación de su organización para
gestionar sistemas de producción agroindustriales que atiendan esta oportunidad de mercado con la
calidad de productos que los consumidores pueden exigir.
Así mismo es importante mencionar que esta propuesta no es una duplicación de otra existente, dado
que el desarrollo de propuestas de este tipo de cultivos, a nivel de la sierra peruana, con el fin de
aprovechar las oportunidades de mercado que se van incrementando.
Describir que la idea de negocio es una oportunidad de negocio concreta, en el marco de la normatividad Procompite. Analizar
los siguientes aspectos: existencia un mercado concreto para el producto; disponibilidad y acceso a materias, insumos y
recursos humanos; capacidad de organización y gestión del AEO.

CAPITULO 2: ANÁLISIS DEL NEGOCIO

2.1 Análisis de la cadena productiva.

2.1.1 Caracterización del negocio

Se debe caracterizar el negocio según los siguientes sectores: agrícola, pecuario, forestal, agroindustria, industria, pesca,
turismo, minería, y servicios.

Producto primario o
Sector Cadena productiva Producto principal
extractivo / servicio
Mermelada de aguaymanto Mermelada de Aguaymanto
Industrialización Aguaymanto
y Aguaymanto deshidratado y Aguaymanto deshidratado
Historia: El aguaymanto es una fruta nativa del Perú, oriunda de los Andes. A inicios del
siglo XIX, la planta llegó a Sudáfrica y a mediados del siglo XX llegó a Europa, la planta de
Aguaymanto fue descrita por primera vez por Linnaeus en 1753. Este arbusto ha sido
cultivado por muchas décadas a lo largo de los Andes Americano. Se trata de una plata
herbácea erecta, perenne en zonas tropicales y anula en zonas temperadas
Olor: Tiene un olor a tomate
Color: Sus frutos son bayas carnosas, jugosas de color naranja-amarillo de forma globosa,
con un diámetro entre 1,25 - 2,5 cm y contiene numerosas semillas
Textura: Sus frutos son esferas suculentas y doradas, protegidas por una cáscara no
El producto/servicio de la comestible de una textura como el papel, de tamaño pequeño y de gusto agradable, que le
dan a esta fruta una apariencia muy apetecible en el mercado.
iniciativa de negocio
Sabor: Su sabor es amargo y agridulce, con un delicioso aroma. Se puede consumir esta
rica fruta en estado fresco y/o ensalada. También, puede prepararse postres, bebidas,
mermeladas, yogures, tortas, helados y licores.
Conservación: El análisis de resultados sugiere que la aplicación del escaldado a vapor
como pretratamiento a la liofilización es una tecnología que favorece la conservación de
vitamina C del Aguaymanto, permitiendo conservar mejor la calidad y características
funcionales
Presentación: Se envasará en un vidrio hermético para así poder tener fresco y saludable al
producto, la misma se encuentra herméticamente sellada, impidiendo el paso polvo o
suciedad, humedad y vapor de agua, a lo largo de todo su perímetro

2.1.2 Análisis de los eslabones de la cadena productiva

Problemática identificada (Factores

Eslabón Proceso/Producción Situación actual
limitativos)

Producción Preparación del suelo Notamos suelos Preparación del suelo tradicionalmente
abandonados y poca
producción de
aguaymanto, para ello
capacitamos a los

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 productores con
respecto a las
condiciones del suelo
Falta de agua, para
ello brindamos
información a los
productores como
puedan tener un
Labores de riego Productores con capacidades técnicas limitadas
sistema de riego
adecuado (canales de
regadíos, pozos
subterráneos, tanque
rustico)
La fertilización se
realiza parcialmente
con estiércol
proveniente de
vacunos y otros
animales provenientes
Fertilización Inexistencia de un plan de fertilización
de la zona
directamente s los
planta sin tratamiento
previo, del cual se
tienen baja producción
de frutos.
La cosecha se da sin
los cuidados Falta de capacitación con respecto a la calidad
Cosecha
necesarios y sin la del producto
higiene necesaria
Falta de
Post Producción infraestructura
Almacenamiento necesaria y adecuada Falta de alianzas con empresas industriales
para su
almacenamiento
Ineficiente cuidado en
Transporte el traslado del Limitado acceso a un sistema de traslado
aguaymanto

Compra de la materia Falta de alianzas con proveedores para la

Poca variedad de
prima (aguaymanto) compra directa del aguaymanto
productores, por ende,
poca variedad de
calidad
Recepción del
Inexistencia de un plan de compra
Aguaymanto
La empresa realiza un
Análisis de la calidad de
déficit análisis del Personales con capacidad limitada
Aguaymanto
aguaymanto
Pelado, secreción y
lavado del Aguaymanto Poco personal Falta de maquinaria moderna
Transformación capacitado, como
Preparación de la también la maquinaria Capacidad limitada del personal y de la
mermelada maquinaria

Enfriamiento del
Ambientes expuestos a microorganismos
producto Condiciones
inadecuadas
Embazado y etiquetado Inadecuado proveedor de las etiquetas

La empresa no lleva
un control adecuado
Almacenamiento Falta de un sistema de control de inventarios
de los productos
terminados
Comercialización Plan de marketing La empresa si bien Falta de segmentación del mercado
presenta una
estrategia de
marketing, pero no la
adecuada que esté
relacionada
directamente con el
producto, asimismo el

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 plan de marketing no
es aún segmento de
mercado sino al
mercado en general
La empresa cuenta
Mercado mayorista con una pequeña Carta de clientes mínima
cartera de clientes,
esto debido a que no
tiene alianzas
Feria de productores directamente con Baja competitividad con el producto
clientes potenciales el
cual ayudaría mucho
en la venta de nuestro
producto. De igual
Restaurantes y forma la relación con
los clientes no es del Bajos estándares de calidad
cafeterías
todo bueno que va de
la mano con la calidad
de nuestro producto.
La empresa
actualmente no se
Existencia de barrera con clientes
encuentra en un ligar
apropiado que le
permitan ser más
accesible con sus
Tiendas y bodegas clientes el mismo que
(físicas y online) para sus clientes es
muy difícil de ubicar.
Falta de sistema de distribución adecuada
La entrega de los
productos que son
adquiridos de manera
online no llega a
tiempo.

(*) Identificar y describir los procesos u operaciones que se desarrollen hasta la obtención del producto o servicio final
ofertado, clasificándolos según el eslabón que corresponda. Pueden agregar las filas que sean necesarias, asimismo
las AEO’s solo registraran la información de acuerdo a los eslabones donde desarrollan procesos. El ejemplo
desarrollado corresponde a la producción de palta fuerte.
(**) Describir la situación actual, identificando los problemas principales por cada proceso u operación que se realice en
el eslabón de la cadena productiva. Evaluar la incidencia de aspectos de calidad como causas relacionadas a la
situación actual. En ese sentido, estos condicionantes puede estar relacionados a estándares de calidad, evaluación
de la conformidad y/o servicios metrológicos.

Diagnóstico de la [En consideración al cuadro anterior, describir cual es la situación actual del negocio,
identificando cuales son los factores limitativos identificados que no permiten desarrollar el
situación actual
negocio]

2.2 Priorización para la intervención con el plan de negocio

Problemática
Eslabón Proceso/operación Justificación de la intervención
priorizada

Compra de la materia prima Falta de alianzas con proveedores para la

(aguaymanto) Poca variedad de compra directa del aguaymanto
productores, por ende,
poca variedad de calidad, Se garantiza a la asociación de los
Recepción del Aguaymanto con químicos agricultores que el producto sea bueno y
no utilicen Abonos, fertilizantes, pesticidas.

Transformación se hace análisis que la asociación

garantice que me está vendiendo un
La empresa realiza un
Análisis de la calidad de producto bueno y que no está utilizando
déficit análisis del
Aguaymanto pesticidas fertilizantes abonos y químicos
aguaymanto

Pelado, secreción y lavado Poco personal se va a tener un personal capacitado y

del Aguaymanto capacitado, como también también una maquinaria adecuada para

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 que la empresa sea eficiente en los
productos.
la maquinaria

ya que restringen a personas diabéticas,

Preparación de la mermelada, No consumen toda la
obesas, hipertensión, síndrome metabólico
sin azúcar población
e incluso cáncer.

Tener Ambientes que no estén expuestos

Enfriamiento del producto
a microorganismos
Condiciones inadecuadas
El etiquetado no sea falsificado por otra
Embazado y etiquetado
empresa

hacer un análisis de los productos

Que no hay una buena
Almacenamiento utilizando el método PEPS, primeras en
distribución en el almacén
entrar y primeras en salir

(*) Se indicará la problemática que la AEO decida abordar a través del plan de negocio, este punto debe ser coherente
con lo descrito en el punto 2.1.2.
(**) Se describirá los principales argumentos por los cuales la AEO priorizó la atención de dicho problema.

CAPITULO 3: OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS

3.1 Objetivos

N° Problema priorizado Objetivos*

Productores de aguaymanto
1 Fortalecer las capacidades técnico productivas a 5 productores de aguaymanto,
con capacidades técnicas
durante el primer año de ejecución del plan de negocio.
limitadas
Personal sin mucha
2 experiencia para la Capacitar técnicamente a las 10 personas encargadas específicamente del área de
transformación del producción, durante el primer año de operación del plan de negocio.
aguaymanto.
Falta de infraestructura e
implementación adecuada
3 Capacidad de producción de 10 toneladas de mermelada de aguaymanto durante el
para la producción de
primer año de operación del plan de negocio.
mermelada de aguaymanto y
aguaymanto deshidratado.
Baja rendimiento de los
equipos e instrumentos
Cantidad de producción de 25 kg diario de mermelada de aguaymanto durante el
4 utilizados para la producción
primer año de operación del plan de negocio.
de mermelada de
aguaymanto.
Elevados costos del producto
el cual origina mayores Reducción de costos en un 20% por cada unidad de producto durante el primer año
5
precios y esto no permite ser de operación del plan de negocio.
competitivos en el mercado.
Lograr una fidelización del 80% de nuestros clientes potenciales, además mejorar
Atención inadecuada hacia
6 nuestro sistema de atención a nuestros clientes durante el primer año de operación
nuestros clientes.
del plan de negocio.
(*) Debe estar en verbo infinitivo, ser cuantificables y medibles durante el periodo de evaluación del plan de negocio.

3.1.1 Cuantificación de objetivos

Unidad de Valor Valor
N° Objetivos Indicador
medida actual esperado
Fortalecer las capacidades técnico productivas a 5
1 Productores
productores de aguaymanto, durante el primer año de Und 0 5
capacitados
ejecución del plan de negocio.
2 Capacitar técnicamente a las 10 personas encargadas Proveedores Und 4 10
específicamente del área de producción, durante el primer capacitados

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 año de operación del plan de negocio.
Capacidad de producción de 10 toneladas de mermelada Mermelada de
3 de aguaymanto durante el primer año de operación del aguaymanto t 7 10
plan de negocio. producido
Mermelada de
Producción de 25 kg diario de mermelada de aguaymanto
4 aguaymanto kg 18 kg 25 kg
durante el primer año de operación del plan de negocio.
producido diario
Reducción de costos en un 20% por cada unidad de
5 producto durante el primer año de operación del plan de Costo unitario s/. s/. 8 s/. 6.4
negocio.
Lograr una fidelización del 80% de nuestros clientes Encuestas
potenciales, además mejorar nuestro sistema de atención realizadas a
6 Und 20 16
a nuestros clientes durante el primer año de operación del clientes
plan de negocio. potenciales
Citar los objetivos planteados en el plan de negocio y cuantificarlos, el valor actual servirá como referencia o línea de base.

3.2 Estrategias y mejora tecnológica propuesta

3.2.1 Estrategias

Financiamiento /
N° Objetivos Estrategias Acciones estratégicas
Gestión *
Fortalecer las capacidades Capacitar a la mano de Financiamiento de
técnico productivas a 5 Capacitar Mas al personal
obra sobre técnicas más empresas que tenemos
productores de aguaymanto, y comprar máquinas que
1 eficientes, y tener convenios, por el
durante el primer año de sean más eficientes en la
ejecución del plan de máquinas de última gobierno, y utilidades de
producción
negocio. tecnología la empresa
Capacidad de producción de Adecuar la planta Ampliar el centro de
10 toneladas de mermelada producción y la asociación producción y analizar la
3 de aguaymanto durante el se asocie con más materia prima que sea Financiamiento de los
primer año de operación del proveedores de nuestra
productores de orgánico
plan de negocio.
aguaymanto de primera materia prima, por el
Cantidad de producción de
calidad gobierno, y utilidades de
25 kg diario de mermelada
4 de aguaymanto durante el la empresa
primer año de operación del
plan de negocio.
Ver los costos fijos y Conocimientos
Reducción de costos en un variables analizarlos administrativos y
20% por cada unidad de cuales nos está contables de los jefes de
5 producto durante el primer utilidades de la empresa
generando más gastos, y área así cumplir las metas
año de operación del plan de
negocio. no están produciendo lo trazadas de la empresa
que deben
Hacer conocer la calidad Capacitando a los
Lograr una fidelización del
80% de nuestros clientes del producto, presentación vendedores como atender Financiamiento de
6 potenciales, además mejorar llamativa, tener nuestros a los clientes, y como empresas que tenemos
nuestro sistema de atención puntos de ventas en tener un buen ambiente
convenios, y utilidades de
a nuestros clientes durante el lugares concurridos, una de ventas
primer año de operación del buena atención, y ofertas la empresa
plan de negocio. para los clientes
Indicar el medio de financiamiento gestión para cada acción, este puede ser: Procompite, recursos propios, alianza estratégica
con GR/GL, organismos adscritos a los sectores, ONG, etc. Se podrán agregar filas de acuerdo a la necesidad.

3.2.2 Mejora tecnológica

Mejora Tecnológica Justificación de cambio

N° Proceso/operación Tecnología Actual
propuesta de tecnología
El manejo de las
El manejo eficiente de las
máquinas se realice con
maquinas es el punto de
El manejo de las maquinas un conocimiento
1 Capacidad técnica partida para que se
con insuficiente conocimiento. adecuado para obtener
desarrolle toda la cadena
una mayor producción de
productiva.
mermelada.
2 Embazado El manejo del embazado con El manejo del embazado El manejo eficiente del
un insuficiente conocimiento se realice con un embazado es el esencial
conocimiento adecuado que da imagen a nuestros

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 para obtener una mayor
conservación y prestación clientes.
al cliente.
Los convenios de Un buen convenio con los Un buen convenio con los
Convenio con los supermercados son eficientes supermercados supermercados
3
supermercados tendríamos mayor utilidad.

Puntos de ventas no Capacitando a los

Fidelizamos a clientes por
organizados, vendedores no vendedores como atender
una buena atención y por
4 Ventas de productos capacitados a los clientes, y como
lo tanto tendríamos más
tener un buen ambiente
ingresos
de ventas
Identificar y consignar solo las acciones que representen una mejora tecnológica y que serán financiadas con recursos de
Procompite. Señalar si se proponen innovaciones de proceso, es decir la implementación de un método de producción o
distribución nuevo o con un alto grado de mejora. De ser el caso, se debe señalar las mejoras importantes en técnicas,
presentación del producto, equipo y/o software.

3.3 Alianzas estratégicas

La alianza u
Sustento
Descripción de la alianza oportunida
Empresa u (evidencia
estratégica u oportunidad Finalidad d ¿Es
organización documentaria
de negocio probable o
)
concreta*?
1 alianza con empresas
productora del mismo Asegurar que el aguaymanto sea de una Contrato de
producto las cuales tengas THE PERU CHEF buena calidad y que sea una cantidad compra venta
Probable
un ambiente adecuado para adecuada para el proceso de producción presentado a
la recepción del de la mermelada. SUNAT.
aguaymanto.
Establecer las condiciones para la
colaboración y cooperación entre ambas
empresas que permita articular esfuerzos
2 alianza con empresa como aliados estratégicos para realizar y
Convenio de
especializada en desarrollo Agro Andino desarrollar una actividad de producción,
Probable Cooperación
sostenido de la cadena PERU transformación, comercialización
General.
productiva de aguaymanto sostenible de la elaboración de la
mermelada de aguaymanto, así como
también la elaboración de un convenio
de asesoría y capacitación.
…
Señalar las alianzas concretas y posibles, con otros agentes económicos, entidades públicas y privadas y otros actores, que
mejoran efectivamente la competitividad, rentabilidad y sostenibilidad del plan de negocio. En caso la alianza estratégica sea
de carácter “concreta”, se debe de adjuntar al plan de negocio el documento de sustento correspondiente (actas de
entendimiento, actas de cooperación interinstitucional, convenios interinstitucionales, contratos de compraventa, cartas de
intención de compra, etc.).

3.4 Descripción del plan de negocio

Descripción del El producto ofrecerse consiste en mermeladas natural cuya característica principal de la población es
plan de negocio el endulce natural de la estevia, este producto está destinado a 3 tipos de clientes:
 personas que sufren a la enfermedad de diabetes s además enfermedades cuya causa se
origina al alto consumo de la glucosa.
 personas inclinadas al cuidado físico y estético como ser deportistas modelos etc.
 población en general que desconoce las ventajas ofrecidas por este producto

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 Nuestra empresa está dedicada a la producción de la mermelada de aguaymanto de calidad. que está
ubicada en la ciudad de Cajamarca tenemos como objetivo adentrase en el mercado como una
empresa principal de nuestro producto y también a la distribución a centros comerciales.

.
Breve descripción del plan de negocio, que identifique el producto, localización, mejora tecnológica y/o innovación, capacidad
de producción, principales rubros de inversión, entre otros.

En actualidad según los últimos estudios médico realizados se observa el consumo de alimentos
dietéticos y cada vez más naturales son la base de la alimentación de muchas personas que padecen
de enfermedades diversas a causa del sobre peso y la mala alimentación o simplemente desean
cuidar su salud física y mental; debido a esta creciente demanda se puede observar una mayor oferta
de alimentos dietéticos producidos por la empresas extranjeras cuyo afán de negocio produce en las
personas problemas de salud debido a que son hechos con químicos y productos artificiales,
constituye en los clientes un problema que se incrementa con la mínima producción de alimentos a
nivel nacional que debe resolverse ofreciendo productos más naturales y sanos.

Fundamentar El producto que se ofrece, pretende tener condiciones de buena calidad. natural, fresco, con precios
que el plan de competitivos al alcance de todo bolsillo, que colme por todas las expectativas económicas, de sabor y
negocio no es nutrición del cliente.
duplicado de para cumplir con las expectativas el producto será hecho en base de aguaymanto cuyos beneficios
otro son:
 posee abundante concentración de Vitaminas A, B y C, así como el hierro, fosforo y
carbohidratos.
 Contribuye a un desarrollo de los clientes y los huesos y combate el asma, la sinusitis y
otras alergias.
 Por su poder antioxidante alarga el envejecimiento celular, ayuda a cicatrizar las heridas.
 Mejora el desempeño de las funciones cardiovasculares, es desinflamante de
articulaciones.
 Mejora el sistema inmunológico y previene el cáncer acompañado de una dieta saludable.
 Baja la cantidad de colesterol y estabiliza el nivel de glucosa en la sangre, por la cual es una
excelente Antidiabético.

Fundamentar que la propuesta productiva no es duplicación de otra propuesta con los mismos beneficiarios, ámbito de
influencia, ni tiene los mismos objetivos.

CAPITULO 4: ANÁLISIS DEL MERCADO OBJETIVO

4.1 Análisis de la población, demanda histórica y proyectada

Características de la demanda actual* El consumo de fruta seca como también las mermeladas es un bien de primera
necesidad que se encuentra dentro de la canasta básica de alimentos en los
consumidores de la ciudad de Cajamarca, es un producto que está en tendencia
creciente y sujeto a factores del cuidado de la salud. En el sector alimenticio hay
dos tipos de mercado: los alimentos convencionales y los alimentos orgánicos.
Estos últimos tienen un mayor precio por estar certificados, con respecto a las
marcas el nivel de influencia sobre el consumidor es relevante pero lo que
marca la diferencia es el certificado de orgánico principalmente.
Actualmente de acuerdo al INEI - Censo 2017 elaborado por el Departamento
de estadística - C.P.I. en el distrito de Cajamarca tienen 165,585 personas, de
toda la población de cuerdo a la encuesta aplicada a la muestra de 384

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 personas, el 50,78% consumirán mermelada de aguaymanto, lo venderemos
directamente a restaurantes, hoteles, y personas que aprecien los productos de
única calidad, además se cuenta con un comercio minorista sofisticado que
incluye supermarket, minimarket, mercados y especerías.
-Según INEI – 2017 distrito de Cajamarca cuenta con 165,585; por ende,
nuestro mercado potencial es de 165,585, la tasa de crecimiento poblacional
Descripción breve de parámetros y
según el INEI es de 1.94%.
modelos matemáticos utilizado para
-Población infinita, calculamos la muestra con un 95% de confiabilidad, p 50%, q
estimar la demanda proyectada
50%; por lo que aplicamos la fórmula para poblaciones infinitas, la muestra es
384 personas.
El cliente esta con muchas ganas de consumir el producto mermelada de
Descripción de las necesidades del
aguaymanto cajamarquino, las cuales cumplan con las normas legas de
cliente expresadas como requisitos
inocuidad, las cuales para todo esto la empresa actúa congruentemente en
del producto, incluyendo normas
buscar el crecimiento no solo de nuestra empresa sino también que sea
para el proceso y/o producto.
responsable y social.

Regulación aplicable al producto en

el mercado destino (si aplica)

Requerimientos de evaluación de la En este caso para poder lograr la producción de nuestros productos como son la
conformidad requerida para lograr la mermelada de aguaymanto se tiene que tener una planta certificada, de tal
preferencia del mercado destino. (si manera que dichos productos tienen que contar con un registro sanitario, marca
aplica) propia y una cultura basada en el desarrollo sostenible.
(*) ¿A quién y donde venderemos nuestro producto y/o servicio luego del cofinanciamiento solicitado? Describir
brevemente las características de los demandantes como: perfil del demandante o comprador, la tipología de
consumidores, y factores que explican el comportamiento de la demanda, asimismo las especificaciones técnicas
requeridas por el demandante o comprador, y los requisitos obligatorios relacionados al producto exigido por el
mercado de destino. Por último, citar las fuentes de donde se extrae la información.

Población demandante Población demandante

Año Año
potencial efectiva
Año 1 168,803 Año 1 85,720
Año 2 172,084 Año 2 87,386
Año 3 175,428 Año 3 89,085
Año 4 178,837 Año 4 90,816
Año 5 182,313 Año 5 92,581
La proyección se realizará para los próximos 05 años La proyección se realizará para los próximos 05
años

Demanda proyectada
Demanda
Año
[kilogramos]
Año 1 255,515
Año 2 260,481
Año 3 265,543
Año 4 270,704
Año 5 275,965
Proyectar estadísticamente la demanda actual, considerando el método de estimación acorde a las características de la
información disponible. Esta proyección debe realizarse para el horizonte de evaluación que se establezca para el negocio.
Esta proyección debe realizarse para un horizonte de 5 años de operación.

4.2 Análisis de la oferta histórica y proyectada

Describir las características de la

oferta actual*

Descripción breve de parámetros y

modelos matemáticos utilizado
para estimar la oferta proyectada
(*) Detallar brevemente las características de los oferentes, características de producción, tecnología, nivel de
participación en el mercado, precios de los productos, formas de comercialización, estándares de calidad, niveles de
inversión en tecnología, señalar los puntos fuertes y débiles de los competidores, entre otros. Citar las fuentes de
donde se extrae la información.

Oferta histórica Oferta proyectada

Demanda Demanda
Año Año
[unidad de medida] [unidad de medida]
Año 1 Año 1

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 Oferta histórica Oferta proyectada
Demanda Demanda
Año Año
[unidad de medida] [unidad de medida]
Año ... Año 2
Año 3
Año 4
Año actual o Año 5
“Año 0”
Presentar información sobre la evolución de la Proyectar estadísticamente la tendencia
producción de las unidades económicas que histórica, considerando el método de estimación
conforman la oferta actual dirigida al segmento acorde a las características de la información
de mercado del producto. Analizar la serie disponible. Esta proyección debe realizarse para
histórica y estimar los coeficientes de el horizonte de evaluación que se establezca
crecimiento histórico de la oferta en la industria para el negocio.

4.3 Brecha demanda oferta

% Participación
del Mercado
Demanda
Año Demanda Oferta Brecha disponible
objetivo*
[Demanda
objetivo/Brecha]
1
2
3
4
5
*A partir de la determinación de la brecha se debe definir la demanda objetivo que se proyecta atender, considerando la
capacidad productiva actual y la que se implementara con el plan de negocio

4.4 Plan de marketing

Se debe señalar como se logrará la ventaja competitiva necesaria para que los bienes y servicios generados por la propuesta
productiva, sean demandados efectivamente por el público objetivo.

Estrategia Descripción
Se debe describir el producto haciendo referencia a: sus características, sus bondades, su
Producto calidad, cantidad, variedades de producto, atributos adicionales y la calidad de los servicios
relacionados; con relación a las características y condiciones que exigen el mercado. 
Establecer la política de fijación de precios, considerando criterios de fijación en función a la
Precio estructura de costos, a los precios de la competencia o disponibilidad a pagar. Señalar el precio
propuesto, en base a la política de fijación de precio establecida.
Determinar la forma cómo se llegará al cliente o consumidor final. En ese sentido, se debe
Plaza analizar los canales de distribución y plantear como se distribuirá los productos a los mercados,
cómo se llegará a los clientes para la venta y la post-venta.
Promociones Determinar la estrategia de promoción considerando la imagen del AEO y del producto, definición
de objetivos, acciones concretas para darse a conocer, programación y presupuesto requerido.

CAPITULO 5: PLAN DE OPERACIONES Y DE PRODUCCIÓN/SERVICIO

5.1 Proceso productivo o ciclo del servicio *

Descripción del
proceso productivo Describir brevemente el proceso de producción y definir cada linea de producción.
o ciclo del servicio

Diagrama de Operaciones

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El proceso descrito deberá graficarse en un diagrama de operaciones y definir las líneas de producción.
(*) Identificar los requerimientos de la calidad (normas técnicas, evaluación de la conformidad, servicios de acreditación y
metrología) en cada uno de los eslabones de la cadena o proceso productivo a fin de cumplir con los requerimientos y
estándares en el marco voluntario o regulatorio dependiendo del mercado de destino.

RESUMEN
Descripció símbol Cantida
n o d

Operación

Transporte

Inspección

Demora/
Espera

Almacén

5.2 Plan de ventas y de producción/servicio

5.2.1 Plan de ventas

Determinar el plan de ventas, en base a la demanda objetivo y metas de venta, como consecuencia del análisis de la demanda
insatisfecha, estructura de mercado, estrategia de marketing y capacidad operativa. El plan de ventas se proyectará durante el
horizonte de evaluación planteado para la propuesta productiva.

Año Producción/Servicio [Unidad de medida] Precio Unitario Total (ingreso)

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

5.2.1 Plan de producción/servicio

Presentar el plan de producción, a partir de la relación entre el plan de ventas y los inventarios iniciales y finales, por cada tipo
de producto o servicio y por año durante el horizonte de evaluación planteado para la propuesta productiva.

Producción por Mes [Unidad de medida/Mes]

Año TOTAL
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 … Mes 12
Año 1
Año 2

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 Producción por Mes [Unidad de medida/Mes]
Año TOTAL
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 … Mes 12
Año 3
Año 4
Año 5

CAPITULO 6: ANÁLISIS DE REQUERIMIENTOS DE RECURSOS

6.1 Requerimiento de infraestructura

Determinar los requerimientos de infraestructura, diseño, dimensiones y sus características, en función al flujograma del
proceso de producción. Es importante puntualizar que, tratándose de procesamiento de alimentos, el diseño de Planta, deberá
reunir los requisitos exigidos por DIGESA (para productos alimenticios) y demás organismos competentes, dependiendo de la
naturaleza del producto.

cantida Ancho Largo Altura

Áreas Área (m2)
d (m) (m) (m)

Se deberá Adjuntar al plan de negocio la siguiente información.

Información básica de las obras propuestas
- Breve memoria descriptiva
- Estudios de localización
- Información topográfica
- Información y especificaciones técnicas de arquitectura, estructuras, instalaciones eléctricas e instalaciones
sanitarias.
Presentación de planos, presupuestos y estudios afines
- Presentar planos de ubicación
- Planos topográficos
- Planos de estructuras, arquitecturas, instalaciones eléctricas y sanitarias
- Planos de cortes, elevaciones
- Presentar presupuestos de obras
- Planilla de metrados
- Relación de insumos
- Desagregado de gastos generales
- Modalidad de ejecución
- Estudio de suelos
- Otros que considere necesarios.

6.2 Requerimiento de maquinaria, equipos, muebles, enseres y activos biológicos

Determinar los requerimientos de maquinaria, equipos y sus especificaciones técnicas, en función al flujograma del proceso de
producción, metas del plan de producción y requerimientos de intervención para mejorar la competitividad y sostenibilidad de la
cadena productiva.

Maquinaria, equipos, muebles, Unidad de

Cantidad Especificaciones técnicas*
enseres y activos biológicos Medida

Se debe adjuntar las cotizaciones correspondientes, de acuerdo a lo establecido en las bases del concurso.
(*) Las específicas técnicas deben cumplir con los reglamentos técnicos y normas que correspondan, definiendo con
precisión las características, condiciones, cantidad y calidad de los bienes y servicios que se requieran, considerando por
lo menos lo siguiente: a) Características técnicas, b) Capacidad de diseño y de producción normal, c) Vida útil de los
bienes y de partes especiales, d) Dimensiones y peso total, e) Cantidad, f) Plazos y otras condiciones de entrega, g)
Gastos de traslado, h) Garantías ofrecidas sobre la capacidad, calidad y plazo de entrega, i) Servicio de capacitación y
asistencia técnica para el buen uso y mantenimiento, j) Servicio de montaje y desmontaje de equipos y k) otros que
considere necesario. Deberá adjuntar como parte de los anexos las especificaciones técnicas de los equipos emitida por
el fabricante o distribuidor.

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 6.3 Requerimiento de materiales e insumos

Determinar los requerimientos de materiales e insumos y sus especificaciones técnicas, en función al flujograma del proceso
de producción, información del diseño, metas del plan de producción y requerimientos de intervención para mejorar la
competitividad y sostenibilidad de las cadenas productivas.

Unidad de
Materiales e insumos Cantidad Especificaciones técnicas
Medida

Se debe adjuntar las cotizaciones correspondientes, de acuerdo a lo establecido en las bases del concurso.
Las especificaciones técnicas deben cumplir los reglamentos técnicos y normas correspondientes, definiendo con precisión las
características, condiciones, cantidad y calidad de los bienes y servicios que se requieran, considerando por lo menos lo
siguiente: a) Características técnicas, b) Versatilidad en el tipo de producción, c) Caducidad de bienes, d) Dimensiones y peso
total, e) Cantidad, f) Plazos y otras condiciones de entrega, g) Gastos de traslado, h) Garantías ofrecidas sobre la calidad y
plazo de entrega, i) Existencia de servicio local de asistencia técnica y k) otros que considere necesario.

6.4 Requerimiento de activos intangibles

6.4.1 Servicios
Determinar los requerimientos de servicios, considerando necesidades de gestión productiva, administrativa y comercial del
negocio.

Unidad
Cantida Periodo de
Servicio de Descripción del servicio (Actividades y metas)
d duración
Medida

Se debe adjuntar los TDR correspondientes al presente plan de negocio.

6.4.2 Licencias, permisos, certificaciones, etc.

Definir las licencias, autorizaciones, permisos, entre otros, los cuales son necesarios para la ejecución y operación del
proyecto.

Unidad
Periodo de Plazo de
Requerimiento de Cantidad Descripción del servicio
vigencia gestión
Medida

En el caso de certificaciones, en descripción del servicio indicar si se requiere acreditada en el país o no.

CAPITULO 7: ANÁLISIS DE RENTABILIDAD ECONÓMICA

7.1 Inversiones

Estimar los costos de inversión con el debido sustento de cantidades y precios de los bienes y servicios de capital. La inversión
comprende los requerimientos de recursos correspondientes a los activos fijos tangibles, intangibles y capital de trabajo
necesario para iniciar las operaciones de la propuesta productiva, asimismo se recomienda considerar gastos generales y
gastos de supervisión o inspección.

7.1.1 Inversión fija

Unidad de Costo total

Concepto Cantidad Valor unitario (S/)
Medida (S/)
1.1. Inversión Fija Tangible
1.1.1. Terrenos e infraestructura

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 Unidad de Costo total
Concepto Cantidad Valor unitario (S/)
Medida (S/)
1.
2.
1.1.1.1.
1.1.1.2.
1.1.1.3.
1.1.2. Maquinaria
1.1.2.1.
1.1.2.2.
1.1.2.3.
1.1.3. Equipos
1.1.3.1.
1.1.3.2.
1.1.3.3.
1.1.4. Muebles y enseres
1.1.4.1.
1.1.4.2.
1.1.4.3.
1.1.5. Activos biológicos
1.1.5.1.
1.1.5.2.
1.1.5.3.
1.2. Inversión fija intangible
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.

7.1.2 Capital de Trabajo

7.1.2.1 Ciclo productivo

Para calcular el capital de trabajo, se va a hacer uso del método del ciclo de conversión en efectivo

Ciclo de conversión en efectivo

Ciclo de producción (+)

Ciclo de cobranza (+)

Días de crédito proveedores (-)

Días a financiar (=)

Periodo de desfase (365/días a financiar)

7.1.2.2 Capital de Trabajo

Años
Concepto
0 1 2 3 4 5
I. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
Materia prima
Insumos
II. MANO DE OBRA
Mano de Obra Directa
Mano de Obra Indirecta
Mano de Obra de Ventas
Mano de Obra Administrativa
III. OTROS COSTOS INDIRECTOS
Otro costos indirectos
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

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 7.1.3 Inversión Total
Concepto Total S/.
1. Inversión Fija
1.1. Inversión Fija Tangible
1.1.1. Terrenos e Infraestructura
1.1.2. Maquinaria
1.1.3. Equipo
1.1.4. Muebles y Enseres
1.1.5. Activos biológicos
1.2. Inversión Fija Intangible
2. Capital de Trabajo
2.1. Materiales e insumos
2.2. Mano de obra
2.3. Otros costos indirectos
3. Gastos Generales (%IF)
4. Gastos de Supervisión (%IF)
TOTAL INVERSIÓN
Los gastos generales y/o supervisión pueden ser incluidos en el Plan de Negocio que requieran alto nivel de especialización
para su ejecución y/o Planes de negocio que incluyan infraestructura especializada, los cuales no deben superar el 5% del
monto total del Plan de negocio. Estos gastos se destinan directamente al cumplimiento de metas y/o objetivos que el AEO
plantee en el Plan de Negocio, su ejecución puede realizarse con el aporte del AEO o cofinanciamiento de la Entidad y no se
destina al cumplimiento de responsabilidades que la Entidad asume durante la Fase de Ejecución.

7.2 Presupuesto de egresos del plan de negocio

7.2.1 Costos de Producción

Proyectado
Concepto Año 0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
I. Costos Directos
I.1. Materiales e insumos directos

I.2. Mano de obra directa

II. Costos Indirectos

II.1. Mano de obra indirecta

II.2. Otros costos indirectos

TOTAL

7.2.2 Costo Promedio Unitario

Proyectado
Concepto Año 0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Directos (S/.)
Costos Indirectos (S/)
Producción total
Costo Promedio Unitario (S/)

7.2.3 Costos de Operación

PROYECTADO
Concepto Año 0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Gastos de Venta*
Gastos de Administración
Total Costos de Operación

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* Se pueden considerar los costos de muestreos, ensayos y evaluación de la conformidad de lotes, así como certificados.

7.2.4 Presupuesto de Egresos

Proyectado
Concepto Año 0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
I. Costos de Producción
I.1. Costos Directos
I.1.1. Materiales e Insumos Directos
I.1.2. Mano de Obra Directa
I.2. Costos Indirectos
I.2.1. Mano de Obra Indirecta
I.2.2 Otros Costos Indirectos
II. Gastos De Operación
II.1. Gastos de Venta
II.2. Gastos Administrativos
III. Depreciación de activo fijo y Amortización Intangible
IV. Gastos Financieros
Pago De Préstamo
Total

7.3 Determinación de los ingresos

Estimar los ingresos detallados por producto de la propuesta productiva, en base al precio de venta determinado y el número
de unidades que se ha proyectado vender por periodo de tiempo (plan de ventas).

Proyectado
Concepto
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción Anual [indicar unidad de medida]
Precio (S/.)
TOTAL (S/.)

7.4 Financiamiento de la inversión

Presentar el presupuesto de inversiones, por fuentes de financiamiento, según los bienes y servicios de capital sean
financiados con recursos Procompite o con aporte de los beneficiarios, tomando en cuenta los criterios y restricciones de la
normatividad vigente.

Presupuesto Técnico

Unidad de Financiado por AEO

Concepto medida
Cantidad Cofinanciado
Total Inversión
por el GR / GL
(S/.) Valorización
(S/) Efectivo (S/) Total (S/)
(S/)

1. INVERSIÓN FIJA

1.1. Inversión fija tangible

1.1.1.Terrenos e Infraestructura

1.1.2.Maquinaria

1.1.3.Equipo

1.1.4.Muebles y Enseres

1.1.5.Activos biológicos

1.2. Inversión intangible

2. CAPITAL DE TRABAJO

2.1. Materiales e insumos

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 Presupuesto Técnico

Unidad de Financiado por AEO

Concepto medida
Cantidad Cofinanciado
Total Inversión
por el GR / GL
(S/.) Valorización
(S/) Efectivo (S/) Total (S/)
(S/)

2.2. Mano de obra

2.3. Otros costos indirectos

3. GASTOS GENERALES IF

4. GASTOS DE SUPERVISIÓN IF

TOTAL INVERSIÒN

% de financiamiento 100%

7.5 Estados Financieros

7.5.1 Estado de Resultados

Elaborar y presentar el estado de resultados o pérdidas y ganancias aplicando el principio de devengado, que implica que los
gastos se registran cuando se constituye la obligación o derecho, no dependiendo si se efectiviza en el periodo de análisis.
Realizar la proyección el horizonte de evaluación planteado para la propuesta productiva.

Régimen tributario:
Impuesto a la Renta (%)

Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

I. Ingresos (Ventas)
Ventas (+)
Ingresos extraordinarios (+)
II. Costos de Producción (-)
III. Utilidad Bruta (=)
IV. Gastos de Operación
Gastos de venta (-)
Gastos administrativos (-)
V. Depreciación de A.F. y Amort. Intang (-)
VI. Utilidad Operativa (=)
VII. Gastos Financieros
Pago del préstamo (-)
VIII. Utilidad antes de Impuesto (=)
IX. Impuesto a la Renta* (-)
Utilidad Neta (=)
* Se debe considerar el porcentaje de impuesto a la renta anual según el régimen tributario (Régimen Especial de Impuesto a
la Renta), Régimen MYPE Tributario y Régimen General) al que pertenece el AEO.

7.5.2 Flujo de Caja

Elaborar y presentar el flujo de caja como herramienta de evaluación, que muestre todos los ingresos y egresos, actuales y
futuros, que tiene una propuesta productiva, que sirve para estimar la rentabilidad financiera. Realizar la proyección el
horizonte de evaluación planteado para la propuesta productiva

Proyectado
Concepto Año 0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

I. Ingresos
(+) Ingresos por venta
(+) Valor residual
(+) Recupero capital de trabajo
II. Egresos
II.1. Costos de producción
II.2. Gastos de operación
II.3. Impuesto a la renta
II.4. Inversión fija año 0
(-) Inversión Fija

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 Proyectado
Concepto Año 0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

(-) Capital de Trabajo

(-) Gastos Generales
(-) Gastos de Supervisión

Flujo de Caja Económico

(+) Préstamo
(-) Servicio de deuda (cuota)
(+) Escudo fiscal
Flujo de Caja Financiero

7.6 Evaluación de la rentabilidad financiera

Para calcular el valor presente de los flujos de caja netos que va a generar el plan de negocio (flujos de caja incrementales),
primero debemos definir si el negocio es o no con apalancamiento. Si el negocio es con apalancamiento se utiliza el costo
promedio ponderado de capital (CPPK o el WACC), que es la valla de rentabilidad mínima que deberá superar el Plan de
Negocio, lo que significa que, por encima de ello, el proyecto genera valor. Si se da caso que el negocio se realiza sin
apalancamiento, el Flujo de caja económico o flujo de caja libre (FCL) lo descontamos con el COK. El COK, para negocios
Procompite se recomienda que como máximo sea 20%, siendo la tasa de rentabilidad que los AEO exigen por invertir en
negocios Procompite.

Indicadores Resultados Interpretación

Tasa WACC
Tasa COK
VAN Económico (VANE) (S/)
VAN Financiero (VANF) (S/)
TIR Económico (TIRE) (%)
TIR Financiero (TIRF) (%)
Beneficio / Costo
Omitir VAN Financiero y TIR Financiero en caso que el plan de negocio no presente créditos para el financiamiento de la
contrapartida en efectivo.

7.7

Página 22 de 29
 7.8 Cronograma de ejecución físico – financiero

Dependiendo del Plan de Negocio el AEO puede proponer si el cronograma será, mensual, trimestral y/o semestral

7.8.1 Cronograma de ejecución financiero

MESES
CONCEPTO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I. Inversión Fija
I.1. Inversión Fija Tangible
I.1.1. Terrenos e Infraestructura
I.1.1.1.
I.1.1.2.
I.1.2. Maquinaria
I.1.2.1.
I.1.2.2.
I.1.3. Equipo
I.1.3.1.
I.1.3.2.
I.1.4. Muebles y Enseres
I.1.4.1.
I.1.4.2.
I.1.5. Activos biológicos
I.1.5.1.
I.1.5.2.
I.2. Inversión Fija Intangible
I.2.1.
I.2.2.
I.2.3.
II. Capital de Trabajo
II.1.
II.2.
II.3.
III. Gastos Generales (%IF)
IV. Gastos de Supervisión (%IF)
TOTAL INVERSIÒN
 7.8.2 Cronograma de ejecución físico (en porcentaje %)
MESES
CONCEPTO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I. Inversión Fija
I.1. Inversión Fija Tangible
I.1.1. Terrenos e Infraestructura
I.1.1.1.
I.1.1.2.
I.1.2. Maquinaria
I.1.2.1.
I.1.2.2.
I.1.3. Equipo
I.1.3.1.
I.1.3.2.
I.1.4. Muebles y Enseres
I.1.4.1.
I.1.4.2.
I.1.5. Activos biológicos
I.1.5.1.
I.1.5.2.
I.2. Inversión Fija Intangible
I.2.1.
I.2.2.
I.2.3.
II. Capital de Trabajo
II.1.
II.2.
II.3.
III. Gastos Generales (%IF)
IV. Gastos de Supervisión
(%IF)
TOTAL INVERSIÒN

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CAPITULO 8: ORGANIZACIÓN Y GESTION

• Presentar el organigrama general del AEO

• Definir las funciones de cada nivel jerárquico.
• Señalar las acciones necesarias para garantizar la solidez y sostenibilidad de la
organización.

8.1 Organigrama General del AEO

8.1.1 Funciones actuales

Cargo Funciones

Describir las funciones de los cargos según la estructura orgánica del AEO establecida en los estatutos correspondientes.

CAPITULO 9: ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD, IMPACTO AMBIENTAL Y PUNTO DE

EQUILIBRIO.

9.1 Análisis de sostenibilidad

Factores Medidas adoptadas

Alianzas estratégicas
Estabilidad Financiera
Producción Constante y de calidad
Sostenibilidad en el mercado
Fortalecimiento organizacional
Adaptación a los cambios tecnológicos
[Considerar los necesarios]
Especificar las medidas que se están adoptando para garantizar que el plan de negocio genere los resultados previstos a lo
largo de su vida útil.
 9.2 Análisis de impacto Ambiental

El proceso de producción o prestación del producto o servicio seleccionado respectivamente, deberá utilizar lo más amigable
en términos ecológicos para evitar impactos negativos en el ambiente. Es necesario elaborar una categorización de impactos
en donde se demuestre que la ejecución de las propuestas productivas no genera impactos negativos en las etapas de
ejecución y
operación en los siguientes medios: a) Medio económico (social y económico), b) Medio biológico (flora y fauna), y c) Medio
físico (agua, suelo y aire)

Matriz ambiental

IMPACTO
POSITIVO
(+1,+2,+3,+4,
POSIBLES IMPACTOS PREGUNTAS - PLAN DE NEGOCIO SI NO
+5)
NEGATIVO (-
1,-2,-3,-4,-5)
1. ¿Estarán incluidos dentro del área de influencia
Elemento
directa del Plan de Negocio, corredores, barreras o      
A. Posibles Impactos

Ambiental
territorios en reclamo de comunidades?
Ambientales

Biológicos

2. ¿Estimulará la "erosión genética" esto es la

     
variabilidad vegetal?
Flora
3. ¿Limita el acceso a recursos naturales para las
     
Poblaciones locales?
4. ¿Estimula la "Erosión genética" esto es la variabilidad
Fauna      
animal?
5. ¿Aumenta la demanda de mano de obra generando
Empleo      
empleo a largo plazo?
6. ¿Provoca alteración importante en los medios de
subsistencia/ sustento de la población (su significancia
Socio - Económicos

     
B. Posibles Impactos Sociales y Culturales

dependerá de la escala y tipo de impacto

Ingresos
socioeconómico)?
7. ¿Recibirá frecuentemente cantidades
     
importantes de visitantes?
8. ¿Producirá afectación de núcleos de Poblaciones
Educación y
aledañas que obliguen a su desplazamiento o      
población
reubicación?
Salud y 9. ¿Provoca el encharcamiento de aguas que puedan
seguridad causar altos      
alimentaria riesgos a la salud humana o animal?
10. ¿Provoca cambios de las técnicas productivas
     
campesinas?
Conocimientos
11. ¿Provoca cambios en la comercialización a favor de
y Tecnologías      
comunidad?
Culturales

Tradicionales
12. ¿Fomentará la introducción de nuevas tecnologías
     
apropiadas?
13. ¿Utilizará áreas de importancia cultural, histórica y
     
Restos religiosa?
Arqueológico 14. ¿Pondrá en riesgo sitios, construcciones de interés
     
arqueológico, histórico o cultural?
15. ¿El plan de negocio afecta fuentes o corrientes de
     
agua naturales o de consumo humano?
C. Posibles impactos en el agua, 16. ¿El plan de negocio genera impactos en los suelos de
suelo y aire      
su entorno?
17. ¿El plan de negocio contamina el aire del medio
     
ambiente?

Conclusiones

Acciones de Describir en caso se genere alguna externalidad negativa al medio ambiente, qué medidas se
mitigación toman para mitigarlos

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 9.3 Análisis del Punto de Equilibrio

9.3.1 Punto de equilibrio

Determinar el punto de equilibrio como aquella cantidad de productos que se necesitan vender para sostener el negocio, es
decir, cubrir sus costos fijos y variables. Esta información proporciona información sobre la cantidad mínima que se debe
producir y vender, para no presentar perdidas.

AÑOS
RUBROS
1 2 3 4 5
Costos Fijos.
Depreciación de A.F. y Amort. Intang
Gastos Financieros
Gastos Administrativos
Costos Variables
Costos de Producción
Gastos de Venta
Costos Totales
Ventas Promedio (Q)
Costo Variable Unitario (CVU)
Precio De Venta Unitario
Punto De Equilibrio (Q)
Punto De Equilibrio (S/.)

Años
Concepto
1 2 3 4 5
Costos Totales Acumulados
Ventas

Gráfica

CAPITULO 10: INDICADORES

10.1 Indicadores de resultados e impacto

Linea
Meta año 1 Meta año 2 Meta año 3 Meta año 4 Meta año 5 Meta total
Indicadores UM de
Programada Programada Programada Programada Programada Programada
base
Porcentaje de
producción que pasa
por un proceso de               0.00
transformación de las
AEO
Costo medio variable               0.00

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 Linea
Meta año 1 Meta año 2 Meta año 3 Meta año 4 Meta año 5 Meta total
Indicadores UM de
Programada Programada Programada Programada Programada Programada
base
del AEO
Costo medio total               0.00
Rendimiento
              0.00
productivo
Porcentaje de
producción de la
              0.00
AEO destinada a la
comercialización
Número de
miembros del AEO
              0.00
que desarrollan
nuevos productos
Valor de activos de la
              0.00
AEO
Valor de ventas
              0.00
anuales de la AEO
Número de
miembros del AEO
              0.00
que acceden a
nuevos mercados
Número de nuevos
clientes que posee la               0.00
AEO
Porcentaje de
miembros del AEO
              0.00
con acceso a crédito
formal
Productividad laboral
              0.00
AEO
Ingreso promedio de
cada socio/productor               0.00
de la AEO

Número de nuevos
socios/productores               0.00
de la AEO
Número de
trabajadores
              0.00
permanentes en la
AEO

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Conclusiones

Señalar las principales conclusiones entorno a:

- Existencia de demanda insatisfecha y de un mercado concreto para los productos.
- Con la ejecución del plan de negocio existirán niveles de producción suficientes para atender la demanda
insatisfecha.
- Propuesta de inversión en mejora tecnológica y/o innovación que se realiza para crear o mejorar una determinada
capacidad productiva.
- Contribución efectiva al desarrollo competitivo y sostenible de la cadena productiva.
- Presencia de alianzas estratégicas con otros agentes económicos, entidades públicas y privadas, y otros actores.
- Capacidad de organización y gestión del AEO.
- Principales indicadores financieros.

Recomendaciones

- En base a las conclusiones recomendar la aprobación técnica (elegibilidad técnica) del plan de negocio Procompite.
- Recomendar las acciones siguientes con relación a los procedimientos del proceso concursable Procompite, en el
marco de la Ley Nº 29337 y su Reglamento aprobado mediante Decreto Supremo N° [indicar numero]-2020-
PRODUCE

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ANEXOS

Documentos sustentatorios de alianzas estratégicas

Expediente técnico de infraestructura (solo en casos que el plan de negocio contemple el

cofinanciamiento de infraestructura productiva).

Cotizaciones, Términos de Referencia y/o especificaciones técnicas (En este punto se

recomienda que citen las normas técnicas implementadas o que implementarán).

Sustento de valorizaciones y otros que considere necesario

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