Universidad Central

Facultad de Ciencias Empresariales y Jurídicas

Contaduría Pública

ECO EXPRESS

Integrantes:
Christian Aponte
Valentina Parra

Profesor:
Jhon Leiton Valencia

Evaluación de proyectos empresariales

Fecha: 21/11/2022
s
Descripción Descripción Descripción
equipo de oficina (años)
computadores 5 $ 2,100,000
telefonos 4 $ 250,000
impresoras 3 $ 600,000
total equipo de oficina

muebles y enseres
escritorios 2 $ 330,000
sillas 3 $ 120,000
mesas 2 $ 170,000
total muebles y enseres

equipos y maquinaria
vehiculo de recoleccion 10 $ 43,200,000
total equipos y maquinaria
valor alquiler por mes
1200000
Descripción total

2 $ 4,200,000
2 $ 500,000
1 $ 600,000
$ 5,300,000

2 $ 660,000
3 $ 360,000
1 $ 170,000
$ 1,190,000

3 129,600,000
136,090,000
valor por cantidad
3600000
43200000
productos Cantidades Costo Unidad Costo total
tarifa plena 1 $ 25,118 $ 25,118
descuento $ 8,791 $ 8,791 35%
peso contenedor(1-2) 1 $ 15,000 $ 15,000 0-3200 kilogramos
descuento $ 4,500 $ 4,500 30%
tarifa aplicación 1 $ 3,000 $ 3,000
precio final $ 26,827 $ 321,920

estrato 1
productos Cantidades Costo Unidad Costo total
tarifa plena 1 $ 25,722 $ 25,722
descuento $ 10,289 $ 10,289 40%
peso contenedor(1-2) 1 $ 15,000 $ 15,000 3200-4000 kilogramos
descuento $ 5,250 $ 5,250 35%
tarifa de aplicación 1 $ 3,000 $ 3,000
precio final $ 28,183 $ 338,198

estrato 2
productos Cantidades Costo Unidad Costo total
tarifa plena 1 $ 26,067 $ 26,067
descuento $ 15,640 $ 15,640 60%
peso contenedor(1-2) 1 $ 30,000 $ 30,000 4000-4500 kilogramos
descuento $ 13,500 $ 13,500 45%
tarifa de aplicación 1 $ 3,000 $ 3,000
precio final $ 29,927 $ 359,122

estrato 3
 Ficha de costo estandar
Producto recoleccion
Año 2022

insumos necesarios para la prestación Cantidades Costo Unidad Costo total

gasolina(galones) 280 $ 8,500 $ 2,380,000
comision del 8% $ 45,040,072
dotaciones 1 $ 700,000 $ 2,100,000
insumos necesarios para la prestación $ 49,520,072
Costo Fijo Unitario $ 14,596.91

Precio de venta unitario $ 14,596.91

Costos Fijos Costo Mes Costo Anual

MOD - conductores $ 4,564,265 $ 54,771,178
MOD - recolectores $ 4,564,265 $ 54,771,178
MOI - administrativo $ 4,426,393 $ 53,116,719
MOI - Personal aseo $ 1,521,422 $ 18,257,059
OCIF - Servicios públicos $ 800,000 $ 9,600,000
OCIF Arrendamiento $ 750,000 $ 9,000,000
OCIF - Arrendamientos vehiculos $ 1,200,000 $ 43,200,000
Ocif comision venta por aplicación $ 3,753,339 $ 45,040,072
gasolina $ 348,500 $ 4,182,000
Total Costos Fijos $ 21,928,184 $ 291,938,206

Cargo Sueldo Auxilio Sueldo + Aux

MOD - conductores $ 1,000,000 $ 117,172 $ 1,117,172
MOD - recolectores $ 1,000,000 $ 117,172 $ 1,117,172
MOI - administrativo $ 1,500,000 $ 117,172 $ 1,617,172
MOI - Personal aseo $ 1,000,000 $ 117,172 $ 1,117,172

Carga Prestacional % Base Liq

Prima 8.33% Salario + Aux Trans
Cesantias 8.33% Salario + Aux Trans
Intereses 1.00% Sobre Cesanrias
Vacaciones 4.17% Salario
Salud 0.00% Salario
Pension 12.00% Salario
ARL 0.52% Salario
Caja 4.00% Salario
ICBF 0.00% Salario
SENA 0.00% Salario
 insumos necesarios para la Cantidades
gasolina(galones) 41

dotaciones 6
insumos necesarios para la prestación
Costo Fijo Unitario

Precio de venta unitario

ingresos por viaje

Unds a vender año 1 100%

estrato 1 7.2%
estrato 2 89.1%
estrato 3 3.70%

Carga P con auxilio Carga P sin auxilio Costo MO

$ 197,359.61 $ 206,890.00 $ 1,521,421.61
$ 197,359.61 $ 206,890.00 $ 1,521,421.61
$ 285,689.61 $ 310,335.00 $ 2,213,196.61
$ 197,359.61 $ 206,890.00 $ 1,521,421.61

Carga P con Aux 17.67%

Carga P sin Aux 20.69%
38.36%
 Costo Unidad Costo total
$ 8,500 $ 348,500 mensual

$ 45,000 $ 270,000
os para la prestación $ 618,500
Costo Fijo Unitario $ 0.00

Precio de venta unitario $ 0.00

$ 3,090,436 $ 40,177,970 $ 1,771,667

$ 38,630,448 $ 502,224,624 $ 22,145,832.00

Unidades(viajes)
20000 Costo Variable Total Costo fijo Total
1440 $ 71,308,904,141 $ 21,019,550.81
17820 $ 882,447,688,742 $ 260,116,941.29
740 $ 36,644,853,517 $ 10,801,713.61

numero de trabajadores por area

3
3
2
1
 Ficha de costo estandar

Costo Fijo Unitario

$ 14,596.91
$ 14,596.91
$ 14,596.91
 Variable Detalle % Incremento Periodicidad 2023 2024
Precio de Venta recolección estrato 1 1% Anual $ 14,597 $ 14,787
Precio de Venta recolección estrato estrato2 4.56% Anual $ 14,597 $ 15,263
Precio de Venta recolección estrato3 2.80% anual $ 14,597 $ 15,006
 2025 2026 2027
$ 14,979 $ 15,174 $ 15,371
$ 15,959 $ 16,686 $ 17,447
$ 15,426 $ 15,858 $ 16,302
 Pronostico de Ventas
2022

Años 2023 2024 2025 2026 2027 Total

Unidades a vender $ 20,000.00 $ 21,711.00 $ 23,568.00 $ 25,584.00 $ 27,773.00 ###

Tasa Crecimineto Combinada 8.56%

% Peso %
Incremento ventas 8% Anual 50% 4.00%
PIB 2021 12.60% Anual 25% 3.15%
IPC 2021 5.62% Anual 25% 1.41%
100%
 Presupuesto de Ventas
2022

Años 2023 2024 2025 2026

Unidades a vender $ 20,000 $ 21,711 $ 23,568 $ 25,584
7% estrato 1 $ 1,440 $ 1,563 $ 1,697 $ 1,842
89% estrato 2 $ 17,820.00 $ 19,344.50 $ 20,999.09 $ 22,795.34
3.70% estrato3 $ 740.00 $ 803.31 $ 872.02 $ 946.61

Ingreso por Ventas

estrato 1 $ 38,630,448 $ 41,935,283 $ 45,522,120 $ 49,416,069
estrato 2 $ 502,224,624 $ 545,189,941 $ 591,821,497 $ 642,445,739
estrato3 $ 22,145,832 $ 24,040,408 $ 26,096,648 $ 28,328,948
Ingreso Total $ 563,000,904 $ 611,165,631 $ 663,440,265 $ 720,190,756
 2027 Total
$ 27,773 $ 118,636
$ 2,000 $ 8,542
$ 24,745.74 $ 105,705
$ 1,027.60 $ 4,390

$ 53,644,172 $ 229,148,091
$ 697,414,224 $ 2,979,096,025
$ 30,752,810 $ 131,364,646
$ 781,811,205 $ 3,339,608,762
 Presupuesto personal
Cantidad de empleados
Concepto/Año 2022 2023
MOD - conductores 3 3
MOD - recolectores 3 3
MOI - administrativo 2 2
MOI - Personal aseo 1 1

Costo
MOD - conductores Costo mes costo total mensual por trabajadores
Sueldo $ 1,000,000 $ 3,000,000
Auxilio $ 117,172 $ 351,516
Pension $ 120,000 $ 360,000
Salud $ - $ -
ARL $ 5,220 $ 15,660
Prima $ 93,094 $ 279,282
Cesantias $ 93,094 $ 279,282
Intereses $ 931 $ 2,793
Vacaciones $ 41,670 $ 125,010
Caja $ 40,000 $ 120,000
ICBF $ - $ -
SENA $ - $ -
Dotación $ 200,000 $ 600,000

carga prestacional con auxilio $ 406,890 $ 1,220,670

carga prestacional sin auxilio $ 187,119 $ 561,356

MOD - recolectores Costo mensual individual costo total mensual por trabajadores
Sueldo 1,000,000 3,000,000
Auxilio 117,172 351,516
Pension 120,000 360,000
Salud - -
ARL 5,220 15,660
Prima 93,094 279,282
Cesantias 93,094 279,282
Intereses 931 2,793
Vacaciones 41,670 125,010
Caja 40,000 120,000
ICBF - -
SENA - -
Dotación 200,000 600,000

carga prestacional con auxilio 406,890 1,220,670

carga prestacional sin auxilio 187,119 561,356

MOI - administrativo Costo mes costo total mensual por trabajadores

Sueldo 1,500,000 3,000,000
Auxilio 117,172 234,344
Pension 180,000 360,000
Salud - -
ARL 7,830 15,660
Prima 134,759 269,518
Cesantias 134,759 269,518
Intereses 1,348 2,695
Vacaciones 62,505 125,010
Caja 60,000 120,000
ICBF - -
SENA - -
Dotación 150,000 300,000
-
carga prestacional con auxilio 460,335 920,670
carga prestacional sin auxilio 270,865 541,731

MOI - administrativo Costo mes costo total mensual por trabajadores

Sueldo 1,000,000 1,000,000
Auxilio 117,172 117,172
Pension 120,000 120,000
Salud - -
ARL 5,220 5,220
Prima 93,094 93,094
Cesantias 93,094 93,094
Intereses 931 931
Vacaciones 41,670 41,670
Caja 40,000 40,000
ICBF - -
SENA - -
Dotación 150,000 150,000

carga prestacional con auxilio 356,890 356,890

carga prestacional sin auxilio 187,119 187,119
personal
dos Prima
2024 2025 2026 Cesantias
3 3 3 Intereses
3 3 3 Vacaciones
2 2 2 Salud
1 1 1 Pension
ARL
Caja
costo total anual ICBF
$ 36,000,000 SENA
$ 4,218,192
$ 4,320,000 Calculo de dotaciones
$ - 200,000
$ 187,920 200,000
$ 3,351,382 150,000
$ 3,351,382 150,000
$ 33,514
$ 1,500,120 Consolidado(2022)
$ 1,440,000 MOD Y MOI
$ - Sueldo
$ - Auxilio
$ 1,800,000 carga prestacional con auxilio
carga prestacional sin auxilio
$ 14,648,040 SUBTOTAL
$ 6,736,278 TOTAL

costo total anual

36,000,000
4,218,192
4,320,000
-
187,920
3,351,382
3,351,382
33,514
1,500,120
1,440,000
-
-
1,800,000

14,648,040
6,736,278

costo total anual

36,000,000
2,812,128
4,320,000
-
 187,920
3,234,215
3,234,215
32,342
1,500,120
1,440,000
-
-
900,000

11,048,040
6,500,771

costo total anual

12,000,000
1,406,064
1,440,000
-
62,640
1,117,127
1,117,127
11,171
500,040
480,000
-
-
450,000

4,282,680
2,245,426
 8.33% Salario + Aux Trans
8.33% Salario + Aux Trans
1.00% Sobre Cesanrias
4.17% Salario
0.00% Salario
12.00% Salario
0.52% Salario
4.00% Salario
0.00% Salario
0.00% Salario

MOD - conductores
MOD - recolectores
MOI - administrativo
MOI - Personal aseo

Mensual Anual
MOD MOI MOD MOI
6,000,000 4,000,000 72,000,000 48,000,000
703,032 351,516 8,436,384 4,218,192
2,441,340 1,277,560 29,296,080 15,330,720
1,122,713 728,850 13,472,555 8,746,197
10,267,085 6,357,926 123,205,019 76,295,109
16,625,011 199,500,129
 2023
Mensual Anual Mensual
MOD Y MOI MOD MOI MOD MOI MOD
Sueldo 6,000,000 4,000,000 72,000,000 48,000,000 6,600,000
Auxilio 703,032 351,516 8,436,384 4,218,192 773,335
carga prestacional con auxilio 2,441,340 1,277,560 29,296,080 15,330,720 2,685,474
carga prestacional sin auxilio 1,122,713 728,850 13,472,555 8,746,197 1,234,984
SUBTOTAL 10,267,085 6,357,926 123,205,019 76,295,109 11,293,793
TOTAL 16,625,011 199,500,129 18,287,512

aumento porcentual 10%

 2024 2025
Anual Mensual Anual
MOI MOD MOI MOD MOI MOD MOI
4,400,000 79,200,000 52,800,000 7,260,000 4,840,000 87,120,000 58,080,000
386,668 9,280,022 4,640,011 850,669 425,334 10,208,025 5,104,012
1,405,316 32,225,688 16,863,792 2,954,021 1,545,848 35,448,257 18,550,171
801,735 14,819,811 9,620,817 1,358,483 881,908 16,301,792 10,582,899
6,993,718 135,525,521 83,924,620 12,423,173 7,693,090 149,078,073 92,317,082
219,450,142 20,116,263 241,395,156
 2026 2027
Mensual Anual Mensual Anual
MOD MOI MOD MOI MOD MOI MOD MOI
7,986,000 5,324,000 95,832,000 63,888,000 8,784,600 5,856,400 105,415,200 70,276,800
935,736 467,868 11,228,827 5,614,414 1,029,309 514,655 12,351,710 6,175,855
3,249,424 1,700,432 38,993,082 20,405,188 3,574,366 1,870,476 42,892,391 22,445,707
1,494,331 970,099 17,931,971 11,641,189 1,643,764 1,067,109 19,725,168 12,805,307
13,665,490 8,462,399 163,985,881 ### 15,032,039 9,308,639 180,384,469 111,703,670
22,127,889 265,534,671 24,340,678 292,088,138
 PRESUPUESTO CIF
concepto/año 2023 2024 2025 2026 2027

Costos fijos
MOI 76,295,109 83,924,620 92,317,082 101,548,790 111,703,670
otros CIF
servicios publicos 9,600,000 9,600,000 9,600,000 9,600,000 9,600,000
arrendamiento 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000
arrendamiento maquinaria 43,200,000 43,200,000 43,200,000 43,200,000 43,200,000
Cif totales 138,095,109 145,724,620 154,117,082 163,348,790 173,503,670
300,000 luz
300,000 internet y telefonia
200,000 agua
presupuestos gastos operacionales
Concepto/año
2023 2024 2025 2026
Sueldos 199,500,129 219,450,142 241,395,156 265,534,671
Arrrendamientos 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000
gasolina 4,182,000 4,182,000 4,182,000 4,182,000
servicios públicos 9,600,000 9,600,000 9,600,000 9,600,000
arrendamiento maquinaria 43,200,000 43,200,000 43,200,000 43,200,000
costo aplicación 16,890,027 18,334,969 19,903,208 21,605,723

gastos operacionales totales 282,372,156 303,767,111 327,280,364 353,122,394

 2027
180,384,469
9,000,000
4,182,000
9,600,000
43,200,000
23,454,336

269,820,805
 presupuestos gastos operacionales
Concepto/año
2023 2024 2025 2026 2027
abono a capital 1,574,097 1,762,989 1,974,548 2,211,493 2,476,873
interes 1,058,186 869,295 657,736 420,790 155,411
Capital necesario 16,000,000
Capital a financiar 10,000,000
plazo 5 años 60 meses
tasa de interes 12% EA 0.00948879293

periodo/mes Cuota mensual intereses Abono a capital Saldos

0 10,000,000
1 $ 219,356.96 94,888 124,469 9,875,531 enero
2 $ 219,356.96 93,707 125,650 9,749,881 febrero
3 $ 219,356.96 92,515 126,842 9,623,039 marzo
4 $ 219,356.96 91,311 128,046 9,494,993 abril
5 $ 219,356.96 90,096 129,261 9,365,732 mayo
6 $ 219,356.96 88,869 130,487 9,235,244 junio
7 $ 219,356.96 87,631 131,726 9,103,519 julio
8 $ 219,356.96 86,381 132,976 8,970,543 agosto
9 $ 219,356.96 85,120 134,237 8,836,306 septiembre
10 $ 219,356.96 83,846 135,511 8,700,795 octubre
11 $ 219,356.96 82,560 136,797 8,563,998 noviembre
12 $ 219,356.96 81,262 138,095 8,425,903 diciembre
13 $ 219,356.96 79,952 139,405 8,286,497 enero
14 $ 219,356.96 78,629 140,728 8,145,769 febrero
15 $ 219,356.96 77,294 142,063 8,003,706 marzo
16 $ 219,356.96 75,946 143,411 7,860,294 abril
17 $ 219,356.96 74,585 144,772 7,715,522 mayo
18 $ 219,356.96 73,211 146,146 7,569,376 junio
19 $ 219,356.96 71,824 147,533 7,421,843 julio
20 $ 219,356.96 70,424 148,933 7,272,911 agosto
21 $ 219,356.96 69,011 150,346 7,122,565 septiembre
22 $ 219,356.96 67,585 151,772 6,970,793 octubre
23 $ 219,356.96 66,144 153,213 6,817,580 noviembre
24 $ 219,356.96 64,691 154,666 6,662,914 diciembre
25 $ 219,356.96 63,223 156,134 6,506,780 enero
26 $ 219,356.96 61,741 157,615 6,349,164 febrero
27 $ 219,356.96 60,246 159,111 6,190,053 marzo
28 $ 219,356.96 58,736 160,621 6,029,432 abril
29 $ 219,356.96 57,212 162,145 5,867,287 mayo
30 $ 219,356.96 55,673 163,683 5,703,604 junio
31 $ 219,356.96 54,120 165,237 5,538,367 julio
32 $ 219,356.96 52,552 166,805 5,371,563 agosto
33 $ 219,356.96 50,970 168,387 5,203,175 septiembre
34 $ 219,356.96 49,372 169,985 5,033,190 octubre
35 $ 219,356.96 47,759 171,598 4,861,592 noviembre
36 $ 219,356.96 46,131 173,226 4,688,366 diciembre
37 $ 219,356.96 44,487 174,870 4,513,496 enero
38 $ 219,356.96 42,828 176,529 4,336,967 febrero
39 $ 219,356.96 41,153 178,204 4,158,762 marzo
40 $ 219,356.96 39,462 179,895 3,978,867 abril
41 $ 219,356.96 37,755 181,602 3,797,265 mayo
42 $ 219,356.96 36,031 183,326 3,613,939 junio
43 $ 219,356.96 34,292 185,065 3,428,874 julio
44 $ 219,356.96 32,536 186,821 3,242,053 agosto
45 $ 219,356.96 30,763 188,594 3,053,459 septiembre
46 $ 219,356.96 28,974 190,383 2,863,076 octubre
47 $ 219,356.96 27,167 192,190 2,670,886 noviembre
48 $ 219,356.96 25,343 194,013 2,476,873 diciembre
49 $ 219,356.96 23,503 195,854 2,281,018 enero
50 $ 219,356.96 21,644 197,713 2,083,305 febrero
51 $ 219,356.96 19,768 199,589 1,883,716 marzo
52 $ 219,356.96 17,874 201,483 1,682,234 abril
53 $ 219,356.96 15,962 203,395 1,478,839 mayo
54 $ 219,356.96 14,032 205,325 1,273,515 junio
55 $ 219,356.96 12,084 207,273 1,066,242 julio
56 $ 219,356.96 10,117 209,240 857,002 agosto
57 $ 219,356.96 8,132 211,225 645,777 septiembre
58 $ 219,356.96 6,128 213,229 432,548 octubre
59 $ 219,356.96 4,104 215,253 217,295 noviembre
60 $ 219,356.96 2,062 217,295 0 diciembre
 Presupuesto costo de venta
Julio del 2022
1 2
Concepto / año
2023 2024 2025
I.I.P.T $ - $ - $ -
Costo variables

Material directo $ - $ - $ -

Material directo $ - $ - $ -

Costos Fijos $ 282,372,156 $ 303,767,111 $ 327,280,364

Mano de obra directa $ 123,205,019 $ 135,525,521 $ 149,078,073
Manode obra indirecta $ 76,295,109 $ 83,924,620 $ 92,317,082
servicios publicos $ 9,600,000 $ 9,600,000 $ 9,600,000
arrendamiento $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000
arrendamiento maquinaria $ 43,200,000 $ 43,200,000 $ 43,200,000
costo aplicación $ 16,890,027 $ 18,334,969 $ 19,903,208
gasolina 4,182,000 4,182,000 4,182,000

Costo de produccion total $ 282,372,156 $ 303,767,111 $ 327,280,364

Costo de produccion total y disponible $ 282,372,156 $ 303,767,111 $ 327,280,364
(-) Inv final Prod terminado $ - $ - $ -
(=) Costo de ventas $ 282,372,156 $ 303,767,111 $ 327,280,364

CIF Fijos estrato 1 $ 20,330,795 $ 21,871,232 $ 23,564,186

CIF Fijos estrato 2 $ 251,593,591 $ 270,656,495 $ 291,606,804
CIF fijos estrato 3 $ 10,447,770 $ 11,239,383 $ 12,109,373

Costo de prestacion servicio estrato 1 $ 20,330,795 $ 21,871,232 $ 23,564,186

Costo de prestación de servicio estrato 2 $ 251,593,591 $ 270,656,495 $ 291,606,804
Costo de prestación de servicio estrato3 $ 20,330,795 $ 21,871,232 $ 23,564,186

Costo unitario prestación de servicio (estrato 1) $ 14,119 $ 13,991 $ 13,887

Costo unitario prestacion de servicio (estrato 2) $ 14,119 $ 13,991 $ 13,887
Costo unitario prestacion de servicio (estrato 3) $ 27,474 $ 27,226 $ 27,023
venta

3
Total
20226 2027
$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ 353,122,394 $ 358,070,138 $ 1,547,878,236

$ 163,985,881 $ 180,384,469 $ 752,178,964
$ 101,548,790 $ 111,703,670 $ 465,789,272
$ 9,600,000 $ 9,600,000 $ 48,000,000
$ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 45,000,000
$ 43,200,000 $ 43,200,000 $ 216,000,000
$ 21,605,723
4,182,000 4,182,000 $ 20,910,000

$ 353,122,394 $ 358,070,138 $ 1,624,612,162

$ 353,122,394 $ 358,070,138 $ 1,624,612,162
$ - $ - $ -
$ 353,122,394 $ 358,070,138 $ 1,624,612,162

$ 25,424,812 $ 25,781,050 $ 116,972,076

$ 314,632,053 $ 319,040,493 $ 1,447,529,437
$ 13,065,529 $ 13,248,595 $ 60,110,650

$ 25,424,812 $ 25,781,050 $ 116,972,076

$ 314,632,053 $ 319,040,493 $ 1,447,529,437
$ 25,424,812 $ 25,781,050 $ 116,972,076

$ 13,802 $ 12,893 $ 68,692

$ 13,802 $ 12,893 $ 68,692
$ 26,859 $ 25,089 $ 133,671
 ESTADO DE RESULTADOS
Julio del 2022
1 2
Concepto / año
2023 2024 2025
Ingresos operacionales $ 563,000,904 $ 611,165,631 $ 663,440,265
(-) Costo de venta $ 282,372,156 $ 303,767,111 $ 327,280,364
(=) Utilidad bruta $ 280,628,748 $ 307,398,521 $ 336,159,902
Gastos operacionales
Sueldos $ 199,500,129 $ 219,450,142 $ 241,395,156
Arrrendamientos $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000
servicios públicos $ 9,600,000 $ 9,600,000 $ 9,600,000
arrendamiento maquinaria $ 43,200,000 $ 43,200,000 $ 43,200,000
costo aplicación $ 16,890,027 $ 18,334,969 $ 19,903,208
gasolina $ 4,182,000 $ 4,182,000 $ 4,182,000

(=) utilidad operacional -$ 1,743,408 $ 3,631,410 $ 8,879,538

ingresos no operacionales $ -
gastos no operacionales
intereses $ 1,058,186 $ 869,295 $ 657,736
(=) utilidad antes de impuestos -$ 2,801,594 $ 2,762,116 $ 8,221,802
(-) provision (35%) -$ 980,558 $ 966,741 $ 2,877,631
UTILIDAD NETA -$ 1,821,036 $ 1,795,375 $ 5,344,171
-0.32% 0.29% 0.81%
TADOS

3
Total
2026 2027
$ 720,190,756 $ 781,811,205 $ 3,339,608,762
$ 353,122,394 $ 358,070,138 $ 1,624,612,162
$ 367,068,362 $ 423,741,067 $ 1,714,996,600

$ 265,534,671 $ 292,088,138 $ 1,217,968,236

$ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 45,000,000
$ 9,600,000 $ 9,600,000 $ 48,000,000
$ 43,200,000 $ 6,000,000 $ 178,800,000
$ 21,605,723 $ 23,454,336 $ 100,188,263
$ 4,182,000 $ 4,182,000 $ 20,910,000

$ 13,945,968 $ 79,416,592 $ 104,130,101

$ -

$ 420,790 $ 378,924 $ 3,384,931

$ 13,525,178 $ 79,037,668 $ 100,745,170
$ 4,733,812 $ 27,663,184 $ 35,260,810
$ 8,791,366 $ 51,374,484 $ 65,484,361
1.22% 6.57%
 flujo de caja
Julio del 2022
1 2 3
Concepto / año
2023 2024 2025 2026
ENTRADAS $ 450,400,723 $ 585,281,234 $ 735,791,185 $ 904,005,861
Saldo inicial $ - $ 96,348,729 $ 205,038,972 $ 327,853,256
Recaudo ventas del periodo $ 450,400,723 $ 488,932,505 $ 530,752,212 $ 576,152,605
Recaudo ventas a credito $ - $ - $ - $ -
Otros recaudos - - -

SALIDAS $ 354,051,994 $ 380,242,262 $ 407,937,929 $ 440,306,703

Personal $ 199,500,129 $ 219,450,142 $ 241,395,156 $ 265,534,671
CXP-CIF $ 69,047,555 $ 72,862,310 $ 77,058,541 $ 81,674,395
CXP CIF A CREDITO $ - $ - $ - $ -
GASTOS DEL PERIODO $ 82,872,027 $ 84,316,969 $ 85,885,208 $ 87,587,723
IMPUESTOS $ 980,558 $ 966,741 $ 2,877,631
PAGO INTERESES $ 1,058,186 $ 869,295 $ 657,736 $ 420,790
PAGO CAPITAL $ 1,574,097 $ 1,762,989 $ 1,974,548 $ 2,211,493
SUPERAVIT /DEFICIT $ 96,348,729 $ 205,038,972 $ 327,853,256 $ 463,699,157

SALDOS DE BALANCE
CXC $ 112,600,181 $ 122,233,126 $ 132,688,053 $ 144,038,151
CXP $ 69,047,555 $ 72,862,310 $ 77,058,541 $ 81,674,395
IMPUESTOS POR PAGAR -$ 980,558 $ 966,741 $ 2,877,631 $ 4,733,812
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 8,425,903 $ 6,662,914 $ 4,688,366 $ 2,476,873
 Total
2026
$ 1,089,148,122 3,764,627,124.55
$ 463,699,157
$ 625,448,964 $ 1,470,085,440
$ - $ -
-

$ 438,442,405 $ 1,142,232,185
$ 292,088,138 $ 660,345,426
$ 86,751,835 $ 218,968,406
$ - $ -
$ 52,236,336 $ 253,074,204
$ 4,733,812 $ 1,947,298
$ 155,411 $ 2,585,217
$ 2,476,873 $ 5,311,634
$ 650,705,716 $ 2,622,394,940

$ 156,362,241
$ 86,751,835
$ 27,663,184
$ 0