NRO CANDIDATO Y NOMBRE: 182 - Depósitos bancarios

1. OBJETO DEL CANDIDATO: Controlar la veracidad y la correcta registración de los Depósitos Bancarios.

2. AMENAZAS:
 Riesgo económico.
 Posibilidad de robo externo e interno.

3. ALCANCE:
 Depósitos no conciliados realizados por la sucursal en el periodo de 90 anteriores a la apertura del informe.
Ejemplo : Apertura de informe 11/11/22 . Listar Periodo 11/08/22 a 11/09/22
 Se controlaran hasta 40 depósitos (renglones) desde los más antiguos a más recientes del listado, tomándose
como referencia la columna F (FECHA) .

4. MARCO DE REFERENCIA:

 Boletas de Depósito
 Instructivo Generación de Boletas Manuales de Depósitos
 Instructivo Generación de Boletas para Depósitos Finales por Cajero Automático
 Procedimiento Depósitos por Cajero Automático, por Ventanilla y por Bolsín Externo
 Procedimiento Aplicación Visor Depósitos de Caja
 Instructivo Depósitos Banco Macro por Ventanilla Convenio 65541
 Instructivo Banco Nación. Convenio de Recaudación Truncada Nro 5781.
 DETALLE Sucursales Habilitadas para depósitos con Cobranza Integrada Banco Galicia
 DETALLE Ejemplos Comprobantes de transferencias de clientes efectuados a la cuenta del Banco MACRO
 DETALLE Identificar comprobantes digitales de transferencias o pagos
 DETALLE Cobro a Clientes con transferencia o depósito bancario

5. ATRIBUTOS DE CONTROL:
 Verificar la existencia de los depósitos registrados en la sucursal
 Verificar veracidad de los datos registrados respecto de los comprobantes de depósitos
 Verificar que los depósitos se registren oportunamente (para no  desvirtuar el saldero de sucursal)
 Verificar que no se simulen depósitos ni que los mismos se efectúen antes de registrarlo en el sistema.

6. PROCEDIMIENTOS E INSTRUCTIVO:

1. Emitir un listado de depósitos bancarios. Para ello abrir la consulta de query de bancos en 4GL opción 7-11-15 y
colocar:

Fecha: 90 dias antes de la apertura del informe (DDMMAA:DDMMAA)

Ejemplo : Apertura de informe 11/11/22 . Listar Periodo 11/08/22 a 11/09/22

Detalle de movimiento: Punto de las cajas (centralizadora y auxiliares) de la sucursal a auditar (colocar el punto
entre asteriscos. Ejemplo: *6302*)

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2. Exportar dicho archivo a Excel con el siguiente procedimiento: letra “o” y colocar el destino del archivo
/home/usuarios/nombre de usuario/temp/nombre elegido para el archivo.

3. Ingresar al buscador de archivos remotos, seleccionar el archivo nombrado anteriormente y exportarlo al lugar
deseado.

4. Luego abrir este archivo con un Excel. Seleccionar columna A, luego, ir a la opción “Datos” y elegir “Texto en
columnas”. A continuación, seleccionar 'Delimitados' y consecutivamente hacer clic en 'Siguiente'. Elegir la
opción “Delimitados”, tildar Otro y dentro del cuadro presionar CTRL+ALT+1. Hacer clic en Siguiente y por último
en Finalizar.

5. Seguidamente seleccionar la columna L y presionar CONTROL+L (en donde debemos buscar (.) –punto- y
reemplazarlo por (,) –coma-), seleccionar la opción "Reemplazar todos" y luego cerrar el cuadro de búsqueda.

6. Una ves finalizado el Punto 5, se procederá a realizar lo siguiente:

 Colocar un filtro al listado

 Nombrar a la columna C:Compania – D:Banco – E:Cuenta – F:Fecha – H:CDG – I:Fecha efectivo – J:Datos
– K:Monto – L:Estado – O:Usuario

 Luego filtramos en la columna “Estado” la letra P (Pendiente de conciliación) y en la columna “CDG” se

filtrara para solo dejar los pagos con boletas de deposito y pagos en efectivo. CDG de emisión (35 – 117
- 143) y CDG de la anulación (137 – 138 - 144). Las boletas que estén repetidas, una con CDG de emisión
y otra con CDG de anulación solo se controlara el dato hora como explica el Punto 9.

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  Se tomara como muestra para el control del candidato hasta 40 depósitos, para esto nos una vez
nombradas las columnas y puesto los filtros correspondientes, nos posicionaremos en la columna F
(FECHA), seleccionaremos hasta 40 renglones desde arriba (lo más antiguo) hacia abajo.

7. El listado debería quedar de la siguiente manera:

8. Verificar la coincidencia entre los comprabantes de depósitos y las boletas sistémicas emitidas que figuran en el
listado obtenido
i. Búsqueda de comprobantes: se puede buscar el comprobante físico en la caja diaria o la imagen cargada en
la Agenda de Cajas en los temas ‘Carga de boletas de depósitos’ y ‘Pagos de clientes con depósitos’ (se
puede usar la búsqueda avanzada selccionado el tema, sucursal y fechas desde y hasta según el alcance del
programa).
ii. Ademas se puede consultar el Visor de Depositos en el caso de una anulación, como es en el caso que figura
en el Punto 8 donde se repite el deposito en efectivo ya que el mismo corresponde a una anulación.
iii. Datos a controlar:
 Banco
 Fecha efectivo (Fecha real del comprobante)
 Importe
 Transacción asociada para el caso de depósitos por cajero.

Para buscar los tickets se tomara la columna “Fecha” que es el dia que CFN registro el pago en el
sistema y por ende deben estar cargados los tickets de depósitos en la agenda de cajas.

a. Se deberá corroborar que el código de banco que indica el Listado Obtenido en la columna C – “Banco”
coincida con entidad bancaria que indica el ticket de depósito asociado, y en aquellos casos que se
hagan depósitos por ventanilla en Banco Macro, Banco Nación o bien por cobranza integrada en Banco

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 Galicia, se deberá controlar que se haya realizado por convenio correcto. En estos casos la incorrecta
imputación podría generar costos adicionales para la empresa, tanto monetarios como operativos.
b. Verificar que los depósitos correspondan a los puntos de la sucursal, de lo contrario sacarlos del filtro y
controlar solos los que son de la sucursal.

c. Número de Transacción tiene que ser distinto de 0 (cero) y pueden ingresar hasta 10 dígitos  y tiene que
ser un valor numérico. En el caso que el Número de Transacción detallado en el comprobante supere los
10 dígitos deberán ingresar los últimos 10 dígitos. Cuando el listado de 4GL nos muestra cortado en núm
de transacción redirigirnos a la App de Visor de Depósitos de Caja en la página corporativa para verlo
completo.
Para los comprobantes de depósitos o transferencias (de clientes o comercios) se coloca el número de
transacción que se visualiza en el comprobante emitido.
Excepción: Únicamente para las transferencias (de cualquier entidad bancaria) hacia la cuenta del banco
Macro se coloca DNI del titular de la cuenta desde el cual se realizó la transferencia (no siempre la
persona titular de la cuenta desde la que se efectúa el pago, es la misma que el cliente por el cual se
realiza el pago). Esto también aplica para los Comercios que realizan transferencias con motivo de la
cobranza web. Para verificar si el DNI cargado en el núm de transacción corresponde a la persona que
figura en el comprobante de transferencia lo consultamos en la página corporativa en la solapa “Varios”>
“Centro de información”> “Información” y completar los campos de búsqueda. (Si la base de datos no nos
trae información para verificar el DNI es una limitación a la tarea y no es observable).
Ver:
- DETALLE Ejemplos de Boletas de Depósitos con Número de Transacción
- DETALLE Ejemplos Comprobantes de transferencias efectuados a la cuenta del Banco MACRO
- Instructivo Depósitos Banco Macro por Ventanilla Convenio 65541

d. Cuando se trata de Fecha Efectivo pueden darse los siguientes casos:

1. En los depósitos propios tipo CDG 117 y 35 no se deberá hacer el control “Fecha efectivo”. La
fecha se completa automáticamente.
2. En el resto de los casos (CDG 35 y 143) donde el cajero debe completar manualmente la fecha, el
sistema identifica si se trata de un sábado o domingo y graba como fecha efectiva el día hábil
inmediato siguiente (Por ejemplo: Si un ticket de depósito tiene fecha Sábado 19/02, en Fecha
Efectivo que nos tira el listado va a figurar Lunes 21/02 o posterior)

Conclusión: En los depósitos con CDG 35 Y 143, cuando difiere la Fecha Efectivo chequear que la
diferencia no se deba al Punto 2. Caso contrario Observar generando agenda pendiente en amarillo.

Depósitos Diarios CFN Depósitos Diarios Confina

Cód. banco Banco
S.A. CREDITOS S.R.L. CREDITOS

7 Banco Galicia S.A. 4750-0079-5 4748-7-079-6

11 Banco de la Nacion Argentina 49100596/10 4910111817
14 BAPRO 013831/8 013829/5
17 Banco Francés 469-2383/5 ------------
27 Banco Supervielle 52788-20-4-2 ------------

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 45 Banco San Juan 001-211229/9 ------------
71 Nuevo Banco de Santa Fe 500-19392/04 500-19391/06
72 Banco SantanderRío S.A. 000-00023662/3 156-000078407
94 Banco Corrientes 296781/1 ------------
191 Banco Credicoop 340-25701/2 340-25700/5
285 Banco Macro S.A. 33040000000748/5 330400000003919.
311 Nuevo Banco de Chaco  585710/8 ------------
386 Nuevo Banco de Entre Rios 3089/0 3088/3
20 Banco de Córdoba
29 Banco Ciudad
34 Banco Patagonia
44 Banco Hipotecario
93 Banco La Pampa
198 Banco de Valores
254 Banco Mariva
259 Banco Itaú
299 Banco Comafi
338 Banco BST

9) Para el caso que se encuentren en el listado los CDG Nº 137, 138 y 144 que corresponden a ANULACIONES DE
BOLETAS DE DEPÓSITOS, realizar la búsqueda de sus correspondientes emisiones de boletas (pueden ser del mismo día o
días anteriores) que aparecerá con el mismo nro y punto pero con CDG 35, 117 ó 143 respectivamente.

Para los casos donde la anulación corresponda a depósitos de sucursal, y la demora sea mayor a 1.30 hs, observar
directamente, ya que no deberían emitir boletas y acumularlas en el local, generando un egreso de caja.

Y en los casos de depósitos de clientes, verificar que se haya corregido el error por el cual se anuló (puede deberse a
boletas duplicadas ó error de nro de transacción, monto, tipo de banco, etc) por lo que veremos a continuación una
nueva emisión de boleta.

Para los casos donde las anulaciones sean uno o más días posteriores a la emisión de la boleta, verificar en agenda de
cajas, ya que los mismos se realizan desde OAS.

En las anulaciones de depósitos de clientes que sea distinto día de su emisión, buscar en agenda de cajas el
comprobante de depósito el día en que se realizó la emisión de la boleta.

Para poder realizar un análisis del motivo de las anulaciones de depósitos de clientes y si hay posteriores
reimputaciones, podemos realizar una consulta en el QV del saldero de la siguiente manera:

a) Colocar nro de “local” que estamos trabajando y apretar botón “recargar”.

b) Una vez actualizado, colocamos punto y nro de boleta de depósito, de esta manera nos traerá la información del
cliente y los movimientos realizados.

Nota: Para facilitar la búsqueda del nro de boleta, desplegamos y luego apretamos sobre el listado, el botón
derecho y ponemos “buscar”.

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c) Luego apretamos sobre el dni del cliente y la fecha para crear una nueva selección, y borramos el punto y nro,
para que nos traiga todos los movimientos del cliente en una fecha determinada:

Así podremos hacer un análisis de los movimientos de depósitos realizados a un cliente.

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9. Conclusiones:
Conclusión Criterio de Observación Color Seguimiento
El depósito tiene que
estar verificado,
Depósito sin verificación: no se envían los tickets
Se genera agenda y se deja evidencia: ticket o mail
bancarios en la caja del día y no está escaneado en ROJO
Pendiente de confirmación del
Agenda de Caja.
sector Conciliaciones
Bancarias.

Depósito post datado: hay depósitos post datados Si el depósito es:

por lapsos mayores a 1:30 entre la emisión de la *hasta $10000: VERDE
Se informa a OAS
boleta y el depósito efectuado. Incluir en la Se genera agenda y se VISA *entre $10000 y hasta
semanalmente.
observación las boletas acumuladas desde el $50000: AMARILLO
primero de los depósitos. *más de $50000: ROJO.

Depósito mal confeccionado: hay diferencias

entre el ticket de depósito y lo registrado en el
sistema: importe,  banco/cuenta bancaria ,número
Se informa a OAS
de transacción asociada (aclarar si es una
Se genera agenda y se deja semanalmente. Se Visa
transferencia y en núm de transacción AMARILLO
Pendiente cuando se verifica la
correspondería DNI/CUIT del titular de la cuenta
corrección.
que realiza la transferencia ), Fecha Efectivo
(cuando se trate de boletas CDG 35 y 143)

Depósito anulado: se registran anulaciones de

Se genera agenda y se Se informa a OAS
depósitos habiendo trascurrido más de 1:30 ROJO
VISA. semanalmente.
desde su emisión.

Si el depósito es:
Error de procedimiento: si se emiten boletas de *hasta $10000: VERDE
Se informa a OAS
depósito sistémicas con posterioridad al depósito Se genera agenda y se VISA *entre $10000 y hasta
semanalmente.
realizado (que no originen en cambios de banco). $50000: AMARILLO
*más de $50000: ROJO

Conformidad: no se observan desvíos en los Se publica y se visa. Verde

depósitos realizados. Conformidad.
Sin casos: no se realizaron depósitos bancarios en Se publiaca y se visa Verde
el período analizado. Sin casos

SUGERENCIAS PARA LAS OBSERVACIONES EN AGENDA:

Para los casos que haya que observar el error en el nro de transacción en transferencias realizadas por clientes hacia el
BANCO MACRO:

“No se carga como N° de transacción el DNI/CUIT del titular de la cuentaque realiza la transferencia a la cuenta
del banco MACRO”