PRONOSTICO DE

INGRESOS POR :
1. Ventas al Contado
2. Cobranzas de Ventas
al Crédito

ENTORNO
Polìtica de Ventas Empresa
+
Morosidad de la Cobranza

PROYECCION PRONOSTICO DE FLUJO

DE VENTAS EGRESOS POR : DE
(Nª de Unidades) 1. Compras al Contado
2. Pagos de Compras al
- CAJA
y PRECIO DE (Proyectado)
Crédito
VENTA
ENTORNO
ENTORNO Polìtica de Compras Empresa
Demanda del Mercado Precio de compra Bs o Insumos (+) Saldo Inicial de Caja
Variación del Precio (+) Entradas de Efectivo
(-) Salidas de Efectivo
PRONOSTICO DE +/- -------------------------------------
OTROS R E S U L T A D O
INGRESOS/EGRESOS
1. Administrativos
2. De ventas.
3. Financieros
4. Otros
 Proyección de Ventas Sensibilidad Sensibilidad del Precio Ventas
(En unidades vendidas) de Ventas Efectuadas
Real 2021 Proyectado % Precio En Nuevos Soles
Período 2021 2021
Enero 0
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre 5,256 18.00 94,608
Noviembre 5,967 18.00 107,406
Diciembre 11,111 18.00 199,998
TOTAL 22,334 402,012

Proyección de Ventas Sensibilidad Sensibilidad del Precio Proyeccion

(En unidades vendidas) de Ventas de Ventas
2022 Proyectado % Precio En Nuevos Soles
Período 2022 Mercado 2022 Mercado 2022
Enero 9,022 93% 8,390 95% 21.00 189,462
Febrero 9,624 93% 8,950 95% 21.00 202,104
Marzo 14,286 93% 13,286 95% 21.00 300,006
Abril 16,052 93% 14,928 95% 21.00 337,092
Mayo 17,867 93% 16,616 95% 21.00 375,207
Junio 18,048 93% 16,785 95% 21.00 379,008
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL 84,899 78,956 1,782,879
 PRONOSTICO DE COBRANZA POR VENTAS Y SALDO DE CUENTAS POR COBRAR

INGRESOS DE EFECTIVO POR VENTAS CONTADO Y COBRANZAS POR MESES Política de creditos
MESES VENTAS REALES INGRESOS PROYECTADOS
Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Contado 50.00%
REALES 30 días 20.00%
Octubre 94,608 47,304 18,922 28,382 0 0 0 0 0 0 60 días 30.00%
Noviembre 107,406 53,703 21,481 32,222 0 0 0 0 0 90 días 0.00%
Diciembre 199,998 99,999 40,000 59,999 0 0 0 0 120 días 0.00%
150 dias 0.00%
PROYECTADOS 180 días 0.00%
Enero 189,462 94,731 37,892 56,839 0 0 0 210 días 0.00%
Febrero 202,104 101,052 40,421 60,631 0 0 240 días 0.00%
Marzo 300,006 150,003 60,001 90,002 0 TOTAL 100.00%
Abril 337,092 168,546 67,418 101,128
Mayo 375,207 187,604 75,041
Junio 379,008 189,504

Morosidad 7% 0 (5,055) (6,852) (6,808) (8,444) (11,019) (12,332)

Ingresos de efectivo por

Ventas al Contado y co- 47,304 72,625 149,863 161,897 192,091 240,454 280,734 334,004 353,341
branzas
 PRONOSTICO DE PAGOS POR COMPRAS Y SALDO DE CUENTAS POR PAGAR Porcentaje de compras
en relación a Ventas

75%
EGRESOS DE EFECTIVO POR COMPRAS AL CONTADO Y PAGOS POR MESES
MESES COMPRAS REALES EGRESOS PROYECTADOS
Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Política de pagos
REALES
Octubre 70,482 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Contado 0.00%
Noviembre 80,769 0 0 0 0 0 0 0 0 30 días 60.00%
Diciembre 149,598 0 0 0 0 0 0 0 60 días 40.00%
90 días 0.00%
PROYECTADOS 120 días 0.00%
Enero 142,097 0 85,258 56,839 0 0 0 150 dias 0.00%
Febrero 151,578 0 90,947 60,631 0 0 180 días 0.00%
Marzo 225,005 0 135,003 90,002 0 210 días 0.00%
Abril 252,819 0 151,691 101,128 240 días 0.00%
Mayo 281,405 0 168,843 TOTAL 100.00%
Junio 284,256 0
Egresos de efectivo por

Compras al Contado y 0 0 0 0 85,258 147,785 195,634 241,693 269,971

pagos
 PRESUPUESTO DE EFECTIVO

CONCEPTO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

SALDO INICIAL 25,000 0 0 0 0 0

MAS : Ingresos de Efectivo
- Vtas. Contado y Cobranzas 161,897 192,091 240,454 280,734 334,004 353,341
- Devolución de impuestos 32,250
- Dividendos cobrados 12,300
- Préstamos recibidos de 3ros.
- Venta de valores
- Venta de Bonos
- Venta de activos

TOTAL INGRESOS DE EFECTIVO 161,897 204,391 272,704 280,734 334,004 353,341

MENOS : Egresos de Efectivo

- Compras contado y pagos 0 85,258 147,785 195,634 241,693 269,971
- Sueldos y salarios 40,548 43,225 43,582 44,387 59,450 52,585
- Compra maq. y equipos 26,250 26,250
- Publicidad 24,000 24,000
- Impuestos 12,425 12,385 12,675 11,867 11,987 12,145
- Alquileres 4,300 4,300 4,300 4,730 4,730 4,730
- Amortización préstamos 9,280 0 6,875 0 0 0
- Pago intereses préstamos 114 0 82 0 0 0
- Compra de acciones 0
- Compra de Bonos
- Gastos indirectos de fabric.
- Pago dividendos

TOTAL EGRESOS DE EFECTIVO 90,667 145,168 241,549 306,868 317,860 339,431

SALDO FINAL DE CAJA 96,230 59,223 31,155 (26,134) 16,144 13,910

FINANCIAMIENTO 0 0 0 46,134 3,856 6,090

SALDO FINAL CON FINANCIAM. 96,230 59,223 31,155 20,000 20,000 20,000

SALDO DE CAJA MINIMA 20,000 LLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLL

 HOJA DE TRABAJO : CRONOGRAMA DE P

PRESTAMO 9,280
PLAZO 1 año(s)
N° DE CUOTAS 12
TEA 15.75%
TEM 1.23%
CUOTA FIJA A PAGAR 836

Ene Feb Mar Abr May

N° Cuota 0 1 2 3 4
Amortizacion 723 731 740 749
Interes 114 105 96 87
Cuota 836 836 836 836
Saldo Deuda 9,280 8,557 7,826 7,086 6,336
: CRONOGRAMA DE PAGO DEL PRESTAMO

Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene

5 6 7 8 9 10 11 12
759 768 777 787 797 806 816 826
78 68 59 49 40 30 20 10
836 836 836 836 836 836 836 836
5,578 4,810 4,032 3,245 2,449 1,642 826 0
Totales
9,280
756
10,036
 HOJA DE TRABAJO : CRONOGRAMA DE PAGO DEL PRESTAMO

PRESTAMO 6,875
PLAZO 1 año(s)
N° DE CUOTAS 12
TEA 15.25%
TEM 1.19%
CUOTA FIJA A PAGAR 618

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene

N° Cuota 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totales
Amortizacion 536 543 549 556 562 569 576 583 590 597 604 611 6,875
Interes 82 75 69 62 56 49 42 35 29 22 14 7 543
Cuota 618 618 618 618 618 618 618 618 618 618 618 618 7,418
Saldo Deuda 6,875 6,339 5,796 5,247 4,691 4,128 3,559 2,984 2,401 1,811 1,215 611 0