saldos

Cuentas deudor Acreedir

1 Caja Q 3,246.43
2 Bancos Q 122,774.99
3 Mercaderias Q 80,540.00
4 Vehiculos de reparto Q 182,700.00
5 Sistemas info(Eq de compu Q 35,260.00
6 Cred mercantil Q 18,000.00
7 Compras Q 170,675.00
8 Clientes Q 27,750.00
9 Ventas Q 784,590.49
10 Gast s/compras Q 8,970.00
11 Capital Q 200,000.00
12 Dev y reb s/ventas Q 5,320.00
13 Arriaza, cta particular Q 72,000.00
14 Dev y reb s/compras Q 4,132.00
15 Sueldos admon} Q 122,400.00
16 sueldos vendedor Q 109,200.00
17 Bonif, Incent admon Q 24,000.00
18 Bonif. Incent. S.v Q 18,000.00
19 cuotas pat admon Q 15,508.08
20 cuotas pat s.v Q 13,835.64
21 alquileres Q 27,600.00
22 proveedores Q 38,246.09
23 corresponsales(deudor) Q 5,380.00
24 seguros ant Q 17,400.00
25 dep acum vehiculos Q 59,342.00
26 dep acum sistemas de informaticas Q 23,034.23
27 amort acum cred mercantil Q 3,600.00
28 iva (deudor) Q 5,960.00
29 Doc x pagar a LP Q 50,000.00
30 Comisiones percibidas no devengadas Q 12,700.00
31 Estimación cuentas incobrables Q 1,545.00
32 deudores empleados Q 8,000.00
33 Gastos generales off Q 4,810.32
34 isr trimestral x acred Q 23,650.00
35 iso x acreditar Q 21,980.00
36 cuotas lab y pat x pagar Q 3,377.50
37 prest lab admon Q 20,400.00
38 prest lab vendedores Q 18,200.00
39 Gas generale s.v Q 3,210.35
40 Isr ret x pag s/compras Q 2,665.00
41 igss x pagar Q 3,377.50
42 Isr ret x pag s/rentas de cap Q 161.00
43 dep vehiculos
44 dep eq de compu s.v
45 dep eq de compu of
46 amort cred mercantil
47 seg s.v
48 seg off
49 alq s.v
50 alq off
51 cuentas incobrables
52 comi percibidas
53 prest lab x pagar
54 iso x pagar
suma costo
costo de ventas
suma cta resultadso
ganancia antes del impuesto
isr x pagar
ganacia despues del impuesto
sumas iguales Q 1,186,770.81 Q 1,186,770.81
 ajustes Saldos ajustados
Debe Haber Deudor Acreedor
Q 3,246.43
Q 122,774.99
Q 80,540.00
Q 182,700.00
Q 35,260.00
Q 18,000.00
Q 170,675.00
Q 780.00 Q 26,970.00
Q 784,590.49
Q 8,970.00
Q 200,000.00
Q 5,320.00
Q 72,000.00
Q 4,132.00
Q 122,400.00
Q 109,200.00
Q 24,000.00
Q 18,000.00
Q 15,508.08
Q 13,835.64
Q 27,600.00 Q -
Q 38,246.09
Q 5,380.00
Q 13,050.00 Q 4,350.00
Q 29,211.00 Q 88,553.00
Q 11,520.57 Q 34,554.80
Q 1,800.00 Q 5,400.00
Q 5,960.00
Q 50,000.00
Q 7,620.00 Q 5,080.00
Q 780.00 Q 44.10 Q 809.10
Q 8,000.00
Q 4,810.32
Q 23,650.00
Q 3,140.00 Q 25,120.00
Q 3,377.50
Q 20,400.00
Q 15,121.33 Q 33,321.33
Q 3,210.35
Q 2,665.00
Q 3,377.50
Q 161.00
Q 29,211.00 Q 29,211.00
Q 6,912.34 Q 6,912.34
Q 4,608.23 Q 4,608.23
Q 1,800.00 Q 1,800.00
Q 9,787.50 Q 9,787.50
Q 3,262.50 Q 3,262.50
Q 15,771.43 Q 15,771.43
Q 11,828.57 Q 11,828.57
Q 44.10 Q 44.10
Q 7,620.00 Q 7,620.00
Q 15,121.33 Q 15,121.33
Q 3,140.00 Q 3,140.00

Q 109,887.00 Q 109,887.00 Q 1,246,827.81 Q 1,246,827.81

Q 157,926.10 Q 157,926.10
Q 39,481.52
Q 118,444.57
 costo Estado
Debe Haber Pérdida Ganancia

Q 80,540.00 Q 75,000.00

Q 170,675.00

Q 784,590.49
Q 8,970.00

Q 5,320.00

Q 4,132.00
Q 122,400.00
Q 109,200.00
Q 24,000.00
Q 18,000.00
Q 15,508.08
Q 13,835.64

Q 4,810.32

Q 20,400.00
Q 33,321.33
Q 3,210.35

Q 29,211.00
 Q 6,912.34
Q 4,608.23
Q 1,800.00
Q 9,787.50
Q 3,262.50
Q 15,771.43
Q 11,828.57
Q 44.10
Q 7,620.00

Q 260,185.00 Q 79,132.00
Q 181,053.00 Q 181,053.00
Q 634,284.39 Q 792,210.49
Q 157,926.10

Q 260,185.00 Q 260,185.00 Q 792,210.49 Q 792,210.49

 Balance general
Activo Pasivo
Q 3,246.43
Q 122,774.99
Q 75,000.00 Q 334,872.32
Q 182,700.00
Q 35,260.00
Q 18,000.00

Q 26,970.00

Q 200,000.00

Q 72,000.00

Q 608,411.42

Q 38,246.09
Q 5,380.00
Q 4,350.00
Q 88,553.00
Q 34,554.80
Q 5,400.00 Q 128,507.80
Q 5,960.00 Q 608,411.42
Q 50,000.00 -Q 479,903.62
Q 5,080.00
Q 809.10
Q 8,000.00

Q 23,650.00
Q 25,120.00
Q 3,377.50

Q 2,665.00
Q 3,377.50
Q 161.00
 Q 15,121.33
Q 3,140.00

Q 39,481.52
Q 118,444.57
Q 608,411.42 Q 608,411.42
 p1
DEP VEHICULOS Q 29,211.00
Dep eq de compu s.v Q 6,912.34
Dep eq de compu off Q 4,608.23
amort cred mercantil Q 1,800.00
a:Dep acum vehiculos Q 29,211.00
dep acum eq de compu Q 11,520.57
amort acum cred mercantil Q 1,800.00
Q 42,531.57 Q 42,531.57
p2
Estimación para cta incob Q 780.00
a:clientes Q 780.00
Q 780.00 Q 780.00
p3
Ser s.v Q 9,787.50
Seg off Q 3,262.50
a:Seg anticipados Q 13,050.00
Q 13,050.00 Q 13,050.00
p4
alq s.v Q 15,771.43
alq off Q 11,828.57
a:alquileres Q 27,600.00
Q 27,600.00 Q 27,600.00
p5
Cta incobrables Q 44.10
a:Estimación para cta incobrables Q 44.10
Q 44.10 Q 44.10
p6
Comi perci n devengadas Q 7,620.00
a: comi percibidas Q 7,620.00
Q 7,620.00 Q 7,620.00
p7
Prest lab s.v Q 15,121.33
a:prest lab x pag Q 15,121.33
Q 15,121.33 Q 15,121.33
p8
Iso x acred Q 3,140.00
a:iso x pagar Q 3,140.00
Q 3,140.00 Q 3,140.00
Q 11,520.57
Q 6,912.34 Q 4,608.23

15771.428571
11828.571429
 Almacén "El loro"Estados de Resultados Practicado el 01 de enero al 31 de Diciembre del 202

ingresos de operación
Ventas brutas
Dev y eqb s/ ventas
Ventas Netas
COSTO DE VENTAS
Inventario Inicial Q 80,540.00
Compras Q 170,675.00
Gastos s/compras Q 8,970.00
Compras brutas Q 179,645.00
Dev y reb s/ compras Q 4,132.00
compras netas Q 175,513.00
Merca disponible Q 256,053.00
Inventario final de marca Q 75,000.00
costo de ventas
Margen Bruto
Gastos de Operación
Gastos de Distribución
sueldos vendedor Q 109,200.00
Bonif. Incent. S.v Q 18,000.00
cuotas pat s.v Q 13,835.64
prest lab vendedores Q 33,321.33
Gas generale s.v Q 3,210.35
dep vehiculos Q 29,211.00
dep eq de compu s.v Q 6,912.34
seg s.v Q 9,787.50
alq s.v Q 15,771.43 Q 239,249.59
Gasto de Administración
Sueldos admon} Q 122,400.00
Bonif, Incent admon Q 24,000.00
cuotas pat admon Q 15,508.08
prest lab admon Q 20,400.00
dep eq de compu of Q 4,608.23
amort cred mercantil Q 1,800.00
seg off Q 3,262.50
gastos generales off Q 4,810.32
alq off Q 11,828.57
cuentas incobrables Q 44.10 Q 208,661.80

otros ingresos
Comi percibidas
ganancia antes del impuesto
ISR x pagar
ganancia despues del impuesto
e Diciembre del 2024

Q 784,590.49
Q 5,320.00
Q 779,270.49

Q 181,053.00
Q 598,217.49

Q 447,911.39
Q 150,306.10

Q 7,620.00
Q 157,926.10
Q 39,481.52
Q 118,444.57
 Almacén "El loro"Balance de Situación General Practicado el 31 de enero del 2024

Activo
Corriente
Caja Q 3,246.43
Bancos Q 122,774.99
Clientes Q 26,970.00
(-) Estimación cuentas incobrables Q 809.10 Q 26,160.90
Mercaderias Q 75,000.00
Arriaza, cta particular Q 72,000.00
corresponsales(deudor) Q 5,380.00
seguros ant Q 4,350.00
iva (deudor) Q 5,960.00
deudores empleados Q 8,000.00
iso x acreditar 12000
No corriente
Vehiculos de reparto Q 182,700.00
dep acum vehiculos Q 88,553.00 Q 94,147.00
Sistemas info(Eq de compu Q 35,260.00
dep acum sistemas de informaticas Q 34,554.80 Q 705.20
Cred mercantil Q 18,000.00
amort acum cred mercantil Q 5,400.00 Q 12,600.00
suma del pasivo
Pasivo
Corriente
proveedores Q 38,246.09
Comisiones percibidas no devengadas Q 5,080.00
cuotas lab y pat x pagar Q 3,377.50
Isr ret x pag s/compras Q 2,665.00
igss x pagar Q 3,377.50
Isr ret x pag s/rentas de cap Q 161.00
prest lab x pagar Q 15,121.33
iso x pagar Q 3,140.00
isr x pagar Q 39,481.52
(-) isr trimestral x acred Q 23,650.00
(-) iso x acreditar Q 13,120.00 Q 2,711.52
NO corriente
Doc x pagar a LP
suma del pasivo
Patrimonio Neto
Capital Q 200,000.00
ganacia despues del impuesto Q 118,444.57
enero del 2024

Q 334,872.32

Q 107,452.20
Q 442,324.52

Q 73,879.94

Q 50,000.00
Q 123,879.94

Q 318,444.57
Q 442,324.52
 p1
costo de ventas Q 260,185.00
a:Mercaderia
compras
gastos s/compras
Liquidación de cta costo de vts sald deudor Q 260,185.00
p2
Mercaderias Q 75,000.00
dev y reb s/compras Q 4,132.00
a:costo de ventas
liqui cta costo de ventas sal acreedor Q 79,132.00
p3
Pérdida y ganancia Q 634,284.39
a:dev y reb s/ventas
Sueldos admon}
sueldos vendedor
Bonif, Incent admon
Bonif. Incent. S.v
cuotas pat admon
cuotas pat s.v
Gastos generales off
prest lab admon
prest lab vendedores
Gas generale s.v
dep vehiculos
dep eq de compu s.v
dep eq de compu of
amort cred mercantil
seg s.v
seg off
alq s.v
alq off
cuentas incobrables
costo de ventas
liqui cta resultados sald deudor Q 634,284.39
p4
Ventas Q 784,590.49
comisiones percibidas Q 7,620.00
a:Pérdida y ganancia
liqui cta resultados sald acreedor Q 792,210.49
p5
Pérdida y ganancia Q 157,926.10
a:ISR X PAGAR
GANANCIA DESPUES DEL IMPUESTO
conta de las cta acreditadas Q 157,926.10
 p6
Capital Q 200,000.00
proveedores Q 38,246.09
dep acum vehiculos Q 88,553.00
dep acum sistemas de informaticas Q 34,554.80
amort acum cred mercantil Q 5,400.00
Doc x pagar a LP Q 50,000.00
Comisiones percibidas no devengadas Q 5,080.00
Estimación cuentas incobrables Q 809.10
cuotas lab y pat x pagar Q 3,377.50
Isr ret x pag s/compras Q 2,665.00
igss x pagar Q 3,377.50
Isr ret x pag s/rentas de cap Q 161.00
prest lab x pagar Q 15,121.33
iso x pagar Q 3,140.00
isr x pagar Q 39,481.52
ganacia despues del impuesto Q 118,444.57
a:caja
Bancos
Mercaderias
Vehiculos de reparto
Sistemas info(Eq de compu
Cred mercantil
Clientes
Arriaza, cta particular
corresponsales(deudor)
seguros ant
iva (deudor)
deudores empleados
isr trimestral x acred
iso x acreditar
cierre de las cta patrimoniales Q 608,411.42
Q 80,540.00
Q 170,675.00
Q 8,970.00
Q 260,185.00

Q 79,132.00
Q 79,132.00

Q 5,320.00
Q 122,400.00
Q 109,200.00
Q 24,000.00
Q 18,000.00
Q 15,508.08
Q 13,835.64
Q 4,810.32
Q 20,400.00
Q 33,321.33
Q 3,210.35
Q 29,211.00
Q 6,912.34
Q 4,608.23
Q 1,800.00
Q 9,787.50
Q 3,262.50
Q 15,771.43
Q 11,828.57
Q 44.10
Q 181,053.00
Q 634,284.39

Q 792,210.49
Q 792,210.49

Q 39,481.52
Q 118,444.57
Q 157,926.10
Q 3,246.43
Q 122,774.99
Q 75,000.00
Q 182,700.00
Q 35,260.00
Q 18,000.00
Q 26,970.00
Q 72,000.00 Q 535,951.42
Q 5,380.00
Q 4,350.00
Q 5,960.00
Q 8,000.00
Q 23,650.00
Q 25,120.00
Q 608,411.42