COLCHAS Y PONCHOS, S.

A
Balance de Saldos
Al 31 de diciembre de 2,019 (Cifras Expresadas en Quetzales)

1 Caja y Bancos Q 133,296.78

2 Mobiliario y Equipo Q 38,980.00
3 Vehiculos de Reparto Q 130,150.00
4 Derecho de Llave Q 30,000.00
5 Mercaderías Q 60,150.00
6 Capital Autorizado
7 Acciones por suscribir Q 20,000.00
8 Suscriptores de Acciones Q 10,000.00
9 Papelería y Útiles Q 6,418.00
10 Compras Q 70,893.00
11 Deudores Comerciales Q 23,750.00
12 Ventas
13 Descuentos Sobre Compras
14 Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas Q 2,500.00
15 Devoluciones y Rebajas Sobre Compras
16 Sueldos de Administración Q 40,500.00
17 Sueldos Sala de Ventas Q 36,000.00
18 Bonificación Incentivo de Administración Q 6,250.00
19 Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 5,000.00
20 Cuotas Patronales de Administración Q 5,131.35
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 4,561.00
22 Deudores Empleados Q 5,320.00
23 Anticipo Sobre Compras Q 4,500.00
24 Acreedores Comerciales
25 Gastos Sobre Compras Q 5,700.00
26 Valores Mobiliario a Largo Plazo Q 40,000.00
27 ISR Trimestral por Acreditar Q 8,350.00
28 Intereses Percibidos
29 Acreedores No Comerciales
30 IGSS por pagar
31 Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 35,000.00
32 IVA (Deudor) Q 3,890.00
33 Alquileres Sala de Ventas Q 9,000.00
34 Alquileres de Oficina Q 6,000.00
35 ISR por Pagar Sobre Compras
37 Total Q 741,340.13
 Chichicastenango 18 de septiembre de 2,020

Colchas y Ponchos S.A. wilson joel jorge Calgua

Empresa Colchas y Ponchos S.A. Perito Contador Reg. 07
Propietarios
les)

Q 150,000.00

Q 535,182.83
Q 1,250.00

Q 1,610.00

Q 26,300.00

Q 14,890.00
Q 4,600.00
Q 2,677.50

Q 4,830.00
Q 741,340.33
ngo 18 de septiembre de 2,020.-

n joel jorge Calgua

erito Contador Reg. 07
 COLCHAS Y PONCHOS, S.A
Partidas de Ajuste
Al 31 de diciembre de 2,019 (Cifras Expresadas en Quetzales)
Pda. 1 31/12/2,019
Depreciación Mobiliario y Quipo Sala de Ventas Q 4,340.57
Depreciación Mobiliario y Equipo Oficina Q 3,255.46
Depreciación Vehículos de Reparto Q 25,630.00
Amortización Derecho de Llave Q 3,000.00

Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipo Q 7,596.03

Depreciación Acumulada Vehículos de Reparto Q 25,630.00

Amortización Acumulada Derecho de Llave Q 3,000.00

Calculo de Depreciaciones y Amortizaciones Q 36,226.03 Q 36,226.03

Pda. 2 31/12/2,019
Deudores Comerciales Q 2,150.00
Caja y Bancos Q 258.00
Ventas Q 2,150.00

IVA Acreedor Q 258.00

Factura No. 789 Q 2,408.00 Q 2,408.00

Pda. 3 31/12/2,019
Papeleria y Útiles Consumidos Q 3,844.80
Papeleria y Útiles Q 3,844.80
Por papelería y Útiles Q 3,844.80 Q 3,844.80
Pda. 4 31/12/2,019
Caja y Bancos Q 83.40
Acreedores No Comerciales Q 83.40
Arqueo de caja Q 83.40 Q 83.40

Pda. 5 31/12/2,019
Caja y Bancos Q 3,000.00
Suscriptores de Acciones Q 2,000.00
Acciones por Suscribir Q 5,000.00
Recibo de Caja No, 15 Q 5,000.00 Q 5,000.00

Pda. 6 31/12/2,019
Caja y Bancos Q 14,787.12
Intereses Gastos Q 212.88
Documentos Descontados Q 15,000.00
Pendiente de Contabilizar Q 15,000.00 Q 15,000.00

Pda. 7 31/12/2,019
Compras Q 4,000.00
IVA Deudor Q 480.00
Caja y bancos Q 2,480.00
Anticipo Sobre Compras Q 2,000.00
Cheque No. 1879 Q 4,480.00 Q 4,480.00

Pda. 8 31/12/2,019
IVA Acreedor Q 258.00
 IVA Deudor Q 258.00

Regularización de las cuentas del IVA Q 258.00 Q 258.00

Chichicastenango 18 de septiembre de 2,020

wilson Joel jorge Calgua
Perito Contador
Colchas y Ponchas, S.A.
 Saldos
No. Cuentas
Debe Haber

1 Caja y Bancos Q 133,296.78

2 Mobiliario y Equipo Q 38,980.00

3 Vehículos de Reparto Q 130,150.00

4 Derecho de Llave Q 30,000.00

5 Mercaderías Q 60,150.00

6 Capital Autorizado Q 150,000.00

7 Acciones por suscribir Q 20,000.00

8 Suscriptores de Acciones Q 10,000.00

9 Papelería y Útiles Q 6,418.00

10 Compras Q 70,893.00

11 Deudores Comerciales Q 23,750.00

12 Ventas Q 535,182.83
13 Descuentos Sobre Compras Q 1,250.00

14 Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas Q 2,500.00

15 Devoluciones y Rebajas Sobre Compras Q 1,610.00

16 Sueldos de Administración Q 40,500.00

17 Sueldos Sala de Ventas Q 36,000.00

18 Bonificación Incentivo de Administración Q 6,250.00

19 Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 5,000.00

20 Cuotas Patronales de Administración Q 5,131.35

21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 4,561.20

22 Deudores Empleados Q 5,320.00

23 Anticipo Sobre Compras Q 4,500.00

24 Acreedores Comerciales Q 26,300.00

25 Gastos Sobre Compras Q 5,700.00

26 Valores Mobiliarios a Largo Plazo Q 40,000.00

27 ISR Trimestral por Acreditar Q 8,350.00

28 Intereses Percibidos Q 14,890.00

29 Acreedores No Comerciales Q 4,600.00
30 IGSS por pagar Q 2,677.50

31 Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 35,000.00

32 IVA (Deudor) Q 3,890.00

33 Alquileres Sala de Ventas Q 9,000.00

34 Alquileres de Oficina Q 6,000.00

35 ISR por Pagar Sobre Compras Q 4,830.00

36 Depreciaicón Mobiliario y Equipo Sala de Ventas
37 Depreciación Mobiliario y Equipo Oficina
38 Depreciación Vehículos de Reparto
39 Amortización Derecho de Llave
40 Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipo
41 Depreciación Acumulada Vehículos de Reparto
42 Amortización Acumulada Derecho de Llave
43 IVA Acreedor
44 Papelería y Útiles Consumidos
45 Intereses Gasto

46 Documentos Descontados

Suman Cuentas de Resultado

Ganancia Antes del Impuesto y Reserva
49 Impuesto Sobre la Renta
50 Reserva Legal
Ganancia Después del Impuesto y Reserva
Sumas Iguales Q 741,340.33 Q 741,340.33
 Hoja de Trabajo
COLCHAS Y PONCHOS, S.A

Ejercicio del 01 de enero al 31 de diciembre de 2,019. (Cifras Expresadas en Quetzales)

Ajustes Saldos Ajustados

Debe Haber Debe Haber

Q 18,128.52 Q 2,480.00 Q 148,945.30

Q 38,980.00
Q 130,150.00
Q 30,000.00
Q 60,150.00
Q 150,000.00
Q 5,000.00 Q 15,000.00
Q 2,000.00 Q 12,000.00
Q 3,844.80 Q 2,573.20
Q 4,000.00 Q 74,893.00
Q 2,150.00 Q 25,900.00
Q 2,150.00 Q 537,332.83
Q 1,250.00
Q 2,500.00
Q 1,610.00
Q 40,500.00
Q 36,000.00
Q 6,250.00
Q 5,000.00
Q 5,131.35
Q 4,561.20
Q 5,320.00
Q 2,000.00 Q 2,500.00
Q 26,300.00
Q 5,700.00
Q 40,000.00
Q 8,350.00
Q 14,890.00
Q 83.40 Q 4,683.40
Q 2,677.50
Q 35,000.00
Q 480.00 Q 258.00 Q 4,112.00
Q 9,000.00
Q 6,000.00
Q 4,830.00
Q 4,340.57 Q 4,340.57
Q 3,255.46 Q 3,255.46
Q 25,630.00 Q 25,630.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 7,596.03 Q 7,596.03
Q 25,630.00 Q 25,630.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 258.00 Q 258.00 Q -
Q 3,844.80 Q 3,844.80
Q 212.88 Q 212.88

Q 15,000.00 Q 15,000.00

Q 67,300.23 Q 67,300.23 Q 794,799.76 Q 794,799.76

 Resultados Balance General

Pérdida Ganancia Activo Pasivo

Q 148,945.30
Q 38,980.00
Q 130,150.00
Q 30,000.00
Q 60,150.00 Q 48,900.00 Q 48,900.00
Q 150,000.00
Q 15,000.00
Q 12,000.00
Q 2,573.20
Q 74,893.00
Q 25,900.00
Q 537,332.83
Q 1,250.00
Q 2,500.00
Q 1,610.00
Q 40,500.00
Q 36,000.00
Q 6,250.00
Q 5,000.00
Q 5,131.35
Q 4,561.20
Q 5,320.00
Q 2,500.00
Q 26,300.00
Q 5,700.00
Q 40,000.00
Q 8,350.00
Q 14,890.00
Q 4,683.40
Q 2,677.50
Q 35,000.00
Q 4,112.00
Q 9,000.00
Q 6,000.00
Q 4,830.00
Q 4,340.57
Q 3,255.46
Q 25,630.00
Q 3,000.00
Q 7,596.03
Q 25,630.00
Q 3,000.00
Q -
Q 3,844.80
Q 212.88

Q 15,000.00
Q 295,969.26 Q 603,982.83

Q 308,013.57

Q 73,280.89
Q 11,736.63
Q 222,996.04
Q 603,982.83 Q 603,982.83 Q 547,730.50 Q 547,730.49
 COLCHAS Y PONCHOS, S.A
Estado de Resultados
Al 31 de diciembre de 2,019 (Cifras Expresadas en Quetzales)
Ingresos Ordinarios de Operación
Ventas Brutas
(-) Devoluciones y Rebajas sobre Ventas
Ventas Netas
Costo de Ventas
Inventario Inicial de Mercaderías Q 60,150.00
Compras Q 74,893.00
(+) Gasto Sobre Compras Q 5,700.00
Compras Brutas Q 80,593.00
(-) Devoluciones y Rebajas Sobre Compras Q 1,610.00
Compras Netas Q 78,983.00
Mecaderías Disponibles Q 139,133.00
(-) Inventario Final de Mercaderías Q 48,900.00
Costo de Ventas
Margen Bruto
Otros Ingresos de Operación
Descuentos Sobre Compras Q 1,250.00
Intereses Percibidos Q 14,890.00
Subtotal Positivo
Gastos de Operación
Gastos de Distribución
Sueldos Sala de Ventas Q 36,000.00
Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 5,000.00
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 4,561.20
Alquileres Sala de Ventas Q 9,000.00
Depreciación Mobiliario y Equipo Oficina Q 4,340.57
Amortización Derecho de Llave Q 25,630.00
Resultado de Operación Positivo Q 3,844.80 Q 88,376.57
Gastos de Administración
Sueldos de Administración Q 40,500.00
Bonificación Incentivo de Administración Q 6,250.00
Cuotas Patronales de Administración Q 5,131.35
Alquiles de Oficina Q 6,000.00
Depreciación Mobiliario y Equipo Oficina Q 3,255.46
Amortización Derecho de Llave Q 3,000.00 Q 64,136.81
Resultado de Operación Positivo
Gastos Financieros
Intereses gasto
Otros Ingresos
Ganancia Antes del Impuesto y Reserva
(-) Impuesto Sobre la Renta
(-) Reserva Legal
Ganancia Después del Impuesto y Reserva

Chichicastenango 18 de septiembre de 2,020

Colchas y Ponchos S.A.

Empresa Colchas y Ponchos S.A. wilson joel jorge Calgua
Propietarios Perito Contador
Q 537,332.83
Q 2,500.00
Q 534,832.83

Q 90,233.00
Q 444,599.83

Q 16,140.00
Q 460,739.83

Q 152,513.38
Q 308,226.45

Q 212.88

Q 308,013.57
 Q 73,280.89
Q 11,736.63
Q 222,996.05

wilson joel jorge Calgua

Perito Contador
 COLCHAS Y PONCHOS, S.A
Balance General
Al 31 de diciembre de 2,019 (Cifras Expresadas en Quetzales)
ACTIVO
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo
(-) Depreciación acumulada
Vehículos de Reparto
(-) Depreciación acumulada
Derecho a Llave
(-) Amortización acumulada
Valores Mobiliario a largo plazo
CORRIENTE
Realizable
Mercaderías
Papelería y Útiles
Exigible
Acciones por Suscribir
Suscriptores de Acciones
Deudores Comerciales
Deudores Empleados
Anticipo Sobre Compras
Documentos por Cobrar a Corto Plazo
IVA (Deudor)
Disponible
Caja y Bancos
Suma del Activo
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital autorizado
(+) Reserva Legal
(+) Ganancia Despúes del Impuesto y Reserva
PASIVO
CORRIENTE
Acreedores Comerciales
Acreedores No Comerciales
IGSS por pagar
ISR por Pagar Sobre Compras
IVA Acreedor
Documentos Descontados
Impuesto Sobre la Rentas Q 73,280.89
(-) ISR Trimestral por Acreditar Q 8,350.00
Suma del Patrimonio Neto y Pasivo
 Ch

Colchas y Ponchos S.A

Empresa Colchas y Ponchos S.A.
Propietarios
NCHOS, S.A
neral
as Expresadas en Quetzales)

Q 38,980.00
Q 7,596.03 Q 31,383.97
Q 130,150.00
Q 25,630.00 Q 104,520.00
Q 30,000.00
Q 3,000.00 Q 27,000.00
Q 40,000.00 Q 202,903.97

Q 48,900.00
Q 2,573.20 Q 51,473.20

Q 15,000.00
Q 12,000.00
Q 25,900.00
Q 5,320.00
Q 2,500.00
Q 35,000.00
Q 4,112.00 Q 99,832.00

Q 148,945.30 Q 300,250.50
Q 503,154.47

Q 150,000.00
Q 11,736.63
Q 222,996.04 Q 234,732.67 Q 384,732.67

Q 26,300.00
Q 4,683.40
Q 2,677.50
Q 4,830.00
Q -
Q 15,000.00

Q 64,930.89 Q 118,421.79
Q 503,154.46
 Chichicastenango 18 de Septiembre de 2,020.-

aCalgua
Perito Contador
 colchas y ponchas
Partidas de Liquidación y Cierre
Al 31 de diciembre de 2,019 (Cifras Expresadas en Quetzales)
Pda. 9 31/12/2,019
Pérdidas y Ganancias
Mercaderías
Compras
Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas
Sueldos de Administración
Sueldos Sala de Ventas
Bonificació Incentivo de Administración
Bonificación Incentivo Sala de Ventas
Cuotas Patronales de Administración
Cuotas Patronales Sala de Ventas
Gastos Sobre Compras
Alquileres Sala de Ventas
Alquileres de Oficina
Depreciación Mobiliario y Equipo Sala de Ventas
Depreciación Mobiliario y Equipo Oficina
Depreciación Vehículos de Reparto
Amortización Derecho de Llave
Papelería y Útiles Consumidos
Intereses Gasto
Liquidación de la sCuentas de saldo Deudor.
Pda. 10 31/12/2,019
Mercaderías
Ventas
Descuentos Sobre Compras
Devoluciones Y Rebajas Sobre Compras
Intereses Percibidos
Pérdidas y Ganancias
Liquidación de las Cuentas de saldo acreedor
Pda. 11 31/12/2,019
Perdidas y Ganancias
Impuesto Sobre la Renta
Reserva Legal
Ganancia Después del Impuesto y Reserva

Liquidacion de las cuentas de resultados de saldo acreedor y registro del

Inventario final de articulos terminados
Pda. 12 31/12/2,019
Capital Autorizado
Acreedores Comerciales
Acreedores No Comerciales
IGSS por Pagar
ISR por Pagar Sobre Compras
Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipo
Depreciación Acumulada Vehículos de Reparto
Amortización Acumulada Derecho de Llave
IVA Acreedor
Documentos Descontados
Impuesto Sobre la Renta
Reserva Legal
Ganancia Después del Impuesto y Reserva
Caja y Bancos
Mobiliario y Equipo
Vehículo de Reparto
Derecho de Llave
Mercaderías
Acciones por Suscribir
Suscriptores de Acciones
Papelería y Útiles
Deudores Comerciales
Deudores Empleados
Anticipo Sobre Compras
Valores Mobiliarios a Largo Plazo
ISR Trimestral por Acreditar
Documentos por Cobrar a Corto Plazo
IVA (Deudor)
Cierre de las Cuentas Patrimoniales
Pda. 13 31/12/2,019
Caja y Bancos
Mobiliario y Equipo
Vehículo de Reparto
Derecho de Llave
Mercaderías
Acciones por Suscribir
Suscriptores de Acciones
Papelería y Útiles
Deudores Comerciales
Deudores Empleados
Anticipo Sobre Compras
Valores Mobiliarios a Largo Plazo
ISR
Trimestral
por
Documentos
Acreditar
por Cobrar a
Corto Plazo
IVA (Deudor)
Capital Autorizado
Acreedores Comerciales
Acreedores No Comerciales
IGSS por Pagar
ISR por Pagar Sobre Compras
Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipo
Depreciación Acumulada Vehículos de Reparto
Amortización Acumulada Derecho de Llave
IVA Acreedor
Documentos Descontados
Impuesto Sobre la Renta
Reserva Legal
Ganancia Después del Impuesto y Reserva
Cierre de las Cuentas Patrimoniales

Chichicastenango 18 de septiem

Colchas y Ponchos S.A.

Empresa Colchas y Ponchos S.A.
Propietarios
Cierre
sadas en Quetzales)

Q 295,969.26
Q 60,150.00
Q 74,893.00
Q 2,500.00
Q 40,500.00
Q 36,000.00
Q 6,250.00
Q 5,000.00
Q 5,131.35
Q 4,561.20
Q 5,700.00
Q 9,000.00
Q 6,000.00
Q 4,340.57
Q 3,255.46
Q 25,630.00
Q 3,000.00
Q 3,844.80
Q 212.88
Q 295,969.26 Q 295,969.26

Q 48,900.00
Q 537,332.83
Q 1,250.00
Q 1,610.00
Q 14,890.00
Q 603,982.83
Q 603,982.83 Q 603,982.83

Q 308,013.57
Q 73,280.89
Q 11,736.63
Q 222,996.04

Q 308,013.57 Q 308,013.56
Q 150,000.00
Q 26,300.00
Q 4,683.40
Q 2,677.50
Q 4,830.00
Q 7,596.03
Q 25,630.00
Q 3,000.00
Q -
Q 15,000.00
Q 73,280.89
Q 11,736.63
Q 222,996.04
Q 148,945.30
Q 38,980.00
Q 130,150.00
Q 30,000.00
Q 48,900.00
Q 15,000.00
Q 12,000.00
Q 2,573.20
Q 25,900.00
Q 5,320.00
Q 2,500.00
Q 40,000.00
Q 8,350.00
Q 35,000.00
Q 4,112.00
Q 547,730.49 Q 547,730.50

Q 148,945.30
Q 38,980.00
Q 130,150.00
Q 30,000.00
Q 48,900.00
Q 15,000.00
Q 12,000.00
Q 2,573.20
Q 25,900.00
Q 5,320.00
Q 2,500.00
Q 40,000.00
 Q 8,350.00
Q 35,000.00
Q 4,112.00
Q 150,000.00
Q 26,300.00
Q 4,683.40
Q 2,677.50
Q 4,830.00
Q 7,596.03
Q 25,630.00
Q 3,000.00
Q -
Q 15,000.00
Q 73,280.89
Q 11,736.63
Q 222,996.04
Q 547,730.50 Q 547,730.49

Chichicastenango 18 de septiembre de 2,020.-

wilson joel jorge Calgua

Perito Contador Reg. 07