FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

1 1/4/2022 Asiento de apertura 3 101 Caja 120,000

1 1/4/2022 Asiento de apertura 3 201 Mercaderías 45,000

1 1/4/2022 Asiento de apertura 3 336 Equipos diversos 25,000

1 1/4/2022 Asiento de apertura 3 501 Capital social 190,000

TOTALES 190,000 190,000

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

2 2/2/2022 Compra de mercaerías 8 001- 463266 601 Mercaderías 16,000

2 2/2/2022 Compra de mercaerías 8 001- 463266 4011 IGV 2,880

2 2/2/2022 Compra de mercaerías 8 001- 463266 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 18,880

3 2/2/2022 Pago con Cheque 001- 463266 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 18,880

3 2/2/2022 Pago con Cheque 001- 463266 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 18,880

4 2/2/2022 Por el destino de la mercadería 001- 463266 20 Mercaderías 16,000

4 2/2/2022 Por el destino de la mercadería 001- 463266 61 Valoracion de existencias 16,000

TOTALES 53,760 53,760

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

3 2/15/2022 Venta de mercadería a Romero SAC. 14 001-0022 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,540

3 2/15/2022 Venta de mercadería a Romero SAC. 14 001-0022 4011 IGV 540

3 2/15/2022 Venta de mercadería a Romero SAC. 14 001-0022 70 Ventas 3,000

4 2/15/2022 Salida de la mercadería del almacen 69 Costo de ventas 1,800

4 2/15/2022 Salida de la mercadería del almacen 20 Mercadeías 1,800

5 2/15/2022 Por la cobranza de la venta 001-0022 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 3,540

5 2/15/2022 Por la cobranza de la venta 001-0022 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,540

TOTALES 8,880 8,880

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

4 2/16/2022 Compra de suministros de limpieza 656 Suministros 2,000

4 2/16/2022 Compra de suministros de limpieza 4011 IGV 360

4 2/16/2022 Compra de suministros de limpieza 46 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,360

5 2/16/2022 Por el destino del gasto 94 Gastos de administración 1,000

5 2/16/2022 Por el destino del gasto 95 Gastos de venta 1,000

5 2/16/2022 Por el destino del gasto 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 2,000

TOTALES 4,360 4,360

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

5 2/18/2022 Compra de mercaerías 8 001- 223366 601 Mercaderías 2,200

5 2/18/2022 Compra de mercaerías 8 001- 223366 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,200

6 2/18/2022 Pago con Cheque 001- 223366 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,200

6 2/18/2022 Pago con Cheque 001- 223366 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 2,200

7 2/18/2022 Por el destino de la mercadería 001- 223366 20 Mercaderías 2,200

7 2/18/2022 Por el destino de la mercadería 001- 223366 61 Valoracion de existencias 2,200

TOTALES 6,600 6,600

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

6 2/20/2022 Venta de mercadería a Romero SAC. 14 001-0025 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,600

6 2/20/2022 Venta de mercadería a Romero SAC. 14 001-0025 70 Ventas 4,600

7 2/20/2022 Salida de la mercadería del almacen 69 Costo de ventas 3,200

7 2/20/2022 Salida de la mercadería del almacen 20 Mercadeías 3,200

8 2/20/2022 Por la cobranza de la venta 001-0025 10 Efectivo 4,600

8 2/20/2022 Por la cobranza de la venta 001-0025 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,600

TOTALES 12,400 12,400

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

7 2/21/2022 Compra de suministros de limpieza 656 Suministros 4,000

7 2/21/2022 Compra de suministros de limpieza 4011 IGV 720

7 2/21/2022 Compra de suministros de limpieza 46 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4,720

8 2/21/2022 Por el destino del gasto 94 Gastos de administración 2,400

8 2/21/2022 Por el destino del gasto 95 Gastos de venta 1,600

8 2/21/2022 Por el destino del gasto 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 4,000

TOTALES 8,720 8,720

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

8 2/22/2022 Compra de mercaerías 8 001- 223366 601 Mercaderías 3,600

8 2/22/2022 Compra de mercaerías 8 001- 223366 4011 IGV 648

8 2/22/2022 Compra de mercaerías 8 001- 223366 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4,248

9 2/22/2022 Pago en efectivo 001- 223366 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4,248

9 2/22/2022 Pago en efectivo 001- 223366 10 Efectivo 4,248

10 2/22/2022 Por el destino de la mercadería 001- 223366 20 Mercaderías 3,600

10 2/22/2022 Por el destino de la mercadería 001- 223366 61 Valoracion de existencias 3,600

TOTALES 12,096 12,096

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

9 2/22/2022 Compra de materiales de oficina 8 002-223355 6131 Materiales auxiliares 860

9 2/22/2022 Compra de materiales de oficina 8 002-223355 4011 IGV 154.80

9 2/22/2022 Compra de materiales de oficina 8 002-223355 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,014.80

10 2/22/2022 Pago en efectivo 002-223355 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,014.80

10 2/22/2022 Pago en efectivo 002-223355 10 Efectivo 1,014.80

11 2/22/2022 Por el destino de los materiales 002-223355 25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 860

11 2/22/2022 Por el destino de los materiales 002-223355 61 Valoracion de existencias 860

TOTALES 2,889.60 2,889.60

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

10 2/23/2022 Gastos por servicios basicos 6361 Energía eléctrica 150

10 2/23/2022 Gastos por servicios basicos 6363 Agua 250

10 2/23/2022 Gastos por servicios basicos 6364 Telefono 80

10 2/23/2022 Gastos por servicios basicos 6365 Internet 120

10 2/23/2022 Gastos por servicios basicos 4011 IGV 108

10 2/23/2022 Gastos por servicios basicos 431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 708

11 2/23/2022 Pago en efectivo 431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 708

11 2/23/2022 Pago en efectivo 10 Efectivo 708

TOTALES 1,416 1,416

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Feb-22
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: San Miguel SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO DEL
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO
OPERACIÓN REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA OPERACIÓN CORRELATIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

11 2/24/2022 venta de activo fijo 65 Otros gastos de gestion 5,495

11 2/24/2022 venta de activo fijo 39 Depreciacion y automotriz acumulada 2,355

11 2/24/2022 venta de activo fijo 33 Maquinaria y/o equipo 7,850

12 2/24/2022 Por la cobranza de la venta 16 Cuentas por conbrar diversas- terceros 10,738

12 2/24/2022 Por la cobranza de la venta 40 IGV 1,638

12 2/24/2022 Por la cobranza de la venta 75 Otros gastos de gestion 9,100

TOTALES 18,588 18,588