Untitled
Untitled
Untitled
S/ 52,360.00
S/ 593,000.00
S/ 74,500.00
S/ 178,300.00
S/ 11,700.00
S/ 59,950.00
S/ 34,100.00
S/ 23,700.00
S/ 48,552.50
S/ 190,000.00
S/ 400,000.00 S/ 400,000.00
S/ 115,827.50
S/ 50,475.00
S/ 986,710.00 S/ 943,012.50 S/ 356,302.50 S/ 400,000.00 S/ 356,302.50 S/ 400,000.00
S/ 43,697.50 S/ 43,697.50 S/ 43,697.50
S/ 986,710.00 S/ 986,710.00 S/ 400,000.00 S/ 400,000.00 S/ 400,000.00 S/ 400,000.00
CODIGO
10
12
20
29
33
39
40
42
47
60
61
62
63
68
69
70
78
79
94
95
TOTAL
DENOMINACION
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CUENTAS X COBRAR COMERCIALES-TERC.
MERCADERIAS
DESAVALORIZACION DE EXISTENC.
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
DEPREC, AMORT ACUMUL
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APOR AL SISTEM. PUB. Y SALUD POR PAGAR
VARIACION DE EXISTENCIAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
TOTAL
SUMAS DE MAYOR SALDO AJUSTES
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
S/ 423,418.00 S/ 293,706.00 S/ 129,712.00
S/ 191,709.00 S/ 191,709.00
S/ 146,300.00 S/ 90,500.00 S/ 55,800.00
S/ 5,800.00 S/ 5,800.00
S/ 198,600.00 S/ 43,000.00 S/ 155,600.00
S/ 12,000.00 S/ 48,960.00 S/ 36,960.00
S/ 30,609.00 S/ 30,609.00
S/ 15,000.00 S/ 15,000.00
S/ 13,960.00 S/ 13,960.00
S/ 96,300.00 S/ 96,300.00
S/ 161,100.00 S/ 161,100.00
S/ 21,125.00 S/ 21,125.00
S/ 55,800.00
S/ 5,800.00
S/ 155,600.00
S/ 36,960.00
S/ 38,080.00
S/ 251,682.00
S/ 56,300.00
S/ 40,000.00
S/ 27,250.00
S/ 15,000.00
S/ 13,960.00
S/ 96,300.00
S/ 35,085.00
S/ 21,125.00
S/ 96,300.00
S/ 161,100.00 S/ 161,100.00
S/ 35,085.00
S/ 21,125.00
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO S/ 91,028.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES S/ 176,000.00
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS S/ 251,682.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS S/ 16,800.00
19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA S/ 5,000.00
20 MERCADERIAS S/ 57,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y S/ 9,800.00
REPUESTOS
ACTIVO NO CORRIENTE
33 PROPIEDAD PLATA Y EQUIPO S/ 384,400.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA S/ 218,152.50
BALANCE GENERAL
DEUDOR
10 EFECTIVO S/ 91,028.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES S/ 176,000.00
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS S/ 251,682.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS S/ 16,800.00
19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA S/ 5,000.00
20 MATERIALES
25 MERCADERIASAUXILIARES SUMINISTROS Y S/ 57,000.00
REPUESTOS S/ 9,800.00
33 PROPIEDAD PLATA Y EQUIPO S/ 384,400.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA S/ 218,152.50
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
50 CAPITAL
TOTAL 1,209,862.50
ENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"
ENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"
PASIO CORRIENTE
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
50 TOTAL PATRIMONIO NETO
ACREEDOR
S/ 52,360.00
S/ 1,157,502.50
1,209,862.50
EJERCICIO O
PERIODO
S/ 52,360.00
S/ 52,360.00
S/ -
S/ 52,360.00
S/ 593,000.00
S/ 74,500.00
S/ 1,157,502.50
S/ 1,209,862.50
NOMBRE Y APELLIDO:
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO S/ 129,712.00
20 MERCADERIAS S/ 55,800.00
29 DESVALORIZACION DE INVENTARIO S/ 5,800.00
ACTIVO NO CORRIENTE
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO S/ 155,600.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION S/ 36,960.00
ACUMULADA
BALANCE GENERAL
DEUDOR ACREEDOR
10 EFECTIVO S/ 129,712.00
20 MERCADERIAS S/ 55,800.00
29 DESVALORIZACION DE INVENTARIO S/ 5,800.00
33 PROPIEDAD PLATA Y EQUIPO S/ 155,600.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION S/ 36,960.00
ACUMULADA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES S/ 38,080.00
TERCEROS
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS S/ 251,682.00
RELACIONADAS
50 CAPITAL S/ 94,110.00
EJERCICIO O
PERIODO
PASIO CORRIENTE
42 CUENTAS POR PAGAR S/ 38,080.00
COMERCIALES TERCEROS
PASIVO NO CORRIENTE
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS S/ 251,682.00
RELACIONADAS
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
50 TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 94,110.00
DEL ASIENTO DE LA
DE LA OPERACIÓN
11/1/2020
12/1/2020
13/3/2020
4/14/2020
5/20/2020
6/21/2020
7/22/2020
10/27/2020
GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN O REGISTRO
(TABLA 8)
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
RENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
NÚMERO
NÚMERO
DEL
CORRELATIVO CUENTA
DOCUMENTO
SUSTENTATO
RIO
60
40
42
20
61
42
10
60
40
42
20
61
42
10
60
40
42
20
61
42
10
60
40
42
20
61
42
10
12
40
70
10
12
69
20
12
40
70
10
12
69
20
12
40
70
10
12
69
20
12
40
70
10
12
69
20
CIADA A LA OPERACIÓN
SUB CTA
601
401
4011
421
201
611
421
103
601
401
4011
421
201
611
421
103
601
401
4011
421
201
611
421
103
601
401
4011
421
201
611
421
103
121
4011
701
104
121
601
201
121
4011
701
104
121
601
201
121
4011
701
104
121
601
201
121
4011
701
104
121
601
201
ERACIÓN
DENOMINACIÓN
COMPRAS
Mercaderias
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE S
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
MERCADERIAS
Mercaderias
VARIACION DE INVENTARIOS
Mercaderias
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Efectivo y cheques en transito
COMPRAS
Mercaderias
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE S
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
MERCADERIAS
Mercaderias
VARIACION DE INVENTARIOS
Mercaderias
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Efectivo y cheques en transito
COMPRAS
Mercaderias
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE S
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
MERCADERIAS
Mercaderias
VARIACION DE INVENTARIOS
Mercaderias
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Efectivo y cheques en transito
COMPRAS
Mercaderias
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE S
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
MERCADERIAS
Mercaderias
VARIACION DE INVENTARIOS
Mercaderias
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Efectivo y cheques en transito
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE S
PAGAR
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Mercaderias
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
COSTO DE VENTAS
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE S
PAGAR
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Mercaderias
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
COSTO DE VENTAS
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE S
PAGAR
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Mercaderias
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
COSTO DE VENTAS
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE S
PAGAR
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Mercaderias
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
COSTO DE VENTAS
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
MOVIMIENTO
SUB
DEBE HABER
TOTAL
S/ 5,084.75
S/ 6,000.00
S/ 5,084.75
S/ 5,084.75
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 7,627.12
S/ 9,000.00
S/ 7,627.12
S/ 7,627.12
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 12,711.86
S/ 12,711.86
S/ 12,711.86
S/ 15,000.00
S/ 15,000.00
S/ 15,254.24
S/ 18,000.00
S/ 15,254.24
S/ 15,254.24
S/ 18,000.00
S/ 18,000.00
S/ 10,000.00
S/ 1,525.42
S/ 8,474.58
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 12,000.00
S/ 12,000.00
S/ 30,000.00
S/ 4,576.27
S/ 25,423.73
S/ 30,000.00
S/ 30,000.00
S/ 18,000.00
S/ 18,000.00
S/ 40,000.00
S/ 6,101.69
S/ 33,898.31
S/ 40,000.00
S/ 40,000.00
S/ 30,000.00
S/ 30,000.00
S/ 70,000.00
S/ 10,677.97
S/ 59,322.03
S/ 70,000.00
S/ 70,000.00
S/ 36,000.00
S/ 36,000.00
NÚMERO CORRELATIVO FECHA
DEL ASIENTO DE LA
DE LA OPERACIÓN
18/3/2175
8/20/2020
GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO DEL
DESCRIPCIÓN DE
LIBRO
LA OPERACIÓN O REGISTRO
(TABLA 8)
COSTO DE VENTAS
EFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIAD
CORRELATIVO DOCUMENTO
SUSTENTATORIO
NTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
60
601
40
401
4011
42
421
20
201
61
611
42
421
10
103
12
121
40
4011
70
701
10
104
12
121
69
601
20
201
DENOMINACIÓN
COMPRAS
Mercaderias
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE SAL
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
MERCADERIAS
Mercaderias
VARIACION DE INVENTARIOS
Mercaderias
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Efectivo y cheques en transito
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE SAL
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Mercaderias
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Factura, boleta y otros comprobantes por pagar
COSTO DE VENTAS
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
MOVIMIENTO
SUB
DEBE HABER
TOTAL
S/ 84,745.76
S/ 15,254.24
S/ 100,000.00
S/ 84,745.76
S/ 84,745.76
S/ 100,000.00
S/ 100,000.00
S/ 375,000.00
S/ 57,203.39
S/ 317,796.61
S/ 375,000.00
S/ 375,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
10 10 10
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
10 10 10
HABER DEBE HABER DEBE HABER
10 10
DEBE HABER DEBE HABER
SUMAS DE MAYOR SALDO AJUSTES
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
TOTAL
AJUSTES CUENTAS DE BALANCE RESULTADOS POR N. RESULTADO POR F.
HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANACIA