Semana 13

BALANCE GENERAL
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 2019

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo S/ 890,000.00
Cuentas por cobrar comerciales S/ 95,000.00
Cuentas por cobrar personal S/ 70,000.00
Mercaderia S/ 190,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/1,245,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones financieras S/100,000.00
Propiedad Planta y Equipo Neto S/574,450.00
Intangible S/15,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/689,450.00
TOTAL ACTIVO S/1,934,450.00

GENERAL
N FINANCIERA 2019
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales S/210,000.00
Cuentas por pagar diversas-terceros S/28,025.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/238,025.00
PASIVO NO CORRIENTE S/ 1,086,800.00

Cuentas por pagar accionistas S/248,775.00
Cuentas por pagar diversas terceros S/600,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/848,775.00
PATRIMONIO
Capital S/490,000.00
Reservas S/73,500.00
Resultados acumulados S/284,150.00
TOTAL PATRIMONIO S/847,650
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO S/1,934,450.00

2.-
FACTURAS= S/ 70,000.00 25% S/ 17,500.00
LETRAS POR C= S/ 50,000.00 15% S/ 7,500.00
S/ 120,000.00 - S/ 25,000.00
TOTAL= S/95,000.00
4.- UNIDADES C/U TOTAL

P.CHA= 4000 S/30.00 S/120,000.00
P.FRAN= 2000 S/35.00 S/70,000.00
S/190,000.00
DEPRECIACIÓN
AÑOS VALOR RESIDUAL N°AÑOS
6.- POR AÑO
1 TERRENO S/ 50,000.00
1 EDIFICIO S/ 500,000.00 50 S/ 10,000.00 3
1 MAQUINA
S/ 100,000.00 5 S/ 2,000.00 S/ 19,600.00 3
1 EQUIPO S/ 50,000.00 4 S/ 1,000.00 S/ 12,250.00 3
TOTAL S/ 700,000.00 S/ 41,850.00
7.-
SISTEMA DE
S/30,000.00 6 S/ 5,000.00 S/ 15,000.00
COM.=
9.-
VLUDAU= 40000 * = S/ 132,680.00
3.317
TARAZONA= 35000 * = S/ 116,095.00
TOTAL S/248,775.00
AÑO 2019 20000 * 3.317 = S/66,340.00
AÑO 2020 20000 * 3.39 = S/67,800.00
S/ 1,460.00
12.- PART. VALOR NOMINAL

VLUDAU S.A 55% S/ 250,000.00
TARAZONA S.A 45% S/ 240,000.00
TOTAL S/ 490,000.00
14.-
RESULTADO S/50,000.00 RESULTADO 2017 S/25,000.00
2017
RESULTADO S/62,500.00 RESULTADO 2018 S/31,250.00
2018 S/6,250.00
RESULTADO S/171,650.00 TOTAL S/56,250.00
2019
TOTAL S/284,150.00
DEPRECIACIÓN VALOR EN
ACUMULADA LIBRO
S/ 50,000.00
S/ 30,000.00 S/ 470,000.00
DRPRECIACIÓN POR 9 MESES
S/ 58,800.00 S/ 41,200.00
S/ 36,750.00 S/ 13,250.00 S/ 1,020.83 S/ 9,187.50
S/ 125,550.00 S/ 574,450.00
S/34,600.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO CORRELATIVO FECHA
DEL ASIENTO DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
CIÓN O RAZÓN SOCIAL:
GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓ
DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO
LA OPERACIÓN O REGISTRO
(TABLA 8)
RENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPER
NÚMERO NÚMERO DEL
CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO
SUSTENTATORIO
10
11
12
14
20
33
34
19
39
42
44
46
47
50
58
59
121
401
701
691
201
101
121
6329
4011
421
94
95
79
421
101
16
4011
759
10
16
101
121
44
67
52
591
441
441
101
101
4411
591
58
681
391
94
95
79
39
655
33
94
95
79
16
4011
756
101
161
104
101
104
772
142
522
6211
6214
6207
4031
4032
4111
94
95
79
4111
104
676
44
68
39
94
95
79
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE
S/ 890,000.00
S/ 100,000.00
S/ 120,000.00
S/ 70,000.00
S/ 190,000.00
S/ 700,000.00
S/ 30,000.00
S/ 293,820.00
S/ 153,000.00
S/293,820.00
S/180,000.00
S/32,400.00
S/108,000.00
S/72,000.00
S/212,400.00
S/ 188,800.00
S/ 188,800.00
S/ 35,000.00
S/ 66,340.00
S/ 1,460.00
S/ 56,250.00
S/ 56,250.00
S/342,200.00
S/ 6,250.00
S/ 9,187.50
S/ 5,512.50
S/ 3,675.00
S/ 45,937.50
S/ 4,062.50
S/ 2,437.50
S/ 1,625.00
S/ 23,600.00
S/ 23,600.00
S/ 150,000.00
S/ 3,000.00
S/ 100,000.00
S/ 60,000.00
S/ 10,900.00
S/ 6,300.00
S/ 46,320.00
S/ 30,880.00
S/ 61,800.00
S/ 37,085.00
S/ 34,600.00
S/ 20,760.00
S/ 13,840.00
TOTALES S/ 5,081,912.50
MOVIMIENTO
HABER
S/ 25,000.00
S/ 140,550.00
S/ 210,000.00
S/ 248,775.00
S/ 28,025.00
S/ 600,000.00
S/ 490,000.00
S/ 73,500.00
S/ 284,150.00
S/ 44,820.00
S/ 249,000.00
COSTO VENTA
S/30.00 S/50.00 S/ 90,000.00
S/35.00 S/55.00 S/ 63,000.00

S/ 153,000.00
TOTALES S/ 153,000.00
S/293,820.00
S/212,400.00
S/180,000.00
S/212,400.00
S/ 28,800.00
S/ 160,000.00
S/ 188,800.00
S/ 35,000.00
S/ 67,800.00
S/ 56,250.00
S/ 56,250.00
TIPO DE
DOLARES SIGNO
CAMBIO
100000 * 3.422
S/342,200.00 TOTALES
S/342,200.00
S/ 6,250.00
S/ 9,187.50
S/ 9,187.50
S/ 50,000.00
S/ 4,062.50
S/ 3,600.00
S/ 20,000.00
S/ 23,600.00
S/ 150,000.00
S/ 3,000.00
S/ 100,000.00
TRABAJADORES C/U TOTAL
5 S/ 1,000.00 S/ 5,000.00
S/ 6,300.00
S/ 9,100.00
S/ 61,800.00
S/ 77,200.00
S/ 61,800.00
TIPO DE
CAMBIO
VLUADAU 20000 3.317
S/ 37,085.00 TARAZONA 35000 3.317
TARAZONA 100000 3.422
TOTAL
DIFRENCIA DE
S/ 34,600.00 TOTALES S/ 37,08
S/ 34,600.00
S/ 5,081,912.50
PLANILLA GRATIFICACIÓN GRAT.
TOTAL ESSALUD
ANUAL ANUAL EXTRAORD.
ONP
S/ 60,000.00 S/ 10,000.00 S/ 900.00 S/ 70,900.00
TOTAL 2019 TIPO DE CAMBIO TOTAL 2020
S/ 66,340.00 3.624 S/ 72,480.00
S/ 116,095.00 3.624 S/ 126,840.00
S/ 342,200.00 3.624 S/ 362,400.00
S/ 524,635.00 S/ 561,720.00
S/ 37,085.00
S/ 6,300.00
S/ 9,100.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN

FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN

FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN

FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN

FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
IBRO MAYOR"
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

OMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO CORRELATIVO

10
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR
S/890,000.00
S/293,820.00
S/188,800.00
S/35,000.00
S/342,200.00
S/23,600.00
S/150,000.00
S/3,000.00
TOTALES S/1,926,420.00
11
S/100,000.00
TOTALES S/100,000.00
12
S/120,000.00
S/293,820.00
14
S/70,000.00
S/100,000.00
16
S/188,800.00
S/23,600.00
19
TOTALES S/0.00
20
S/190,000.00
33
S/700,000.00
34
S/30,000.00
TOTALES S/30,000.00
39
S/45,937.50
TOTALES S/45,937.50
40
S/32,400.00
TOTALES S/32,400.00
41
S/61,800.00
TOTALES S/61,800.00
42
S/212,400.00
44
S/66,340.00
S/56,250.00
46
TOTALES S/0.00
47
TOTALES S/0.00
50
TOTALES S/0.00
52
TOTALES S/0.00
58

TOTALES S/0.00
59
S/56,250.00
S/6,250.00
TOTALES S/62,500.00
62

S/60,000.00
S/10,900.00
S/6,300.00
TOTALES S/77,200.00
63
S/180,000.00
65
S/4,062.50
TOTALES S/4,062.50
67
S/1,460.00
S/37,085.00
TOTALES S/38,545.00
68
S/34,600.00
S/9,187.50
TOTALES S/43,787.50
69
S/153,000.00
70
TOTALES S/0.00
75
TOTALES S/0.00
77
TOTALES S/0.00
79
TOTALES S/0.00
94
S/108,000.00
S/5,512.50
S/2,437.50
S/46,320.00
S/20,760.00
95
S/72,000.00
S/3,675.00
S/1,625.00
S/30,880.00
S/13,840.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/212,400.00
S/56,250.00
S/150,000.00
S/61,800.00
S/480,450.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/293,820.00
S/35,000.00
S/328,820.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/188,800.00
S/23,600.00
S/212,400.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/25,000.00
S/25,000.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/153,000.00
S/153,000.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/50,000.00
S/50,000.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/140,550.00
S/9,187.50
S/34,600.00
S/184,337.50
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/44,820.00
S/28,800.00
S/3,600.00
S/6,300.00
S/9,100.00
S/92,620.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/61,800.00
S/61,800.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/210,000.00
S/212,400.00
S/422,400.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/248,775.00
S/56,250.00
S/342,200.00
S/37,085.00
S/684,310.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/28,025.00
S/28,025.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/600,000.00
S/600,000.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/490,000.00
S/490,000.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/67,800.00
S/100,000.00
S/167,800.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/73,500.00
S/6,250.00
S/79,750.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/284,150.00
S/284,150.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/249,000.00
S/249,000.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/160,000.00
S/20,000.00
S/180,000.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/3,000.00
S/3,000.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/180,000.00
S/9,187.50
S/4,062.50
S/77,200.00
S/34,600.00
S/305,050.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/0.00
SUMAS DEL MAYOR
CÓDIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE
10 Efectivo y Equivalentes S/ 1,926,420.00
11 Inversiones financieras S/ 100,000.00
12 cuentas por cobrar S/ 413,820.00
14 cuentas por cobrar personal S/ 170,000.00
16 Cuentas por cobrar diversas S/ 212,400.00
19 Estimaciones de cuentas de cobranza dudosa S/ 0.00
20 Mercaderias S/ 190,000.00
33 Propiedad planta y equipo S/ 700,000.00
34 Intangibles S/ 30,000.00
39 Depreciacion y amortizacion S/ 45,937.50
40 Tributos y contraprestaciones S/ 32,400.00
41 Renumeraciones y participaciones S/ 61,800.00
42 Cuentas por pagar S/ 212,400.00
44 Cuentas por pagar a los accionistas S/ 122,590.00
46 Cuentas por pagar diversas S/ 0.00
47 Cuentas por pagar diversas relacionadas S/ 0.00
50 Capital S/ 0.00
52 Capital adicional S/ 0.00
58 Reservas S/ 0.00
59 Resultados acumulados S/ 62,500.00

61 Variación de Inventarios S/ 0.00
62 Gastos de personal y Directores S/ 77,200.00
63 gasto de servicio S/ 180,000.00
65 Otros gastos de gestion S/ 4,062.50
67 Gastos financieros S/ 38,545.00
68 Valuacion y deterioro S/ 43,787.5
69 Costo de ventas S/ 153,000.00
70 Ventas S/ 0.00
75 Otros ingresos de gestión S/ 0.00
77 Ingresos financieros S/ 0.00
79 Cargas imputables S/ 0.00
94 Gastos Administrativos S/ 183,030.00
95 Gastos de ventas S/ 122,020.00
S/ 5,081,912.50
RESULTADOS
TOTALES
BALANCE DE COMPROBACION
AL 30 de Noviembre del 2020
EXPRESADO EN SOLES
SALDOS AJUSTES
SUMAS DEL MAYOR
HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE

S/ 480,450.00 S/ 1,445,970.00
S/ 0.00 S/ 100,000.00
S/ 328,820.00 S/ 85,000.00
S/ 0.00 S/ 170,000.00
S/ 212,400.00 S/ 0.00 S/ 0.00
S/ 25,000.00 S/ 25,000.00
S/ 153,000.00 S/ 37,000.00
S/ 50,000.00 S/ 650,000.00
S/ 0.00 S/ 30,000.00
S/ 184,337.50 S/ 138,400.00
S/ 92,620.00 S/ 60,220.00
S/ 61,800.00 S/ 0.00 S/ 0.00
S/ 422,400.00 S/ 210,000.00
S/ 684,310.00 S/ 561,720.00
S/ 28,025.00 S/ 28,025.00
S/ 600,000.00 S/ 600,000.00
S/ 490,000.00 S/ 490,000.00
S/ 167,800.00 S/ 167,800.00
S/ 79,750.00 S/ 79,750.00
S/ 284,150.00 S/ 221,650.00
S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 153,000.00
S/ 0.00 S/ 77,200.00
S/ 0.00 S/ 180,000.00
S/ 0.00 S/ 4,062.50
S/ 0.00 S/ 38,545.00
S/ 0.00 S/ 43,787.50
S/ 0.00 S/ 153,000.00
S/ 249,000.00 S/ 249,000.00
S/ 180,000.00 S/ 180,000.00
S/ 3,000.00 S/ 3,000.00
S/ 305,050.00 S/ 305,050.00 S/ 305,050.00
S/ 0.00 S/ 183,030.00
S/ 0.00 S/ 122,020.00
S/ 5,081,912.50 S/ 3,319,615.00 S/ 3,319,615.00 S/ 458,050.00
CUENTA
611
691
79
94
95
80
61
70
80
80
82
82
63
83
82
83
62
84
83
84
68
75
84
85
84
85
655
67
77
85
19
39
40
41
42
44
46
47
50
52
58
59
10
11
12
14
16
19
20
33
34
MPROBACION
mbre del 2020
EN SOLES
AJUSTES INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA
HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDA

S/ 1,445,970.00
S/ 100,000.00
S/ 85,000.00
S/ 170,000.00
S/ 25,000.00
S/ 37,000.00
S/ 650,000.00
S/ 30,000.00
S/ 138,400.00
S/ 60,220.00
S/ 0.00
S/ 210,000.00
S/ 561,720.00
S/ 28,025.00
S/ 600,000.00
S/ 490,000.00
S/ 167,800.00
S/ 79,750.00
S/ 221,650.00
S/ 153,000.00
S/ 77,200.00
S/ 180,000.00
S/ 4,062.50
S/ 38,545.00
S/ 43,787.50
S/ 153,000.00
S/ 183,030.00
S/ 122,020.00
S/ 458,050.00 S/ 2,517,970.00 S/ 2,582,565.00 S/ 496,595.00
S/ 64,595.00
S/ 2,582,565.00 S/ 2,582,565.00 S/ 496,595.00
LIBRO DIARIO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
S/153,000.00
S/153,000.00
Cierre del costo de venta
S/305,050.00
S/183,030.00
S/122,020.00
S/153,000.00
S/153,000.00
S/249,000.00
S/249,000.00
S/96,000.00
S/96,000.00
S/180,000.00
S/180,000.00
S/84,000.00
S/84,000.00
S/77,200.00
S/77,200.00
S/161,200.00
S/161,200.00
S/43,787.50
S/43,787.50
S/180,000.00
S/180,000.00
S/24,987.50
S/24,987.50
S/42,607.50
S/4,062.50
S/38,545.00
S/3,000.00
S/3,000.00
S/ 25,000.00
S/138,400.00
S/60,220.00
S/0.00
S/210,000.00
S/561,720.00
S/28,025.00
S/600,000.00
S/490,000.00
S/167,800.00
S/79,750.00
S/157,055.00
S/1,445,970.00
S/100,000.00
S/85,000.00
S/170,000.00
S/0.00
S/0.00
S/37,000.00
S/650,000.00
S/30,000.00
TADO POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCION
GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA

S/ 38,545.00
S/ 153,000.00
S/ 249,000.00 S/ 249,000.00
S/ 180,000.00 S/ 180,000.00
S/ 3,000.00 S/ 3,000.00
S/ 183,030.00
S/ 122,020.00
S/ 432,000.00 S/ 496,595.00 S/ 432,000.00
S/ 64,595.00 S/ 64,595.00
S/ 496,595.00 S/ 496,595.00 S/ 496,595.00
80
DEBE HABER
S/153,000.00 S/249,000.00
S/96,000.00
82
DEBE HABER
S/180,000.00 S/ 96,000.00
S/84,000.00
83
DEBE HABER
S/77,200.00
S/84,000.00
S/161,200.00
84
DEBE HABER
S/161,200.00
S/43,787.50 S/180,000.00
S/24,987.50
85
DEBE HABER
S/24,987.50
S/42,607.50 S/3,000.00
S/64,595.00
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS S/249,000.00
COSTO DE VENTAS S/153,000.00
UTILIDAD BRUTA S/96,000.00
GASTOS AMINISTRATIVOS S/183,030.00
GASTOS DE VENTAS S/122,020.00
UTILIDAD OPERATIVA -S/209,050.00
INGRESOS FINANCIEROS S/3,000.00
OTROS INGRESOS S/180,000.00
GASTOS FINANCIEROS S/38,545.00
UTILIDAD NETA -S/64,595.00
BALANCE GENERAL
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo S/1,445,970.00 Tributos, contraprestaciones y aportes
Cuentas por cobrar S/85,000.00 Cuentas por pagar comeriales-terceros
Cuentas por cobrar personal S/170,000.00 Cuentas por pagar diversas- terceros
Cuentas por cobrar diversas S/0.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
Estimaciones de cuentas de cobranza dudosa -S/25,000.00
Mercaderia S/37,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/1,712,970.00
PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por pagar diversas-relacionadas
Cuentas por pagar a los accionistas
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones financieras S/100,000.00
Intangibles S/30,000.00
Depreciación y amortización acumulada -S/138,400.00 PATRIMONIO
Propiedad Planta y Equipo S/650,000.00 Capital
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/641,600.00 Capital adicional
Reservas
TOTAL ACTIVO S/2,354,570.00 Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO

NTE
prestaciones y aportes S/60,220.00
gar comeriales-terceros S/210,000.00
ar diversas- terceros S/28,025.00
CORRIENTE S/298,245.00
RIENTE
ar diversas-relacionadas S/600,000.00
ar a los accionistas S/561,720.00
NO CORRIENTE S/1,161,720.00
S/ 1,459,965.00
S/490,000.00
S/167,800.00
S/79,750.00
mulados S/157,055.00
ONIO S/894,605.00
VO Y PATRIMONIO S/2,354,570.00
CAPITAL SOCIAL CAPITAL ACCIONES DE
ADICIONAL INVERSION
DIC 2020
S/490,000.00 S/167,800.00 S/79,750.00
CAPITALIZACIÓN DE
UTILIDADES
APORTE SOCIOS
DONACIONES
EXCEDENTE DE REVAL.
UTILIDAD NETA
PARTICIPACIONES
IR
RESERVA LEGAL
RESERVA ESTATUTARIA
RESERVA ESPECIAL
DIVIDENDOS
RESULTADOS ACUMULADOS
TOTALES S/490,000.00 S/167,800.00 S/79,750.00

RESERVA LEGAL TOTAL DE
PATRIMONIO
S/157,055.00 S/894,605.00
S/157,055.00 S/894,605.00 DIC 2021

ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS S/ 249,000.00
COSTO DE VENTAS S/ 153,000.00
UTILIDAD BRUTA S/ 96,000.00
GASTOS AMINISTRATIVOS S/ 183,030.00
GASTOS DE VENTAS S/ 122,020.00
UTILIDAD OPERATIVA -S/ 209,050.00
INGRESOS FINANCIEROS S/ 3,000.00
OTROS INGRESOS S/ 180,000.00
GASTOS FINANCIEROS S/ 38,545.00
UTILIDAD NETA -S/ 64,595.00
VARIACIONES
2020 2019
INCREMENTOS
Efectivo S/ 1,445,970.00 S/ 890,000.00 S/ 555,970.00
Cuentas por cobrar S/ 85,000.00 S/ 95,000.00
Cuentas por cobrar al personal S/ 170,000.00 S/ 70,000.00 S/ 100,000.00
Mercadería S/ 37,000.00 S/ 190,000.00
Inversiones financieras S/ 100,000.00 S/ 100,000.00 S/ -
Propiedad planta y equipo S/ 650,000.00 S/ 574,450.00 S/ 75,550.00
Intangible S/ 30,000.00 S/ 15,000.00 S/ 15,000.00
Estimaciones de cuentas de cobranza dudosa -S/ 25,000.00
Depreciación y amortización acumulada -S/ 138,400.00
S/ -
S/ -
Total activos S/ 2,354,570.00 S/ 1,934,450.00 S/ 420,120.00
Cuentas por pagar comerciales S/ 210,000.00 S/ 210,000.00 S/ -
Cuentas por pagar accionistas y directores S/ 248,775.00
Cuentas por pagar diversas-terceros S/ 28,025.00 S/ 28,025.00 S/ -
Cuentas por pagar diversas-relacionadas S/ 600,000.00 S/ 600,000.00 S/ -
Tributos, contraprestaciones y aportes S/ 60,220.00 S/ 60,220.00
Cuentas por pagar comeriales-relacionadas S/ 561,720.00 S/ 561,720.00

S/ -
Total Pasivos S/ 1,459,965.00 S/ 1,086,800.00 S/ 373,165.00
Acciones comunes S/ -
Capital pagado en exceso. S/ -
Utilidades retenidas S/ -
Total capital contable. S/ -
Pasivo y Capital.
VARIACIONES Estado de Flujo de Efectivo
Entredas de Salida de
DISMINUCIONES dinero efectivo
S/ 555,970.00
S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
S/ 100,000.00 Flujo de efectivo para actividades de operación
S/ 153,000.00 S/ 153,000.00 Efectivo recibidos clientes
S/ - Menos
S/ 75,550.00 Pago en efectivo a proveedores
S/ 15,000.00 Gastos anticipados y acumulados por pagar
S/ 25,000.00 S/ 25,000.00 Intereses
S/ 138,400.00 S/ 138,400.00 Impuesto a la renta.
S/ - Flujo neto actividades de operación.
S/ -
S/ 420,120.00
S/ - Flujo de actividades de inversión.
S/ 248,775.00 S/ 248,775.00 Terreno
S/ - Inversiones
S/ - Construcción de edificios
S/ 60,220.00 Flujo Neto de actividades de inversión.
S/ 561,720.00
S/ -
S/ 373,165.00 Flujo de actividades de financiamiento
S/ - Documentos de hipoteca
S/ - Dividendos en efectivos
S/ - Flujo neto de financiamiento
S/ -
Aumento o disminución de efectivo

Efectivo al principio de año.
Efectivo al final del año
Efectivo recibido de clientes
es de operación Ventas
Mas: Disminución de cuentas por cobrar
Menos: incremento en cuentas por cobrar
Efectivo recibido de clientes
os por pagar
Pago de efectivo a Proveedores

Costo de mercadería vendida
Mas : Aumento de inventario
Disminución de cuentas por pagar
Menos : Disminución de Inventarios
Aumento de cuentas por pagar
Pagos en efectivo a proveedores
Pagos en efectivo por Gastos pagados por Anticipado y Gastos

Acumulados por pagar
Gastos de operación no incluye depreciación y amortización
Mas : Aumento en gastos pagados por anticipado.
Disminución en gastos acumulados por pagar
Menos : Disminución en gastos pagados por anticipado.
Aumento en gastos acumulados por pagar
Pago en efectivo gastos
Impuesto de Renta
Más : Disminución de Impuesto de Renta.
Menos : Incremento de impuesto de Renta.
Efectivo recibido de clientes:
Iniciamos por el saldo de resultados
S/ 249,000.00
S/ 10,000.00
Calculamos el costo de ventas
Gastos anticipados y acumulados por pagar
Calculamos los intereses
Impuesto a la Renta

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BALANCE GENERAL

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 2019

TOTAL ACTIVO S/1,934,450.00

PASIVO NO CORRIENTE S/ 1,086,800.00

TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO S/1,934,450.00

4.- UNIDADES C/U TOTAL

12.- PART. VALOR NOMINAL

NÚMERO CORRELATIVO FECHA

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN

GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓ

DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO

NÚMERO NÚMERO DEL

CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO

S/30.00 S/50.00 S/ 90,000.00

S/35.00 S/55.00 S/ 63,000.00

VLUADAU 20000 3.317

S/ 37,085.00 TARAZONA 35000 3.317

TARAZONA 100000 3.422

S/ 66,340.00 3.624 S/ 72,480.00

S/ 116,095.00 3.624 S/ 126,840.00

S/ 342,200.00 3.624 S/ 362,400.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

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CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DEL LIBRO DIARIO (2)

DEL LIBRO DIARIO (2)

OMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

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OMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

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OMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

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OMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

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OMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

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