El estado de situación financiera muestra los activos, pasivos y patrimonio de la empresa al 31 de diciembre de 2020. Los principales activos son las cuentas por cobrar comerciales que representan el 56% del total de activos. Los pasivos más importantes son las cuentas por pagar comerciales que equivalen al 36% del total de pasivos. La empresa reportó una utilidad neta de S/ 352.50 para el año 2020.
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El estado de situación financiera muestra los activos, pasivos y patrimonio de la empresa al 31 de diciembre de 2020. Los principales activos son las cuentas por cobrar comerciales que representan el 56% del total de activos. Los pasivos más importantes son las cuentas por pagar comerciales que equivalen al 36% del total de pasivos. La empresa reportó una utilidad neta de S/ 352.50 para el año 2020.
El estado de situación financiera muestra los activos, pasivos y patrimonio de la empresa al 31 de diciembre de 2020. Los principales activos son las cuentas por cobrar comerciales que representan el 56% del total de activos. Los pasivos más importantes son las cuentas por pagar comerciales que equivalen al 36% del total de pasivos. La empresa reportó una utilidad neta de S/ 352.50 para el año 2020.
El estado de situación financiera muestra los activos, pasivos y patrimonio de la empresa al 31 de diciembre de 2020. Los principales activos son las cuentas por cobrar comerciales que representan el 56% del total de activos. Los pasivos más importantes son las cuentas por pagar comerciales que equivalen al 36% del total de pasivos. La empresa reportó una utilidad neta de S/ 352.50 para el año 2020.
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ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DICIEMBRE DEL 2020
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO 2020 ACTIVO CORRIENTE S/. % Efectivo y Equivalente de Efectivo NOTA 3 3,000.00 15% Cuentas por Cobrar Comerciales NOTA 4 11,005.00 56%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 14,005.00 72%
ACTIVO NO CORRIENTE Propiedad, Planta y Equipo - Neto NOTA 5 5,500.00 28%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 5,500.00 28%
TOTAL ACTIVO 19,505.00 100%
PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte Corriente NOTA 6 3,503.50 18% Cuentas por pagar comerciales NOTA 7 7,000.00 36% Cuentas por pagar diversas NOTA 8 147.50 1%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 10,651.00 55%
PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte No Corriente NOTA 6 1,501.50 8%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,501.50 8%
TOTAL PASIVO 12,152.50 62%
PATRIMONIO Capital Social 6,850.00 35% Resultados Acumulados Años Anteriores 150.00 1% Resultados del Ejercicio 352.50 2%
TOTAL PATRIMONIO 7,352.50 38%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 19,505.00 100%
NOTA 1: INFORMACION GENERAL DE LA EMPRESA
NOTA 2: POLITICAS CONTABLES
2020 1 NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CAJA 3,000.00 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 3,000.00
NOTA 4: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
FACTURAS POR COBRAR 11,005.00 TOTAL CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 11,005.00
2 SERVICENTOR CARAL S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCION
POR EL EJERCICIO 2020 EXPRESADO EN SOLES
2020 %
VENTAS NETAS 19,200.00 100%
(-) COSTO DE VENTAS -14,280.00 -74% UTILIDAD BRUTA 4,920.00 26%
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS NOTA 3 -3,800.00 -20%
(-) GASTOS DE VENTAS NOTA 4 -3,700.00 -19% (+) INGRESOS DIVERSOS 280.00 1% (-) GASTOS DIVERSOS 0% RESULTADO OPERATIVO -2,300.00 -12%
(+) INGRESOS FINANCIEROS NOTA 5 2,800.00 15%
(-) GASTOS FINANCIEROS 0% UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 500.00 3%
(-) IMPUESTO A LAS GANANCIAS -147.50 -1%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 352.50 2%
2020
NOTA 3: GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE SUELDOS 3,000.00 GASTOS DE UTILES DE OFICINA 800.00 TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,800.00
NOTA 4: GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE UTILES DE OFICINA 200.00 GASTOS DE MARKETING 3,500.00 TOTAL GASTOS DE VENTAS 3,700.00
NOTA 5: INGRESOS FINANCIEROS
INTERESES POR DEPÓSITOS 2,800.00 TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 2,800.00 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DICIEMBRE DEL 2020 EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO 2020 ACTIVO CORRIENTE S/. % Efectivo y Equivalente de Efectivo NOTA 3 4,150.00 9% Cuentas por Cobrar Comerciales NOTA 4 11,000.00 24% Inventarios 8,850.00 20% Servicios Contratados por Anticipado 6,900.00 15% TOTAL ACTIVO CORRIENTE 30,900.00 68%
ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones mobiliarias 5,000.00 11% Propiedad, Planta y Equipo - Neto NOTA 5 9,400.00 21%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 14,400.00 32%
TOTAL ACTIVO 45,300.00 100%
+F[- 2]C*29 .5%
PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte Corriente NOTA 6 2,460.00 5% Cuentas por pagar comerciales NOTA 7 15,100.00 33% Cuentas por pagar diversas 9,427.50 0%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 26,987.50 60%
PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte No Corriente NOTA 6 5,740.00 13%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 5,740.00 13%
TOTAL PASIVO 32,727.50 72%
PATRIMONIO Capital Social 1,500.00 3% Resultados Acumulados Años Anteriores 7,900.00 17% Resultados del Ejercicio 3,172.50 7%
TOTAL PATRIMONIO 12,572.50 28%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 45,300.00 100%
NOTA 1: INFORMACION GENERAL DE LA EMPRESA
4 NOTA 2: POLITICAS CONTABLES
2020 NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Efectivo 2,800.00 Cuenta corriente 1,350.00 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 4,150.00
NOTA 4: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
Facturas por cobrar 7,000.00 Letras por cobrar 4,000.00 TOTAL CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 11,000.00
5 SERVICENTOR CARAL S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCION
POR EL EJERCICIO 2020 EXPRESADO EN SOLES
2020 %
VENTAS NETAS 340,000.00 100%
(-) COSTO DE VENTAS -315,000.00 -93% UTILIDAD BRUTA 25,000.00 7%
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS NOTA 3 -18,000.00 -5%
(-) GASTOS DE VENTAS NOTA 4 -7,500.00 -2% (+) INGRESOS DIVERSOS 3,500.00 1% (-) GASTOS DIVERSOS 0% RESULTADO OPERATIVO 3,000.00 1%
(+) INGRESOS FINANCIEROS 0 2,500.00 1%
(-) GASTOS FINANCIEROS NOTA 6 -1,000.00 0% UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 4,500.00 1%
(-) IMPUESTO A LAS GANANCIAS -1,327.50 0%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 3,172.50 1%
2020
NOTA 3: GASTOS ADMINISTRATIVOS
- Sueldos de administración 15,900.00 Gasto por Depreciación del Ejercicio 500.00 Gasto de útiles de oficina 1,600.00 TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 18,000.00
NOTA 4: GASTOS DE VENTAS
Gasto de Publicidad 4,100.00 Comisiones pagadas a los vendedores 3,000.00 Gasto de útiles de oficina 400.00 TOTAL GASTOS DE VENTAS 7,500.00
NOTA 5: INGRESOS FINANCIEROS
Intereses ganados 2,500.00 TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 2,500.00
NOTA 6: GASTOS FINANCIEROS
Gastos de Intereses por préstamos 1,000.00 TOTAL GASTOS FINANCIEROS 1,000.00 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DICIEMBRE DEL 2020 EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO 2020 ACTIVO CORRIENTE S/. % Efectivo y Equivalente de Efectivo NOTA 3 1,500.00 7% Cuentas por Cobrar Comerciales NOTA 4 500.00 2% Inventarios 20,400.00 89% TOTAL ACTIVO CORRIENTE 22,400.00 97%
ACTIVO NO CORRIENTE Propiedad, Planta y Equipo - Neto NOTA 5 600.00 3%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 600.00 3%
TOTAL ACTIVO 23,000.00 100%
PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte Corriente NOTA 6 3,105.00 14% Cuentas por pagar comerciales NOTA 7 580.00 3% Cuentas por pagar diversas NOTA 8 118.00 1%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 3,803.00 17%
PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte No Corriente NOTA 6 7,245.00 32%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 7,245.00 32%
TOTAL PASIVO 11,048.00 48%
PATRIMONIO Capital Social 11,670.00 51% Resultados Acumulados Años Anteriores 0% Resultados del Ejercicio 282.00 1%
TOTAL PATRIMONIO 11,952.00 52%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 23,000.00 100%
NOTA 1: INFORMACION GENERAL DE LA EMPRESA
NOTA 2: POLITICAS CONTABLES
2020 7 NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Dinero en efectivo 1,500.00 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 1,500.00
NOTA 4: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
Facturas por Cobrar 500.00 TOTAL CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 500.00
8 SERVICENTOR CARAL S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCION
POR EL EJERCICIO 2020 EXPRESADO EN SOLES
2020 %
VENTAS NETAS 27,100.00 100%
(-) COSTO DE VENTAS -26,350.00 -97% UTILIDAD BRUTA 750.00 3%
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS NOTA 3 -240.00 -1%
(-) GASTOS DE VENTAS NOTA 4 -1,860.00 -7% (+) INGRESOS DIVERSOS 2,350.00 9% (-) GASTOS DIVERSOS 0% RESULTADO OPERATIVO 1,000.00 4%
(+) INGRESOS FINANCIEROS NOTA 5 - 0%
(-) GASTOS FINANCIEROS NOTA 6 -600.00 -2% UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 400.00 1%
(-) IMPUESTO A LAS GANANCIAS -118.00 0%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 282.00 1%
2020
NOTA 3: GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos de Oficina 240.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 240.00
NOTA 4: GASTOS DE VENTAS
Gastos de marketing 1,800.00 Gastos de Oficina 60.00 TOTAL GASTOS DE VENTAS 1,860.00
NOTA 5: INGRESOS FINANCIEROS
INTERESES POR DEPÓSITOS TOTAL INGRESOS FINANCIEROS -
NOTA 6: GASTOS FINANCIEROS
Gastos de Intereses por préstamos 600.00 TOTAL GASTOS FINANCIEROS 600.00 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DICIEMBRE DEL 2020 EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO 2020 ACTIVO CORRIENTE S/. % Efectivo y Equivalente de Efectivo NOTA 3 5,210.00 ### Cuentas por Cobrar Comerciales NOTA 4 8,000.00 19% Inventarios 9,950.00 24% Servicios Contratados por Anticipado 0% TOTAL ACTIVO CORRIENTE 23,160.00 55%
ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones mobiliarias 6,000.00 14% Propiedad, Planta y Equipo - Neto NOTA 5 12,940.00 31%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 18,940.00 45%
TOTAL ACTIVO 42,100.00 100%
+F[- 2]C*29 .5%
PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte Corriente NOTA 6 2,310.00 5% Cuentas por pagar comerciales NOTA 7 14,000.00 33% Cuentas por pagar diversas 4,757.70 0%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 21,067.70 50%
PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte No Corriente NOTA 6 5,390.00 13%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 5,390.00 13%
TOTAL PASIVO 26,457.70 63%
PATRIMONIO Capital Social 3,600.00 9% Resultados Acumulados Años Anteriores 3,540.00 8% Resultados del Ejercicio 8,502.30 20%
TOTAL PATRIMONIO 15,642.30 37%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 42,100.00 100%
NOTA 1: INFORMACION GENERAL DE LA EMPRESA
10 NOTA 2: POLITICAS CONTABLES
2020 NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Efectivo 3,600.00 Cuenta corriente 1,610.00 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 5,210.00
NOTA 4: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
Facturas por cobrar 4,800.00 Letras por cobrar 3,200.00 TOTAL CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 8,000.00
11 SERVICENTOR CARAL S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCION
POR EL EJERCICIO 2020 EXPRESADO EN SOLES
2020 %
VENTAS NETAS 452,000.00 100%
(-) COSTO DE VENTAS -419,240.00 -93% UTILIDAD BRUTA 32,760.00 7%
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS NOTA 3 -15,300.00 -3%
(-) GASTOS DE VENTAS NOTA 4 -9,000.00 -2% (+) INGRESOS DIVERSOS 17,100.00 4% (-) GASTOS DIVERSOS -15,000.00 -3% RESULTADO OPERATIVO 10,560.00 2%
(+) INGRESOS FINANCIEROS 0 3,500.00 1%
(-) GASTOS FINANCIEROS NOTA 6 -2,000.00 0% UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 12,060.00 3%
(-) IMPUESTO A LAS GANANCIAS -3,557.70 -1%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 8,502.30 2%
2020
NOTA 3: GASTOS ADMINISTRATIVOS
- Sueldos de administración 14,800.00 Gasto por Depreciación del Ejercicio 500.00 Gasto de útiles de oficina TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 15,300.00
NOTA 4: GASTOS DE VENTAS
Comisiones Pagadas 4,000.00 Gastos de Publicidad 5,000.00
TOTAL GASTOS DE VENTAS 9,000.00
NOTA 5: INGRESOS FINANCIEROS
Intereses ganados 3,500.00 TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 3,500.00
NOTA 6: GASTOS FINANCIEROS
Intereses Pagados 2,000.00 TOTAL GASTOS FINANCIEROS 2,000.00 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DICIEMBRE DEL 2020 EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO 2020 ACTIVO CORRIENTE S/. % Efectivo y Equivalente de Efectivo NOTA 3 3,400.00 ### Cuentas por Cobrar Comerciales NOTA 4 6,100.00 22% Inventarios 8,200.00 29% Adelanto al personal 500.00 2% TOTAL ACTIVO CORRIENTE 18,200.00 65%
ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones mobiliarias - 0% Propiedad, Planta y Equipo - Neto NOTA 5 9,600.00 35%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 9,600.00 35%
TOTAL ACTIVO 27,800.00 100%
PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte Corriente NOTA 6 930.00 3% Cuentas por pagar comerciales NOTA 7 7,800.00 28% Cuentas por pagar diversas 3,227.75 0%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 11,957.75 43%
PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras Parte No Corriente NOTA 6 3,720.00 13%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 3,720.00 13%
TOTAL PASIVO 15,677.75 56%
PATRIMONIO Capital Social 8,600.00 31% Resultados Acumulados Años Anteriores 2,500.00 9% Resultados del Ejercicio 1,022.25 4%
TOTAL PATRIMONIO 12,122.25 44%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 27,800.00 100%
NOTA 1: INFORMACION GENERAL DE LA EMPRESA
NOTA 2: POLITICAS CONTABLES
13 2020 NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Efectivo 2,200.00 Cuenta corriente 1,200.00 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 3,400.00
NOTA 4: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
Facturas por cobrar 5,100.00 Letras por cobrar 1,000.00 TOTAL CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 6,100.00
14 SERVICENTOR CARAL S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCION
POR EL EJERCICIO 2020 EXPRESADO EN SOLES
2020 %
VENTAS NETAS 35,000.00 100%
(-) COSTO DE VENTAS -17,400.00 -50% UTILIDAD BRUTA 17,600.00 50%
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS NOTA 3 -9,060.00 -26%
(-) GASTOS DE VENTAS NOTA 4 -9,540.00 -27% (+) INGRESOS DIVERSOS 8,000.00 23% (-) GASTOS DIVERSOS -4,500.00 -13% RESULTADO OPERATIVO 2,500.00 7%
(+) INGRESOS FINANCIEROS 0 850.00 2%
(-) GASTOS FINANCIEROS NOTA 6 -1,900.00 -5% UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,450.00 4%
(-) IMPUESTO A LAS GANANCIAS -427.75 -1%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 1,022.25 3%
2020
NOTA 3: GASTOS ADMINISTRATIVOS
- Gasto por Depreciación del Ejercicio 560.00 Sueldos de administración 8,500.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 9,060.00
NOTA 4: GASTOS DE VENTAS
Gastos de marketing 3,800.00 Gasto por Depreciación del Ejercicio 140.00 Comisión a vendedores 5,600.00
TOTAL GASTOS DE VENTAS 9,540.00
NOTA 5: INGRESOS FINANCIEROS
Intereses ganados 850.00 TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 850.00
NOTA 6: GASTOS FINANCIEROS
Intereses Pagados 1,900.00 TOTAL GASTOS FINANCIEROS 1,900.00
