PLAN DE MEDIDAS ANTIFRAUDE QUE SE APLICARÁN EN LA EJECUCIÓN DE LOS

PROYECTOS EJECUTADOS POR EL AYUNTAMIENTO DE TORREJÓN DE LA

CALZADA QUE SEAN FINANCIADOS CON CARGO A FONDOS DEL PLAN DE
RECUPERACIÓN, TRANSFORMACIÓN Y RESILIENCIA

1.- NORMATIVA DE APLICACIÓN.

El artículo 22 del Reglamento (UE) 241/2021 del Parlamento Europeo y del

Consejo, de 12 de febrero de 2021, y en su virtud la Orden HPF/1030/2021, de 29 de
septiembre, imponen a España, en relación con la protección de los intereses financieros
de la UE y como beneficiaria de los fondos del Mecanismo de Recuperación y Resiliencia
(MRR), la obligación de que toda entidad, decisora o ejecutora, que participe en la ejecución
de las medidas del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia (PRTR) disponga
de un «Plan de medidas antifraude». Los objetivos que cubre dicho Plan, y por ende, éste
en concreto, consisten en garantizar que, en los respectivos ámbitos de actuación, los
fondos se utilizan de conformidad con las normas aplicables y, en particular, que existe una
adecuada prevención, detección y corrección del fraude, de la corrupción y de los conflictos
de intereses.

Entre la normativa aplicable a este Plan antifraude cabe destacar la siguiente:

1.- Normativa Europea

 Reglamento (UE) 2021/241 del Parlamento Europeo y del Consejo de 12 de

febrero de 2021 por el que se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia y el
resto de normativa que lo desarrolle

 Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo, de

18 de julio de 2018, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la
Unión (Reglamento Financiero de la UE). DOUE de 30 de julio de 2018, núm. 193.

 Directiva (UE) 2017/1371, del Parlamento europeo y del Consejo de 5 de julio de

2017, sobre la lucha contra el fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión a
través del Derecho penal (Directiva PIF). DOUE de 28 de julio de 2017, núm. 198.

2.- Normativa interna

 Real Decreto-ley 36/2020, de 30 de diciembre, por el que se aprueban medidas

urgentes para la modernización de la Administración Pública para la ejecución del citado
Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia

 Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, por la que se configura el sistema

de gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.

 Orden HFP/1031/2021, de 29 de septiembre, por la que se establece el

procedimiento y formato de la información a proporcionar por las Entidades del Sector
Público Estatal, Autonómico y Local para el seguimiento del cumplimiento de hitos y
objetivos y de ejecución presupuestaria y contable de las medidas de los componentes del
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Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.

 Orden TMA/957/2021, de 7 de septiembre, por la que se aprueban las bases

reguladoras de la concesión de ayudas para la elaboración de proyectos piloto de planes
de acción local de la Agenda Urbana Española y la convocatoria para la presentación de
solicitudes para la obtención de las subvenciones por el procedimiento de concurrencia
competitiva.

 La Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público (LCSP) (art.

64)

 Instrucción de 23 de diciembre de 2021 de la Junta Consultiva de Contratación

Pública del Estado sobre aspectos a incorporar en los expedientes y en los pliegos rectores
de los contratos que se vayan a financiar con fondos procedentes del Plan de
Recuperación, Transformación y Resiliencia

3.- Otros documentos que han servido para la elaboración del Plan
Antifraude:

a) Evaluación del riesgo de fraude y medidas efectivas y proporcionadas contra el

fraude (DG REGIO) EGESIF_14-0021-00; 16/06/2014 (Guidance Note on fraud risk
assessment for 2014-2020). Guía desarrollada en aplicación del Artículo 125.4 c) del
Reglamento (UE) 1303/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de
2013, por el que se establecen disposiciones comunes relativas al Fondo Europeo de
Desarrollo Regional, al Fondo Social Europeo, al Fondo de Cohesión, al Fondo Europeo
Agrícola de Desarrollo Rural y al Fondo Europeo Marítimo y de la Pesca, y por el que se
establecen disposiciones generales relativas al Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al
Fondo Social Europeo, al Fondo de Cohesión y al Fondo Europeo Marítimo y de la Pesca,
y se deroga el Reglamento (CE) 1083/2006 del Consejo.
https://ec.europa.eu/regional_policy/es/information/publications/guidelines/2014/fr
a ud-risk-assessment-and-effective-and-proportionate-anti-fraud-measures.

b) Comunicación de la Comisión (2021/C 121/01) - Orientaciones sobre cómo evitar

y gestionar las situaciones de conflicto de intereses con arreglo al Reglamento Financiero.
https://eur-
lex.europa.eu/legalcontent/ES/TXT/PDF/?uri=CELEX:52021XC0409(01)&from=ES.

c) OLAF Compendium of Anonymised Cases – Structural Actions (Recopilación de

casos anónimos: acciones estructurales). https://ec.europa.eu/sfc/sites/default/files/sfc-
files/OLAF-Intern-2011.pdf.

d) OLAF practical guide on conflict of interest (guía práctica sobre el conflicto de

intereses).https://ec.europa.eu/sfc/sites/default/files/sfc-files/guide-conflict-of-interests-
ES.pdf.

e) OLAF practical guide on forged documents (guía práctica sobre la falsificación

de documentos). https://www.interreg-croatia-serbia2014-
2020.eu/wpcontent/uploads/2019/05/Guide-on-forged-documents.pdf.

f) Comunicación 1/2017, de 6 de abril, del Servicio Nacional de Coordinación

Antifraude, sobre la forma en la que pueden proceder las personas que tengan
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conocimiento de hechos que puedan ser constitutivos de fraude o irregularidad en relación
con proyectos u operaciones financiados total o parcialmente con cargo a fondos
procedentes de la Unión Europea.
https://www.igae.pap.hacienda.gob.es/sitios/igae/eses/snca/Documents/ComunicacionSN
CA06-04-2017Canaldenuncias.pdf.

El artículo 22 del Reglamento (UE) 2021/241, de 12 de febrero de 2021, por el

que se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia, hace referencia a la
obligación de los Estados miembros de tomar las medidas oportunas para prevenir,detectar
y corregir el fraude y la corrupción y ejercitar acciones legales para recuperar los fondos
que han sido objeto de apropiación indebida. Con la finalidad de dar cumplimiento a esta
obligación, la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, ordena disponer de un «Plan
de medidas antifraude» a toda entidad, decisora o ejecutora, que participe en la ejecución
de las medidas del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia que le permita
garantizar que en su respectivo ámbito de actuación, los fondos correspondientesse han
utilizado de conformidad con las normas aplicables, en particular, en lo que se refiere a la
prevención, detección y corrección del fraude, la corrupción y los conflictos de intereses.

El Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA, por su condición de entidad

ejecutora de proyectosfinanciados con fondos del Plan de Recuperación, Transformación y
Resiliencia, debe poner en marcha un conjunto de medidas orientadas a proteger los
intereses financieros de la Unión Europea durante la ejecución de los proyectos financiados
con fondos del citado Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, y que se
relacionan en este Plan de medidas antifraude. Así, partiendo de la evaluación del riesgo
de fraude realizadaal efecto, el Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA recoge en
el presente documento su Plan de Medidas Antifraude con el objetivo de facilitar el
cumplimiento de los distintos requisitos antifraude establecidos a escala comunitaria y
nacional.

El Plan de medidas antifraude se estructura en cuatro Capítulos. El primero de ellos

establece su finalidad y ámbito de aplicación, tanto objetivo como subjetivo. A continuación,
se establecen las medidas organizativas y de gobernanza relacionadas con la gestión del
propio Plan de medidas antifraude mientras se perciban fondos del Plan de Recuperación,
Transformación y Resiliencia para su ejecución por parte del Ayuntamientode TORREJÓN
DE LA CALZADA, y subsistan las obligaciones de justificación asociadas. El tercer capítulo
estructura en torno al llamado «ciclo antifraude» las medidas de prevención, detección,
corrección y persecución del fraude y la corrupción que se adoptarán en ejecución del Plan.
Se trata de medidas operativas que conforman un verdadero «plan de acción», huyendo de
una configuración meramente programática. Además, debe destacarse que las medidas
incluidas en el Plan se han configurado como respuesta proporcional al nivel de riesgo de
fraude detectado, y en atención al número y cuantía de proyectos financiados con fondos
del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia que hastala fecha de aprobación
de este Plan han sido concedidos al Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA. Por
tanto, debe considerarse el carácter dinámico de las mismas y su posibilidad de adaptación
cuando el contexto en el que deban ser implantadas resulte diferente alinicialmente
considerado. Finalmente, el Plan incluye en el Capítulo cuarto un protocolo con arreglo al
cual abordar los eventuales conflictos de intereses que se puedan manifestar durante la
ejecución de los proyectos.

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 Capítulo I.- Disposiciones generales.

1.- Finalidad del Plan.

1. El presente instrumento de planificación tiene por objeto establecer medidas para

proteger los intereses financieros de la Unión Europea, conforme a lo dispuesto en el artículo 22
del Reglamento (UE) 2021/241 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 12 de febrero de 2021,
por el que se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia, en aquellos proyectos que
gestione el Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA y su sector público local, y obtengan
financiación con cargoa dicho Mecanismo.

2. Todas las medidas establecidas en este Plan estarán orientadas a hacer efectivo el
principio de buena gestión relativo a la prevención eficaz del fraude, las irregularidades y los
conflictos de interés que establece el artículo 3.2.j) del Real Decreto-ley 36/2020, de 30 de
diciembre, por el que se aprueban medidas urgentes para la modernización de la Administración
Pública y para la ejecución del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.

3. En la ejecución de las medidas previstas en este Plan serán de aplicación las

definiciones de fraude, corrupción y conflicto de intereses contenidas en la Directiva (UE)
2017/1371, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de julio de 2017, sobre la lucha contra el
fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión a través del Derecho penal (Directiva PIF),
y en el Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de
julio de 2018, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión
(Reglamento Financiero de la UE). En el Anexo I de este Plan se recogen, a efectos didácticos,
dichas definiciones.

2.- Ámbito de aplicación.

1. Las medidas establecidas en este Plan resultarán de aplicación a la ejecución de los

proyectos ejecutados por el Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA y por su sector
público local, que sean financiados con cargo a fondos del Plan de Recuperación, Transformación
y Resiliencia.

2. Las medidas contempladas en el presente Plan resultarán de aplicación a los

siguientes sujetos:

a) A los empleados y cargos públicos del Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA

CALZADA y de su sectorpúblico local, que realicen tareas de gestión, control y pago de proyectos
que sean financiados concargo a fondos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.

b) A aquellos otros agentes en los que se haya delegado alguna de las funciones
enumeradas en el apartado anterior, tales como asesores, expertos, colaboradores o contratistas,
con independencia de la naturaleza retribuida o no de su participación en el ejercicio de las
mismas.

c) A aquellos beneficiarios, socios, concesionarios de servicios públicos, contratistas y

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 subcontratistas, cuyas actuaciones sean financiadas por el Ayuntamiento de TORREJÓN DE
LA CALZADA y sus organismos y entidades dependientes con cargo a fondos del Plan de
Recuperación, Transformación y Resiliencia.

3.- Principios aplicables a la gestión de fondos del PRTR.

1. Entre los principios de obligatoria consideración en la planificación y ejecución de los

proyectos financiados con fondos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, se
encuentra el relativo al refuerzo de mecanismos para la prevención, detección y corrección del
fraude, la corrupción y los conflictos de interés. Para asegurar su aplicación, se garantizará:

a) La protección de los intereses financieros de la Unión Europea, y los propios

municipales, mediante la aplicación, en tiempo oportuno, de medidas correctoras de cualesquiera
irregularidades, del tipo y nivel que sean, que se detecten durante la gestión de los proyectosfinanciados
con fondos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, incluidas, en su caso, sanciones
disuasorias.

b) La revisión periódica del cuestionario de evaluación del riesgo, impacto y probabilidad

de riesgo de fraude, al menos una vez al año, y mientras dure la ejecución de los proyectos
financiados con fondos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.

c) La evaluación periódica de la eficacia de las medidas antifraude establecidas en este

Plan.
d) La accesibilidad y publicidad de los resultados obtenidos tras la aplicación de las
medidas antifraude adoptadas.

e) El establecimiento de procesos para la recuperación de los fondos del Plan de

Recuperación, Transformación y Resiliencia gastados fraudulentamente.

2. Las medidas que se adopten para prevenir, detectar, corregir o perseguir el fraude, la
corrupción y los conflictos de intereses deberán resultar proporcionales en relación con los
objetivos perseguidos.

Capítulo II.- Organización y Gobernanza de las medidas.

4.- Gobernanza del Plan.

La gestión y ejecución de las medidas contempladas en este Plan corresponderá a los

órganos y/o unidades administrativas del Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA, o en
su caso de su sectorpúblico local, que tengan atribuida la competencia para ello.

5.- Comisión Antifraude del Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA.

1.- Para el seguimiento de la ejecución de las medidas recogidas en este Plan se

creó la Comisión Antifraude, según decreto de Alcaldía nº 2023-1092 de fecha 21/07/2023,
que estará compuesta por los siguientes miembros:

a) El secretario general del Ayuntamiento o persona que los sustituya

legamente, que lo presidirá.
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 b) La persona titular de la Intervención municipal o persona que legalmente la
sustituya legalmente, como presidente suplente.
c) La persona titular del puesto de la Tesorería municipal o persona que
legalmente la sustituya, que asumirá las funciones de secretaría.
e) Dª Marta Martín Martín, funcionaria de carrera Auxiliar Administrativo en el
Ayuntamiento de Torrejón de la Calzada, adscrito al departamento de Recursos Humanos
y Régimen Interior, o persona que legalmente la sustituya, como vocal.
d) Dª María Carmen Barragán Martín, Agente de Empleo y Desarrollo Local del
Ayuntamiento de Torrejón de la Calzada, como personal adscrito a los departamentos de
contratación y tramitador de subvenciones, o persona que legalmente la sustituya, como
vocal

2.- A las sesiones de la Comisión Antifraude se podrá invitar a aquellas personas

que, por razón de la naturaleza de los asuntos a tratar, se estime conveniente.

3.- Corresponderá a la Comisión Antifraude, en ejecución de las medidas

establecidas en este Plan, las siguientes funciones:

a) Velar por el correcto desarrollo y cumplimiento del Plan.

b) Programar las acciones para su implementación.
c) Analizar su funcionamiento y proponer modificaciones.
d) Informar periódicamente al Gobierno de TORREJÓN DE LA CALZADA sobre
las actuacionesrelativas al mismo.

4.- El funcionamiento de la Comisión Antifraude se regirá por lo dispuesto en la Ley

40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público, así como por las normas
internas que se puedan aprobar.

6.- Responsable de Cumplimiento.

1.- Para la coordinación de la aplicación e implantación de las medidas previstas
en este Plan se designará al Responsable de Cumplimiento.

2.- En particular, en ejecución de las medidas establecidas en este Plan,

corresponderán al Responsable de Cumplimiento las siguientes funciones:

a) Analizar las situaciones de fraude que se detecten y que le sean informadas.

b) Evaluar las situaciones que sean subsumibles en alguno de los supuestos

calificados como «banderas rojas», y adoptar o proponer las medidas de corrección
necesarias tras confirmarse que suponen un riesgo de fraude.

c) Investigar, evaluar y calificar los supuestos de fraude como sistémico o

puntual.

d) Proponer a los órganos competentes la adopción de las medidas de corrección

que resulten procedentes, en función de la calificación del fraude como sistémico puntual.

e) Proponer la adopción medidas de prevención y detección adicionales a las ya

previstas en este Plan.
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 f) Gestionar el canal interno de denuncia. A través del canal interno de denuncia
se recibirán las denuncias, se registrarán y posteriormente se investigarán. Además, se
mantendrá la comunicación con el denunciante y, en caso necesario, se le solicitará
información adicional y finalmente se le informará sobre las medidas previstas o adoptadas
para seguir su denuncia y sobre el resultado final de la misma.

g) Comunicar, cuando resulte oportuno, los indicios y hechos al Servicio Nacional

de Coordinación Antifraude o a la Oficina Europea de Lucha Antifraude (OLAF).

7.- Oficina de Recursos Humanos.

Sin perjuicio de las funciones ordinarias que ya le corresponden, en ejecución del

Plan de medidas antifraude, corresponderá a la Oficina de Recursos Humanos el ejercicio
de las siguientes funciones:

a) Planificar y programar las actividades de formación al personal que se

establecen como medidas de prevención, a propuesta del Responsable de Cumplimiento.

b) Definir y proponer las bases de comportamiento ético por parte de los

empleados que participen en la gestión de los proyectos financiados con fondos del Plan
de Recuperación, Transformación y Resiliencia.

c) Instruir los procedimientos disciplinarios a que den lugar las irregularidades que
se detecten en ejecución de los proyectos financiados con fondos del Plan deRecuperación,
Transformación y Resiliencia.

8.- Competencias en materia de contratación y medidas antifraude.

Sin perjuicio de las funciones generales que tiene atribuidas en relación con los
procedimientos de adjudicación de contratos públicos, en ejecución del Plan de medidas
antifraude, corresponderá al Departamento de Contratación, a las áreas municipales que
tramiten contratos menores, y a los órganos competentes de las entidades del sector
público local, el ejercicio de las siguientes funciones:

a) Realizar las comprobaciones de información y documentación respecto de los

expedientes de contratación.

b) Recopilar las declaraciones de ausencia de conflictos de interés de las

personas que participen en los procedimientos de adjudicación vinculados a proyectos
financiados con fondos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.

Solicitar de los contratistas y subcontratistas la autorización de cesión de datosa efectos

de auditoría y control de uso y la información sobre titularidad real del contratistao
subcontratista.

9.- Unidades gestoras de los proyectos.

1.- En ejecución de las medidas establecidas en el presente Plan de medidas

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antifraude, corresponderá a las distintas áreas municipales, o en su caso al sector público
local, a las que se haya encomendado la ejecución de proyectos financiados con cargo a
fondos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, la aplicación y seguimiento
de este Plan en el área de trabajo de su competencia, y en especial, la realización de las
siguientes funciones:

a) Velar por el comportamiento ético e íntegro del personal, interno o externo, que
participe en la ejecución de los proyectos.

b) Verificar en el marco de cada proyecto la inexistencia de indicadores de alerta

de riesgo de fraude, y comunicar al Responsable de Cumplimiento aquellos cuya presencia
se detecte.

c) Efectuar las consultas a las bases de datos correspondientes para verificar la

información y documentación aportada por beneficiarios, socios, contratistas y
subcontratistas durante la ejecución de los proyectos financiados con fondos del Plan de
Recuperación, Transformación y Resiliencia.

d) Realizar las comunicaciones que resulten precisas con beneficiarios, socios,

contratistas o subcontratistas, en el marco de la adopción de medidas antifraude.

d) Valorar inicialmente en su respectivo ámbito la existencia de un conflicto de

intereses e informar de las actuaciones realizadas al Responsable de Cumplimiento y, en
su caso, a la Oficina de Recursos Humanos.

e) Solicitar de los beneficiarios de subvenciones la autorización de cesión de datos

a efectos de auditoría y control de uso y la información sobre titularidad real del beneficiario.

2.- Con el objetivo de coordinar las actuaciones correspondientes y garantizar la

eficacia de las medidas previstas, cada área municipal y cada entidad del sector público
local, designarán una persona que desarrollará la función de Unidad Antifraude.

3.- La Unidad Antifraude coordinará las actuaciones internas en su área,

organismo o entidad, respecto a las medidas previstas en este Plan, y garantizará una
comunicación permanente con el Responsable de Cumplimiento.

Capítulo III.- Medidas de lucha contra el fraude y la corrupción

10. Medidas de prevención.

1.- Las medidas de prevención tienen por objetivo reducir las posibilidades de
cometer fraude mediante la implantación de mecanismos que permitan afrontar losriesgos
de una manera proactiva y que, a su vez, aporten seguridad a los sujetosintervinientes en
la gestión de los fondos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.

2.- Las medidas de prevención a implantar serán las siguientes:

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 a) Formular una declaración institucional en la cual se recoja la postura oficial del
Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA respecto de su decidida voluntad de
combatir el fraude, la corrupción y los conflictos de intereses en la gestión de los fondos públicos
en general incluyendo los que provengan del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.
Esta declaración institucional se dará a conocer a todo el personal municipal y se publicará en el
Portal de Transparencia del Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA.

b) Delimitar las bases de comportamiento ético por parte de los empleados del
Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA incluyendo las pautas de actuación
respecto de la aceptación de regalos, favores, atenciones y obsequios que deriven de su
interacción con terceros. Elpersonal al que resulta de aplicación este plan no aceptará
regalos, favores, obsequiosy/o atenciones que puedan comprometer su imparcialidad y
que resulten inadecuados por razón de su valor, características o circunstancias. Esta
política trata de prevenir posibles amenazas a su independencia y asegurar la adecuación
de su comportamiento a estándares normales de cortesía acorde a los usos sociales.

c) Programar acciones formativas, en el marco del Plan de Formación del

Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA o mediante la convocatoria de cursos
extraordinarios, en materia de ética e integridad pública. Estarán dirigidos principalmente a
empleados y cargos públicos del Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA y de su
sector público local, que hayan de participar en la gestión de los fondos del Plan de
Recuperación, Transformación y Resiliencia. Estas acciones formativas prestarán especial
atención a las obligaciones establecidas por la normativa respecto del régimen de
incompatibilidades, los códigos de conducta y a reconocer algunas formas en que se
manifiesta la corrupción, sus causas y consecuencias. Su finalidad es concienciar de la
importancia de la integridad en el ejercicio de su cargo, aumentar su sensibilización y toma
de conciencia respecto aposibles situaciones fraudulentas y capacitarlos para detectar y
actuar en caso de fraude.

d) Dar publicidad, en el Portal de Transparencia del Ayuntamiento de TORREJÓN

DE LA CALZADA, a propuesta de la Dirección General de Fondos Europeos, de los
proyectos, subvenciones, ayudas y contratos que reciben financiación de los fondos del
Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia. El objetivo es aumentar la
transparencia sobre la utilización de los fondos europeos para la ejecución de los proyectos.

11. Medidas de detección

1.- Puesto que las medidas de prevención no proporcionan una protección total
contra el fraude, la corrupción y los conflictos de intereses y, por esa razón, resulta
necesario establecer mecanismos para detectar a tiempo los comportamientos fraudulentos
que escapan a la prevención.
2.- Las medidas de detección previstas son las siguientes:
a) Aplicar un sistema de «banderas rojas» que advierta sobre riesgos potenciales
de fraude en atención a ciertos indicadores de alerta establecidos en esta materia por las
autoridades nacionales o europeas competentes. En el Anexo II de este Plan se establecen
algunos indicadores de riesgo específicos para ayudar a alertar sobre el riesgode fraude y
de conflictos de intereses en el marco de proyectos financiados con fondos del Plan de
Recuperación, Transformación y Resiliencia. La presencia de estos indicadores obliga a las
unidades gestoras de los proyectos a descartar cualquier duda que suscite una bandera
roja, y a comunicar cualquier sospecha de fraude al Responsable de Cumplimiento, que
será el encargado de evaluar su incidencia. La existencia de banderas rojas no supone

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automáticamente que se haya producido un fraude o que pueda producirse, sino que la
situación debe ser verificada y supervisada con la diligencia debida.

b) Comprobar la información y documentación aportada por parte de los

beneficiarios, socios, contratistas y subcontratistas (incluida la declaración de ausencia de
conflicto de intereses) a los diferentes proyectos financiados con cargo a fondos del Plan
de Recuperación, Transformación y Resiliencia. La verificación y control tendrá lugar a
través de la consulta a bases de datos como los registros mercantiles, la Base Nacional
de Datos de Subvenciones (BNDS), el Registro Oficial de Licitadores y Empresas
Clasificadas del Sector Público (ROLECE), Registro de Licitadores de la Comunidad
Autónoma de Aragón y/o el Registro de Contratos del Sector Público. Asimismo, se podrá
hacer uso de técnicas informáticas de prospección de datos y fomentar otros métodos
proactivos que permitan detectar posibles situaciones de riesgo.
c) Establecer un canal de denuncia interno para recibir información de posibles
sospechas de fraude, corrupción o conflictos de intereses no declarados. El canal de
denuncia será de acceso público a través del Portal de Internet del Ayuntamiento de
TORREJÓN DE LA CALZADA y garantizará la confidencialidad para recibir y tratar la
información proporcionada por el denunciante, adecuándose a los requerimientos
establecidos en la normativa vigente en la materia.

12. Medidas de corrección.

1.- La adopción de medidas correctivas tendrá lugar cuando se detecten posibles
fraudes, o se aprecien sospechas fundadas de fraude.
2.- Como medida de precaución, cuando se detecte un posible fraude, o se tenga
una sospecha fundada, el órgano competente procederá a suspender provisionalmente la
tramitación o la ejecución del proyecto financiado con cargo a los fondos del Plan de
Recuperación, Transformación y Resiliencia, incluida la realización de pagos, y a comunicar
tal circunstancia al Responsable de Cumplimiento.
3.- El Responsable de Cumplimiento procederá en primer lugar a identificar a los
presuntos responsables, y a investigar, evaluar y calificar los hechos, determinando si se
trata de una irregularidad no constitutiva de fraude, un supuesto de fraude puntual o
sistémico, o si los hechos no son constitutivos de ninguna irregularidad.
4.- Antes de adoptar cualquier medida que afecte al personal que gestione los
fondos, o a un beneficiario de subvención, socio, contratista o subcontratistas, se dará
audiencia para que puedan presentar sus alegaciones.
5.- Las irregularidades no constitutivas de fraude serán objeto de subsanación
con arreglo a las fórmulas de revisión de los actos administrativos previstas en la normativa
de procedimiento administrativo.
6.- En el supuesto que se detecten fraudes puntuales en algún proyecto, el órgano
competente, a propuesta del Responsable de Cumplimiento adoptará alguna o algunas de
las siguientes medidas:
a) Anular aquellas resoluciones y actos de trámite afectados por un caso de
fraude, y en su caso, retrotraer las actuaciones hasta el momento reevaluar el
procedimiento de adjudicación o de concesión de subvenciones/ayudas.
b) Resolver de manera parcial o total los contratos afectados por el fraude.
c) Solicitar el reintegro de las cantidades abonadas a cuenta, o anticipadas.
7.- En el supuesto que se detecte la existencia de un fraude sistémico que afecte
a la ejecución de varios proyectos, el órgano competente, a propuesta del Responsable
de Cumplimiento, adoptará alguna o algunas de las medidas previstas para los
supuestosde fraude puntual respecto de todos y cada uno de los proyectos afectados por
el fraude,y además, podrá:
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 a) Evaluar el funcionamiento de las medidas de prevención y detección.
b) Solicitar la reevaluación del nivel de riesgo y la adopción de nuevas medidas
para corregir los fallos que hubiera podido existir.
8.- De todas las medidas adoptadas se dará cuenta a la Comisión Antifraude para
su comunicación al Gobierno de TORREJÓN DE LA CALZADA.

13.- Medidas de persecución.

1.- Las medidas de persecución tienen por objetivo la represión de conductas
fraudulentas, evitar que vuelvan a producirse, así como la reparación de los intereses
financieros de la Unión que hayan sido lesionados, así como y garantizar que los fondos
del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia se ejecutan de conformidad con
el Derecho de la Unión y nacional pertinente.
2.- Cualquier persona de las que intervengan en procedimientos de ejecución de
proyectos financiados con fondos del Plan de Recuperación, Transformación yResiliencia,
tiene obligación de poner en conocimiento del Responsable de Cumplimiento sus
sospechas de fraude para su investigación y evaluación.
3.- El Responsable de Cumplimiento comunicará los casos de fraude y las medidas
adoptadas a las autoridades competentes para proteger los intereses financieros de la
Unión Europea contra el fraude, entre las que se encuentran el Servicio Nacional de
Coordinación Antifraude (SNAC) o la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF).
4.- Cuando una acción fraudulenta pudiera indiciariamente ser constitutiva de
alguna de las conductas punibles descritas en los artículos 306 y 308 de la Ley Orgánica
10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal, el Responsable de Cumplimiento lo pondrá
en conocimiento del Ministerio Fiscal.
5.- Cuando de los hechos pueda derivarse responsabilidad disciplinaria para el
personal del Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA, el órgano competente los
pondrá en conocimiento de la Oficina de Recursos Humanos para la tramitación del
oportuno procedimiento:
a) Ante la sospecha de fraude, se tramitará un procedimiento de información
reservada que se orientará a determinar, con la mayor precisión posible, los hechos
susceptibles de motivar la incoación de un procedimiento disciplinario, la identificación de
la persona o personas que pudieran resultar responsables y las circunstancias relevantes
que concurran en unos y otros.
b) Tras la finalización del procedimiento de información reservada, y en los casos
que así se determine, se instruirá un procedimiento disciplinario para la exigencia de
responsabilidades a los responsables de las conductas fraudulentas que se detecten en
ejecución de los proyectos financiados con fondos del Plan de Recuperación,
Transformación y Resiliencia.
c) Asimismo, y cuando proceda, se ejercitarán las acciones legales y judiciales
pertinentes para reparar los daños y perjuicios que se le hayan podido causar al
Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA como consecuencia del fraude cometido.

Capítulo IV.- Protocolo para la gestión de los conflictos de intereses.

14. Deberes de comunicación, abstención y ejercicio de la facultad de exclusión.

1.- Cuando una de las personas mencionadas en los supuestos contemplados en
los apartados 2.2.a. y 2.2.b de este Plan tuviese un interés que pudiera parecer que
compromete su imparcialidad e independencia, deberá informar de ello por escrito a su
superior inmediato. Además se abstendrá de participar en cualquiera de las actuaciones
vinculadas al procedimiento o al proyectos en ejecución hasta que se decida sobre su
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eventual sustitución.
2.- La exclusión de un operador económico de la participación en un procedimiento
por la concurrencia de un conflicto de intereses únicamente podrá realizarse cuando dicho
conflicto no pueda resolverse por medios menos restrictivos.

15.- Declaraciones de ausencia de conflictos de interés (DACI)

1.- Como medida de prevención de los conflictos de intereses, todos los sujetos
enumerados en el apartado 2 que participen en la gestión y/o ejecución de proyectos
del Ayuntamiento de TORREJÓN DE LA CALZADA financiados con cargo al Plan de
Recuperación, Transformación y Resiliencia, deberán cumplimentar una declaración
de ausencia de conflicto de intereses (DACI).

2.- Las personas mencionadas en los supuestos contemplados en los apartados

2.2.a y 2.2.b de este Plan formularán sus declaraciones de ausencia de conflictos de
intereses conforme al modelo establecido en el Anexo III de este Plan. Los miembros de
órganos colegiados dejarán constancia de su declaración en el acta de sus reuniones.
3.- Igualmente deberán cumplimentar una declaración de ausencia de conflicto de
intereses, los beneficiarios, socios, contratistas y subcontratistas del Ayuntamiento de
TORREJÓN DE LA CALZADA y de su sector público local, cuyas actuaciones sean
financiadas con cargo a fondos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.
La documentación que regule el respectivo procedimiento, establecerá el formulario
normalizado al que deberán ajustarse estas declaraciones.
4.- Las declaraciones de ausencia de conflicto de intereses formuladas por los
distintos intervinientes en los procedimientos de ejecución serán recopiladas y custodiadas
por los órganos responsables de cada procedimiento o fase del proyectos de los que sean
responsables.
5.- La negativa de una de las personas obligadas a formular su declaración de
ausencia de conflicto de intereses será comunicada al Responsable de Cumplimiento. En
el caso de operadores económicos propuestos como adjudicatarios, la no presentación de
dicha manifestación impedirá la adjudicación del contrato por causa imputable al
contratista, con los efectos que de ello se deduzcan.
6.- Se exigirá la responsabilidad que proceda respecto de aquellos sujetos que
cometan falsedad en la formulación de su declaración de ausencia de conflicto de intereses.

16.- Protocolo de gestión de conflictos de interés declarados.

1.- Cuando una de las personas mencionadas en los supuestos contemplados en
los apartadas 2.2.a y 2.2.b de este Plan declare ante sus superior o responsable que
concurre en el mismo o que sospecha la posible la posible concurrencia de un conflicto de
interés real, aparente o potencial, procederá su confirmación o, en su caso, declaración
de inexistencia de tal situación. Cautelarmente, y hasta que se decida sobre su sustitución,
la persona en cuestión estará obligada a abstenerse de toda intervención en el
procedimiento.
2.- El superior jerárquico o responsable de la persona que manifieste la
concurrencia de un conflicto de interés o su sospecha deberá confirmar por escrito al
interesado en el plazo de tres días la existencia o no de un conflicto de intereses tras evaluar
las circunstancias y hechos comunicados y el riesgo de parcialidad en el ejercicio de las
funciones de la persona en cuestión. Asimismo, valorará la necesidad de procedera su
sustitución en el procedimiento por otra persona, o al cambio de sus roles y funciones. La
sustitución será publicada o comunicada a los participantes en procesos de concurrencia
competitiva a los que pudiera afectar.

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 3.- Si la investigación no corroborase la existencia de dicho conflicto, se concluirá
el procedimiento declarando su inexistencia, si bien la información recabada y obtenida
podrá utilizarse para correlacionarla con otros datos y realizar análisis de riesgos a fin de
detectar ámbitos sensibles.
4.- Cuando el conflicto afectase al titular del órgano de contratación o, en general,
al titular de la competencia para resolver el procedimiento, la adopción de las medidas
anteriores corresponderá a su superior jerárquico o al órgano de gobierno de la institución.
5.- Cuando una de las personas mencionadas en el supuesto contemplado en el
apartado 2.2.c de este Plan manifieste que alguna de las mencionadas en los apartados
anteriores se encuentra afectada por un conflicto de interés, el órgano competente para la
resolución del procedimiento en el que participe adoptará las decisiones oportunas para
tratar de evitar cualquier posibilidad de fraude o irregularidad, y en particular:
a) Investigará los hechos y las circunstancias comunicadas para determinar la
existencia o no de riesgo de parcialidad en la toma de decisiones, para lo cual podrá requerir
a las personas afectadas para que, en caso necesario, presenten información y elementos
de prueba.
b) Decidirá sobre la sustitución de las personas potencialmente afectadas por un
conflicto de intereses.
c) Determinará los efectos que una eventual confirmación de la existencia de un
conflicto de intereses pueda tener sobre las actuaciones ya realizadas en el seno del
procedimiento.
d) Podrá excluir a un operador económico del procedimiento en cuestión, cuando
el conflicto de intereses no pueda resolverse por medios menos restrictivos.

17. Gestión de conflictos de interés no declarados.

1.- En ejercicio de las facultades de inspección que corresponden a los órganos
encargados de resolver los procedimientos que se tramiten para la ejecución de proyectos
financiados con cargo al Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, éstospodrán
ordenar la investigación de cualquier hecho o circunstancia que pueda afectar o
comprometer la imparcialidad del personal que tramita el procedimiento bajo su
responsabilidad.
2.- Si la investigación corroborase la inexistencia de conflicto se concluirá el
procedimiento declarando su inexistencia, si bien la información recabada y obtenida podrá
utilizarse para correlacionarla con otros datos y realizar análisis de riesgos a fin de detectar
ámbitos sensibles.
3.- En el caso de que, fruto de investigación, se verificase la concurrencia de alguna
situación de conflicto de interés, el órgano competente adoptará alguna de las medidas
previstas en el protocolo de gestión de conflictos de interés declarados establecido en el
apartado anterior.
4.- De manera consecuente, como medida de persecución de las situaciones de
conflicto de interés, y una vez corregida, el órgano competente adoptara alguna o algunas
de las siguientes medidas:
a) Adoptar, o proponer la adopción en caso de no resultar competente para ello,
las medidas disciplinarias o administrativas contra el personal implicado.
b) Publicar el resultado de las actuaciones realizadas, como elemento disuasorio,
con el objetivo de impedir que vuelvan a producirse situaciones similares.

18. Registro de situaciones de conflicto de interés.

1.- El Responsable de Cumplimiento mantendrá un registro de todas las
situaciones de conflictos de intereses aparentes, potenciales o reales que se hayan
detectado, con el objetivo de demostrar en caso necesario cómo se gestionaron y qué

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medidas se adoptaron para hacerles frente.
2.- El registro centralizará toda la información, permitiendo tener futuras
referencias para la prevención, detección, y gestión conflictos futuros, así como poder
mejorar los procedimientos existentes.

Disposición adicional.- Primer calendario de acciones formativas.

Se programará el calendario de acciones formativas previstas en este plan

garantizando que el inicio de esta medida tenga lugar, como máximo, en el 4º trimestre de
2023.

Disposición transitoria.- Proyectos ya iniciados con anterioridad a la aprobación de

este Plan.
Las medidas contempladas en el presente Plan resultarán de aplicación a la
ejecución de proyectos financiados con cargo a fondos del Plan de Recuperación,
Transformación y Resiliencia, con independencia de cuándo hayan sido éstos concedidos
o comenzado a ejecutarse.

Disposición final.- Reevaluación del nivel de riesgo de fraude.

Una vez aprobado el Plan de medidas antifraude, el Responsable deCumplimiento
procederá a realizar una nueva evaluación de riesgo, impacto yprobabilidad de riesgo de
fraude en los proyectos financiados con fondos del Plan de Recuperación, Transformación
y Resiliencia, conforme a lo dispuesto en el Anexo II.B.5de la Orden HFP/1030/2021, de
29 de septiembre.
Asimismo, procederá a su revisión periódica con carácter anual mientras el riesgo
de fraude no sea calificado como «bajo» conforme a la escala establecida en el apartado
final del Anexo II.B de la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, y en todo caso,
cuando se haya detectado algún caso de fraude o haya cambios significativos en los
procedimientos o en el personal.

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 Anexo I Definiciones
Cualquier situación que comprometa el ejercicio imparcial y
objetivo de las funciones de cuantas personas participan en la
ejecución de los fondos procedentes del Plan de Recuperación,
Transformación y Resiliencia por razonesfamiliares, afectivas,
Conflicto de de afinidad política, de interés económico,comercial o laboral, o
intereses cualquier otro motivo directo o indirecto de interés personal. Los
conflictos de intereses pueden afectar también a aquellos
beneficiarios privados, socios, contratistas y subcontratistas
cuyas actuaciones sean financiadas con cargo a estos fondos.

Un conflicto de intereses que se produce cuando los intereses

privados de un empleado público o beneficiario son susceptibles
Conflicto de de comprometer el ejercicio objetivo de sus funciones u
intereses obligaciones, pero finalmente no se encuentra un vínculo
aparente: identificable e individual con aspectos concretos de la conducta,
el comportamiento o las relaciones de la persona (o
una repercusión en dichos aspectos).
Surge cuando un empleado público o beneficiario tiene
Conflicto de intereses privados de tal naturaleza, que podrían ser
intereses susceptibles de ocasionar un conflicto de intereses en el caso
potencial: de que tuvieran que asumir en un futuro determinadas
responsabilidades oficiales.
Implica un conflicto entre el deber público y los intereses
privados de un empleado público o en el que el empleado
público tiene intereses personales que pueden influir de manera
indebida en el desempeño de sus deberes y responsabilidades
Conflicto de
oficiales. En el caso de un beneficiario implicaría un conflicto
intereses real:
entre las obligaciones contraídas al solicitar la ayuda de los
fondos y sus intereses privados que pueden influir de manera
indebida en el desempeño de las
citadas obligaciones.
La acción de toda persona que prometa, ofrezca o conceda,
directamente o a través de un intermediario, una ventaja de
cualquier tipo a un empleado público, para él o para un tercero,
Corrupción
a fin de que actúe, o se abstenga de actuar, de acuerdo con su
activa:
deber o en el ejercicio de sus funciones de modo que perjudique
o pueda perjudicar los intereses financieros de la
Unión.
La acción de un empleado público que, directamente o a través
de un intermediario, pida o reciba ventajas de cualquier tipo,
para él o para terceros, o acepte la promesa de una ventaja, a
Corrupción
fin de que actúe, o se abstenga de actuar, de acuerdo con su
pasiva:
deber o en el ejercicio de sus funciones, de modo que perjudique
o pueda perjudicar los intereses
financieros de la Unión.
Fraude: A los efectos de lo previsto en este Plan, cualquier acción u

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 omisión intencionada relativa:
a) A la utilización o a la presentación de declaraciones o
documentos falsos, inexactos o incompletos que tengan
por efecto la percepción o la retención indebida de fondos
procedentes del Plan de Recuperación,Transformación y
Resiliencia;
b) Al incumplimiento de una obligación expresa de
comunicar una información que tenga el mismo efecto;
c) Al desvío de esos mismos fondos con otros fines distintos
de aquellos para los que fueron concedidos.
Fraude sistémico Se considerará fraude sistémico cuando se encuentren
evidencias de que los hechos o conductas han afectado a la
ejecución de varios (al menos tres) proyectos
Fraude puntual Se considerará fraude puntual cuando se observe que los
hechos o conductas han tenido un impacto limitado o aislado,
no afectando a la ejecución de más de dos proyectos.
Toda infracción de una disposición del Derecho de la Unión
Europea correspondiente a una acción u omisión de un agente
Irregularidad: económico que tenga o tendría por efecto perjudicar al
presupuesto general la Unión Europea o a los presupuestos
administrados por estas mediante un gasto indebido
Titular real la persona o personas físicas que tengan la propiedad o el
control en último término del cliente o la persona o personas
físicas por cuenta de las cuales se lleve a cabo una transacción
o actividad, con inclusión, como mínimo, de:
a) la persona o personas físicas que en último término
tengan la propiedad o el control de una persona jurídica
a través de la propiedad directa o indirecta de un
porcentaje suficiente de acciones o derechos de voto o
derechos de propiedad en dicha entidad, incluidas las
carteras de acciones al portador, o mediante el control
por otros medios, exceptuando las sociedades que
coticen en un mercado regulado y que estén sujetas a
requisitos de información acordes con el Derecho de la
Unión o a normas internacionales equivalentes que
garanticen la adecuada transparencia de la información
sobre la propiedad.
El hecho de que una persona física tenga una
participación en el capital social del 25 % más unaacción
o un derecho de propiedad superior al 25 % enel cliente
será́ un indicio de propiedad directa. El hechode que una
sociedad, que esté bajo el control de una o varias
personas físicas, o de que múltiples sociedades, que
estén a su vez bajo el control de la misma personao
personas físicas, tenga una participación en el capital
social del 25 % más una acción o un derecho de
propiedad superior al 25 % en el cliente será́ un indicio

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 de propiedad indirecta. Lo anterior se aplicará sin
perjuicio del derecho de los Estados miembros a decidir
que un porcentaje menor pueda ser indicio de propiedad
o control. La existencia de «control por otros medios»
podrá́ determinarse, entre otras maneras, d econformidad
con los criterios establecidos en el artículo 22, apartados
1 a 5, de la Directiva 2013/34/UE del Parlamento Europeo
y del Consejo.
b) en caso de que, una vez agotados todos los medios
posibles y siempre que no haya motivos de sospecha, no
se identifique a ninguna persona con arreglo al incisoi), o
en caso de que haya dudas de que la persona o personas
identificadas sean los titulares reales, la persona o
personas físicas que ejerzan un cargo de dirección de
alto nivel, las entidades obligadas conservarán registros
de las medidas tomadas para identificar a quien ejerce la
titularidad real con arreglo alinciso i) y al presente inciso;

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Anexo II Indicadores de riesgo específicos para ayudar a alertar sobre el riesgo de fraude y
de conflictos de intereses en el marco de proyectos financiados con fondos del PRTR.

1. Naturaleza de las banderas rojas.

Las banderas rojas son señales de alarma, pistas o indicios de posible fraude. La
existencia de una bandera roja no implica necesariamente la existencia de fraude, pero sí indica
que una determinada área de actividad necesita atención extra para descartar o confirmar un
fraude potencial.
Siguiendo las indicaciones de la Oficina de Lucha contra el fraude de la Comisión Europea
(OLAF), se relacionan seguidamente las más empleadas a los efectos descritos en el presente
Plan, clasificadas por tipología de prácticas potencialmente fraudulentas.
No se trata de una relación exhaustiva y podrá completarse, en su caso, incorporando
otros indicadores de los incluidos en la relación amplia de la guía indicada o sus actualizaciones,
adaptándolos a su caso concreto, en función de los riesgos específicos al Ayuntamiento de
TORREJÓN DE LA CALZADA.

2. Relación de banderas rojas.

2.1-En relación con los instrumentos de licitación o las bases y convocatorias de ayudas y
subvenciones.
a) Falta de o insuficiente motivación de los criterios de adjudicación en el expediente de
contratación.
b) Los criterios de adjudicación u otorgamiento dependientes de un juicio de valor otorgan
un amplio margen de decisión al órgano encargado de valorarlos.
c) Se establecen valores máximos de puntuación para los criterios cuya evaluación
depende de la aplicación de una fórmula que llegan a reducir la competencia real entre operadores
porque todos obtienen la puntación máxima en esos criterios.

2.2.-De aplicación en la fase de valoración de ofertas o solicitudes.

a) Los órganos de valoración fijan a posteriori subcriterios, o pautas de valoración de los
criterios que dependen de un juicio de valor, que ponen en riesgo el tratamiento igualitario a todos
los participantes.
b) El personal encargado de la valoración de las ofertas o solicitudes ha trabajado en los
dos últimos años para uno de los licitadores o candidatos.

2.3.-De aplicación en el momento de la adjudicación de los contratos o concesión de

subvenciones.
a) Concurre una única proposición cuando se utiliza un procedimiento abierto, en
cualquiera de sus modalidades.
b) Concurren a una licitación empresas del mismo grupo empresarial, y la oferta del
adjudicatario presenta valores anormales.
c) Un mismo subcontratista acompaña en sus ofertas a varios licitadores.
d) Dos o más empresas presentan valores económicos coincidentes, o la documentación
técnica presenta apartados redactados de forma idéntica.
e) El adjudicatario o beneficiario se ha creado inmediatamente antes de la convocatoria de
licitación o de la subvención.
f) El contrato presenta características similares a otros adjudicados con anterioridad, y
vuelve a ser adjudicado al mismo operador.

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2.4.-De aplicación durante la ejecución del proyecto.
a) El adjudicatario subcontrata a los licitadores que participaron en la licitación y no
obtuvieron el contrato.
b) El adjudicatario de un contrato solicita la modificación de los términos del mismo.

2.5-Indicadores de posible existencia de un conflicto de intereses.

a) No se cumplimentan las declaraciones de ausencia de conflictos de interés.
b) No se instruyen procedimientos de imposición de penalidades en supuestos objetivos
previstos en la documentación del contrato.
c) No se instruyen procedimientos de resolución de contratos en supuestos objetivos
previstos en la documentación del contrato.
d) No se instruye procedimientos de declaración de prohibición de contratar en supuestos
en los que procedería.
e) No se instruye procedimiento de reintegro en caso de incumplimiento total o parcial del
objeto de la subvención.

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 Anexo III Modelo de declaración de ausencia de conflicto de intereses (DACI)

Expediente:
Contrato/subvención:

Al objeto de garantizar la imparcialidad en el procedimiento de

contratación/subvención arriba referenciado, el/los abajo firmante/s, como participante/s en
el proceso de preparación y tramitación del expediente, declara/declaran:

Primero. Estar informado/s de lo siguiente:

1. Que el artículo 61.3 «Conflicto de intereses», del Reglamento (UE, Euratom)
2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de julio (Reglamento financiero de
la UE) establece que «existirá conflicto de intereses cuando el ejercicio imparcial y objetivo
de las funciones se vea comprometido por razones familiares, afectivas, deafinidad política
o nacional, de interés económico o por cualquier motivo directo o indirecto de interés
personal.»
2. Que el artículo 64 «Lucha contra la corrupción y prevención de los conflictos de
intereses» de la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, tiene el
fin de evitar cualquier distorsión de la competencia y garantizar la transparencia en el
procedimiento y asegurar la igualdad de trato a todos los candidatos y licitadores.
3. Que el artículo 23 «Abstención», de la Ley 40/2015, de 1 octubre, de Régimen
Jurídico del Sector Público, establece que deberán abstenerse de intervenir en el
procedimiento «las autoridades y el personal al servicio de las Administraciones en quienes
se den algunas de las circunstancias señaladas en el apartado siguiente», siendo éstas:
a) Tener interés personal en el asunto de que se trate o en otro en cuya resolución
pudiera influir la de aquél; ser administrador de sociedad o entidad interesada, o tener
cuestión litigiosa pendiente con algún interesado.
b) Tener un vínculo matrimonial o situación de hecho asimilable y el parentesco de
consanguinidad dentro del cuarto grado o de afinidad dentro del segundo, con cualquiera
de los interesados, con los administradores de entidades o sociedades interesadas y
también con los asesores, representantes legales o mandatarios que intervengan en el
procedimiento, así como compartir despacho profesional o estar asociado con éstos para el
asesoramiento, la representación o el mandato.
c) Tener amistad íntima o enemistad manifiesta con alguna de las personas
mencionadas en el apartado anterior.
d) Haber intervenido como perito o como testigo en el procedimiento de que se
trate.
e) Tener relación de servicio con persona natural o jurídica interesada directamente
en el asunto, o haberle prestado en los dos últimos años servicios profesionales de
cualquier tipo y en cualquier circunstancia o lugar».

Segundo. Que no se encuentra/n incurso/s en ninguna situación que pueda

calificarse de conflicto de intereses de las indicadas en el artículo 61.3 del Reglamento
Financiero de la UE y que no concurre en su/s persona/s ninguna causa de abstención del

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artículo 23.2 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público
que pueda afectar al procedimiento de licitación/concesión.

Tercero. Que se compromete/n a poner en conocimiento del órgano de

contratación/comisión de evaluación, sin dilación, cualquier situación de conflicto de
intereses o causa de abstención que dé o pudiera dar lugar a dicho escenario.

Cuarto. Conozco que, una declaración de ausencia de conflicto de intereses que se

demuestre que sea falsa, acarreará las consecuencias
disciplinarias/administrativas/judiciales que establezca la normativa de aplicación.

(Fecha y firma electrónica, nombre completo y DNI)

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 Anexo IV Modelo de Declaración de cesión y tratamiento de datos en relación
con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y
Resiliencia (PRTR)

Número de
expediente:
Contrato:

D. Dña……………………………, con DNI núm……………………., en su condición de

……………………. de la entidad ……………………., con NIF ...................................... y
domicilio fiscal en C/ ……………………. como propuesto como adjudicatario del contrato
que tiene por objeto ……………………. que implica el desarrollo de actuaciones necesarias
para la consecución de los objetivos definidos en la Línea Directriz
…………………….,; política …………………….,; Componente ..................................... ,;
Inversión ................................. ,) del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia,

DECLARA

Primero.- Que conoce la normativa que es de aplicación, en particular las siguientes

apartados del artículo 22, del Reglamento (UE) 2021/241 del Parlamento Europeo y del
Consejo, de 12 de febrero de 2021, por el que se establece el Mecanismo de Recuperación
y Resiliencia:

1. La letra d) del apartado 2, que indica la obligación de: «recabar, a efectos de

auditoría y control del uso de fondos en relación con las medidas destinadas a la ejecución
de reformas y proyectos de inversión en el marco del plan de recuperación y resiliencia, en
un formato electrónico que permita realizar búsquedas y en una base de datos única, las
categorías armonizadas de datos siguientes:

i. El nombre del perceptor final de los fondos;

ii. el nombre del contratista y del subcontratista, cuando el perceptor final de los fondos
sea un poder adjudicador de conformidad con el Derecho de la Unión o nacionalen
materia de contratación pública;

iii. los nombres, apellidos y fechas de nacimiento de los titulares reales del perceptor
de los fondos o del contratista, según se define en el artículo 3, punto 6, de la Directiva (UE)
2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo (26);

iv. una lista de medidas para la ejecución de reformas y proyectos de inversión en el

marco del plan de recuperación y resiliencia, junto con el importe total de la financiación
pública de dichas medidas y que indique la cuantía de los fondos desembolsados en el
marco del Mecanismo y de otros fondos de la Unión».

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 2. Apartado 3, que indica que: «Los datos personales mencionados en el apartado 2,
letra d), del presente artículo solo serán tratados por los Estados miembros y por la
Comisión a los efectos y duración de la correspondiente auditoría de la aprobación de la
gestión presupuestaria y de los procedimientos de control relacionados con la utilización de
los fondos relacionados con la aplicación de los acuerdos a que se refieren losartículos 15,
apartado 2, y 23, apartado 1. En el marco del procedimiento de aprobaciónde la gestión
de la Comisión, de conformidad con el artículo 319 del TFUE, el Mecanismo estará sujeto
a la presentación de informes en el marco de la información financiera y de rendición de
cuentas integrada a que se refiere el artículo 247 del Reglamento Financiero y, en particular,
por separado, en el informe anual de gestión y rendimiento».

Segundo.- Que conforme al marco jurídico expuesto, manifiesta acceder a la cesión y

tratamiento de los datos que a continuación se señalan, para los fines expresamente
relacionados en los artículos citados:

«perceptor final
de los fondos»
«contratista 1»
«contratista 2»
«contratista X»
«subcontratista
1»
«subcontratista
2»
«subcontratista
X»
«Titular real» Apellidos Nombre DNI Fecha de
nacimiento
1
2
3
...

En , a fecha de firma electrónica

Fdo. …………………………………..Cargo: …………………………………..

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