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GASTOS GENERALES $ ARRIENDO $
MESON 30000 ARRIENDO LOCAL 800000
LUZ AGUA SUELDOS VITRINAS
O COSTOS $
CAJA 100 GOMAS SILICONA 35000
PRECIOS DE VENTA $
GOMA DE SILICOMA 1000
MANTENCION 10-100L /TIEMPO /DISTANCIA 1,000,000 MANTENCION 101-500L 1,500,000 DETALLE DE INVERSION PARA LA IMPLEMENTACION DEL PROYECTO
Ítem Cantidad Valor Total VR Vida útil Depreciación
Terreno 5,000 Diseño y Habilitación de Instalaciones 9,000 Sala de proceso 18,000 TOTALES M$ 32,000 0 0
Equipamiento 14000 Insumos de Proceso 4000 Total equipamiento 18000
Total Inversión 50,000
CUADRO DE INGRESOS PROYECTADOS Valores en M$ pesos ITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Ingresos por Venta: Cantidad de frascos 5,400 20,000 30,000 36,000 Tamaño 350 grs Valor por frasco bruto 4,500 4,500 4,500 4,500 Kilos equivalentes 1,080 1,350 6,000 6,000 Total de Ingresos Netos (Sin Iva) 20,420,168 75,630,252 113,445,378 136,134,454 Cada socio debiera entregar en kilos 21.6 27.0 120.0 120.0
CUADRO DE COSTOS PROYECTADOS
ITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Costos Operacionales: Total Costos Operacionales Variables 8,100,000 30,000,000 45,000,000 54,000,000 Costos de Adm y Venta 3,063,025 10,563,025 15,844,538 19,013,445 Total Costos Operacionales, de Adm y Ventas 11,163,025 40,563,025 60,844,538 73,013,445 Margen Operacional 9,257,143 35,067,227 52,600,840 63,121,008 Rentabilidad Operacional 45 46 46 46
DETALLE COSTOS OPERACIONALES
ITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Costos Operacionales: Materias Primas 432,000 1,600,000 2,400,000 2,880,000 Insumos PRODUCTIVO 1,684,800 6,240,000 9,360,000 11,232,000 Frascos 1,593,000 5,900,000 8,850,000 10,620,000 Etiqueta 1,155,600 4,280,000 6,420,000 7,704,000 Recuros Humanos 1,080,000 4,000,000 6,000,000 7,200,000 Gastos de Operación 648,000 2,400,000 3,600,000 4,320,000 Gastos Uso de planta 561,600 2,080,000 3,120,000 3,744,000 Uso de equipamiento 297,000 1,100,000 1,650,000 1,980,000 Embalaje 216,000 800,000 1,200,000 1,440,000 Traslados 270,000 1,000,000 1,500,000 1,800,000 Imprevistos 162,000 600,000 900,000 1,080,000 Total Costos Operacionales 8,100,000 30,000,000 45,000,000 54,000,000
DETALLE COSTOS ADMINISTRACION Y VENTA
Costos Adm y Vta Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Administración 1,021,008 3,000,000 4,500,000 5,400,000 Comercialización 2,042,017 7,563,025 11,344,538 13,613,445 Total Costos Adm y Venta 3,063,025 10,563,025 15,844,538 19,013,445 Margen Operacional 9,257,143 19,436,975 29,155,462 34,986,555 Año 5
48,000 Supuestos. El primer año se opera durante 8 meses: el segundo año se operar durante 10 mese El valor del frasco de 350grs con IVA es de $4.500. Valor Neto $3.781,5 4,500 Por cada frasco, se utilizan 200 grs de castañas con cáscaras 6,000 Se consideran 50 socios que venden a la sociedad 181,512,605 Se considera un 10% por costo de venta neto. Es decir sobre 3781,5 120.0
Año 5 7,200,000 18,151,261 25,351,261 46,648,739 se operar durante 10 meses y del tercer año se opera todos los meses Ítems/ Años 0 1 2 3 BENEFICIOS O INGRESOS (1) Venta de producto 20,420,168 75,630,252 113,445,378
EGRESOS Costos de operación variables 11,163,025 40,563,025 60,844,538
Depreciación (2) Egresos Totales M$ 11,163,025 40,563,025 60,844,538 UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO 9,257,143 35,067,227 52,600,840 Impuesto a las utilidades (27%) 2,499,429 9,468,151 14,202,227 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO 6,757,714 25,599,076 38,398,613 Mas depreciación 0 0 0 INVERSIONES (3) Inversión en instalación y equipamiento -50,000,000
Capital de trabajo para la producción -11,163,025
RECUPERAC. DE LA INVERSIÓN (4) FLUJO NETO DE CAJA -61,163,025 6,757,714 25,599,076 38,398,613 Resultados TIR (%) 36% VAN (12%) (en M$) 52,134,796 % Rentabilidad 33 34 34
Inversión 3,378,857 12,799,538 19,199,307
Reparto a 50 socios 3,378,857 12,799,538 19,199,307 Equivalencia de precio de castañas frescas 67,577 255,991 383,986 Valor por kilo $400 169 640 960
Precio por frasco 3781.5 3781.5 3781.5
Utilidad por frasco 1251 1280 1280
Comisión por venta a vendedores 378.15 378.15 378.15
Comisión por venta total de frascos 2,042,010 7,563,000 11,344,500 Valor mensual para el vendedor 255,251 945,375 1,418,063
RESUMEN Valor por venta a público en $ 4500 Valor Neto por frasco $ 3781.5 Valor comisión por frasco 10% en $ 378.1
Estrategia: Vender el 25% de los frascos a la vendedora (150 frascos) quien deberá pagar o dejar un documento a fecha co Deberá hacer una transferencia por el total por lo cual se le emitirá una facturay con eso se le repone lo vendido Se deberá firmar un acuerdo por los frascos entregados 4 5
jar un documento a fecha como garantía por el monto total. Semanalmente debiera rendir los frascos vendidos. Esto es $4.121 por fra repone lo vendido os vendidos. Esto es $4.121 por frasco
