Taller de Educación Financiera - CNBS

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 Tipos de Instituciones Supervisadas
• Bancos Comerciales • Sociedad Emisoras de Tarjetas de
• Bancos Estatales Créditos
• Institutos Públicos y Privados de
• Asociaciones de Ahorro y
Previsión Administradoras
Préstamo Privadas de Pensiones
• Sociedades Financieras • Bolsas de Valores
• Oficinas de Representación de • Puestos o Casas de Bolsa
Instituciones Financieras • Almacenes Generales de
Extranjeras Depósitos
• Organizaciones Privadas de • Casas de Cambio
Desarrollo Financiero (OPDF) • Centrales de Riesgo Privadas
• Instituciones de Seguros y
Reaseguros

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 Intermediación Financiera

AHORRO CONFIANZA CRÉDITO

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 Qué es la Comisión Nacional
de Bancos y Seguros
• La CNBS, es una entidad desconcentrada de
la Presidencia de la República, con
independencia funcional, capacidad
presupuestaria y facultades administrativas
suficientes para asegurar la habilidad
operativa, técnica y financiera necesaria para
el cumplimiento de sus objetivos.

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 Objetivos CNBS
• Ejercer la supervisión, inspección y vigilancia de las
actividades de las instituciones supervisadas.

• Hacer cumplir las leyes que regulan estas

actividades

• Resguardar el respeto por el interés público, de los

derechos de los usuarios de los servicios
financieros.

• Emitir normativa basada en buenas prácticas

internacionales.

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 ¿Cómo realiza su trabajo la
CNBS?
• Revisa, verifica, controla, vigila y
fiscaliza a las instituciones
supervisadas.
• Dicta normas generales.
• Aplica las sanciones y multas.
• Resuelve la intervención, liquidación
o cierre de dichas instituciones.
• Da trámite a los reclamos de los
usuarios financieros.

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 ¿Puede emitir normativa
y quienes deben cumplirla?

• La CNBS tiene atribuciones para emitir

normativa.
• Su cumplimiento es obligatorio para
todas las instituciones supervisadas.

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Central de Información Crediticia
CIC (antes Central de Riesgos)
• Objetivo: (CIRCULAR CNBS No.155/2013)
Establecer procedimientos y disposiciones
generales que deberán cumplir las
Instituciones Supervisadas en la preparación,
envío y consulta de la información clasificada
de sus deudores a la Central de Información
Crediticia, Administrada por la CNBS.

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 SISTEMA DE ATENCIÓN DE RECLAMOS (SAR)
Oportuna, Íntegra y Comprensible(1768/12/11/12)
• Los Oficiales de Atención al Usuario en las
Instituciones Financieras, son los encargados de
prestar este servicio. (Art.23-NF.Y. T CF)

• Mediante el SAR las instituciones supervisadas

atienden los reclamos presentados por sus
usuarios financieros, entregando las 2 copia
firmada y sellada al cliente. (Art.21,23-NF.Y. T CF)
CIRCULAR 140-2012

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 SISTEMA DE ATENCIÓN DE RECLAMOS (SAR)
OPORTUNA, ÍNTEGRA Y COMPRENSIBLE

• Es totalmente gratuito, y el plazo para responder

es de 10 y 30 días hábiles en caso de licencias o
instituciones extranjeras .(Art..23-NF.Y. T CF)

• En caso que la respuesta otorgada por la

institución financiera, no sea satisfactoria para el
usuario, éste podrá presentar su reclamo a la
DIRECCION DE PROTECCION AL USUSARIO
FINACIERO CNBS.(Art. 24-N.F. Y T.C.F)

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 CRITERIOS PARA LAS RESPUESTAS
DE LOS RECLAMOS ANTE C.N.B.S
OPORTUNA, ÍNTEGRA Y COMPRENSIBLE
1-El usuario presenta 2 copias de la hoja de
reclamación presentada ante entidad financiera
y de la respuesta otorgada. (Art.24-NF.Y. T CF)
2- La C.N.B.S. analiza la admisión o no, y se
investiga el reclamo y se notificara en 5 días a
la entidad.
3- Se solicitara a la entidad financiera rinda su
informe en 10 dias habiles. (Art.24-NF.Y. T CF)
4- Con lo actuado la C.N.B.S. resolverá en 40
días.
5- Si el usuario o entidad financiera no están
deacuerdo con la resolución , podrán interponer
el recurso de reposición dentro del termino de
10 días habiles después de la notificación. .
(Art.24-NF.Y. T CF)

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 PROCESO Institución Financiera
DE RECLAMACION

Usuarios de productos DPUF

financieros

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 Procedimiento de Atención de Reclamos
(Respuesta satisfactoria)

Presentación del Reclamo a la

Institución Supervisada Respuesta satisfactoria
de la Institución Supervisada

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 *EL RIESGO FINANCIERO*
• El RIESGO FINANCIERO es
un término amplio utilizado
para referirse al riesgo
asociado a cualquier forma
de financiación. El riesgo se
puede entender como
posibilidad de que los
beneficios obtenidos sean
menores a los esperados o
de que no hay un retorno en
absoluto.
• (operativo/liquidez/Legal/reputacional/Mercado/
contagio) Máster: Marlon Cerrato

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 *DEPRECIACIÓN*
Máster: Marlon Cerrato

• Es el mecanismo
contable mediante el
cual se reconoce el
desgaste que sufre
un bien por el uso
que se haga de el.

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*CONTRATOS FINANCIEROS*

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 CONTRATOS FINANCIEROS
Los Productos o Servicios Financieros
generalmente se contratan a través de
Contratos de Adhesión.

Se llaman así porque la Institución Financiera

los redacta y el Usuario tiene la alternativa de
adherirse o no a las condiciones contenidas
en el mismo.

No hay posibilidad de negociar sus condiciones.

Máster: Marlon Cerrato

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 CONTRATOS FINANCIEROS
Algunos ejemplos de Contratos de Adhesión
que regulan Productos o Servicios Financieros
son:
• Contratos de Préstamo / Crédito
• Contrato de Cuenta de Ahorro / Depósito
• Contrato de Cuenta de Cuenta Corriente /
Cheque
• Contrato de Seguro (Póliza)
• Contrato de Crédito Tarjeta de Crédito
• Contrato de Tarjeta de Débito
• Contrato de Préstamo Hipotecario

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 PRACTICAS ABUSIVAS
En la preparación y suscripción de contratos de adhesión,
las Instituciones Financieras no pueden realizar las
siguientes prácticas:

• Solicitar, obligar o permitir al usuario financiero firmar

documentos en blanco

• Divulgar información o cualquier otra acción que

desprestigie al Usuario Financiero

• Sumar los intereses moratorios al monto principal de la

deuda, con la finalidad de capitalizarlos
Máster: Marlon Cerrato

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 CENTRAL DE INFORMACIÓN
CREDITICIA

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 CENTRAL DE INFORMACIÓN CREDITICIA
• Es atribución de la Comisión Nacional de Bancos
y Seguros (CNBS) establecer y mantener
debidamente actualizada una central de riesgos,
que permita contar con información clasificada
sobre los deudores de las instituciones
supervisadas, y poner esta información a
disposición de las mismas.
• CIRCULAR CNBS No.155/2013

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 IMPORTANCIA DE LA CIC

Contar con una base de datos amplia con información del nivel de
endeudamiento de los usuarios.

Posibilitar a las Instituciones Financieras el acceso a la

información de sus usuarios (actuales y potenciales), agilizando
el proceso de evaluación y otorgamiento de créditos.

Contar con información histórica para evaluar y proyectar

diferentes situaciones y variaciones que puedan implicar posibles
riesgos crediticios.

Controlar el sobre-endeudamiento de los usuarios.

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 PERIODO DE ACTUALIZACIÓN DE
DATOS EN LA CIC
• La información en la CIC, es actualizada
por la institución supervisada en forma
mensual, dentro de los diez (10) días
hábiles siguientes al mes que
corresponda deberán remitir la
información a la CNBS.
• CIRCULAR CNBS No.155/2013 Artículo 17.

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 INFORMACIÓN CREDITICIA
Datos de persona naturales o jurídicas
sobre:
• Obligaciones crediticias,
• Garantías,
• Clasificación de crédito del deudor de
conformidad con la norma de la CNBS
• Información de las características
presentes e históricas de Endeudamiento

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 INFORMACIÓN CREDITICIA
• CIRCULAR CNBS No.155/2013
• La información crediticia negativa del
deudor deberá ser revelada por un
período de dos (2) años, si el deudor
cancela la totalidad de la obligación.
Dicho plazo se contará a partir de la fecha
de pago total o finalización del
correspondiente juicio de pago.

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 INFORMACIÓN CREDITICIA
• En el caso de la información crediticia
negativa que no sea pagada por el deudor,
deberá ser revelada por un período máximo de
cinco (5) años, contados a partir de los
noventa (90) días de atraso para cualquier tipo
de crédito, a excepción de los créditos para
vivienda, cuyo plazo de revelación se
considerará a partir de los ciento ochenta (180)
días de atraso;
• CIRCULAR CNBS No.155/2013

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 INFORMACIÓN CONFIDENCIAL
• La información crediticia que
proporcione la CIC, es de uso
confidencial y exclusivo de las
instituciones supervisadas, de forma
tal que sólo podrá ser utilizada como
herramienta de consulta crediticia.

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AUTORIZACIÓN DEL USO DE LA
INFORMACIÓN

• Las instituciones supervisadas

deberán obtener autorización escrita
del usuario y/o deudor para que sea
consultado en la CIC.

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 CENTRALES DE RIESGO PRIVADAS O BURÓS DE CRÉDITO

• Las Centrales de Riesgo Privadas,

denominadas Burós de Crédito, tienen
la finalidad exclusiva de administrar
información proveniente de las
instituciones supervisadas por la CNBS
y prestar servicios complementarios a
su finalidad principal, a efecto de
permitir identificar adecuadamente al
deudor, conocer su nivel de
endeudamiento y evaluar su nivel de
riesgo.
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 ACLARACIONES

• Estar en la base de datos de la Central

de Información Crediticia o de las
Centrales de Riesgo Privadas o Burós
de Crédito, no es un castigo o estar en
una lista de “malos pagadores” como
comúnmente se piensa. Simplemente
registra estado de los créditos.

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TARJETA DE CRÉDITO Y DÉBITO

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TARJETA DE CRÉDITO Y DÉBITO
• Una Tarjeta de Crédito es un instrumento financiero que
permite a su titular disponer de un crédito, para adquirir bienes
o servicios.

• Una Tarjeta de Débito es una tarjeta bancaria, la cual le permite

a su titular disponer de sus ahorros.

• Ambas tarjetas le permiten al titular:

• Retirar dinero en un cajero automático.
• Cancelar servicios o la compra de productos en
establecimientos que aceptan el pago con dicha tarjeta.
Máster: Marlon Cerrato

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 CONTRATOS DE TARJETAS DE CRÉDITO,
PUBLICACIÓN Y MODIFICACIONES
• El tamaño de la letra del contrato y de la
publicación, en ningún caso podrá ser inferior
a 12.
• Los emisores tienen la obligación de publicar
los modelos de contrato aprobados por la
CNBS.
• Cuando existan modificaciones al contrato, en
forma previa la empresa emisora deberá enviar
a la CNBS para su aprobación y deberá
notificar al tarjeta-habiente.

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 CONTRATOS DE TARJETAS DE CRÉDITO,
PUBLICACIÓN Y MODIFICACIONES

• Si el tarjeta-habiente no acepta las

modificaciones del contrato, el emisor podrá
suspender el uso de la línea de crédito del
tarjeta-habiente, sin embargo si existen saldos
adeudados, el emisor deberá respetar la forma
de establecer la tasa de interés.
• El silencio del tarjeta-habiente no podrá
considerarse como aceptación de las mismas.

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 CELEBRACIÓN DEL CONTRATO
• Los Emisores sólo celebrarán contratos
de tarjetas de crédito con quienes lo
soliciten por escrito y hayan cumplido
con todo el proceso interno establecido
para tal fin, y que a criterio del emisor
califiquen para el otorgamiento de la línea
de crédito en cuenta corriente, acto que
se culminará con la emisión y entrega de
la tarjeta

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 TASA DE INTERÉS
• Deben ser expuestas en forma clara y
transparente.

• Deben comunicar y publicar el Costo

Anual Total (CAT) que es la totalidad
de los costos y gastos inherentes a los
créditos, expresado en términos
porcentuales anuales.

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 ¿QUÉ HACER EN CASO DE PÉRDIDA,
ROBO O HURTO?
• Comunicar de inmediato este hecho a la
empresa emisora o a los servicios de
comunicación que se le hayan indicado.

• El emisor, en su caso, deberá registrar la

recepción del aviso tan pronto lo reciba y
proporcionar al tarjeta -habiente en ese
mismo momento el código de recepción y
la constancia de la fecha y hora del aviso.

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 ¿Cómo cancelar una tarjeta de
crédito?
• Dar aviso por escrito a la empresa emisora del cierre de la
tarjeta.

• Entregar las tarjetas (plásticos) a la empresa emisora y solicitar

la destrucción de los mismos en su presencia.

• Revisar los estados de cuenta para asegurarse que no existen

transacciones pendientes de pago o no reconocidas.

• Solicitar el finiquito de cancelación de la tarjeta de crédito y los

documentos firmados que estuviesen garantizando el crédito
(Letra de cambio o pagaré). El cual se deberá entregar por
parte de la Institución Financiera en un plazo máximo de 5 días
hábiles.

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 Gracias por su Atención

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 TIPOS DE RIESGOS

• El riesgo OPERATIVO: es la posibilidad de ocurrencia de pérdidas

financieras, originadas por fallas o insuficiencias de procesos, personas,
sistemas internos, tecnología, y en la presencia de eventos externos
imprevistos.

• El riesgo de LIQUIDEZ: está asociado a que, aún disponiendo de los

activos y la voluntad de comerciar con ellos, no se pueda efectuar la
compra/venta de los mismos, o no se pueda realizar los suficientemente
rápido y al precio adecuado, ya sea para evitar una pérdida o para obtener
un beneficio.

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 TIPOS DE RIESGOS
• El riesgo LEGAL: es el riesgo de pérdida debido a la no exigibilidad de
acuerdos contractuales, procesos legales o sentencias adversas.

• El riesgo REPUTACIONAL: de una persona natural o jurídica se define

como el peligro de que una opinión pública negativa impida o disminuya su
capacidad para hacer negocios.

• El riesgo DE MERCADO : el cual se asocia como su nombre lo indica a

las variaciones y cambios en los mercados financieros. (tasas de interés,
tipo de cambio).

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