LEGISLACIÓN PREVISIONAL

SEMANA 2

Kaomy Rojas
07-11-2021
INTRODUCCIÓN
Para esta semana generamos una retroalimentación de una parte vital de nuestra vida laboral que es el
tema Previsional y fundamentalmente lo referido al Sistema de Pensiones, que hoy en día en nuestro País
es un tema que ah tomado mayor fuerza y se encuentra en jaque, puesto que se ah enjuiciado en mayoría
las bajas pensiones que se entregan en nuestro País v/s los grandes ingresos que obtienen las
Administradora de Fondos de Pensiones, por ello es vital que tengamos conocimientos de cómo se
estructura los Fondos de Pensiones y como nos involucra a nosotros como personas.
DESARROLLO
1. Los aspectos generales de la seguridad social en Chile a partir del proceso de reforma
previsional chileno de 1980 (3 puntos).

El proceso de reforma previsional chileno en los años 1980 significo un cambio radical y una
transformación completa, sobre todo en el objetivo de descentralizar el sistema vigente hasta esa época
no solo en materias previsionales, sino en otras ramas como vivienda y educación.

Ahora bien y tras el decreto de Ley 3.500 en el año 1980, se puso fin al famoso sistema establecido que se
regulaba a través de múltiples Cajas de Previsión que beneficiaban y se financiaban a través de un
mecanismo de ‘’Reparto’’ donde el financiamiento de las pensiones era a través de contribuciones de
trabajadores activos, empleados y el tesoro. Si bien en su mayoría era administrado por el Estado y estas
eran de carácter obligatorio para los empleados y obreros según su dependencia, no era viable
evidenciando las numerosas cajas de previsión existente, y que cada una presentaba condiciones
diferentes para su afiliación y coberturas, teniendo en cuenta que no se consideraban a trabajadores
independientes, sino solo trabajadores dependientes, lo cual no era sostenible para el Estado,
considerando que la rentabilidad que entregaban las Cajas a los Pensionados era muy baja, por ende el
costo que asume el estado es demasiado alto y demandaba un cambio.

Tras las múltiples falencias que presentaba el entonces sistema de ‘’Reparto’’, se crea un Nuevo Sistema
Previsional que busca el objetivo de un sistema integrado que no afectaría a los otros beneficios de salud
(Asig. Familiar, subsidios de cesantía, etc.), este nuevo sistema seria gestionado por Administradoras de
Fondos de Pensiones, conocidas como las AFP, que son de carácter privado donde se traspasa la carga
tributaria del empleador al trabajador, estas ya no son administradas por el Estado, sino que este último
toma la función de regularlas y supervisarlas. Por otra parte, el financiamiento es mediante la
capitalización individual, a través de un descuento obligatorio en la remuneración de cada trabajador
suscrito bajo un contrato de trabajo que se dirigiría a una cuenta de ahorro para su futura pensión.

Junto con los cambios asociados al Sistema Previsional, las cotizaciones de salud se apertura dos sistemas
de seguros diferentes, en este caso los cotizantes tienen la opción de elegir entre un servicio público
(FONASA), o los conocidos servicios de salud de carácter Privado llamadas ISAPRES. Que, si bien funcionan
de manera igualitaria, los propósitos son muy diferentes entre ellas.

Si bien tras la implementación del nuevo sistema de previsión social, para aquellos que se encontraban
afiliados al sistema antiguo no era obligatorio su cambio, la cual, de mantenerse en él, es el INP quien
debía garantizar sus beneficios previsionales. Es en el año 1981 donde se entrega un goce de 5 años para
que aquellos afiliados del sistema antiguo tuviesen la opción de cambiarse al nuevo sistema previsional y
de esta forma coexistieron ambos sistemas previsionales. No así desde el año 1983 donde todo trabajador
dependiente debía registrarse bajo el nuevo sistema previsional.
 2. Las principales diferencias entre el sistema antiguo y el nuevo (3 puntos).

SISTEMA PREVISIONAL AFP (NUEVO) SISTEMA PREVISIONAL DE REPARTO (ANTIGUO)

Los Aportes Previsionales son de manera Los Aportes son de manera común, es decir, iban
individual dirigidos directamente a la cuenta de dirigidos a una ‘’olla común’’, desde donde se
ahorro personal del trabajador. financiaban las pensiones futuras.
La Pensión depende estrictamente del monto Exige un Mínimo de cotización dependiendo de la
ahorrado en la cuenta individual de ahorro de Caja Previsional en la que se encuentra afiliado el
pensión del trabajador. trabajador, per1o la jubilación (pensión) no
dependía de monto ahorrado.
El descuento que se le realiza en la remuneración El Descuento era de un 20% (1/3 correspondiente
al trabajador es de un total de 13% (10% hacia la al trabajador – 2/3 correspondiente al
cuenta obligatoria – 3% en comisión y seguros empleador). En este sistema el empleador aporta
dirigidos a la Administradora), donde el total del una gran parte previsional, no así en el actual
aporte es solo del trabajador, no existe aporte del sistema.
empleador.
Es un Sistema Individual con Aporte del Estado Es un Sistema Comunitario con Aportes del Estado
En este Sistema existen 6 Administradoras de En este Sistema existían 35 Cajas de Previsión
Fondos de Pensiones (solo 1 es chilena). Social,
Existen 4 tipos de pensiones: Retiro Programado, Existían mas de 100 tipos de pensiones distintas
Rentas Vitalicias y 2 mixtas. según cada Caja Previsional.

Si bien existen grandes diferencias entre ambos sistemas, que en ambos la cotización es de manera
obligatoria, debemos considerar que el Sistema de Reparto que aun rige a aquellos pensionados
funcionarios públicos que se encuentran afiliados en CAPREDENA-DIPRECA se rigen bajo este sistema de
previsión social donde pueden jubilar con 55 años y solo 24 años de cotización previsional, y en esto se
puede seguir evidenciando que si bien sus pensiones no son de bajo ingreso, es el Estado quien debe
asumir el costo y solventarlas. Considerando además que el Servicio de Seguridad Social en el entonces
exige un mínimo de 15 años, donde aún era vigente para los trabajadores dependientes que no presentan
el mínimo de años exigidos abarcaba un 40% de población que no recibía pensión para ese entonces. El
Sistema de Reparto representaba que por cada 12 trabajadores se pensionaba a 1 persona.

Por otra parte, el actual Sistema Previsional AFP promedia el sueldo de 10 años para la jubilación, y que
cuando fueron instaladas en el nuevo sistema prometían una pensión del 70% del ultimo sueldo del
trabajador, situación que hasta la fecha jamás existió, puesto que las pensiones no abarcan ni siquiera el
30% del ultimo sueldo del futuro pensionado y donde cada 5 trabajadores se pensiona 1 persona.
3. Los aspectos relacionados con:

A. ¿Cómo debe afiliarse a una AFP? La Afiliación al Sistema de Pensiones que es administrada por las AFP
es la relación y vinculo legal entre el trabajador y el sistema vigente de pensiones, vejez y sobrevivencia,
debemos comprender que la afiliación es una sola para el trabajador aunque tenga mas de 1 empleador
ya sea como independiente o dependiente, la afiliación es obligatoria para todo trabajador que inicio
actividades desde 01 Enero 1983, y es durante toda la vida que se mantenga actividad laboral, ahora bien
para realizar la afiliación:

Si el trabajador inicia actividades por primera vez este debe realizar la afiliación a la AFP con su contrato
de trabajo o automáticamente quedara afiliado a la AFP que mantenga la licitación de los nuevos afiliados
que es la que cobra menos comisión en ella se le apertura una Cuenta Individual Obligatoria donde el
empleador depositara mensualmente la cotización que actualmente es del 10% (cotización obligatoria),
transcurrido 24 meses el trabajador puede cambiarse de AFP voluntariamente.

B) Los regímenes de cotización: Para el trabajador dependiente se considera la base imponible de su

remuneración, para el trabajador independiente se considera los ingresos mensuales conocidos como
Renta los cuales deben ser declarados y no puede ser inferiores al ingreso mínimo mensual para el calculo
base de su cotización. Por otra parte, existe un tope limite imponible que en ambos casos corresponden
67,4 UF (2.025.529 a la fecha).

La cotización obligatoria corresponde al 10% para los trabajadores (Hombres menores de 65 años y
mujeres menores de 60 años). Existe además una cotización adicional conocida como Comisión que es un
monto adicional que se calcula sobre la misma base y en la misma cuenta pero es un monto que cobra la
AFP por financiar y administrar los fondos del trabajador y cubrir los gastos correspondientes actualmente
este cobro se encuentra entre 0.58% y 1.45% dependiendo de la AFP incluyendo además el seguro que
debe contratar la AFP para cubrir de forma integra los pagos de invalidez y sobrevivencias durante la vida
laboral del trabajador.

La cotización correspondiente a Salud es de un 7% igualmente calculada sobre la base imponible que es

para financiar la salud publica y los beneficios en salud para el trabajador, en el caso del trabajador
independiente deben ser pagadas propiamente en Fonasa.

c) Los tipos de cuenta

-Cuenta de Capitalización Individual: La que denominamos anteriormente y que es de carácter obligatorio

donde se depositan las cotizaciones previsionales del trabajador, además de las transferencias del
régimen antiguo, bono de reconocimiento, complemento de este último si así aplicasen, aportes
adicionales y aportes regularizadas por la Administradora, transferencias desde la APV, traspasos,
comisiones, retiro programado, etc. Es decir, todo aporte previsional obligatorio -voluntario se genera en
la Cuenta de Capitalización Individual, que apertura la AFP al trabajador en el momento de su afiliación.

- Cuenta de Ahorro Prev. Voluntario (APV): Esta no es de carácter previsional, es voluntaria, personal y
debe ser aperturada por el trabajador donde se pueden realizar depósitos o retiros de ahorro,
transferencias y transferencias a la cuenta de capitalización individual, etc. Pueden aperturarse por el
trabajador dependiente e independiente, y este puede realizar hasta 4 retiros de esta cuenta en año
calendario. Antes de aperturar una APV es importante que el trabajador revise las condiciones de la
cuenta de acuerdo con su situación actual o futura.
-Cuenta de Indemnización: Es una cuenta que se apertura con el fin de financiar todo aporte realizado a la
cuenta en una indemnización a todo evento, Esta se financia con aportes exclusivos del empleador, y solo
se puede cobrar cuando existe un término de relación laboral con su correspondiente certificado

Existen 2 tipos de cuentas: Sustitutiva que es para trabajadores dependientes y Particular que como lo
indica el nombre es para trabajadores de casa particular. Para ambos las condiciones son diferentes por
ende es importante que el trabajador este en conocimiento de los aportes según corresponda su cuenta y
las condiciones de esta cuenta ya sea por situaciones de fallecimiento, incapacidad, etc.

d) Los fondos de pensión: Debemos tener presente que los fondos de pensiones, la acumulación de estos
las AFP las invierten a modo de generar ‘’rentabilidad’’, para ello existe un sistema de multifondos que se
definen en 5 fondos:

- Fondo A: Mas riesgoso

- Fondo B: Menos riesgoso

- Fondo C: Intermedio

-Fondo D: Conservador

-Fondo E: Mas Conservador

¿Cómo podemos diferenciar uno del otro y en qué fondo establecer nuestra Cuenta?, Los fondos se
diferencian entre que quienes tengan un mayor riesgo tengan una mayor rentabilidad, que es lo que se
espera, pero el riesgo se encuentra en que como se invierten para obtener rentabilidad ya que esta puede
caer o aumentar y esto afecta en que el costo lo asume el trabajador en su fondo por lo que se sugiere
que los trabajadores más jóvenes se clasifiquen en el Fondo A, mientras que aquellos trabajadores de
mayor edad o pensionados rentabilicen en el fondo E, la disminución del fondo debiese ir cambiando en
el transcurso laboral de la vida del trabajador, teniendo en cuenta que es el quien decide en que fondo
estar.
CONCLUSIÓN

El sistema de pensiones de Chile en esencia busca que los trabajadores chilenos tengan acceso a
pensiones dignas y surge, en parte, como alternativa al fracaso de sistemas de entrega en el mundo. El
nuevo sistema de pensiones busca favorecer el ahorro individual en comparación con los antiguos
sistemas de reparto. Sin embargo, como mencionaba al inicio la actual Administradora de los Fondos de
pensiones se encuentra en Jaque y se menciona que podría llegar a su fin luego de un poco mas de 40
años desde su creación donde el País se encontraba bajo dictadura, pues existe un descontento
significativo en que las pensiones en chile son considerablemente bajas, y existen cientos de personas que
quedan fuera del sistema por distintos motivos al momento de jubilar, donde las perdidas para los
afiliados son millonarias y somos nosotros quienes debemos asumir las caídas de rentabilidad, mientras
que las AFP tienen ingresos sobre duplicados, donde la pensión paso a ser un negocio de rentabilidad para
las grandes empresas y una pensión precaria para el trabajador. Tras los retiros de los 10% del fondo de
pensiones se pudo evidenciar el gran descontento social que existe contra el actual Sistema de Pensiones,
y el gran desafío que se viene para el Estado en como recuperar los fondos retirados para las próximas
jubilaciones, ya que existen afiliados con fondo en 0 producto de los retiros, que se deben a la necesidad
que enfrenta la sociedad en la Pandemia que nos encontramos.

Se viene un futuro inconcluso para el actual Sistema de Pensiones, pero lo que si debe ser relevante es
como mejorar las pensiones en un futuro muy cercano, de manera que los trabajadores que ejercieron
toda su vida puedan tener una pensión digna que les permita vivir y no solo sobrevivir sus últimos años de
vida, donde el empleador tenga responsabilidad sobre la cotización obligatoria, entre otros factores.
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

IACC. (2021). Habilidades para el aprendizaje en la modalidad online. Desarrollo de Habilidades para el
Aprendizaje. Semana 1

Superintendencia de Pensiones, Fondos de Pensiones, recuperado de

https://www.spensiones.cl/portal/institucional/594/w3-propertyvalue-9909.html