INGRESO DE DECLARACION MENSUAL Y PAGO DE IMPUESTOS EN FORMULAR

Declaración Completa

PERIODO TRIBUTARIO
ROL UNICO TRIBUTARIO MES AÑO
15
3

1 Apellido Paterno o Razón Social 2 Apellido Materno

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74

1 Exportaciones
Información de Ingresos

2 Ventas y/o Servicios prestados Exentos o No Gravados del giro

3 Ventas con retención sobre el margen de comercialización (contribuyentes retenidos)
4 Ventas y/o Servicios prestados exentos o No Gravados que no son del giro
5 Facturas de Compra recibidas con retención total (contribuyentes retenidos) y Factura de Inicio emitida
6 Facturas de compras recibidas con retención parcial (Total neto según línea N°16)

7 Facturas emitidas por ventas y servicios del giro

8 Facturas emitidas por la venta de bienes inmuebles afectas a IVA
DEBITOS Y VENTAS

9 Facturas y Notas de Débito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros)
10 Boletas
Ventas y/o Servicios Prestados

Genera Débito

11 Comprobantes o Recibos de Pago generados en transacciones pagadas a través de medios electrónicos

12 Notas de Débito emitidas al giro
13 Notas de Crédito emitidas por Facturas asociadas al giro
14 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio
15 Notas de Crédito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros)
16 Facturas de Compra recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos)
17 Liquidación y Liquidación Factura
18 Adiciones al Débito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros períodos por Art.27 bis
19 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art.27 bis, inc 2 (Ley N° 19.738)
20 Reintegro del Impuesto de Timbres y Estampillas, Art 3° Ley N° 20.259 e IVA determinado en el Arrendamiento esporádico de BBR
21 Adiciones al Débito por IEPD. Ley 20.765 M3 738 Base 739
22 TOTAL DEBITOS

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74

23 IVA por documentos electrónicos recibidos
Crédito Fiscal
Sin derecho a

24 Internas Afectas
25 Importaciones
26 Internas exentas, o no gravadas
Crédito Fiscal

Internas
 27 Facturas recibidas del giro y Facturas de compras emitidas

Con derecho a Crédito Fiscal

28 Facturas recibidas de Proveedores: Supermercados y Comercios similares, Art.23 N°4 D.L.825, de 1974 (L

Internas
29 Facturas recibidas por Adquisición o Construcción de Bienes Inmuebles, Art.8° transitorio (Ley N°20.780)
30 Facturas activo fijo
31 Notas de Crédito recibidas
32 Notas de Débito recibidas

Importaciones
CREDITOS Y COMPRAS

33 Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones del giro

34 Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones activo fijo

35 Remanente Crédito Fiscal mes anterior

36 Devolución Solicitud Art.36 (Exportadores)
37 Devolución Solicitud Art.27 bis (Activo fijo)
38 Certificado Imputación Art.27 bis (Activo fijo)
39 Devolución Solicitud Art.3 (Cambio de sujeto)
40 Devolución Solicitud Ley N° 20.258, por remanente CF IVA, originado en Impuesto específico Petroleo Diesel (Generadoras Eléctr
41 Monto Reintegrado por Devolución Indebida de Crédito Fiscal D.S. 348 (Exportadores)
M3 Comprados con derecho a
crédito
42 Recuperación de Impuesto Específico al Petróleo
730
Diesel (Art. 7° Ley 18.502, Arts.1° y 3° D.S. N° 311/86)

43 Recuperación Impuesto Específico Petróleo Diesel soportado por

729
Transportistas de Carga (Art. 2° Ley N°19.764)

44 Crédito del Art.11 Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensión)

45 Crédito por Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3° Ley N° 20.259
46 Crédito por IVA restituido a aportantes sin domicilio ni residencia en Chile (Art. 83, del artículo primero Ley 20.712)
47 TOTAL CREDITOS

48 Remanentes de crédito fiscal para el período 77 756 Postergación pago de IVA

49 Restitución de devolución por concepto de Art. 27 ter D.L. 825, de 1974, inc. 2° (Ley N° 20.720)

50 Retención Impuesto Primera Categoría por rentas de capitales mobiliarios del Art. 20 N° 2, según Art. 73 LIR
Donación Art.
Retención Impuesto Único a 8° Ley
51 los Trabajadores, según Art. Créditos 751 18.985/2013 735
74 N° 1 LIR
Retenciones

52 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 42 N° 2, según Art. 74 N° 2 LIR
53 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 48, según Art. 74 N° 3 LIR
54 Retención a Suplementos, según Art. 74 N° 5 (tasa 0,5%) LIR
55 Retención por compra de productos mineros, según Art. 74 N° 6 LIR
56 Retención sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art. 17 N° 3 (tasa 15%)
IMPUESTO A LA RENTA D.L 824/74

57 Retención sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art. 42 bis LIR (tasa 15%)
IMPUESTO A LA RENTA D.L 824/74
Acogido a
suspensión
PPM (Art
1°bis Ley Monto Pérdida Art. 90 Base Imponible Tasa
19.420 y 1°
bis Ley
19.606)

1ra.
58 Categoría 750 30 563 115
Art. 84 a)
59 Mineros Art. 84 a) 565 120 542
60 Explotador Minero Art. 84 h) 700 701 702
PPM

61 Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art. 84, e) y f) (tasa de 0,3%)

Remanente Período
Crédito Capacitación, Crédito del Mes Remanente Mes Anteri
62 Siguiente
Ley 19.518/97
721 722 724
63 2da. Categoría Art. 84, b) (tasa 10%)
64 Taller artesanal Art. 84, c) (tasa de 1,5% o 3%)

65 SUB TOTAL IMPUESTO DETERMINADO ANVERSO. (Suma de las líneas 49 a 64, columna Impuesto y/o PPM determinado)

Sistema de Tributación Simplificada del IVA Art.29 D.L.825/74

Simplificada

66 Ventas del período

67 Crédito del período
68 IVA determinado por concepto de Tributación Simplificada

69 Letras e), h), i), l) (tasa 15%)

Impuesto Adicional Art.37 D.L 825/74

70 Letra j) (tasa 50%)

71 Débito de impuesto Adicional Ventas Art.37 a) b) c) y Art.40 D.L 825/74 (tasa 15%)

72 Crédito de impuesto Adicional Art.37 letra a) b) y c) D.L 825/74

73 Monto reintegrado por devolución indebida de crédito por exportadores D.L.825/74

74 Remanente crédito Art.37 mes anterior D.L.825/74

75 Devolución Solicitud Art.36 relativa al impuesto Adicional Art.37 letras a), b), y c) D.L.825/74

76 Remanente crédito impuestos Art.37 para período siguiente 549

77 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%)

78 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%)
79 Cervezas (tasa 20,5%)
80 Bebidas analcohólicas (tasa 10%)
81 Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%)
82 Notas de Débito emitidas
83 Notas de Crédito emitidas por Facturas
to Adicional Art,42 D.L.825/74

84 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio

85 Total Débitos Art.42 D.L.825/74
Total crédito recargado en
facturas recibidas
Impuesto Adicional Art,42 D.L.825/
86 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%) 575
87 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%) 574
88 Cervezas (tasa 20,5%) 580
89 Bebidas analcohólicas (tasa 10%) 582
90 Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%) 753
91 Notas de Débito recibidas
92 Notas de Crédito recibidas
93 Remanente Crédito Art.42 mes anterior
94 Devolución Art.36 D.L.825/74 relativas impuesto Art.42
95 Monto reintegrado devoluciones indebidas de crédito por exportaciones
96 Total créditos Art.42 DL 825
97 Remanente Crédito Impuesto Adic. Art.42 para período siguiente 507

Anticipo Cambio de Sujeto(Contribuyentes retenidos)

98 IVA anticipado del período 556
99 Remanente del mes anterior 557
100 Devolución del mes anterior 558
101 Total de Anticipo 543
102 Remanente Anticipos Cambio Sujeto para período siguiente 573
103 IVA total retenido a terceros (tasa Art.14 DL 825/74) 39
104 IVA parcial retenido a terceros (según tasa) 554
105 IVA Retenido por notas de crédito emitidas 736
106 Retención del margen de comercialización 597

107 Retención Anticipo de Cambio de Sujeto 555

Crédito por Sistemas

Remanente mes
108 Solares Térmicos, Ley 725 737
anterior
20.365

Imputación del Pago

Remanente mes
109 Patente Aguas Ley 704 705
anterior
20.017/05
Especiales

Cotización Adicional Remanente mes

110 160 161
Ley 18.566/86 anterior
Crédito Especial
Remanente mes
111 Empresas Constructoras Art.21 126 128
anterior
DL 910/75
Recuperación de
Peajes Transportistas Remanente mes
112 572 568
Pasajeros Ley anterior
19.764/01

113 Total Determinado

Remanente Crédito por Sistemas Solares

114 728
Térmicos, Ley 20.365
Remanente periodo siguiente Patente Aguas.
115 707 119 TOTAL A PAGAR EN PLAZO
Ley 20.017/05
Remanente Cotización Adicional Ley
116 73 120 Más IPC
18.566/86(tasa Art.14 DL 825/74)
Remanente Crédito Especial Empresas
117 130 121 Más Intereses y multas
Constructoras
 Remanente Recuperación de Peajes
118 591 122 TOTAL A PAGAR CON RECA
Transportistas Pasajeros Ley 19.764/01
MPUESTOS EN FORMULARIO 29
ta

FOLIO N°
7

5 Nombres

Cantidad de documentos Monto Neto

585 20
586 142
731 732
714 715
de Inicio emitida 515 587
720
Cantidad de documentos Débitos
503 502 +
763 764 +
ijo y otros) 716 717 +
110 111 +
edios electrónicos 758 759 +
512 513 +
509 510 -
708 709 -
733 734 -
516 517 +
500 501 +
ríodos por Art.27 bis 154 +
bis, inc 2 (Ley N° 19.738) 518 +
rrendamiento esporádico de BBRR amoblados 713 +
Variab 740 741 0 =
538 0 =

Con derecho a Crédito Sin derecho a Crédito

511 514
Cantidad de documentos Monto Neto
564 521
566 560
584 562
Crédito, Recuperación y
Cantidad de documentos
Reintegro
 519 520 +
N°4 D.L.825, de 1974 (L 761 762 +
nsitorio (Ley N°20.780) 765 766 +
524 525 +
527 528 -
531 532 +

534 535 +

536 553 +

504 +
593 -
594 -
592 -
539 -
roleo Diesel (Generadoras Eléctricas) 718 -
164 +

Componentes del Impuesto

Base 742 127 +

Variable 743
Base 744 544 +
Variable 745
523 +
712 +
mero Ley 20.712) 757 +
537 0 =

755 IVA determinado 89 +

760 +

egún Art. 73 LIR

Donación 50 +
Ley
20.444/20 Impuesto Único 2da.
48 +
10 Categoría a Pagar

2 LIR 151 +
153 +
54 +
56 +
tasa 15%) 588 +
589 +
 Crédito / Tope
Suspensión PPM (Arts.
PPM Neto Determinado
1°bis Leyes 19.420 y
19.606)

68 62 +

122 123 +
711 703 +
66 +
ente Período
te
Crédito a Imputar 723 -
152 +
70 +

uesto y/o PPM determinado) 595 =

529
530
409 +

522 +

526 +

113 +

28 -

548 -

540 -

541 +

Impuesto Art.37 y 40
550 +
determinado

Débitos
577 +
32 +
150 +
146 +
752 +
545 +
546 -
710 -
602 =
o recargado en
Crédito imputable del período
as recibidas
 + 576 +
+ 33 +
+ 149 +
+ 85 +
+ 754 +
551 +
559 -
508 +
533 -
552 +
603 =
Impuesto Art.42 determinado 506 +

+
+
-
=
Anticipo a imputar 598 -
+
+
-
+
Retención Cambio de
+ 596 +
Sujeto

Total Crédito 727 -

Total Crédito 706 -

Total Crédito 570 -

Total Crédito 571 -

Total Crédito 590 -

547 =

TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL 91 =

Más IPC 92 +

Más Intereses y multas 93 +

TOTAL A PAGAR CON RECARGO 94 0=