Cartographie des risques ALMES

Synthèse des résultats

Comité d'audit du 31 Mars 2017

Sommaire

Contexte

Méthodologie

Risques majeurs

Analyses

Traitement des risques majeurs par le Groupe

Annexes : matrices de risques

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 2

Contexte

Elaboration de la cartographie des risques du Groupe Alliances

 Etablir un diagnostic fiable qui servira de base à l'élaboration d'un plan d'action
"Contrôle Interne" approprié.

 Améliorer et structurer la communication sur les risques.

 Renforcer la gouvernance.

Un préalable…

 Recensement et hiérarchisation des risques de l'ensemble de ses composantes… dont

ALMES.

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 3

Méthodologie

Recensement et hiérarchisation des risques Macro processus analysés : Métier EMT,

Métier EMT Levage, Achats, CDG,
Finances, Logistique/Matériel et RH.

… 7 entretiens

Revue de
processus /
Analyse des
risques

7 ateliers
Identification du processus Identification du processus Identification du processus
Identification du processus
de risque

de risque

de risque
N°Fiche

N°Fiche

N°Fiche
Risque Descriptif du risque Risque Descriptif du risque Risque Descriptif du risque
de risque
N°Fiche

Risque Descriptif du risque

Activité Processus Sous processus Activité Processus Sous processus Activité Processus Sous processus
Activité Processus Sous processus
Fixation des Fixation des Fixation des
Commercial Préparation de la Hypothèses d'écoulement non Les hypothèses définies dans le cadre du BP ne sont pas réalistes Commercial Préparation de la Hypothèses d'écoulement non Les hypothèses définies dans le cadre du BP ne sont pas réalistes Fixation des Commercial Préparation de la Hypothèses d'écoulement non Les hypothèses définies dans le cadre du BP ne sont pas réalistes
objectifs Cial.R1 objectifs Cial.R1 Commercial Préparation de la Hypothèses d'écoulement non Les hypothèses définies dans le cadre du BP ne sont pas réalistes objectifs Cial.R1
(pôle social) commercialisation réalistes au regard du marché (pôle social) commercialisation réalistes au regard du marché objectifs Cial.R1 (pôle social) commercialisation réalistes au regard du marché
stratégiques stratégiques (pôle social) commercialisation réalistes au regard du marché stratégiques
stratégiques

146 risques

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 4

Méthodologie

Méthode de hiérarchisation

 Estimation impact (4 critères)

 Estimation fréquence

 Estimation de la criticité

 Evaluation du dispositif de maîtrise déclaré

 Estimation du risque résiduel

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 5

Risques majeurs
Traités dans le cadre des chantiers Contrôle Interne Groupe

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 11

Risques majeurs
Traités dans le cadre des chantiers Contrôle Interne Groupe

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 12

Risques majeurs
Traités dans le cadre des chantiers Contrôle Interne Groupe

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 13

Risques majeurs
Traités dans le cadre des chantiers Contrôle Interne Groupe

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 14

Risques majeurs
Traités dans le cadre des chantiers Contrôle Interne Groupe

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 15

Risques majeurs
Traités dans le cadre des chantiers Contrôle Interne Groupe

 Les risques SI (notamment l’aspect de non-couverture de certains processus

clés) seront également traités dans le cadre des chantiers Contrôle Interne
Groupe.

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 16

Analyses

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 17

Analyses

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 18

Traitement des risques majeurs par le Groupe

Risques majeurs Groupe

 Consolidation des risques entités recensés + Quantification Groupe (F*G)

Méthodologie de traitement / Conception et mise en œuvre d'un

dispositif de contrôle opérationnel pertinent
Dispositif de
Affinage de Evaluation Mise en
Plan d’action Contrôle
l’analyse existant œuvre
Permanent

 Principaux livrables attendus : procédures, règles de gestion, contrôles humains,

contrôles techniques, financements et investissements en moyens humains et
techniques.

Les autres risques seront provisoirement suivis dans le cadre du

dispositif de surveillance mis en place par le Groupe
 Principales méthodes de surveillance : indicateurs d'alerte, tests d'effectivité à fréquence
prédéfinie ou aléatoire, auto-évaluation et base incidents.
27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe Alliances 19
 Merci de votre attention

27/06/2024 Direction du Contrôle Interne – Groupe All 20

iances