INSTITUTO FONACOT

MANUAL DE CRÉDITO
DEL INSTITUTO FONACOT

Enero 2018 MA09.27

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MANUAL DE CRÉDITO DEL INSTITUTO FONACOT Vigencia:
Enero, 2018

RESPONSABLES DE LOS PROCESOS

REVISÓ FIRMA REVISÓ FIRMA
Act. Bárbara Alba Giottonini Lic. Juan Alatorre Pérez
Directora de Supervisión de Director de Supervisión de
Riesgo Discrecional Riesgo No Discrecional
Lic. Jezabel Alejandra Bueno
Lic. José Elías Martín Pérez Favila
Gutiérrez
Director de lo Contencioso
Directora de Mercadotecnia
Lic. Laura Adriana Martínez García C.P. José Bogar Hoyos Quiroz
Directora de Información y Control Director de Análisis y
de Cartera Administración del Crédito
Lic. Miguel Santiago Martinez
Lic. Carlos Arturo Salinas Loza
Monroy
Subdirector General de
Director de Supervisión de
Recuperación y Cartera
Operaciones
Mtro. David Josué
Lic. Elizabeth Cataño Navarro
Carpio González
Abogada General
Director de Crédito
FIRMA DEL RESPONSABLE DEL DOCUMENTO INTEGRÓ

_____________________________________ ____________________________________
L.C. Juan Carlos Díaz Godoy Mtro. David Josué Carpio González
Subdirector General de Crédito Director de Crédito

Las modificaciones al presente Manual de Crédito del Instituto FONACOT cuentan con la opinión favorable del Comité de Mejora
Regulatoria Interna bajo el acuerdo COM-20-141117 de su 2a sesión extraordinaria, celebrada el 14 de noviembre del presente y
del Comité de Crédito en su 34a sesión extraordinaria, celebrada el 22 de noviembre de 2017 con el acuerdo CC-236/17.

Así mismo, el Comité de Administración Integral de Riesgos en su 11a sesión ordinaria celebrada el 28 de noviembre del 2017,
realizó la revisión al presente Manual de los objetivos, lineamientos y políticas en materia de originación y administración del
crédito opinando favorablemente, en virtud de que son congruentes con la Administración Integral de Riesgos establecidos,
dictando el acuerdo CAIR/110/2017; y finalmente presentado y aprobado por el H. Consejo Directivo en su 57a sesión ordinaria
de fecha 01 de diciembre de 2017, por lo cual el presente Manual entrará en vigor cinco días hábiles a partir de su publicación.

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ÍNDICE

1. INTRODUCCIÓN
1.1 ANTECEDENTES DEL INSTITUTO FONACOT
1.2 PROPÓSITO DEL MANUAL

2. GLOSARIO
2.1 DEFINICIONES
2.2 ACRÓNIMOS

3. MARCO LEGAL Y REGULATORIO APLICABLE

3.1 CONSTITUCIÓN
3.2 LEYES
3.3 REGLAMENTOS
3.4 REGLAS
3.5 CÓDIGOS
3.6 LINEAMIENTOS
3.7 ESTATUTOS
3.8 DISPOSICIONES
3.9 MANUALES

4. OBJETIVOS
4.1 OBJETIVOS INSTITUCIONALES
4.2 OBJETIVOS GENERALES DE LA ACTIVIDAD CREDITICIA
4.3 OBJETIVOS DE LA ORIGINACIÓN DEL CRÉDITO
4.4 OBJETIVOS DE LA ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO
4.5 OBJETIVOS DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

5. REGLAS GENERALES DE OPERACIÓN

6. FACULTADES, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES

6.1 DE LA DIRECCIÓN GENERAL
6.2 DE LOS ÓRGANOS COLEGIADOS
6.3 DE LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS
6.4 DE ACTUALIZACIÓN E INTERPRETACIÓN DEL MANUAL DE CRÉDITO
6.5 DE LOS DIRECTORES COMERCIALES REGIONALES, ESTATALES Y DE PLAZA
6.6 DE LA MESA DE CONTROL

7. POLÍTICAS GENERALES DE LA ACTIVIDAD CREDITICIA

8. POLITICAS ESPECÍFICAS Y PROCESOS

8.1 ORIGINACIÓN DEL CRÉDITO
8.1.1 PROMOCIÓN
8.1.2 EVALUACIÓN Y APROBACIÓN
8.1.3 CONTROL E INSTRUMENTACIÓN
8.1.4 REESTRUCTURAS Y RENOVACIONES

8.2 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO

8.2.1 SEGUIMIENTO
8.2.2 CONTROL
8.2.3 RECUPERACIÓN ADMINISTRATIVA Y EXTRAJUDICIAL
8.2.4 RECUPERACIÓN JUDICIAL DE CRÉDITOS CON PROBLEMAS
8.2.5 DACIÓN EN PAGO

9. PROCESOS COMPLEMENTARIOS DE LA ACTIVIDAD CREDITICIA

9.1 ACLARACIÓN DEL CRÉDITO FONACOT OPERADO CON TARJETA
9.2 ACLARACIÓN DEL CRÉDITO FONACOT
9.3 ACLARACIÓN POR HOMONIMIA
9.4 REEMBOLSO

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10. METODOLOGÍA DE CARTERA CREDITICIA DE CONSUMO NO REVOLVENTE DEL INSTITUTO FONACOT

11. PROCEDIMIENTOS ESPECÍFICOS

12. DESCRIPCIÓN DEL CONTROL DE CAMBIOS AL MANUAL DE CRÉDITO

ANEXOS
ANEXO I. Tasas y Plazos.

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1. INTRODUCCIÓN

1.1 ANTECEDENTES DEL INSTITUTO FONACOT

El Fondo de Fomento y Garantía para el Consumo de los Trabajadores, actualmente constituido como Instituto FONACOT, se
creó por decreto presidencial publicado el 2 de mayo de 1974, como respuesta del Gobierno Federal a las demandas de los
trabajadores a través del Congreso del Trabajo, en el sentido de apoyar a la clase trabajadora con financiamiento para la
adquisición de bienes y servicios.

Esta institución inició desde entonces su importante labor de otorgar créditos para adquisición de bienes y servicios que
contribuyan a elevar el nivel de vida de los trabajadores, incrementando su bienestar y el de sus familias.

Posteriormente, el 24 de abril de 2006 abandonó su figura de fideicomiso al expedirse la Ley del Instituto del Fondo Nacional
para el Consumo de los Trabajadores.

De conformidad con el artículo 1 de dicha Ley, el Instituto FONACOT, es un organismo público descentralizado de interés social,
con personalidad jurídica y patrimonio propio, así como con autosuficiencia presupuestal y sectorizado en la Secretaría del
Trabajo y Previsión Social.

El Instituto FONACOT tiene como objeto promover el ahorro de los trabajadores, otorgarles financiamiento y garantizar su
acceso a créditos, para la adquisición de bienes y pago de servicios.

Debiendo entenderse que promover el ahorro de los trabajadores, consiste en “otorgar crédito a tasas competitivas por debajo de
la media de mercado, que redunden en un menor pago de intereses y en beneficio de los mismos, que contribuyan al desarrollo
regional y al fortalecimiento del mercado interno.”

Asimismo, el Instituto FONACOT actúa bajo criterios y estándares que favorecen el desarrollo social y las condiciones de vida de
los trabajadores y de sus familias. Además, debe ajustar su operación a las mejoras prácticas de buen gobierno y mejora
continua, quedando sujeto entre otras a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a los Organismos de Fomento y
Entidades de Fomento, consistentes con el marco regulatorio establecido para las instituciones y entidades financieras del
Sistema Financiero Mexicano, supervisadas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, entre otras.

1.2 PROPÓSITO DEL MANUAL

Integrar de manera ordenada y lógica las Reglas Generales de Operación, los procesos, procedimientos, metodologías, políticas,
lineamientos y demás información necesaria para un ejercicio adecuado y consistente de la actividad crediticia del Instituto
FONACOT, misma que tiene como función la originación y administración del crédito, siendo congruente, compatible y
complementaria a lo establecido en la Administración Integral de Riesgos, de conformidad con las Disposiciones y demás
normatividad aplicable.

1.3 ALCANCE

Este documento es aplicable a los fundamentos y funciones para la originación y administración del crédito FONACOT.

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2. GLOSARIO

2.1 DEFINICIONES

Para efectos del presente Manual, se entenderá por:

Actividad Crediticia.- Colocación de recursos mediante operaciones de préstamo, descuento, asunción de riesgos
crediticios y, en su caso, aval u otro tipo de garantías o créditos en su más amplio sentido, así como cualquier operación
que genere o pueda generar un derecho de crédito a favor del Instituto FONACOT, respecto del cual exista un riesgo de
incumplimiento.

Acceso Vía Internet.- Autorización a terceros para ingresar al sistema de crédito del Instituto FONACOT vía remota.

Acreditado.- Persona física que cuenta con crédito FONACOT con saldo.

Antigüedad en el empleo.- Corresponde a los años que tiene el trabajador y/o acreditado laborando en su actual Centro
de Trabajo (patrón).

Bases de Datos Externas.- Conjunto de datos e información propiedad de terceros que utiliza el instituto para consulta de
trabajadores y/o acreditados

Bienes y servicios.- Entendiéndose como bienes los objetos materiales, cuya utilidad permite satisfacer una necesidad
de un modo directo o indirecto y como servicios los trabajos que otras personas realizan para satisfacer una necesidad.

Cartera emproblemada.- Aquellos créditos comerciales respecto de los cuales se determina que, con base en información
y hechos actuales así como en el proceso de revisión de créditos, existe una probabilidad considerable de que no se
podrán recuperar en su totalidad, tanto su componente de principal como de intereses, conforme a los términos y
condiciones pactados originalmente. Tanto la cartera vigente como la vencida son susceptibles de identificarse como
cartera emproblemada.

Cédula de Notificación de Altas y Pagos: Documento con el que se requiere la retención de las amortizaciones del
Crédito FONACOT a los Centros de Trabajo (patrón).

Centro de Atención Telefónica.- Servicio de atención vía remota (envío de correos electrónicos, promociones, encuestas,
etcétera) a trabajadores, acreditados, Centros de Trabajo del Instituto FONACOT y ciudadanía general que lo requiera.

Centro de Trabajo (patrón).- Las Personas Físicas, Morales, de Régimen de Incorporación Fiscal, de la Administración
Pública Federal, estatal y Municipal que estén afiliadas ante el Instituto, y que tengan a su servicio trabajadores, y éstos
puedan ser sujetos del crédito que otorga el Instituto.

Centro de Contacto Telefónico.- Parte de los servicios especializados de cobranza del Sistema Integral de Cobranza SIC,
el cual realiza gestiones de cobranza administrativa a Centros de Trabajo (patrón), trabajadores y acreditados del Instituto
FONACOT.

Comisión Nacional Bancaria y de Valores.- Órgano regulador y supervisor, desconcentrado de la Secretaría de Hacienda
y Crédito Público con autonomía técnica y facultades ejecutivas en los términos de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria
y de Valores.

Comité de Administración Integral de Riesgos.- Órgano colegiado de apoyo del Consejo del Instituto FONACOT, cuyo
objetivo es administrar, entre otros, los riesgos discrecionales y no discrecionales a que se encuentra expuesto el Instituto y
vigilar que la realización de las operaciones se ajuste a los objetivos, políticas y procedimientos para la administración
integral de riesgos, así como a los límites aplicables de exposición al riesgo.

Comité de Auditoría, Control y Vigilancia.- Órgano colegiado de apoyo del Instituto FONACOT y auxiliar del Consejo
para verificar que el Sistema de Control Interno del Instituto cumpla cabalmente sus objetivos, conforme a las normas que
en la materia emita la Comisión y la Secretaría de la Función Pública; adicionalmente, será propósito del Comité supervisar
que la información financiera y contable del Instituto se formule de conformidad con los lineamientos y disposiciones
normativas, así como con los principios de contabilidad que le son aplicables y se presenten en tiempo y forma a las
instituciones o autoridades que correspondan, en los términos de las disposiciones vigentes, así como apoyar en la
identificación de oportunidades de eficiencia y eficacia operativa, procurando en todo momento la independencia, calidad y
suficiencia de los trabajos y servicios de los auditores externos.

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Comité de Crédito.- Órgano colegiado de apoyo del Instituto FONACOT que coadyuva con el Consejo para establecer las
bases para la autorización y ejercicio del crédito, así como aprobar las relativas a la autorización de castigos y quebrantos.

Comité de Crédito Castigos y Quebrantos.- Órgano colegiado interno de apoyo de la Dirección General del Instituto
FONACOT que tiene por objeto aprobar la condonación de adeudos y quebrantos, entre otras que se determinen.

Comité de Mejora Regulatoria Interna.- Establece el proceso de calidad regulatoria que deben seguir las unidades
administrativas del Instituto FONACOT, que generan normas internas o son usuarias de las mismas, a fin de que la
regulación sea eficaz, eficiente, consistente y clara, así como que contribuya a la certeza jurídica y a la reducción efectiva
de las cargas administrativas, para una gestión pública más eficiente y eficaz.

Comité de Operaciones.- Órgano colegiado de apoyo del Instituto FONACOT que opina y propone al Consejo sobre las
políticas generales o lineamientos relativos a tasas de interés, plazos, garantías, estrategias operativas, y programas
tendientes a promover el ahorro de los trabajadores, otorgarles financiamiento y garantizar su acceso a créditos para la
adquisición de bienes y pago de servicios.

Consejo Directivo.- Órgano de gobierno del Instituto FONACOT conformado de manera tripartita, encargado de la
aprobación de normas, políticas y lineamientos para su implementación inmediata, tendientes a garantizar el objeto
institucional FONACOT, a través de la toma de decisiones estratégicas para su ejecución y evaluación.

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.- Norma fundamental o Carta Magna establecida para regir
jurídicamente al país, fijando los límites y definiendo los poderes de la Federación, entre otros.

Crédito FONACOT.- Las cantidades de dinero otorgadas a los trabajadores por el Instituto, para la adquisición de bienes y
pago de servicios a través de los diversos tipos de productos.

Crédito Seguro.- Sistema integral de originación de crédito capaz de evaluar la solvencia del trabajador, su experiencia de
pago, y su capacidad de pago estimada a través de su ingreso disponible, que a su vez optimiza el proceso crediticio del
Instituto FONACOT mediante el uso de herramientas tecnológicas que permite automatizar, simplificar y optimizar los
procesos y subprocesos para la autorización del crédito, toma de biométricos, prospección, evaluación, y contratación,
utilizando tecnología de punta que proporcione máxima seguridad, confiabilidad y transparencia.

Días de Atraso.- Número de días naturales a la fecha de la calificación, durante los cuales el acreditado no haya liquidado
en su totalidad el monto exigible en los términos pactados originalmente.

Direcciones Estatales de Plaza y Representaciones.- Las oficinas FONACOT de atención al público en general.

Direcciones de Área.- Unidades administrativas que integran el Instituto FONACOT.

E.Firma.- Es un conjunto de datos que se adjuntan a un mensaje electrónico, cuyo propósito es identificar al emisor del
mensaje como autor legítimo de éste, tal y como si se tratara de una firma autógrafa, brindando seguridad a las
transacciones electrónicas de las personas; con su uso se puede identificar al autor del mensaje y verificar no haya sido
modificado dicha firma electrónica es emitida por el Sistema de Administración Tributaria para personas físicas y sirve para
realizar el trámite registro y otorgamiento de crédito ante el Instituto FONACOT.

Importe Original del Crédito.- Monto correspondiente al importe total del crédito en el momento de su otorgamiento.

Instituto FONACOT.- Organismo público descentralizado de interés social, con personalidad jurídica y patrimonio propio,
así como con autosuficiencia presupuestal y sectorizado en la Secretaría del Trabajo y Previsión Social.

Manual de Crédito.- Documento interno del Instituto FONACOT que contiene los objetivos, lineamientos, políticas,
procesos, metodologías, procedimientos y demás información necesaria para la originación y administración de los créditos,
siendo a su vez congruente, compatible y complementario al establecido para la Administración Integral de Riesgos.

Micrositio.- Plataforma para la preafiliación de Centros de Trabajo del apartado “A”.

Monto Exigible.- Monto que corresponde cubrir al acreditado en el Periodo de Facturación mensual, el cual deberá
considerar tanto el importe correspondiente al mes como los importes exigibles anteriores no pagados, si los hubiera.

Las bonificaciones y descuentos podrán disminuir el Monto Exigible, únicamente cuando el acreditado cumpla con las
condiciones requeridas en el contrato crediticio para su realización.

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Normateca Interna.- Sistema electrónico de registro y difusión de normas internas y externas que regulan el
funcionamiento del Instituto FONACOT que se encuentran en Intranet para revisión y consulta, y con acceso para todos los
empleados del mismo Instituto.

Órgano Interno de Control.- Instancia que representa a la Secretaria de la Función Pública, con la finalidad de prevenir,
detectar y abatir los actos de corrupción en el Instituto FONACOT, asimismo, promueve la transparencia y el apego a la
legalidad de los servidores públicos mediante la realización de auditorías y revisiones a los diferentes procesos del Instituto,
así como la atención de quejas, denuncias, peticiones ciudadanas, resolución de procedimientos administrativos de
responsabilidades y de inconformidades, en apego a lo establecido en el Programa de Mejora de la Gestión Pública.

Pago Realizado.- Monto correspondiente a la suma de los pagos realizados por el acreditado en el periodo de facturación.
No se consideran pagos a los castigos, quitas, condonaciones, bonificaciones y descuentos que se efectúen al crédito o
grupo de créditos.

Plazo.- Corresponde al tiempo durante el cual será retornado el total del valor del crédito y los intereses correspondientes.

Prestadores de Servicios Externos de Cobranza.- Terceros contratados por el Instituto que realizan gestiones de
cobranza extrajudicial.

Prestadores de Servicios Externos de Cobranza Judicial.- Terceros contratados por el Instituto que realizan gestiones
de cobranza extrajudicial.

Promoción de Ventas.- Son actividades de promoción cuyo objetivo es incentivar la colocación de créditos ofreciendo un
artículo promocional u obsequio a los trabajadores.

Renovación.- Es aquella operación en la que el saldo de un crédito se liquida parcial o totalmente, a través del incremento
al monto original del crédito, o bien con el producto proveniente de otro crédito contratado con la misma entidad.

Régimen de Incorporación Fiscal.- Esquema de tributación opcional introducido en la Reforma Fiscal aprobada en 2013
para las personas físicas que realizan actividades empresariales con ingresos menores de dos millones de pesos. Este
nuevo régimen sustituye al Régimen de Pequeños Contribuyentes (REPECOS) y al Régimen de Intermedios, lo que hizo
que partir del 1o. de enero del 2014, los REPECOS migraron de forma automática al RIF.

Esté régimen está dirigido a las personas físicas con actividad empresarial que vendan o presten servicios al público en
general, y que para ello no requieran un título profesional. El fundamento jurídico del RIF se encuentra en la Ley del
Impuesto Sobre la Renta (LISR) vigente a partir de 2014, en el Título IV “De las Personas Físicas”, Capítulo II “De los
Ingresos por Actividades Empresariales y Profesionales”, Sección II “Régimen de Incorporación Fiscal”, en los artículos 111
al 113 de la citada Ley.

Saldo del Crédito.- Saldo insoluto a la fecha de generación de la información financiera o calificación de la cartera de
créditos, el cual representa el monto de crédito efectivamente otorgado al acreditado, ajustado por los intereses
devengados, menos los pagos al seguro que, en su caso, se hubiera financiado, los cobros de principal e intereses, así
como por las quitas, condonaciones, bonificaciones y descuentos que, en su caso, se hayan otorgado.

En todo caso, el monto sujeto a la calificación no deberá incluir los intereses devengados no cobrados, reconocidos en
cuentas de orden dentro del balance, de créditos que estén en cartera vencida.

Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Dependencia del Poder Ejecutivo Federal (Secretaria de Estado) que tiene
como misión proponer, dirigir y controlar la política económica del Gobierno Federal en materia financiera, fiscal, de gasto,
de ingresos y deuda pública, con el propósito de consolidar un país con crecimiento económico de calidad.

Secretaría de la Función Pública.- Dependencia del Poder Ejecutivo Federal (Secretaria de Estado) que vigila el
desempeño de los servidores públicos federales en el ejercicio de sus funciones, determina la política de compras de la
Federación, audita el gasto de recursos federales, rendición de cuentas, transparencia, y coordina a los órganos internos de
control en cada dependencia federal, entre otras funciones.

Sistema Integral de Cobranza SIC.- Sistema informático el cual permite simplificar y optimizar la administración de los
procesos y subprocesos de cobranza, que a su vez optimiza la recuperación de cartera del Instituto FONACOT mediante el
uso de herramientas tecnológicas, capaz de automatizar las gestiones de cobranza administrativa y extrajudicial de los
Centros de Trabajo (patrón), trabajadores y acreditados.

Sistema de Crédito Institucional.- Sistema informático para la originación y administración del crédito FONACOT.

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Sociedades de Información Crediticia.- Las que ofrecen servicios de recopilación, manejo y entrega o envío de
información relativa al historial crediticio y comportamiento de pago de personas físicas y morales, Dependencias y
Entidades de la Administración Pública Federal, Estatal y Municipal, así como de operaciones crediticias y otras de
naturaleza análoga que éstas mantengan con Entidades Financieras, Empresas Comerciales o las Sofomes E.N.R. Dichas
Sociedades son autorizadas conforme al artículo 6º de la Ley para Regular a las Sociedades de Información Crediticia.

Trabajador.- Persona física que presta a otra, física o moral, un trabajo personal subordinado.

Ventanilla Autorizada.- Las Direcciones Estatales de Plaza, Representaciones, Módulos y otras que autorice el Instituto
FONACOT.

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2.2 ACRÓNIMOS

Para efectos del presente Manual, se entenderá por:

AVI.- El Acceso Vía Internet.

Consejo.- El Consejo Directivo del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores.

CAIR.- El Comité de Administración Integral de Riesgos del Instituto FONACOT.

CACV.- El Comité de Auditoría Control y Vigilancia del Instituto FONACOT.

CAT.- El Centro de Atención Telefónica del Instituto FONACOT.

CCCQ.- El Comité de Crédito, Castigos y Quebrantos del Instituto FONACOT.

COMERI.- El Comité de Mejora Regulatoria Interna del Instituto FONACOT.

Constitución Política.- La Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

CNBV.- La Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

CT.- El Centro de Trabajo

DEPyR.- Las Direcciones Estatales de Plaza y Representaciones del Instituto FONACOT.

Disposiciones.- Las Disposiciones de Carácter General Aplicables a los Organismos de Fomento y Entidades de Fomento,
emitidas por la CNBV.

Estatuto.- El Estatuto Orgánico del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores.

E.firma.- La Firma Electrónica Avanzada emitida por el SAT.

IMSS.- El Instituto Mexicano del Seguro Social.

ISSSTE.- El Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado.

Instituto FONACOT.- El Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores.

IVA.- El Impuesto al Valor Agregado.

OIC.- El Órgano Interno de Control en el Instituto FONACOT.

PSEC.- Los Prestadores de Servicios Externos de Cobranza.

PSECJ.- Los Prestadores de Servicios Externos de Cobranza Judicial.

RIF.- El Régimen de Incorporación Fiscal.

SIC.- Las Sociedades de Información Crediticia.

SEP.- La Secretaria de Educación Pública.

SFP.- La Secretaría de la Función Pública.

SHCP.- La Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

SMM.- El Salario Mínimo Mensual.

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3. MARCO LEGAL Y REGULATORIO APLICABLE

El Instituto FONACOT sustenta su desempeño en un amplio marco jurídico, el cual regula su operación como organismo público
descentralizado, así como su relación con trabajadores, Centros de Trabajo, contrapartes, intermediarios financieros bancarios,
ciudadanía en general y demás agentes económicos con los cuales interactúa.

A continuación se integra una relación de los ordenamientos legales y disposiciones normativas que aplican al Instituto
FONACOT en materia de actividad crediticia y que las áreas que lo conforman deben observar en la ejecución de sus funciones,
misma que es enunciativa, más no limitativa:

3.1 CONSTITUCIÓN
 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

3.2 LEYES
 Ley del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores.
 Ley Federal del Trabajo.
 Ley Federal de las Entidades Paraestatales.
 Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos.
 Ley General de Responsabilidades Administrativas.
 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
 Ley Federal de Archivos.
 Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
 Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.
 Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
 Ley para Regular las Sociedades de Información Crediticia.
 Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.
 Ley de Propiedad Industrial.
 Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.
 Ley de Instituciones de Crédito.
 Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros.
 Ley para Regular las Sociedades de Información Crediticia.

3.3 REGLAMENTOS
 Reglamento de la Ley del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores.
 Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales.
 Reglamento de la Ley Federal de Archivos.
 Reglamento de Supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

3.4 REGLAS
 Reglas Generales de Operación del Instituto FONACOT.

3.5 CÓDIGOS
 Código Civil Federal.
 Código Federal de Procedimientos Civiles.
 Código de Comercio.
 Código Penal Federal.
 Código Federal de Procedimientos Penales.
 Código Nacional de Procedimientos Penales.
 Legislación Civil, Fiscal, Penal y Administrativa de los Estados.

3.6 LINEAMIENTOS
 Lineamientos de Protección de Datos Personales emitido por el Instituto Nacional de Acceso a la Información Pública.
 Lineamientos Generales para la Organización y Conservación de los Archivos de las Dependencias y Entidades de la
Administración Pública Federal.

3.7 ESTATUTOS
 Estatuto Orgánico del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores.

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3.8 DISPOSICIONES
 Disposiciones de Carácter General Aplicables a Organismos de Fomento y Entidades de Fomento (Circular Única de
Organismos y Entidades de Fomento), emitidas por la CNBV.

3.9 MANUALES
 Manual General de Organización del Instituto FONACOT.
 Manual de Calidad del Instituto FONACOT.
 Manual Financiero del Instituto FONACOT.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de Crédito.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de Análisis y Administración de Crédito.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de Cobranza.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de Información y Control de Cartera.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de Desarrollo de Negocios y Productos.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de Mercadotecnia.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de Supervisión de Operaciones.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de lo Contencioso.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de Supervisión de Riesgo Discrecional.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de Tesorería.
 Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Control Interno.
 Manual de Organización Específico de la Dirección de lo Consultivo y Normativo.

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4. OBJETIVOS

4.1 OBJETIVOS INSTITUCIONALES

Con base a lo señalado en el Programa de Trabajo 2014-2018, el Instituto FONACOT estableció los siguientes cinco objetivos
institucionales:

1. Incrementar la colocación de créditos a trabajadores formales.

2. Integrar a la cadena de valor a cámaras empresariales, sindicatos y entidades gubernamentales, para intensificar la
afiliación de centros de trabajo.
3. Mejorar la eficiencia operacional.
4. Fortalecer financieramente al Instituto a través de la óptima utilización de los recursos.
5. Mejorar el servicio para los trabajadores formales del país.

4.2 OBJETIVOS GENERALES DE LA ACTIVIDAD CREDITICIA

 Preservar de manera permanente el patrimonio y la viabilidad financiera del Instituto FONACOT, mediante el desarrollo de
una actividad crediticia sana y profesional, apegada al marco normativo y prudencial que le aplica, así como a las sanas
prácticas financieras.
 Apoyar la economía del mayor número de trabajadores del sector formal del país, mediante el otorgamiento de créditos al
consumo en las mejores condiciones del mercado, acorde con su capacidad y necesidades.
 Contar con el personal capacitado suficiente, así como con la infraestructura necesaria para ofrecer a los trabajadores un
trato y asesoría personalizada y de calidad, en la atención de sus necesidades financieras de crédito.
 Cumplir con los lineamientos contenidos en las Disposiciones emitidas por la CNBV en diciembre 2014 y sus
modificaciones, las cuales establecen que el Consejo tendrá la responsabilidad de aprobar, al menos una vez al año, los
objetivos, lineamientos y políticas en materia de originación y administración del crédito.
 Cumplir con la normatividad externa e interna aplicable en materia crediticia.
 Contar con un proceso de crédito que:

 Delimite las funciones y responsabilidades de las áreas y personal que en él intervienen;

 Fomente los sanos usos y prácticas financieras y;
 Asegure, en los casos previstos por el marco normativo, la independencia de las áreas, funciones o personas y evite el
conflicto de intereses.

 Controlar las funciones de originación y administración de la actividad crediticia a través del uso de sistemas informáticos
en las distintas etapas de la actividad crediticia, que garanticen la confidencialidad de la información, su calidad y el
respaldo de la misma.

4.3 OBJETIVOS DE LA ORIGINACIÓN DEL CRÉDITO

 Establecer lineamientos de promoción, evaluación, aprobación e instrumentación tanto de los créditos a otorgar como de
los créditos ya ejercidos, objeto de renovación o reestructura.
 Diseñar e implementar indicadores de productividad para el proceso de la originación crediticia.
 Dentro de la promoción, asesorar al trabajador con su proceso o trámite de contratación de crédito, buscando siempre el
mejor trato y condiciones del mismo, sin presionar su capacidad de pago o flujos de efectivo.
 Evaluar y aprobar los créditos con base a las Reglas de Negocio contenidas en el sistema de crédito institucional. En su
caso, revisar aquellas operaciones que de manera excepcional requieran un análisis complementario.
 Ejercer una eficiente y oportuna función de control sobre los créditos aprobados, para efectos de su instrumentación y
disposición.
 Realizar las funciones de revisión de las políticas y procedimientos del Instituto FONACOT en materia de originación del
crédito a fin de que éstas sean congruentes, compatibles y complementarias a lo establecido para la Administración
Integral de Riesgos.
 Fortalecer los aspectos de control, eficiencia y oportunidad requeridos para la implementación de los planes
institucionales de expansión de la actividad crediticia.

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4.4 OBJETIVOS DE LA ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO

 Establecer lineamientos de seguimiento, control, recuperación administrativa y judicial de los créditos.

 Asegurar el oportuno cumplimiento por parte de los Centros de Trabajo (patrón), trabajadores y acreditados a fin de
recuperar el crédito y los accesorios correspondientes, considerando los términos bajo las cuales fueron autorizados.
 Implementar las acciones de cobranza administrativa o judicial, en aquellos casos en que los Centros de Trabajo (patrón),
trabajadores y acreditados incumplan sus obligaciones de pago.
 Diseñar e implementar indicadores de efectividad y eficiencia para la recuperación del crédito de las DEPyR y de los
PSEC.
 Dar seguimiento al comportamiento de cada uno de los créditos, apoyados en el sistema de clasificación de los mismos,
establecido para tales efectos.
 Ejercer las actividades de control de la administración del crédito conforme al marco regulatorio y normativo,
estableciendo las medidas preventivas o correctivas que, en su caso, resulten aplicables.

4.5 OBJETIVOS DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

 Definir claramente la función y responsabilidad de los servidores públicos que participan en las distintas etapas del
proceso crediticio, para que los mismos actúen y desarrollen sus funciones cabalmente.
 Contar con información para llevar a cabo un análisis del nivel y tendencia del riesgo de crédito de la cartera o portafolio,
así como para proponer al CAIR para aprobación del Consejo, los límites de exposición para el riesgo de crédito.
 Elaborar lineamientos y estrategias que sirvan de base para administrar y controlar la exposición al riesgo de crédito del
Instituto.
 Diseñar los indicadores que permitan proporcionar al Instituto FONACOT la información sobre la exposición al riesgo de
crédito, así como del grado de control de los procesos clave de la actividad crediticia.
 Revisar que la calificación de la cartera crediticia se realice de acuerdo a la normatividad vigente establecida en el Manual
de Crédito del Instituto FONACOT, así como a la metodología y procedimientos determinados.
 Establecer indicadores de Riesgo Operacional sobre el proceso integral de crédito, desde la originación hasta la
administración del crédito.

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5. REGLAS GENERALES DE OPERACIÓN

De conformidad con el artículo 13 del Reglamento de la Ley del Instituto FONACOT se documentan las presentes Reglas
Generales de Operación que son aprobadas por el Consejo a propuesta del Director General, a fin de establecer los criterios
para el otorgamiento y recuperación del crédito FONACOT.

A continuación se señalan las Reglas respectivas vigentes:

AFILIACIÓN DE CENTROS DE TRABAJO (PATRÓN) Y SUCURSALES

Artículo 1.- A fin de dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 132, fracción XXVI Bis de la Ley Federal del Trabajo todos
Centros de Trabajo (Personas Físicas y Morales), para afiliarse al Instituto FONACOT deben cumplir con los requisitos y
documentos establecidos en los Procedimientos Específicos de Afiliación de Centros de Trabajo y Sucursales de la Iniciativa
Privada y Pública, y demás normatividad aplicable.

Los Municipios o Ayuntamientos, Gobiernos Estatales, Dependencias, Organismos Descentralizados, Entidades Paraestatales
y otros Organismos de la Administración Pública, Embajadas, Representaciones Internacionales u cualquier organismo
internacional establecido en México que deseen incorporar a sus trabajadores en el beneficio del crédito FONACOT, deberán
solicitar su afiliación como Centro de Trabajo (patrón) y cumplir con los requisitos que establezca el Instituto FONACOT.

SUJETOS DE CRÉDITO

Artículo 2.- Son sujetos de crédito del Instituto FONACOT los trabajadores de las empresas reguladas laboralmente por los
apartados A y B del artículo 123 de la Constitución Política, que reúnan los requisitos señalados en el Procedimiento Específico
de Originación de Crédito, a excepción los pensionados del IMSS, ISSSTE o de cualquier otro tipo de seguridad social.

DE LAS OPERACIONES DE CRÉDITO, DESCUENTOS Y GARANTÍA

Artículo 3.- Toda actividad crediticia se deberá sujetar a las regulaciones que le resulten aplicables, entre otras, de la Ley
General de Títulos y Operaciones de Crédito y de la Ley de Instituciones de Crédito.

Artículo 4.- La aprobación de créditos será responsabilidad del Consejo, el cual podrá delegar dicha función en los comités y,
en su caso, en los funcionarios del Instituto FONACOT que al efecto determinen.

Todas aquellas resoluciones que se tomen dentro del proceso de aprobación de créditos, deberán quedar debidamente
documentadas en actas o minutas, indicando a los responsables de las decisiones tomadas.

Artículo 5.- Los créditos que el Instituto FONACOT conceda, se ajustarán a las siguientes disposiciones:

I. La capacidad de crédito del trabajador estará en función de sus percepciones brutas mensuales en efectivo y en forma
permanente, y no podrá exceder de un monto cuyo pago mensual requiera de una retención mayor del 10% para un salario
mínimo mensual y del 20%, cuando perciba un salario superior al mínimo.

El plazo del crédito que se autorice al trabajador no deberá ser mayor a la antigüedad que el mismo empleado tenga en el
Centro de Trabajo (patrón) actual, con el tope máximo de plazos que tiene el crédito FONACOT.

II. Los trabajadores que perciban salarios de distintos Centros de Trabajo (patrones) afiliados al Instituto FONACOT, sólo
podrán solicitar los créditos de acuerdo a la capacidad crediticia de uno de los Centros de Trabajo (patrón) que ellos
decidan.

III. Los créditos se otorgarán para la adquisición de bienes o para el pago de servicios.

IV. Los plazos para el pago del crédito, serán determinados por el Consejo a propuesta del Director General del Instituto
FONACOT.

V. Se liquidarán a través de pagos que se deberán realizar por lo menos una vez al mes, mediante descuentos al salario de
los acreditados, que comprenderán capital y accesorios. Estos descuentos serán enterados por los Centros de Trabajo
(patrón) al Instituto FONACOT, de conformidad con los procedimientos y sistemas que éste determine.

VI. El Instituto aplicará las tasas de financiamiento, comisiones por disposición y otros cargos aprobados por el Consejo
Directivo para cada programa.

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VII. El Instituto aplicará comisiones de apertura para cada uno de los productos financieros, las comisiones incluirán el IVA
correspondiente, sobre el monto del crédito ejercido, la cual se acumulará al valor del bien o de los servicios y a los

Se eliminan tres renglones y dos palabras concernientes a las tasas de los créditos FONACOT, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y
Acceso a la Información Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los
intereses calculados por el periodo de gracia (90 días) y el IVA correspondiente.

VIII. Los créditos causarán los intereses de financiamiento y en su caso, moratorios sobre saldos insolutos en caso de

Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
retraso en el pago programado a las tasas que el Comité de Operaciones, establezca. Asimismo, causarán una comisión
por apertura de crédito y los intereses del periodo de gracia. Las tasas de financiamiento podrán tener una variación de
más-menos 5 puntos porcentuales, de acuerdo a las condiciones de mercado y corresponderá al CCCQ, su aprobación,
informando al Consejo en la siguiente sesión ordinaria.

IX. Los créditos para la adquisición de bienes y pago de servicios, quedarán garantizados con el pagaré que el trabajador,
suscriba a favor del Instituto FONACOT.

X. El Instituto podrá autorizar un nuevo crédito a los trabajadores que se encuentren al corriente en el pago de sus
amortizaciones y les quede pendiente una mensualidad por liquidar, de acuerdo a su capacidad de crédito.

XI. El Consejo, regulará el otorgamiento de los créditos, con base en la disponibilidad de recursos.

SEGURO DE CRÉDITO FONACOT POR PÉRDIDA DEL EMPLEO, FALLECIMIENTO, INCAPACIDAD O INVALIDEZ TOTAL Y
PERMANENTE DE LOS TRABAJADORES

Artículo 6- El Instituto FONACOT cuenta con la cobertura de un seguro de crédito por cuenta y orden del trabajador y pondrá a su
elección diversas compañías aseguradoras que proporcionarán las siguientes coberturas:

 Pérdida de empleo.
 Fallecimiento.
 Incapacidad o invalidez total y permanente.

Los acreditados que no cuenten con el seguro de crédito, se procederá a la extinción de la deuda en caso de fallecimiento,
incapacidad e invalidez total y permanente presentando la documentación solicitada por el Instituto FONACOT.

DE LA EXTINCIÓN DE LA DEUDA POR DEFUNCIÓN O INCAPACIDAD E INVALIDEZ TOTAL PERMANENTE DE LOS

TRABAJADORES

Artículo 7- La incapacidad total y permanente igual o mayor al 75% o defunción del acreditado, debidamente validada,
extinguirán el saldo insoluto del crédito otorgado por el Instituto FONACOT, el cual se cargará a la reserva destinada a cuentas
incobrables o se realizará el reclamo a la aseguradora en el caso de créditos que cuenten con la cobertura del seguro de
crédito.

Artículo 8- La invalidez total y permanente debidamente validada conforme a las condiciones generales y endosos de las
pólizas con las aseguradoras, extinguirá el saldo insoluto del crédito otorgado por el Instituto FONACOT solo en caso de
créditos con seguro de crédito, el cual será reclamado a la aseguradora.

Artículo 9- Para que surta efecto la extinción del adeudo a que se hace referencia en los artículos anteriores, en el supuesto
de que la incapacidad o invalidez total y permanente igual o mayor al 75% se dé en forma inmediata o se emita la declaración
de incapacidad o invalidez total y permanente, deberá comprobarse mediante el certificado expedido por el IMSS, la institución
de salud a la que se encuentre adscrito el Centro de Trabajo (patrón) o en su caso el que emita la aseguradora.

DE LA CANCELACIÓN, CASTIGOS Y QUEBRANTOS DE LOS ADEUDOS

Artículo 10.- El Instituto FONACOT constituirá las reservas crediticias, bajo los lineamientos que fije la CNBV, e informará por
conducto del Director General al Consejo y a las instancias que correspondan.

Artículo 11.-Los castigos de los saldos de los créditos incobrables se realizarán sólo contra los importes de las reservas
existentes que se indiquen en los registros contables.

El Instituto FONACOT podrá eliminar de su activo contra la estimación preventiva y enviar a cuentas de orden.

Artículo 12.- El Comité de Crédito, Castigos y Quebrantos, evaluará las propuestas de quebranto, suspensión de descuentos,
cancelación de créditos y devolución de saldos que se deberán sustentar en alguno o algunos de los siguientes supuestos:

a. Existan elementos que hagan notoria la imposibilidad práctica de cobro; es decir que las gestiones extrajudiciales y
judiciales realizadas se llevaron a cabo hasta donde fueron práctica y jurídicamente factibles.
b. Cuando habiendo agotado las gestiones extrajudiciales y judiciales exista imposibilidad material de recuperar el
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saldo.
c. Cuando el saldo ya no sea imputable al deudor.
d. En caso de quiebra legalmente declarada.
e. Cuando la facultad legal del Instituto FONACOT para recuperar el adeudo haya prescrito en los términos de la
legislación vigente.
f. En los casos de Personas Físicas por notoria y probada insolvencia.
g. De otros tipos de casos especiales como son; cheques devueltos, saldos de ex empleados ilocalizables y aquellos
que se consideren relevantes.

Artículo 13.- Los casos especiales de quebranto, suspensión, cancelación y devolución de saldos podrán ser autorizados, por
el Comité de Crédito, Castigos y Quebrantos, por partida individual, de acuerdo a lo siguiente: hasta 100 UMA mensual que se
registre en la Ciudad de México, para lo cual se deberá acompañar, el Dictamen Jurídico y Certificación Contable, informando
al Consejo Directivo en la siguiente sesión ordinaria; arriba de los 100 UMA mensual, la autorización respectiva deberá ser
otorgada por el Consejo Directivo. En estos supuestos, en los casos que correspondan, el Comité de Crédito, Castigos y
Quebrantos, emitirá su dictamen para su presentación al Consejo Directivo.

Artículo 14.- Cuando el trabajador demuestre fehacientemente haber realizado pagos a su crédito no aplicados a su adeudo,
derivado de actos irregulares cometidos por Establecimientos Comerciales, Prestadores de Servicios Externos de Cobranza,
Centros de Trabajo (patrón) o por personal del Instituto FONACOT, deberá reembolsarse y/o acreditarse la cantidad
correspondiente, e iniciar el procedimiento para su tratamiento jurídico, informando y documentando todos los casos a la
Dirección de lo Contencioso del Instituto FONACOT, para que en su ámbito de competencia realicen las acciones contra quien
resulte responsable.

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

Artículo 15.- El Instituto FONACOT podrá recibir pagos parciales de los créditos que otorgue, de conformidad con los
lineamientos que para tal efecto se emitan.

Artículo 16.- El Instituto FONACOT orientará sus operaciones, considerando los criterios que correspondan a sus fines de
interés social.

Artículo 17.- El Instituto FONACOT podrá recibir daciones en pago de todos aquellos deudores o sujetos demandados
interesados en liquidar el adeudo que se tenga con el Instituto FONACOT, de conformidad con la legislación y normatividad
interna aplicable en la materia.

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6. FACULTADES, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES

Este apartado indica las diferentes facultades, funciones y responsabilidades de los distintos órganos colegiados, áreas y
personal involucrados en la originación y administración de crédito, procurando en su caso la independencia necesaria entre
éstos y evitar conflictos de interés.

6.1 DE LA DIRECCIÓN GENERAL

En materia de actividad crediticia son:

 Presentar a la aprobación del Consejo los proyectos de estatuto, manuales de organización, de procedimientos y de
servicios al público, y demás instrumentos normativos que regulen el funcionamiento del Instituto.
 Presentar, para aprobación del Consejo, el proyecto de Reglas Generales de Operación, así como las políticas
generales sobre tasas de interés, plazos, garantías y demás características de las operaciones del Instituto, orientadas
a preservar y mantener los recursos de su patrimonio.
 Vigilar la congruencia entre los fundamentos y las funciones del crédito, así como el cumplimiento de los objetivos,
lineamientos y políticas para el otorgamiento y administración del crédito, informando anualmente al Consejo sobre su
situación y, en su caso, desviaciones.
 Entregar de forma adecuada la información que requieren las SIC.
 Someter a la autorización del Consejo el establecimiento, reubicación y cierre de oficinas en el territorio nacional.

Además las establecidas puntualmente en los siguientes documentos:

6.2 DE LOS ÓRGANOS COLEGIADOS

Estos órganos colegiados son los vinculados o con injerencia directamente en la actividad crediticia del Instituto FONACOT.

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Cabe señalar que dichos documentos se encuentran publicados en la Normateca interna, con el fin de que puedan estar
disponibles y los usuarios competentes puedan realizar oportunamente las consultas conducentes.

6.3 DE LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS

Dichos Manuales cuentan con la opinión favorable del COMERI, y fueron presentados y aprobados por el Consejo, procurando
evitar en todo momento un conflicto de interés.

Asimismo, dichos Manuales son consistentes y forman parte complementaria del presente Manual y se encuentran publicados en
la Normateca interna del Instituto FONACOT, con el fin de que puedan estar disponibles y los usuarios competentes puedan
realizar oportunamente las consultas conducentes.

6.4 DE LA ACTUALIZACIÓN E INTERPRETACIÓN DEL MANUAL DE CRÉDITO

El Subdirector General de Crédito, el Subdirector General de Recuperación y Cartera y el Subdirector General Comercial podrán
interpretar y actualizar los procedimientos y formatos, así como emitir disposiciones complementarias en el ámbito de su
competencia con base en el Título V, Artículo 57, fracciones III, IX, XI y XXIV del Estatuto Orgánico.

6.5 DE LOS DIRECTORES COMERCIALES REGIONALES, ESTATALES Y DE PLAZA

Además de las facultades conferidas en el Estatuto, tendrá las siguientes:

 Implementar los programas de promoción que permitan el cumplimiento de las metas de colocación de crédito regional,
estatal y de plaza que tienen a cargo para el logro del Plan de Trabajo anual.
 Identificar áreas de mejora en los procesos originación y administración del crédito determinando variables del entorno
con el fin de generar estrategias específicas a la región
 Ejecutar las acciones de originación y administración de crédito de conformidad con la normatividad aplicable.
 Supervisar la afiliación y activación de centros de trabajo con el Instituto FONACOT a fin de incrementar el otorgamiento
de créditos para el cumplimiento social del Instituto FONACOT.
 Supervisar la operación que permita asegurar la calidad en el servicio, al trabajador, acreditados, a través de las
ventanillas, en apego a la normatividad vigente y en su caso reportar y documentar la falta al área correspondiente.
 Brindar seguimiento y apoyo de las acciones de cobranza extrajudicial y judicial con los despachos externos y con las
áreas sustantivas del Instituto FONACOT para la recuperación de los créditos otorgados.
 Recibir cheques devueltos de la localidad.
 Endosar en procuración títulos de crédito para su cobro judicial por PSEC.
 Condonar la indemnización del 20% por cheque devuelto, siempre y cuando no exista recurrencia ni dolo por parte del
librador. Para el caso de cheques devueltos catalogados como causa 1, es decir, insuficiencia de fondos, se deberá emitir
el dictamen jurídico y ser presentado para su autorización al CCCQ.

En los casos de Gobiernos, Municipios y Ayuntamientos, podrá ser condonado más de una ocasión siempre y cuando, se
reponga el pago del cheque dentro del mismo mes de pago.

 Podrá condonar la pena convencional en caso de que el Centro de Trabajo (patrón) liquide en su totalidad las retenciones
no enteradas previa solicitud por escrito.
 Realizar la cobranza administrativa de cuentas y convenios incumplidos.
 Celebrar convenios de reconocimiento de adeudo y reestructuras de crédito dentro de los límites marcados y con las
aprobaciones señaladas en las políticas.
 Llevar a cabo las condonaciones de adeudos señaladas en las políticas.
 Recibir las consignaciones de pago a favor del Instituto FONACOT o representar al Instituto FONACOT cuando haya que
presentar oposición a las mismas.
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 Representar al Instituto FONACOT ante las instancias Federales, Estatales o Municipales que lo requieran para asuntos
locales.
 Habilitar cuando lo consideren conveniente, ventanillas para la revisión de documentos y requisitos que debe cumplir el
trabajador para ser sujeto de crédito, así como, ventanillas para atender a acreditados registrados y atención mediante el

artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los Lineamientos generales en
Se eliminan dos palabras concernientes a la revisión de los créditos con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública,
sistema de citas.
 Atender de manera oportuna y gestionar la intervención de las instancias que se requieran para la solución o análisis de
las quejas que se reciban por parte de los trabajadores o Centros de Trabajo afiliados con el propósito de contribuir a
elevar los estándares de eficiencia institucional.
 Administrar de manera eficiente los recursos humanos, materiales y presupuestales que le sean asignados de
conformidad con los lineamientos, directrices y políticas aplicables.
 Supervisar y evaluar las tareas asignadas del personal a su cargo identificando las omisiones que pudieran afectar al
servicio así como tomar las medidas preventivas que garanticen la calidad en el servicio que se presta a los trabajadores
y Centros de Trabajo.
 Integrar la documentación soporte que permita la atención y solventación en su caso de las observaciones y

materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
recomendaciones que formulen las instancias fiscalizadoras internas y externas del Instituto determinando las áreas de
oportunidad para implementar acciones de mejora en el servicio que se presta y contribuir a hacer más eficiente el
quehacer institucional.
 Dar seguimiento y atención a las observaciones que emiten el OIC y las distintas instancias fiscalizadoras, internas y
externas con el objeto de que se cumpla la normatividad vigente y atender sus solicitudes en tiempo y forma.
 Identificar las necesidades de capacitación en materia sustantiva del Instituto y gestionar las acciones necesarias a fin de
que el personal asignado a la región o plaza este permanentemente actualizado y sus tareas las realice en el marco de la
normatividad vigente.
 Establecer los mecanismos de administración, distribución, reposición y baja de materiales promocionales e impresos
vigentes que se reciben para los programas de promoción asegurando el correcto uso de los mismos.
 Fomentar el desarrollo del personal del área, de conformidad con las estrategias y políticas del Instituto, para garantizar la
consecución de los resultados y la continuidad de las operaciones del área a corto, mediano y largo plazo.

6.6 DE LA MESA DE CONTROL

El personal de la Mesa de Control será el responsable de la revisión muestral de los créditos aprobados bajo el Esquema de
Crédito Seguro para su posterior liberación de los recursos siempre que hayan cumplido con los requerimientos de acuerdo al
Manual de Crédito Vigente por el cual fueron aprobados, teniendo entre otras responsabilidades las siguientes:

I. Verificar el cumplimiento de todos y cada uno de los requerimientos de acuerdo al Manual de Crédito, para la
celebración de las operaciones.

II. Comprobar que los créditos aprobados y que fueron seleccionados para la revisión muestral, se hayan procesado
y documentado de manera digital en los términos y condiciones que al efecto hubieren sido establecidos.

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7. POLÍTICAS GENERALES DE LA ACTIVIDAD CREDITICIA

Para el adecuado desarrollo de la actividad crediticia se hace necesario que los servidores públicos que intervienen en cada una
de las etapas, tengan claramente definido su rol y responsabilidad, apegándose a las políticas, procedimientos y Manuales de
Organización del Instituto, así como a la normatividad aplicable, por lo que este capítulo establece las políticas y lineamientos
generales para el proceso de crédito.

Funciones y Responsabilidades
1. El Instituto FONACOT establece como mínimo para el desarrollo de la actividad crediticia, el pleno apego a las
Disposiciones, la normatividad interna y sanas prácticas en la materia, lo cual incluye el delimitar las distintas funciones
y responsabilidades de sus órganos colegiados, unidades administrativas, áreas, funcionarios y empleados involucrados
en dicha actividad, así como promover e implementar mecanismos de control en la realización de las operaciones de
crédito.

Actividad Crediticia
2. El Instituto FONACOT establece como parte sustantiva de la actividad crediticia, los siguientes conceptos.

3. En el desarrollo de los mencionados fundamentos y funciones del ejercicio del crédito se especifica la participación de
los distintos órganos colegiados y unidades administrativas del Instituto, cuidando en todo momento la segregación de
funciones.

4. Los empleados, funcionarios y miembros del Consejo del Instituto FONACOT tendrán prohibido participar en la
aprobación de aquellos créditos en los que tengan o puedan tener conflictos de interés.

5. El Instituto FONACOT cuenta con un sistema de crédito institucional, para la gestión de los créditos en sus diferentes
etapas del proceso crediticio, que le permite llevar a cabo la originación del crédito y la administración del crédito.

Funciones del Ejercicio del Crédito

6. En lo relacionado con las funciones del ejercicio del crédito el Instituto FONACOT contempla como mínimo las
siguientes etapas:

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Aprobación de los Objetivos, Lineamientos y Políticas para la Originación y Administración de Crédito

7. El Consejo será responsable de aprobar los objetivos, lineamientos y políticas en materia de originación y
administración del crédito, los cuales deberán ser congruentes, compatibles y complementarios a los establecidos para
la Administración Integral de Riesgos.

8. El Consejo debe designar a los Comités correspondientes y, en su caso, a los funcionarios del Instituto responsables de
elaborar los objetivos, lineamientos y políticas antes citados, así como formular los cambios que en su oportunidad se
estime pertinente realizar; pero en todo caso, unos y otros deberán ser aprobados por el Consejo.

Normatividad para la Originación y Administración del Crédito

Las disposiciones contenidas en la normatividad en materia de originación y administración del crédito son de carácter general,
regulando las operaciones de crédito que lleva a cabo el Instituto FONACOT, siendo éstas de carácter obligatorio para todo su
personal con participación o relacionado con la actividad crediticia, mismo que será responsable de su debida observancia de
conformidad con el marco legal, regulatorio y normativo, y su incumplimiento será sancionado de conformidad con las
Disposiciones, la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos y a partir del 19 de julio de 2017
la Ley General de Responsabilidades Administrativas.

De lo anterior, con el fin de organizar y administrar la normatividad que emite el Instituto FONACOT en materia de originación y
administración de crédito, se cuenta con la siguiente estructura:

 Un Manual de Crédito que contiene los objetivos, lineamientos, políticas, procesos, metodologías, procedimientos y
demás información necesaria para la originación y administración de los créditos, siendo éste congruente, compatible y
complementario al establecido para la Administración Integral de Riesgos.
 Los Manuales de Organización Específicos de las diferentes áreas que participan en la actividad crediticia.
 Un Compendio o Anexo con los Procedimientos Específicos aplicables y desarrollados a detalle, para las funciones
relativas a la originación y administración del crédito, elaborados por cada una de las áreas involucradas en la actividad
crediticia o de manera coordinada, si la función o proceso así lo requiere.
 Formatos para dejar evidencia de las actividades y funciones respecto de las solicitudes, reportes, comunicados con los
trabajadores y/o acreditados, entre áreas o con terceros competentes, entre otros.
 Circulares para en su caso resolver las posibles inconsistencias o incertidumbres a las que haya lugar derivado de la
brecha entre el Manual de Crédito del Instituto FONACOT, los Procedimientos Específicos y la operación diaria, en el
entendido de que dichas brechas serán eliminadas con la actualización anual que las Disposiciones requieren sobre el
Manual.

1. La normatividad en materia de originación y administración del crédito se conforma tanto por las disposiciones
generales contenidas en el presente Manual de Crédito del Instituto FONACOT, como por el detalle de los procesos,
procedimientos y actividades contenidas en los Procedimientos Específicos, a cargo de las diferentes áreas que
intervienen en la actividad crediticia del Instituto, además de los formatos y circulares.

2. La normatividad en materia de originación y administración del crédito permitirá al personal involucrado en la actividad
crediticia del Instituto conocer y consultar los temas relacionados con la normatividad vigente, ya que los documentos
que la conforman se encuentran publicados en la Normateca interna y se mantienen permanentemente actualizados.

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Observancia del Manual del Crédito del Instituto FONACOT

3. La normatividad contenida en el Manual de Crédito del Instituto FONACOT es de observancia obligatoria para los
funcionarios y empleados del Instituto FONACOT que participen en la actividad crediticia, por lo que están obligados a
cumplir y hacer cumplir sus disposiciones normativas en todos sus términos. Las conductas de inobservancia de la
norma de crédito por parte de empleados y funcionarios, serán sancionadas por las autoridades correspondientes tanto
internas como externas, siendo acreedores a las sanciones que corresponda conforme lo establece la Ley Federal de
Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos y a partir del 19 de julio de 2017 la Ley General de
Responsabilidades Administrativas.

Modificación y Actualización del Manual de Crédito del Instituto FONACOT

4. El Consejo revisará al menos una vez al año, los citados objetivos, lineamientos y políticas en materia de crédito.

El Director General, por su parte, deberá asegurarse del cumplimiento de los objetivos, lineamientos y políticas para la
originación y administración del crédito.

Por otro lado el Director General, como parte de la estrategia institucional respecto de la actividad crediticia, validará
que exista congruencia entre los objetivos, lineamientos y políticas, la infraestructura de apoyo y las funciones de
originación y administración del crédito dentro del Instituto FONACOT. Al efecto, deberá informar, cuando menos una
vez al año al Consejo sobre la problemática que genere desviaciones en la estrategia de crédito y las acciones
orientadas a solventarla.

De lo anterior el Subdirector General de Crédito analizará y, en su caso, promoverá las propuestas conducentes de
modificación y actualización al Manual de Crédito del Instituto FONACOT a presentar a consideración de los Comités y
Consejo.

5. El Subdirector General de Crédito será el responsable de coordinar el desarrollo de la normatividad y políticas de

crédito, así como, la generación de mecanismos y estrategias que permitan planear, administrar, analizar y evaluar la
actividad crediticia del Instituto FONACOT; a su vez coordinará su difusión a nivel institucional.

Revisión del Manual de Crédito por parte del CAIR

6. El CAIR será el responsable de revisar que el Manual de Crédito del Instituto FONACOT sea acorde con los objetivos,
lineamientos y políticas en materia de originación y administración del crédito y acorde con los propios de la
Administración Integral de Riesgos.

Revisión de los Procedimientos Específicos

7. Las Direcciones de Área que participan en las distintas etapas de la actividad crediticia del Instituto deberán contar con
Procedimientos Específicos alineados a las funciones que tienen encomendadas en los Manuales de Organización
Específicos, en los procesos y actividades que realizan de manera cotidiana o periódica para el desarrollo de las
mismas. Para funciones o procesos que requieran la participación de diversas áreas, el diseño y establecimientos de los
Procedimientos Específicos deberán hacerse de manera coordinada con la Subdirección General de Crédito, para
asegurar su congruencia, consistencia, homogeneidad y calidad.

8. Las modificaciones a los Procedimientos Específicos y Reglas de Negocio se realizaran en estricto apego a las
necesidades, políticas, lineamientos y nuevos programas implementados en el Instituto FONACOT.

9. Los ordenamientos descritos en los Procedimientos Específicos deberán ser acorde con los objetivos, lineamientos y
políticas en materia de originación y administración del crédito descritos en el presente Manual de Crédito del Instituto
FONACOT.

10. Sin perjuicio de las políticas o lineamientos que las áreas deban atender para la estandarización, formalización y
difusión de sus Procedimientos Específicos, las Direcciones de Áreas vinculadas a la actividad crediticia deberán
observar los siguientes lineamientos:

 Los Procedimientos Específicos deberán estar disponibles en la Normateca interna.

 Los procesos, procedimientos, metodologías, modelos, herramientas informáticas y de comunicación, guías,
instructivos, actividades, entre otros, en adición a los objetivos, lineamientos y políticas particulares, contenidos en los
Procedimientos Específicos, deberán ser autorizadas por el Comité de Crédito y demás Órganos Colegiados
involucrados, a propuesta de su Secretario y de la Dirección a la que corresponda el Procedimiento Específico, con
excepción del de Administración Integral de Riesgos que debe ser aprobado por el CAIR y demás Comités
involucrados.

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Cumplido lo anterior, los Procedimientos Específicos deben ser difundidos oportunamente entre las áreas que participan
en la actividad crediticia.

 Considerando que los Procedimientos Específicos sólo afectan procesos internos de las áreas involucradas en la
actividad crediticia, sus modificaciones se realizarán considerando los presentes lineamientos, sin necesidad de emisión
de Circular; siendo obligación de los Directores de Área notificar de los cambios a las áreas involucradas.
 Es responsabilidad de cada Director de Área mantener actualizados los Procedimientos Específicos generados por su
Dirección.
 Cualquier caso que requiera aclaración o genere alguna inconsistencia entre Procedimientos, será resuelto por las
Subdirecciones Generales conducentes.

Administración de Riesgo Crediticio

11. Para asegurar una buena práctica en la actividad crediticia se deben identificar factores de riesgos en cada etapa para
adecuar los procesos con el propósito de minimizar la pérdida patrimonial, por ello la Subdirección General de
Administración de Riesgos debe:

 Dar seguimiento a la calidad y tendencias principales de riesgo y rentabilidad de la cartera.

 Establecer lineamientos y criterios para aplicar la metodología de calificación de la cartera crediticia con apego a las
disposiciones aplicables, así como verificar que dicha calificación se lleve a cabo con la periodicidad que marque la
regulación aplicable.
 Verificar que los criterios de asignación de tasas de interés aplicables a las operaciones de crédito de acuerdo a su
riesgo inherente, sean de conformidad con lo dispuesto al Anexo I del presente Manual de Crédito del Instituto
FONACOT.
 Establecer los lineamientos para determinar, en la etapa de evaluación, el grado de riesgo de cada crédito.

12. La Subdirección General de Administración de Riesgos debe informar, cuando menos mensualmente, al CAIR y a la
Dirección General, los resultados de sus análisis y proyecciones, así como el monto de las reservas preventivas que
corresponda constituir.

13. El Instituto FONACOT ha implementado diversas estrategias encaminadas a mitigar el riesgo en la actividad crediticia:

 Consulta a las SIC de Centros de Trabajo (patrón)

Con el objeto de disminuir el riesgo en el incumplimiento de pago, el Instituto FONACOT realiza consultas a las SIC
para revisar el historial crediticio de los Centros de Trabajo (Patrón) como parte del proceso de afiliación y
recaudación.

 Consulta a las SIC de Trabajadores

Con el propósito de reducir el riesgo en la recuperación del crédito, el Instituto FONACOT realiza consultas a las SIC
para revisar el historial crediticio de los trabajadores como parte del proceso de registro de trabajadores y para
determinar, en su caso, el otorgamiento o no del crédito, lo anterior depende de si en la respuesta a dichas
consultas, el trabajador tiene alertas de quebranto o fraude en su historial.

 Evaluación de Riesgo de los Centros Trabajo (patrón) (Semáforo de Riesgos)

A fin de mitigar el riesgo en el otorgamiento de crédito al trabajador en el momento de la solicitud, el Instituto
FONACOT lleva a cabo la evaluación del riesgo de los Centros de Trabajo (patrón), a través del semáforo de
riesgos, el cual considera información referente a: Sector económico al que pertenece, tamaño de la empresa, rango
del salario promedio de sus trabajadores, proporción de pago de cédula, número de cédulas pagadas en tiempo,
para con ello generar un puntaje que determina la clasificación de los centros de trabajo en un nivel de riesgo.

 Trabajadores pertenecientes al Régimen de Incorporación Fiscal

Derivado de que el Régimen de Incorporación Fiscal es relativamente nuevo, se desconoce si el perfil de los
trabajadores pertenecientes al mismo puede ser comparable con el régimen del resto de los trabajadores que son
sujetos de crédito. Con el propósito de conocer el comportamiento y a su vez de mitigar el riesgo asociado al perfil,
se determinó otorgarles un plazo máximo de crédito de 6 meses. A su vez se debe considerar que para los
trabajadores pertenecientes al régimen en cuestión no aplica la regla de recurrencia.

 Política de Estados y Municipios

El otorgamiento de crédito y el plazo asignado del mismo, de los trabajadores pertenecientes a la Administración
Pública Federal, Estatal y Municipal, dependerá de la fecha de cambio de gobierno o Administración, dicha fecha a
su vez deberá corresponder a la fecha fin de convenio establecida en los contratos de afiliación de los centros de
trabajo. Así entonces, el plazo máximo a otorgar se determina por: El número de meses entre la fecha fin de

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convenio menos 30 días y la fecha de solicitud. En caso de que dicho periodo sea menor a 6 meses, el crédito
deberá ser denegado.

 Política de desmarcado de Sucursales del Proceso de Revisión Aleatoria de Mesa de Control

Se elimina una palabra concernientes a la revisión de los créditos y aprobación, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la
Información Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los
Los créditos aprobados por el Sistema Integral de Crédito, deben ser revisados por una mesa de control, la cual
valida la información que el trabajador proporciona en su solicitud de crédito. Derivado del volumen de créditos
aprobados por el sistema antes mencionado, existe un proceso de selección aleatoria que determina qué créditos

Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
serán revisados por el personal de la mesa de control. Para mantener un control en el desempeño de los analistas
que atienden a los trabajadores en la originación del crédito, se realiza una revisión mensual del número de
rechazos originados por sucursal en la mesa de control, si dichos rechazos rebasan cierto porcentaje previamente
establecido mensualmente dentro de la política, las sucursales son desmarcadas del proceso de aleatoriedad y
todos los créditos que se originen en ellas son enviados a revisión a mesa de control.

 Clasificación de Trabajadores Recurrentes

Un trabajador considerado como recurrente es todo aquel que tenga al menos un crédito liquidado con el Instituto
FONACOT. A los trabajadores recurrentes se les da un trato diferenciado (mayor plazo) de aquellos que no lo son, al
momento de otorgarle un nuevo crédito. Sin embargo, el hecho de ser recurrente no indica que todos los
trabajadores tengan un mismo perfil de riesgo. Por lo anterior se tiene una clasificación de trabajadores recurrentes,
la cual toma en cuenta el máximo número de atrasos en que hayan caído los créditos cerrados y/o abiertos de
dichos trabajadores. Con el máximo atraso identificado se clasifica a los trabajadores en 7 categorías, dichas
categorías determinan el nuevo nivel de riesgo asociado a ellos, el cual es una combinación del nivel de riesgo de su
centro de trabajo y su clasificación o grupo de cliente recurrente al cual pertenecen.

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8. POLÍTICAS ESPECÍFICAS Y PROCESOS

8.1 ORIGINACIÓN DEL CRÉDITO

El proceso de originación de crédito se integra de las siguientes etapas:

La originación del crédito consiste en el proceso que sigue el Instituto FONACOT para conceder créditos a los trabajadores
formales, que se encuentran laborando en un Centro de Trabajo (patrón) afiliado, así como a las actividades para promover la
afiliación de Centros de Trabajo (patrón).

Este es uno de los procesos sustantivos del Instituto FONACOT y todas las acciones tienen como finalidad contribuir al
cumplimiento de las metas institucionales establecidas anualmente, bajo estándares de colocación que aseguren la calidad y
buen desempeño de la cartera originada.

8.1.1 PROMOCIÓN

El Instituto FONACOT, a través de la Subdirección General de Desarrollo de Negocio y la Subdirección General Comercial,
definen, diseñan, coordinan, ejecutan y evalúan las diferentes estrategias a fin de otorgar créditos a los trabajadores formales
que se encuentren laborando en un Centro de Trabajo (patrón) afiliado, además de promover la afiliación de Centros de Trabajo
(patrón) descritas en el Plan Anual de Promoción Comercial.

Con el propósito de incentivar el cumplimiento de la obligación de afiliación por parte de los Centros de Trabajo (patrón), así
como dar a conocer el derecho y los beneficios del crédito FONACOT a los trabajadores formales, se llevan a cabo campañas
promocionales en las DEPyR, que consiste en la producción y distribución de material informativo impreso y artículos
promocionales; la realización de eventos masivos, así como la asesoría y atención en las DEPyR, CAT e internet para fomentar
la afiliación de Centros de Trabajo (patrón) y el pre registro de los trabajadores formales.

Afiliación de Centros de Trabajo (patrón) y Sucursales

Políticas

1. Los trámites de afiliación de Centros de Trabajo (patrón) se realizarán a través del Micrositio y personalmente por el
Propietario o Representante Legal o por un funcionario facultado por el Centro de Trabajo (patrón) en cualquiera de las
oficinas FONACOT denominadas Direcciones Estatales o de Plaza y/o en las instalaciones de los Centro de Trabajo
(patrón).

2. Los pequeños negocios como Centros de Trabajo (patrón), que se integran a la formalidad en el sector económico
mediante el RIF, se podrán afiliar al Instituto FONACOT en cualquiera de las oficinas FONACOT denominadas
Direcciones Estatales o de Plaza.

3. Las Representaciones del Instituto solo están facultadas para recibir la documentación por parte de los Centros de
Trabajo (patrón) que acuden a ellas para su afiliación y únicamente los Directores Estatales o de Plaza están facultados
para autorizar su registro.

4. Se realizará la consulta del historial crediticio para todos los Centros de Trabajo (patrón) (Iniciativa Privada y
Administración Pública Federal, Estatal y Municipal).

5. Para la Administración Pública Federal, Estatal, Municipal, Personas Físicas y Morales se deberá realizar el trámite a
través de la firma de convenios establecidos por el Instituto FONACOT.

El Centro de Trabajo (patrón) no se hace responsable por los compromisos adquiridos por los acreditados, por lo que su
obligación asumida consiste en descontar y enterar los montos derivados de los contratos o convenios celebrados entre
el Instituto FONACOT y los acreditados.
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6. Se promoverá la afiliación de Centros de Trabajo (patrón), estableciéndose las medidas conducentes para tal efecto,
cuando hayan sido localizados acreditados activos con saldo para la recuperación del crédito FONACOT.

7. Para la identificación y control de los Centros de Trabajo (patrón), el Instituto les asignará un número de afiliación para
cada uno de ellos.

8. Los Centros de Trabajo (patrón) serán ubicados en los diferentes niveles de riesgo conforme a las políticas detalladas
en los Procedimientos Específicos de Afiliación de Centros de Trabajo y Sucursales de la Iniciativa Pública y Privada.

9. Para los Centros de Trabajo (patrón) que requieran registrar sucursales, deberán efectuar el trámite a través de los
medios que el Instituto determine y éstas se considerarán parte de la matriz para todos los efectos legales que
correspondan y será responsable de todas las operaciones que sus sucursales realicen, para lo cual, deberán efectuar
el trámite y entregar la documentación descrita en los Procedimientos Específicos de Afiliación de Centros de Trabajo y
Sucursales de la Iniciativa Pública y Privada.

10. El Instituto FONACOT, a través de la Dirección de Crédito debe mantener actualizado el registro de los Centros de
Trabajo (patrón) que sufran cambios de razón o denominación social, fusión, escisión, substitución patronal, cambio de
domicilio, bajas, o cualquier modificación a sus estatutos sociales, con el objetivo de que los trabajadores respectivos
mantengan el derecho al crédito FONACOT.

Actualización del Registro de Centros de Trabajo (patrón)

11. El número de afiliación de Centros de Trabajo (patrón) podrá modificarse de acuerdo con las situaciones que se detallan
en el Procedimiento Específico de Actualización de la Información de Centro de Trabajo (patrón).

12. Los adeudos de los trabajadores, Centros de Trabajo (patrón), así como las obligaciones de enteros al Instituto
FONACOT, no sufrirán cambio en sus fechas, aplicación, ni convenios derivados de la actualización de registro.

13. En caso de un cambio de razón social, substitución patronal, fusión o escisión de un Centro de Trabajo (patrón) afiliado
al Instituto FONACOT, se considerará para efecto de la antigüedad del Centro de Trabajo (patrón), el de la empresa
original para que los trabajadores cuenten con el acceso al crédito.

14. Para las operaciones de fusión, escisión o substitución patronal, cuando la empresa que subsiste no cuente con número
de afiliación registrado en el sistema de crédito institucional, será necesario que ingresen al Micrositio, si el Centro de
Trabajo (patrón) que subsiste cuenta con el mismo registro patronal, debe apegarse a lo dispuesto en el Procedimiento
Específico de Actualización de CT.

15. Cuando el registro patronal del Centro de Trabajo (patrón) cambie, se considera como nuevo y si no se encuentra
registrado en el sistema de crédito institucional, deberá efectuar su proceso de preafiliación mediante el Micrositio.

Procedimiento

Entrada Salida
Solicitud de Afiliación de Centro de Trabajo  Afiliación de Centro de Trabajo (patrón) e integración de
(patrón). expediente.

Afiliación de Centro de Trabajo (patrón)

Responsable Descripción de Actividades
1. Ingresa al Micrositio y realiza su pre-afiliación y/o acude a la DEPyR a realizar su
Centro de Trabajo (patrón) afiliación, para ambos casos presentando los requisitos y la documentación requerida
por el Instituto.
2. Recibe y revisa que los requisitos y documentos cumplan con la normatividad.

3. Captura la información del Centro de Trabajo (patrón) en el Sistema de Crédito

Institucional, para generar su afiliación.
Analista Delegacional (de
Promoción)
4. Integra expediente físico del Centro de Trabajo (patrón) y lo entrega al Coordinador
Administrativo, para iniciar con el proceso de envío al archivo institucional.

Termina Procedimiento.

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Diagrama de Flujo

Afiliación de Centro de Trabajo (patrón)

Centro de Trabajo(patrón)

1.
1. Ingresa
Ingresa alal
Micrositio
Micrositio yy realiza
realiza
su
su pre-afiliación
pre-afiliación y/oy/o
Inicio
Inicio acude
acude aa lala DEPyR
DEPyR
aa realizar
realizar su
su
afiliación.
afiliación.

4.
4. Integra
Integra
(Promotor de
Delegacional

3.
3. Captura
Captura lala
2.
2. Recibe
Recibe yy revisa
revisa expediente
expediente físico
físico
información
información del
Analista

Crédito)

que del
que los
los requisitos
requisitos yy Centro
del
del Centro
Centro de de
documentos Centro de de Trabajo
Trabajo Trabajo Fin
documentos (patrón) Trabajo (patrón)
(patrón) yy Fin
cumplan (patrón) en
en el
el
cumplan concon la
la sistema
lo
lo entrega
entrega al al
normatividad sistema de de crédito
crédito Coordinador
normatividad institucional Coordinador
institucional Administrativo
Administrativo

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Distribución de Material Informativo Impreso y Artículos Promocionales

Políticas

1. Las DEPyR están obligadas a ejecutar las promociones de venta y utilizar de forma correcta el material informativo
impreso de acuerdo a las instrucciones por parte de la Dirección de Mercadotecnia.

 Emplear el material informativo impreso de estas promociones de venta y productos que se les proporciona.
 Cumplir con la mecánica correspondiente definida para cada promoción de venta.
 Concentrar y enviar la evidencia que soporte la implementación de las promociones de venta y de productos.

2. El Director Estatal y de Plaza será el responsable de la recepción del Material Informativo Impreso y Artículos
Promocionales y de asegurar el envío de la evidencia a la Dirección de Mercadotecnia a través Subdirector de
Promoción que soporte la implementación de las promociones de venta y el uso correcto del material informativo
impreso.

3. Las DEPyR no deberán modificar el material informativo impreso.

4. Las DEPyR deberán utilizar el material designado para cada promoción de venta durante la vigencia de la misma
apegándose a lo establecido en el Procedimiento Específico de Distribución de Material informativo Impreso y Artículos
Promocionales.

5. Las DEPyR están obligadas a promover la firma de convenios de difusión y/o colaboración conforme al apartado B que
marca la Constitución Política, apegándose a lo establecido en el Procedimiento Específico de Convenios.

6. Ninguna DEPyR podrá mandar a producir material impreso sin la previa autorización de la Dirección de Mercadotecnia,
a través de la Subdirección de Promoción apegándose al Procedimiento de Solicitud de Diseño.

7. Las DEPyR podrán proponer la participación del Instituto en eventos locales que serán analizados por la Subdirección
General de Desarrollo de Negocio, Productos e Investigación de Mercados y Dirección de Mercadotecnia, para
considerar su viabilidad y en su caso ser autorizados, apegándose a lo establecido en el Procedimiento Específico de
Participación en Eventos.

Procedimiento Material Informativo Impreso y Artículos Promocionales

Entrada Salida
 Envío de material informativo impreso y  Uso correcto del material Informativo impreso y
Artículos Promocionales. Artículos Promocionales.

Promoción de Ventas y Productos

Responsable Descripción de Actividades
Director de Mercadotecnia
1. Establecen la distribución de material Informativo impreso y promocional para las
y/o Subdirector de
DEPyR ,
Promoción

2. Envía material informativo impreso y artículos promocionales a la DEPyR, derivado

Subdirector de Promoción
de la información recibida por la Dirección de Mercadotecnia.

3. Da aviso a las DEPyR por medio de oficio del envío de material promocional para
Director de Mercadotecnia
seguimiento de promoción de ventas mensuales y de promoción en Centros de
y/o Subdirector de
Trabajo, la Subdirección de Promoción se encarga de recabar acuses de recibida
Promoción
dicha información y dar seguimiento a los envíos de dicho material.
4. Recibe, coloca y distribuye el material informativo impreso y entrega los artículos
Director Estatal de Plaza o
promocionales, según lo establecido en el oficio enviado por la Dirección de
Encargado de la
Mercadotecnia y confirma la recepción de los promocionales a la Subdirección de
Representación
promoción.
Analista Delegacional (de 5. Ejecuta las estrategias de promoción de venta, colocación y/o afiliación de Centros
Promoción) de Trabajo.
Analista Delegacional (de 6. Envía el soporte y testigos fotográficos de la entrega a clientes de cada promoción
Promoción) de venta a la Subdirección de Afiliación y Medios de Disposición, conforme al
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Director Estatal de Plaza o comunicado con las instrucciones de trabajo que envía la Dirección de
Encargado de la Mercadotecnia.
Representación
7. Envía testigos fotográficos de la colocación y entrega del material informativo
impreso a la Subdirección de Promoción, enviando por correo electrónico para la
documentación y seguimiento a la Dirección de Mercadotecnia.

Termina Procedimiento.

Diagrama de Flujo

Promoción de Ventas y Productos

Director de Mercadotecnia,
Subdirector de Medios de

3. Da aviso a las DEPyR p or med io d e o ficio del envío

1. Esta blecen la
de material promociona l pa ra seg uimiento d e
Disposición

distribución de
promoción de ventas mensual es y de pro mo ció n e n
material In formativo
Inicio Centros de Traba jo, la Subd irecció n d e P romoción se
impreso y
encarg a d e re cab ar acu ses de recibida dicha
promocion al p ara las
información y dar seguimie nto a los e nvíos d e d ich o
DEPyR
material
Subdirector de Promoción

2. Envía materia l in formativo

impreso y artículo s
promocion ales a la DEPyR,
deri vad o d e la información
recibida po r la Dirección de
Mercadotecnia
Director Estatal de Plaza
o Encargado de la
Representación

4. Recibe, coloca y distri buye e l material

informativo impre so y en tre ga los artículo s
promocion ales, según lo esta blecido en el oficio
enviad o po r la Dirección de Me rca dotecn ia y
confirma la re cep ció n de los p romocionales a la
Sub dirección de promoción
Analista Delegacional
(de Promoción)

5. Ejecuta las
estr ate gias de
promoción de venta,
colocación y/o
afiliación de Centros
de Trabajo
Analista Delegacional (de

Director Estatal de Plaza

o Encargado de la
Representación

6.Envía e l sopo rte y testig os foto gráfico s de la

7. Envía testigos fotográficos de la colocación y
Promoción)

entrega a clientes de cada pro mo ción de venta a

entrega de l material informativo impre so a la
la Subd irecció n d e A filia ció n y Medio s de
Sub dirección de Promoción, envian do p or cor reo Fin
Disp osició n, conforme a l comunicado con las
electrónico para la documentación y seguimien to
instruccion es de trabajo qu e e nvía la Dir ección
a la Dir ección de Mercadotecnia
de Mercadotecnia

Procedimiento de Solicitud de Diseño

Entrada Salida
 Solicitud de diseño para producción de
 Elaboración del material Informativo Impreso.
material Informativo Impreso.

Solicitud de diseño para producción de Material Informativo Impreso

Responsable Descripción de Actividades
Director Estatal de Plaza o
1. Solicita a la Dirección de Mercadotecnia a través del Subdirector de Promoción el
Encargado de la
diseño de un material informativo impreso y su producción.
Representación
2. Recibe la solicitud, y en caso de ser avalada solicita el diseño correspondiente a la
Coordinación de diseño, la cual a su vez solicita el Vo.Bo. con la Dirección de
Comunicación Social del arte final
Subdirector de Promoción
3. Revisa el presupuesto con la Dirección de Integración y Control Presupuestal a fin de
asignar el presupuesto a la DEPyR y envía el diseño del material.
4. Solicita al proveedor la producción del material y envía el soporte factura y testigos
Director Estatal de Plaza o fotográficos del material impreso informativo, colocado en sucursal por cada material
Encargado de la informativo a la Dirección de Mercadotecnia a través Subdirector de Promoción.
Representación
Termina Procedimiento.

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Diagrama de Flujo

So licitu d d e E lab o ración d e M ateria l Prom oc io n al

Director Estatal de Plaza o
Encargado de la
Representación

1. Soli cit a a l a D irec c ión de

Mercadotecnia el diseño de
Inicio
un material informati vo
im pres o y s u p roduc c ión
Subdirector de Promoción

3. R ev isa el pres up ues to

c on la D ire cc ión de
2.R ecibe la soli cit ud,
Inte gración y Control
desarro lla el d ise ño, lo
Pre sup uestal a y asigna r
valida con la D ire cción de
el presupu esto a la
Comunicación Social
DEPyR y e nvía el diseño
del m aterial
(Promotor del Crédito)
Analista Delegacional

4. Soli cit a al prov eedor la

prod ucción y envía el
s oport e fa ct ura y t es tigo s
f oto gráf ico s del m ate rial Fin
im preso inform ativo
c olocado en s ucu rsa l po r
cada material informativo

Procedimiento de Participación en eventos

Entrada Salida
 Solicitud de participación en eventos.  Participación en eventos.

Propuesta de eventos
Responsable Descripción de Actividades
Director Estatal de Plaza o
Encargado de la 1. Solicita a la Dirección de Mercadotecnia la participación en un evento a nivel local.
Representación
2. Analiza la viabilidad, autoriza o rechaza la participación.
Subdirector General de
Desarrollo de Negocios,
Si el evento es autorizado solicita a la DEPyR la documentación necesaria para llevar
Productos e Investigación,
a cabo el procedimiento apegado a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y
Director de Mercadotecnia
Servicios del Sector Público.
y Subdirector de
Promoción
3. Subdirector de Promoción gestiona la ejecución del evento.
4. Solicita al proveedor del evento testigos de dicha participación.
Subdirector de Promoción
5. El Director Estatal de Plaza o Encargado de la Representación da seguimiento físico
Director Estatal de Plaza o
y de campo a la participación de evento, envía el soporte factura y testigos
Encargado de la
fotográficos de la participación en el evento.
Representación
Termina Procedimiento.

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Diagrama de Flujo

Propuesta de eventos
Directo r Estatal d e P laza o
Encarg ado de la
Representación

1. Soli cita a l a
Direcci ón d e
Inicio Mercadotecnia la
participación en un
evento a n ive l local
Pro ductos e Investig ació n,
Directo r de Mercado tecnia
Desarrollo de Negocios,
Sub directo r G eneral de

3. Sub directo r d e
2. Ana liza la
y Su bdirector de

Pro moción
viabilid ad, autoriza o
Pro moción

gestiona la
rechaza la
ejecución del
participación
evento
Pro moción Director

5. El Director Estata l de Pl aza o

Esta tal de Pla za o
Encarg ado de la
Representación
Sub directo r d e

Encarg ado de la Rep resentaci ón da

4. Soli cita al
seguimien to físico y de campo a la
provee dor del Fin
participación de evento, envía e l
evento testigos d e
soporte fa ctura y testigo s
dicha participación
foto gráfico s de la partici pación en el
evento

Procedimiento

Entrada Salida
 Solicitud de firma de convenio.  Firma de convenio.

Firma de Convenios
Responsable Descripción de Actividades Firma de Convenios
Director Estatal de Plaza
1. Informa y solicita a la Dirección de Mercadotecnia a través del Subdirector de
o Encargado de la
Gestión de Mercadotecnia del convenio a suscribir.
Representación
2. Gestiona el proyecto de convenio.
Subdirector de Gestión En caso de que el convenio sea suscrito por la Dirección General, el DEPyR deberá
de Mercadotecnia
seguir el protocolo que la Dirección General establezca.

3. Gestiona la validación del convenio con la contraparte a suscribir el documento y lo

envía a la Dirección de Mercadotecnia a través del Subdirector de Gestión de
Mercadotecnia para que valide con el área normativa del Instituto FONACOT.
Director Estatal de Plaza
o Encargado de la 4. Ejecuta la firma del convenio, documenta la firma y envía el soporte a la Dirección de
Representación Mercadotecnia a través del Subdirector de Gestión de Mercadotecnia, incluyendo
fotos de la firma del convenio.

Termina Procedimiento.

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Diagrama de Flujo

Firma de Convenios
Director Estatal de Plaza o
Encargado de la
Representación

4. Ejecuta la firma del

1. Info rma y solicita convenio, documenta
a la Dir ección de la fi rma y e nvía el
Inicio
Mercadotecnia del soporte a la Dirección Fin
convenio a su scribir de Mercadotecnia,
incluyendo fotos de la
firma d el conveni o
Subdirector de Gestión de

3.Vali da con ven io y lo

Mercadotecnia

2.Gestiona el envía a la Dirección de

proyecto d e Mercadotecnia para que
convenio valide con el á rea
normativa

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Registro del Trabajador

Con el registro de la información del trabajador, el sistema de crédito institucional le asigna un número de identificación el cual
sirve para la trazabilidad de su actividad crediticia.

Políticas

1. Los analistas delegacionales (de Promoción) deberán atender a los trabajadores con profesionalismo, amabilidad y con
la debida diligencia en los trámites o consultas que realicen.

2. Los analistas delegacionales (de Promoción) que participen en la promoción del crédito en el Instituto FONACOT
estarán impedidos para participar en la aprobación de los créditos en los que sean los responsables de su registro o
trámite.

3. El crédito será otorgado a todo aquel trabajador que cumpla con las políticas, requisitos y documentos establecidos por
el Instituto FONACOT.

4. El registro del trabajador se realizará únicamente en las ventanillas autorizadas por el Instituto FONACOT.

5. Los trabajadores que así lo decidan y cuenten con E.Firma, podrán realizar directamente el trámite de registro vía
internet.

6. Los analistas delegacionales (de Promoción) serán responsables de la revisión de la documentación que presente el
trabajador, a fin de constatar que cumple con la normatividad vigente contenida en el Procedimiento Específico de
Registro de Trabajador.

7. Cuando un analista delegacional (de Promoción) detecte una presunta suplantación de identidad en el registro del
trabajador, el Director Estatal o de Plaza o Coordinador Administrativo lo comunicará de forma inmediata, en apego al
Procedimiento Específico de Aclaración de Crédito (Autorización y tarjeta propia).

8. Los analistas delegacionales (de Promoción) serán responsables del correcto y veraz registro de la información del
trabajador en el sistema de crédito institucional e integración debida de la documentación.

9. Los analistas delegacionales (de Promoción) serán responsables de la integridad de la información, así como del
expediente de crédito físico, mientras se encuentre bajo su cuidado, custodia o resguardo.

Para Empleados del Instituto FONACOT

1. El crédito será otorgado a todo aquel empleado del Instituto FONACOT que cumpla con los requisitos y documentos
establecidos.

2. El registro del empleado del Instituto FONACOT se realizará únicamente en las ventanillas autorizadas por el Instituto
FONACOT.

Entrada Salida
 Solicitud de crédito del trabajador.  Registro del trabajador e integración de expediente.

Registro del Trabajador

Responsable Descripción de Actividades
Trabajador 1. Acude a la DEPyR que le sea más conveniente.

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2. Revisa que los requisitos y documentos cumplan con la normatividad.

3. Captura la información del trabajador en el sistema de crédito institucional para

generar su registro.

Analista Delegacional (de 4. Realiza la toma de biométricos al trabajador.

Promoción)
5. Digitaliza la documentación presentada por el trabajador.

6. Carga documentos en el portal de la Mesa de Control.

7. Integra expediente físico del trabajador y lo entrega al Coordinador Administrativo.

Coordinador Administrativo 8. Recibe y concentra los expedientes de la operación diaria y entrega al Coordinador
adscrito a la DEPyR de Crédito.

9. Revisa expediente, resguarda y envía al proveedor de Archivo, Guardia y Custodia.

Coordinador de Crédito
adscrito a la DEPyR
Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Registro
Trabajador

1.
1. Acude
Acude aa la
la
Inicio
Inicio DEPyR
DEPyR que
que le
le sea
sea
más conveniente
más conveniente
(Promotor de
Delegacional

3.
3. Captura
Captura lala 7.
7. Integra
Integra
2.
2. Revisa
Revisa que
que los
los
Analista

Crédito)

información
información deldel 5.Digitaliza
5.Digitaliza la
la 6.
6. Carga
Carga expediente
expediente físico
físico
requisitos
requisitos yy 4.
4. Realiza
Realiza la
la toma
toma
trabajador
trabajador enen el
el documentación
documentación documentos
documentos en en el
el del
del trabajador
trabajador yy lolo
documentos
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de biométricos
biométricos alal
sistema
sistema de de crédito
crédito presentada
presentada por
por elel portal
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de la
la Mesa
Mesa entrega
entrega alal
cumplan
cumplan con con lala trabajador
trabajador
institucional
institucional para
para trabajador
trabajador de
de Autorización
Autorización Coordinador
Coordinador
normatividad
normatividad generar
generar su su registro
registro Administrativo
Administrativo
Administrativo

8.
8. Recibe
Recibe yy
Coordinador

adscrito a la

concentra
concentra los
los
DEPyR

expedientes
expedientes de de la
la
operación
operación diaria
diaria yy
entrega
entrega alal
Coordinador
Coordinador de de
Crédito
Crédito
Crédito adscrito a
Coordinador de

9.Revisa
9.Revisa
la DEPyR

expediente,
expediente,
resguarda
resguarda yy envía
envía
al
FIN
FIN
al proveedor
proveedor de
de
Archivo,
Archivo, Guardia
Guardia yy
Custodia
Custodia

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Expedientes de Crédito

Políticas

1. El Instituto FONACOT incluye en el presente Manual de Crédito los requisitos de integración y mantenimiento de los
expedientes con que deberán contar para cada tipo de operación que celebren con sus deudores, acreditados o
contrapartes, según corresponda, en términos de lo señalado en las disposiciones del presente título.

2. Los expedientes de cada crédito integrado, se encuentran de manera física así como electrónica, los cuales se
encuentran disponibles para consulta del personal debidamente facultado, así como de la Comisión.

3. La documentación integrante de los expedientes de crédito se encuentra bajo reguardo de un prestador de servicio de
administración, archivo, guarda y custodia, para lo cual el Instituto FONACOT cuenta los controles que permiten
conocer en todo momento la ubicación de cada uno de los documentos que integren el expediente.

4. La Subdirección General de Crédito es la responsable de la contratación, administración, supervisión y evaluación del

prestador del servicio de administración, archivo, guarda y custodia de expedientes de crédito y Centros de Trabajo
(patrón).

5. El Instituto FONACOT integra un expediente para cada tipo de operación crediticia que celebra con cada trabajador y/o
acreditado durante la vigencia de los créditos o incluso posteriormente, durante el proceso de cobranza o recuperación
para aquellas operaciones vencidas, con la información y documentación que corresponda.

Los expedientes de los trabajadores y de Centros de Trabajo (patrón), deben integrarse con la documentación soporte
indicada en el Procedimiento Específico de Integración y Envío de Expedientes de Acreditados.

6. Los expedientes de los trabajadores y de Centros de Trabajo (patrón) deben permanecer resguardados en un lugar
seguro dentro de las instalaciones de las DEPyR, hasta su envío al Prestador de Servicios de Administración, Archivo,
Guarda y Custodia.

7. El plazo de conservación de los expedientes de crédito se ajustará a las disposiciones legales y administrativas
aplicables. Lo anterior, incluso una vez aplicados los castigos o quebrantos que, en su caso, determine el Instituto
FONACOT en apego a criterios contables y hasta que se agoten las gestiones de cobranza y recuperación.

8. La información y documentación contenida en el expediente se mantiene actualizada conforme a las Disposiciones y a

las políticas internas del Instituto FONACOT, para lo cual se cuentan con mecanismos de control y verificación que
permiten detectar, en su caso, faltantes y los procedimientos para su regularización y acopio. Al efecto, el Instituto
FONACOT designa al personal responsable de integrar y actualizar los expedientes, así como de controlar el servicio
(proveedor) de administración, archivo, guarda y custodia.

9. En caso de que se extravíe un expediente, se procede a levantar acta administrativa, turnando la misma con los
antecedentes del caso al OIC en el Instituto FONACOT para deslindar presuntas responsabilidades de los servidores
públicos involucrados, en términos de las Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública, Ley General
de Transparencia y Acceso a la Información Pública y Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los
Servidores Públicos; en caso de que existan elementos que permitan suponer el uso indebido de dicha documentación
se dará aviso a la Dirección de lo Contencioso para que, de contar con los elementos suficientes, inicie las acciones que
correspondan.

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Procedimiento

Entrada Salida
 Integración de expedientes.  Envío de expedientes al archivo.

Expedientes de Crédito
Responsable Descripción de Actividades

Analista Delegacional (de 1. Recibe e integra la documentación de los expedientes de crédito de acuerdo al tipo
Promoción). de operación y afiliación de Centros de Trabajo (patrón).

Coordinador de Crédito 2. Revisa la integración e integridad de los expedientes (físicos) y envía al prestador de
adscrito a la DEPyR servicios de archivo los expedientes.

3. Recibe físicamente los expedientes para su archivo.

Prestador de Servicio de
Administración, Archivo,
4. Reporta por medio electrónico al Subdirector de Normatividad las incidencias
Guarda y Custodia
presentadas en los expedientes de crédito y Centros de Trabajo (patrón) recibidos.

5. Recibe los reportes y publica en la intranet los expedientes faltantes para llevar a
cabo el seguimiento con las DEPyR con base al envío de expedientes al archivo.
Subdirector de
Normatividad
Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Expedientes de Crédito
(Promotor de Crédito).
Analista Delegacional

1.1.Recibe
Recibeeeintegra
integralala
documentación
documentaciónde delos
losexpedientes
expedientes
Inicio
Inicio de
decrédito
créditode
operación
deacuerdo
acuerdoalaltipo
tipode
de
operaciónyyafiliación
afiliacióndedeCentros
Centros
dedeTrabajo
Trabajo(patrón)
(patrón)
Crédito adscrito a
Coordinador de

la DEPyR

2.2.Revisa
Revisalalaintegración
integraciónee
integridad
integridadde delos
losexpedientes
expedientes
(físicos)
(físicos)yyenvía
envíaalalprestador
prestadorde
de
servicios
serviciosde
dearchivo
archivolos
los
expedientes
expedientes
Servicio de Archivo,
Guarda y Custodia
Prestador de

4.
4. Reporta
Reporta las
las
3.
3. Recibe
Recibe los
los incidencias
incidencias
expedientes
expedientes presentadas
presentadas
Subdirector de
Normatividad

5.
5. Recibe
Recibe reportes
reportes dede envío
envío yy
publica
publica en
en la
la Intranet
Intranet los
los
expedientes fffaltantes,
expedientes faltantes, concon Fin
Fin
base
base al
al envío
envío de
de
expedientes
expedientes al
al archivoo
archivoo

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8.1.2 EVALUACIÓN Y APROBACIÓN

El Instituto FONACOT, a través del sistema de crédito institucional realiza la evaluación del crédito mediante la consulta de la

Cuadragésimo cuarto fracción IV de los Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por
Se eliminan cuatro renglones y tres palabras concernientes a la revisión de los créditos y niveles de riesgo de la evaluación y aprobación, con fundamento en el artículo 113 fracción II
de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral
información de los trabajadores capturada en la etapa de registro y en las Bases de Datos Externas (PROCESAR, SIC, etc),
cumpliendo con las políticas que a continuación se detallan y en apego a la normatividad establecida, a fin de continuar con la
siguiente etapa para la aprobación o rechazo del crédito.

El Instituto FONACOT, a través del sistema de crédito institucional, aprueba o rechaza de forma automática los créditos
derivados de la evaluación paramétrica efectuada por el sistema dentro del esquema de Crédito Seguro, con base en la
información registrada y la documentación presentada por el trabajador, una vez verificada la procedencia tanto de la información
como de la documentación recibida por parte o vinculada al solicitante; excepcionalmente, la Mesa revisará y determinará si
libera el recursos de aquellos tramites que presenten inconsistencias y/o excepciones o que fueron seleccionados por el sistema
de forma aleatoria.

Políticas

1. El sistema de crédito institucional ajusta de manera automática el monto y plazo de los créditos a aprobar, con base a
los siguientes aspectos:

 La solvencia del solicitante del crédito.

 La experiencia de pago del trabajador y/o acreditado, obtenida a través del Reporte emitido por las SIC.
 Antigüedad del trabajador y/o acreditado que sea mayor a un año, obtenida a través de la consulta a las Bases de
Datos Externas y/o la registrada en el sistema de crédito institucional.
 La capacidad de pago a través de los ingresos reflejados en el recibo de nómina presentado por el trabajador, así
como la consulta a las bases de datos externas (PROCESAR, etc), estimando la capacidad de pago, considerando
los ingresos del trabajador y las deducciones presentadas en el recibo de nómina.
 Las referencias personales mínimas requeridas en el manual de crédito, para comprobar la identidad y otros datos
personales del trabajador.

2. La capacidad de descuento del trabajador se determina por el número de SMM que percibe el trabajador, lo cual no
deberá exceder de un descuento mayor del 10% para los que perciban un SMM y hasta el 20% cuando perciban un
salario superior a un SMM.

3. Para personas menores de 18 años, se les podrá otorgar crédito, siempre y cuando los mismos se encuentren
emancipados conforme lo señala el artículo 641 del Código Civil Federal y el artículo 23 de la Ley Federal del Trabajo.

4. Para las personas con 60 años de edad y hasta 64 años, el plazo máximo que se les puede otorgar en su crédito
FONACOT, será hasta de 12 meses; en el caso de personas de 65 años o más, el plazo máximo será de 6 meses.

5. Para trabajadores bajo el Régimen de Incorporación Fiscal (RIF), el plazo máximo que se les puede otorgar en su
crédito FONACOT, será hasta de 6 meses.

6. Para los trabajadores pertenecientes a la Administración Pública, Estatal y Municipal, el otorgamiento de crédito

tratarse de secreto comercial.

dependerá de la fecha de cambio de gobierno o Administración, dicha fecha a su vez deberá corresponder a la fecha fin
de convenio establecida en los contratos de afiliación de los centros de trabajo. Así entonces, el plazo máximo a otorgar
se determina por: El número de meses entre la fecha fin de convenio menos 30 días y la fecha de solicitud. En caso de
que dicho periodo sea menor a 6 meses, el crédito deberá ser denegado.

7. La aprobación del crédito se realizará de forma automática únicamente a través del sistema de crédito institucional.

8. En los casos de Centros de Trabajo para los que la Dirección de Crédito compruebe de manera razonable que existen
inconsistencias en los registros de pagos a la Seguridad Social que arrojen errores en las consultas, podrá solicitar a la
DTI su desmarcaje en forma temporal.

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Procedimiento

Entrada Salida
 Registro del trabajador e integración de expediente.  Aprobación del crédito.

Evaluación y Aprobación
Responsable Descripción de Actividades
1. Realiza la evaluación del crédito con base en la información registrada, así como la
relacionada al trabajador, contenida en las Bases de Datos Externas (PROCESAR,
Sistema de Crédito
SIC, etc.).
Institucional
2. Aprueba los créditos derivados de la evaluación paramétrica efectuada.
3. Revisa los documentos y la información, y en su caso libera los recursos o rechaza
el trámite.
Analista de Mesa de
En caso de haber inconsistencias en la información se notifica el rechazo al Analista
Control
Delegacional (promotor de crédito).

Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Evaluación y Aprobación
Sistema de Crédito

1.Realiza
1.Realizalalaevaluación
evaluacióndel 2.
del 2. Aprueba
Aprueba oo rechaza
rechaza
Institucional

crédito
créditocon
conbase
baseenenlala
información
información registrada,así
registrada, los
los créditos
créditos derivados
derivados
Inicio
Inicio así
de
como la relacionada al
como la relacionada al
trabajador,
de la
la evaluación
evaluación
trabajador,contenida
contenidaenenlaslas paramétrica
Bases
Basesde deDatos
DatosExternas
Externas paramétrica efectuada
efectuada
Analista de Mesa de

3.Revisa
3.Revisa los
Control

los
documentos
documentos yy la la
información,
información, yy en en susu Fin
Fin
caso
caso libera
libera oo rechaza
rechaza
el
el trámite
trámite

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8.1.3 CONTROL E INSTRUMENTACIÓN

El Instituto FONACOT, como parte de la formalización de la originación de créditos, realiza una función de control de la actividad

fracción IV de los Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto
Se eliminan veintitrés palabras concernientes a las revisión de los créditos FONACOT del control e instrumentación, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de
Transparencia y Acceso a la Información Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto
crediticia en un área independiente de las áreas de promoción, La cual se encargará de rechazar, o en su caso liberar el recurso
de aquellos trámites de crédito que presenten inconsistencias y/o excepciones o que fueron seleccionados por el sistema de
forma automática, cumpliendo con la siguientes políticas.

Políticas

1. La Mesa de Control, como resultado del muestreo aleatorio efectuado por el sistema de crédito institucional, realiza la
validación de los créditos aprobados y que fueron seleccionados dentro de la muestra, respecto a la información
registrada, como la documentación presentada, para en su caso liberar los recursos del crédito o su rechazo.

2. La Mesa de Control libera el recurso o rechazará la liberación del recurso de aquellos trámites de créditos que
presenten inconsistencias y/o excepciones (E.Firma, más de 25 SMM, entre otras) o que fueron seleccionados por el
sistema en forma automática como resultado de la validación de la información registrada y de la documentación
presentada por el trabajador.

Procedimiento

Entrada Salida
 En su caso, revisión del cumplimiento de
 Crédito aprobado por el sistema de crédito
condiciones y documentación digitalizada del
institucional.
crédito para liberar los recursos.

Control e Instrumentación
Responsable Descripción de Actividades
1. Valida los documentos digitalizados enviados contra la información capturada en el
Front.

Si los datos no son correctos continúa actividad No. 2, en caso de ser correctos
continua actividad No. 3.
Analista de Mesa de
Control 2. Solicita la corrección al Analista Delegacional (de Promoción).

3. Libera los recursos y/o rechaza.

4. Informa a los analistas delegacionales (de Promoción) la liberación de los recursos

o rechazo del trámite mediante el sistema de crédito institucional.

Analista Delegacional
5. Informa a los trabajadores el resultado del trámite.
(de Promoción).

6. Recibe el crédito FONACOT de acuerdo al tipo de disposición elegida.

Acreditado comercial.
Termina Procedimiento

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Diagrama de Flujo

Control e Instrumentación
Analista de Mesa de Control

1.
1. Valida
Valida los
los 2.
2. Solicita
Solicita la
la
documentos
documentos No corrección
corrección al
enviados ¿Los
¿Los datos
datos son
son al
Inicio enviados contra
contra lala Analista
Analista
Inicio información
información correctos?
correctos? Delegacional
Delegacional
capturada
capturada enen el
el (Promotor
(Promotor dede Crédito
Crédito
Front
Front

Si 4.4.Informa
Informaloslosanalistas
analistas
delegacionales
delegacionales
3.
3.Libera
Liberalos
losrecursos
recursosy/o
y/o (promotores
(promotoresde decrédito)
crédito)
rechaza
rechaza lalaaprobación
aprobaciónoorechazo
rechazo
del
delcrédito
crédito
(Promotor de
Delegacional

Crédito).
Analista

5.
5. Informa
Informa aa los
los
trabajadores
trabajadores el el
resultado del trámite
resultado del trámite
Trabajador

6.
6. Recibe
Recibe el
el crédito
crédito
FONACOT
FONACOT de de
acuerdo
Fin
Fin
acuerdo alal tipo
tipo de
de
disposición elegida
disposición elegida

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8.1.4 REESTRUCTURAS, RENOVACIONES y PLANES DE SALIDA

Toda reestructuración o renovación de crédito se realiza de común acuerdo con el acreditado respectivo, pasando por
las distintas etapas del proceso crediticio de la originación.

A. REESTRUCTURAS

Políticas

1. Se podrán reestructurar los créditos de los acreditados que presenten una reducción de sus ingresos u otros
descuentos con mayor prelación legal y deseen cubrir el crédito previamente adquirido con el Instituto con una cuota
mensual menor.

2. No se podrá reestructurar un crédito que con anterioridad haya sido reestructurado.

3. Cualquier cambio a los términos y condiciones que hubieren sido pactados en un crédito, derivados de reestructuras,
incumplimientos o por falta de capacidad de pago, será motivo de una nueva evaluación y aprobación, debiéndose
seguir al efecto, los procedimientos contenidos en el presente Manual de Crédito para este tipo de casos.

Procedimiento

Entrada Salida

 Solicitud de Reestructura de Crédito.  Reestructura y Expediente de Crédito.

Reestructuras
Responsable Descripción de Actividades
1. Acude a la DEPyR que le sea más conveniente a solicitar la reestructura de crédito
Acreditado
y entrega la documentación correspondiente.
Analista Delegacional (de
2. Recibe y revisa la documentación proporcionada por el acreditado.
Promoción)
Analista de la Subdirección 3. Habilita en el sistema de crédito institucional la posibilidad de incorporar la
de Operaciones información, así como la nueva consulta de bases de datos externas.
4. Revisa y/o actualiza la información en el sistema de crédito institucional.
Analista Delegacional (de
Promoción)
5. Analiza, aprueba o rechaza el trámite de reestructura.
Acreditado 6. Firma la carta de conformidad y la reestructura.

7. Integra el expediente y entrega al Coordinador Administrativo para iniciar el

Analista Delegacional (de procedimiento de envío al archivo.
Promoción)
Termina Procedimiento

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Diagrama de Flujo

Reestructura con Centro de Trabajo (patrón)

1. Acude a la DEPyR que

6. Firma la carta de
Acreditado

le sea más conveniente a

conformidad y la
Inicio solicitar la reestructura de
crédito y entrega la reestructura
documentación
correspondiente.
Delegacional (de

4. Verifica, valida y/o 7. Entrega el expediente

promoción)

2. Recibe y revisa la
Analista

documentación actualiza la información 5. Analiza, aprueba o al Coordinador

proporcionada por el del acreditado en el rechaza el trámite de Administrativo para Fin

116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los Lineamientos generales en materia de clasificación y
Se eliminan dos palabras concernientes a estatus de renovación de crédito, fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública, artículo
acreditado sistema de crédito reestructura iniciar el procedimiento
de envío al archivo
Director de Crédito

3. Habilita en el sistema de
crédito institucional la
posibilidad de incorporar la
información, así como la
nueva consulta de bases
de datos externas

B. RENOVACIONES

Políticas

1. Los acreditados pueden renovar sus créditos con saldo, mediante un nuevo crédito al mismo o menor plazo que autorice
el Instituto con la tasa de financiamiento que corresponda por cada plazo, sin cargo de accesorios.

2. Podrán ser renovados los créditos que cumplan con las condiciones establecidas en el porcentaje de capital pagado
que equivale a una tercera parte del plazo del crédito, que no presenten cuotas pendientes de pago y que no hayan
ejercido la cobertura por pérdida de empleo del seguro de crédito.

desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
3. El monto y plazo del nuevo crédito autorizado por renovación estará determinado por el nivel de riesgo que presente su
Centro de Trabajo (patrón).

4. Los nuevos créditos otorgados derivados de la renovación, conservarán la cobertura del seguro.

5. El Instituto FONACOT no emitirá y/o entregará carta de no retención al trabajador sobre el crédito que se renovó,
además de que las cuotas que descontó el Centro de Trabajo sobre el crédito que se renovó y que el Instituto reciba, se
aplicaran al nuevo crédito.

Procedimiento

Entrada Salida
 Crédito autorizado que cumple con las cuotas y  Renovación de crédito.
plazo para su renovación.

Renovaciones
Responsable Descripción de Actividades

1. Acude a la DEPyR que le sea más conveniente a solicitar la renovación de crédito y

Acreditado
entrega la documentación correspondiente.

2. Identifica al acreditado solicitando su identificación oficial vigente con fotografía y firma.

Analista Delegacional
3. Valida los datos del acreditado en el sistema de crédito y que esté en un Centro de
(de Promoción)
Trabajo (patrón) afiliado y en estatus activo.

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4. Revisa en el sistema de crédito institucional que el crédito cumpla con las políticas
establecidas para renovación de crédito.

5. Procede a efectuar la renovación en el sistema de crédito.

6. Solicita al acreditado la firma en el nuevo pagaré.

7. Integra el expediente y entrega al Coordinador Administrativo para iniciar el procedimiento

de envío al archivo.

Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Renovación de Créditos
Trabajador

1.1. Acude
Acude aa lala
Inicio
Inicio DEPyR
DEPyR
aa solicitar
solicitar lala
renovación
renovación
(Promotor de Crédito)
Analista Delegacional

4.4. Revisa
Revisa 7.Integra
7.Integra elel
6.6. Solicita
Solicita alal
3.3. Valida
Valida los
los que
que elel crédito
crédito 5.5. Procede
Procede aa expediente
expediente yy
2.2. Identifica
Identifica alal trabajador
trabajador lala
datos
datos del
del que
que cumpla
cumpla con
con efectuar
efectuar lala entrega
entrega alal CCR
CCR Fin
Fin
acreditado
acreditado firma
firma en en elel nuevo
nuevo
acreditado
acreditado las cuotas
las cuotas renovación
renovación para
para elel envío
envío alal
pagaré
pagaré
pagadas y
pagadas y plazoplazo archivo
archivo

C. PLAN DE SALIDA ¨20/20/20¨

El Plan 20/20/20 consiste en que el acreditado realiza un pago inicial del 20% de su saldo insoluto, el Instituto FONACOT no le
cobrará mora y le reestructura el 80% restante hasta en 20 meses sin intereses, con mensualidades iguales y un descuento del
20% en cada pago oportuno. En caso de que el acreditado con anterioridad haya realizado una reestructura de ese mismo
crédito o créditos, no podrá optar por este plan.

Políticas

1. El plan de salida sólo aplicará a los acreditados que hayan perdido la relación laboral y después de haber utilizado las 6
mensualidades que ofrece la cobertura del Seguro de Pérdida de Empleo.

2. El acreditado que no realice pagos completos en tiempo y forma, perderá el beneficio del descuento de 20% en los
pagos vencidos y subsecuentes.

3. En caso de que el acreditado se encuentre asignado a un PSEC Extrajudicial, se pagará el porcentaje que determine el
Instituto FONACOT de los gastos de cobranza sobre el importe real pagado. Los ahorros y beneficios que el Instituto
FONACOT ofrece al trabajador, se aplicarán cuando éste haya realizado el pago correspondiente.

Procedimiento

Entrada Salida
 Solicitud de plan de salida 20/20/20 por parte de  Generación del plan de salida 20/20/20.
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Acreditado.

Plan de Salida 20/20/20

Responsable Descripción de Actividades

1. Acude a la DEPyR que le sea más conveniente a solicitar el plan de salida y entrega la
Acreditado
documentación correspondiente.

2. Identifica al acreditado solicitando su identificación oficial vigente con fotografía y firma.

3. Revisa los datos del acreditado en el sistema de crédito institucional.

4. Procede a efectuar el plan de salida 20/20/20 en el sistema de crédito institucional.

Coordinador de
Cobranza 5. Solicita al acreditado la firma en el nuevo pagaré.

6. Integra el expediente y entrega al Coordinador Administrativo para iniciar el procedimiento

de envío al archivo.

Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Plan de Salida 20/20/20

Acreditado

1. Acude a la
Inicio DEPyR
a solicitar la
renovación
Coordinador de Cobranza

6.Integra el
5. Solicita al
3. Revisa los 4. Procede a expediente y entrega
2. Identifica al acreditado la
datos del efectuar la al Coordinador Fin
acreditado firma en el nuevo
acreditado renovación Administrativo para el
pagaré
envío al archivo

D. PLAN DE SALIDA ¨70/30¨

El plan de salida 70/30 está dirigido al segmento de acreditados que perdieron su relación laboral y desean liquidar el total del
adeudo en una sola exhibición. Para tal efecto, el Instituto otorga una quita del 30 por ciento del capital y se le condonan además
intereses moratorios y, en su caso, gastos de cobranza que pudieran existir, sin penalizar por ello al trabajador en su historial
crediticio.

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Políticas

1. El acreditado podrá liquidar el adeudo mediante el pago del 70% del crédito de forma inmediata, sin necesidad de
utilizar la cobertura del seguro de pérdida del empleo y con la liquidación total del adeudo en una sola exhibición.

2. Se condonarán los intereses moratorios generados y le aplica una quita del 30% del saldo restante sin penalización ante
las Sociedades de Información Crediticia.

Procedimiento

Entrada Salida
 Solicitud de plan de salida 70/30 por parte de  Generación del plan de salida 70/30.
acreditado.

Plan de Salida 70/30

Responsable Descripción de Actividades

Acreditado 1. Acude a la DEPyR que le sea más conveniente a solicitar el plan de salida.

Coordinador de 2. Revisa los datos del acreditado en el sistema de crédito institucional y genera referencia
Cobranza y Analista bancaria.
Delegacional (de
Cobranza) 3. Entrega referencia al acreditado para el pago.

4. Realiza el pago en las ventanillas de las instituciones financieras autorizadas por el

Acreditado
Instituto.
Coordinador de
5. Procede a efectuar el plan de salida 70/30 en el sistema de crédito institucional.
Cobranza y Analista
Delegacional (de
Termina Procedimiento
Cobranza)

Diagrama de Flujo

Plan de Salida 70/30

Acreditado

1.1.Acude
Acude aa la
la 4.4.Realiza
Realizaelelpago
pagoenen
DEPyR
DEPyR que que le
le sea
sea
Inicio
Inicio las
lasventanillas
ventanillasde delas
las
mas
mas conveniente
conveniente instituciones
instituciones
aa solicitar el plan
solicitar el plan financieras
financieras
de
de salida
salida autorizadas
autorizadaspor porelel
Instituto
Instituto
Coordinador de Cobranza y
Analista de Cobranza

3.Entrega
3.Entrega 5.5. Procede
Procede aa efectuar
efectuar
2.2. Revisa
Revisa los
los referencia
referencia elel plan
plan dede salida
salida 70/30
70/30
datos
datos del
del Fin
Fin
bancaria
bancaria para
para elel en
en elel sistema
sistema de de
Acreditado
Acreditado pago
pago crédito
crédito institucional
institucional

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8.2 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO

El proceso de administración de crédito se integra de las siguientes etapas:

8.2.1 Seguimiento

El Instituto FONACOT da seguimiento permanente a cada uno de los créditos de su cartera, allegándose de toda aquella
información relevante que indique la situación de los créditos en cuestión, para determinar las medidas preventivas y
correctivas necesarias y así agilizar la cobranza; de lo anterior la Subdirección General de Recuperación y Cartera es la
responsable de llevar a cabo dicha función.

Políticas

1. La recuperación de los créditos FONACOT otorgados, se debe realizar de conformidad con los artículos 97 fracción IV,
103 Bis, 110 fracción VII, 132 fracciones XXVI y XXVI Bis de la Ley Federal del Trabajo; el Instituto tiene la facultad de
realizar, a través de los Centros de Trabajo (patrón), deducciones al salario de los trabajadores por concepto del crédito
FONACOT, generando las Cédulas de Notificación de Altas y Pagos para que los Centros de Trabajo (patrón)
programen y retengan las amortizaciones mensuales del crédito FONACOT.

2. El Centro de Trabajo (patrón) debe retener y enterar los pagos de los créditos de sus trabajadores dentro de la fecha
límite de pago indicada en la Cédula de Notificación de Altas y Pagos; la cual será definida como el quinto día hábil de
cada mes o en su caso el plazo que autorice el Instituto. En caso de no hacerlo en tiempo, será acreedor a la pena
convencional fijada contractualmente entre el Instituto FONACOT y el Centro de Trabajo (patrón)

3. El Instituto FONACOT solo recibe pagos mediante el uso de las instituciones bancarias, a través de la referencia
generada en las plataformas tecnológicas que el Instituto determine, pago con cheques y/o los medios de pago
alternativos que para estos fines establezca.

4. Los Centros de Trabajo (patrón) no deben efectuar los descuentos a sus trabajadores en los siguientes casos:

 Separación definitiva del trabajador.

 Suspensión u otorgamiento de permiso sin goce de sueldo al trabajador.
 Estallamiento de huelga.
 Incapacidad del trabajador.
 En caso de mandamiento de autoridad administrativa o judicial.
 Cualquier otra causa que interrumpa, concluya o modifique la relación laboral con el trabajador.

5. En caso de que el Centro de Trabajo (patrón) no realice los descuentos debido a separación definitiva, suspensión u
otorgamiento de permiso sin goce de sueldo, incapacidad permanente total o cualquier otra causa que interrumpa o
concluya la relación laboral con el trabajador; deberá informar al Instituto FONACOT mediante medios electrónicos o a
través del Portal de Centros de Trabajo (patrón) vía Internet en www.fonacot.gob.mx.

6. En los supuestos señalados anteriormente, el Centro de Trabajo (patrón), se obliga a dar aviso al Instituto FONACOT
por escrito o por medios electrónicos en el plazo establecido en el contrato o convenio de afiliación y demás
normatividad que emita el Instituto FONACOT, así como proporcionarle los sustentos documentales relativos en el
mismo término, respondiendo solidariamente al crédito, en caso de incumplimiento a esta obligación.

7. Los trabajadores que recuperan la relación laboral en un Centro de Trabajo (Patrón) afiliado y que cuenten con un
adeudo por créditos o reestructuras con el Instituto, no se les registra ni se les cobra los intereses moratorios que
hubieran generado durante el tiempo que estuvieron sin Centro de Trabajo (patrón).

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Procedimiento

Entrada Salida

 Verificación de los pagos “aplicados” o “no  Publicación de emisión en la plataforma que el

aplicados” a las carteras correspondientes. Instituto FONACOT defina.

Seguimiento
Responsable Descripción de Actividades

Subdirector de 1. Realiza las actividades previas a la emisión.

Administración de
Cartera Vigente 2. Solicita la generación de la emisión.

Director de
Tecnologías de la 3. Supervisa las cifras de aplicación y genera la emisión.
Información

Subdirector de mesa
4. Realiza Validación de cifras de emisión.
de control

5. Realiza la validación física de la emisión.

Subdirector de
Administración de 6. Pública la emisión en la plataforma que el Instituto FONACOT defina.
Cartera Vigente
Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo
Seguimiento
Administración de
Cartera Vigente
Subdirector de

5. Pública la
1. Realiza las
2. Solicita la em isió n e n la
actividades
Inicio generación de plata forma que Fin
previas a la
la emisión el Instituto
emisión de fin a
Tecnologías de la

3. Supervisa las
Información
Director de

cifras de
aplicación. y
genera la
emisión
mesa de control
Subdirector de

4. Valida cifras
de emisión
Administración de
Cartera Vigente
Subdirector de

5. Realiza la
validación física
de la emisión

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8.2.2 Control

El Instituto FONACOT lleva a cabo un control sobre los créditos otorgados a partir de la información recabada en el
seguimiento. En el presente Manual se indican aquellas acciones generales que se derivarán de situaciones
previamente definidas, por lo que el Instituto FONACOT establece a través de la Dirección de Cobranza una
clasificación de cartera que indica el tratamiento que se le dará a los Centros de Trabajo (patrón), acreditados, las áreas
o funcionarios responsables de dichas acciones, así como los objetivos en tiempo y resultados que deriven en un
cambio en la clasificación.

Políticas

1. El Instituto FONACOT a través de la Dirección de Información y Control de Cartera genera reportes periódicamente a
nivel nacional del comportamiento de pago de los Centros de Trabajo (patrón) y de los acreditados, para apoyar a las
gestiones de análisis y recuperación de la cartera por medio del personal responsable, colocando la información en el
portal de cobranza dentro de intranet.

2. El Instituto FONACOT a través de la Dirección de Cobranza da seguimiento periódico del comportamiento de pagos de
todos aquellos Centros de Trabajo (patrón) y acreditados que no se encuentren al corriente en sus pagos.

3. El Instituto FONACOT a través de la Dirección de Información y Control de Cartera genera y publica en el portal de
cobranza la base de datos de los acreditados que no han reportado pago en por lo menos tres emisiones anteriores,
para que el personal responsable pueda realizar las aclaraciones correspondientes con los Centros de Trabajo (patrón).

4. El Instituto FONACOT a través de la Dirección de Información y Control de Cartera informa a través de reportes al
personal responsable sobre aquellos Centros de Trabajo (patrón) que están en incumplimiento de pago para que
realicen las gestiones de recuperación correspondientes a través de los medios que el Instituto FONACOT establezca.

8.2.3 Recuperación Administrativa

Recuperación Administrativa a Centros de Trabajo (patrón)

El Instituto FONACOT realiza funciones de recuperación administrativa, mismas que son gestionadas por la Dirección de
Cobranza y por PSEC extrajudicial, quienes llevarán a cabo los procedimientos de cobranza administrativa y extrajudicial
requeridos en el presente Manual de Crédito del Instituto FONACOT.

Políticas

1. El Instituto FONACOT da seguimiento a los Centros de Trabajo (patrón) a fin de que realicen el entero de las
amortizaciones de los créditos FONACOT, en apego a los convenios de afiliación y demás normatividad que emita el
Instituto, a través de la Emisión de Cédulas de Notificación de Altas y Pagos y de referencias bancarias para acreditado.

2. El Instituto FONACOT implementa estrategias por áreas independientes de las unidades de negocio, a fin de llevar a cabo
las gestiones correspondientes a aquellos Centros de Trabajo (patrón) y acreditados que no han cumplido con los
términos y condiciones de sus obligaciones.

A. Recuperación Centros de Trabajo (patrón)

a. Asignación y Gestión de Cobranza Administrativa

3. Para los casos de Centros de Trabajo (patrón) con impago, el sistema de crédito institucional genera el cálculo de la
pena convencional y accesorios aplicables a la cartera, en apego a las condiciones pactadas en los contratos,
convenios o lineamientos de afiliación correspondientes y demás instrumentos normativos que para tal efecto se emitan.

4. La Dirección de Cobranza supervisa el seguimiento de la administración de cartera de Centros de Trabajo (patrón) en

impago, hasta su recuperación y/o su traspaso a la Cobranza Extrajudicial, dentro de los plazos señalados en los
procedimientos que para tal efecto autoricen los Comités correspondientes.

5. El Coordinador de Cobranza adscrito a la DEPyR dará seguimiento del comportamiento de pagos hasta su
regularización, respecto de todos aquellos Centros de Trabajo (patrón) que presenten un comportamiento irregular de
pagos, de acuerdo a lo definido en los procedimientos que para tal efecto autoricen los Comités correspondientes.

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6. El Coordinador de Cobranza adscrito a la DEPyR realizará las aclaraciones de pagos bancarios no identificados a fin de
reflejar en el sistema de crédito institucional el comportamiento veraz de los pagos realizados por los Centros de
Trabajo (patrón).

b. Celebración de Convenios de Pago

7. El Instituto FONACOT podrá celebrar convenios de pagos con los Centros de Trabajo (patrón) cuando éstos no puedan
cumplir con las obligaciones pactadas en el convenio, lineamientos y demás instrumentos normativos que para tal
efecto se emitan, a solicitud de los Centros de Trabajo (patrón), de acuerdo a lo establecido en el Procedimiento
Específico de Recuperación del Crédito FONACOT a través del Centro de Trabajo (patrón).

8. En caso de incumplimiento a los compromisos suscritos en el convenio, se podrá aplicar la pena convencional que para

Información Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los Lineamientos generales
Se eliminan once renglones concernientes a condonación de intereses de la cobranza administrativa, fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la
estos fines autorice el Comité correspondiente.

9. A la celebración del convenio de pago, el importe reconocido se aplicará al saldo del adeudo de los acreditados según
corresponda. En el caso de que existan créditos vigentes de acreditados de los Centros de Trabajo (patrón), éstos
continuarán devengando los intereses normales y se considerarán abonados o liquidados los adeudos de los
acreditados cuyos atrasos formen parte del reconocimiento del Centro de Trabajo (patrón); asimismo, quedará
bloqueada la autorización y disposición de nuevos créditos a los acreditados, hasta que el adeudo sea cubierto en su
totalidad.

c. Penas Convencionales

10. Se aplicará el cobro de penas convencionales para Centros de Trabajo (patrón) que incumplan con su obligación de
enterar las retenciones de sus acreditados en tiempo y forma; las cuales se calcularán a razón del 6 % mensual

en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
aplicable por mes o fracción de mes, durante el tiempo que dure el incumplimiento, más el IVA correspondiente o en su
caso la tasa que para tal efecto autorice el Comité de Crédito. La pena será a cargo del Centro de Trabajo (patrón) y no
podrá ser transferida a los acreditados. La Dirección de Cobranza supervisa la implementación en el sistema de crédito
institucional de la mencionada penalización.

11. El Director Estatal y de Plaza, podrá condonar la pena convencional en caso de que el Centro de Trabajo (patrón)
liquide en su totalidad las retenciones no enteradas, previa solicitud por escrito en los siguientes casos:

 Cuando el Centro de Trabajo (patrón) haya enterado las cantidades retenidas a sus acreditados dentro del
mismo mes en que dichos enteros eran exigibles.
 Cuando el Centro de Trabajo (patrón) se haya puesto al corriente con el Instituto en el entero de las cantidades
retenidas a sus acreditados. En este caso, si el Centro de Trabajo (patrón) se puso al corriente pasado dos
meses o más del inicio de la aplicación de la pena convencional, el Director Estatal, de Plaza y Representación
debe recabar la autorización de su Director Comercial Regional.

12. La condonación de la pena convencional, será también aplicable para aquellos casos realizados con fechas anteriores a
la emisión del presente Manual, siempre y cuando, los Centros de Trabajo (patrón) hayan liquidado la totalidad de las
retenciones no enteradas.

Procedimiento

Entrada Salida
 Recuperación de la Cartera de Centros de Trabajo
(patrón) en Cobranza Administrativa y selección de
 Informes de Reportes de Centros de Trabajo
Centros de Trabajo (patrón) en impago que cumplen con
(patrón) en Incumplimiento de Pago.
los lineamientos autorizados para el proceso de
cobranza extrajudicial.

Recuperación para Centros de Trabajo (patrón)-Cobranza Administrativa

Responsable Descripción de Actividades

Subdirector de Mesa de 1. Genera reportes de no pago de Centros de Trabajo (patrón) e informa a través
Control de los medios establecidos.

Coordinador de Cobranza 2. Recibe y revisa los reportes de no pago para análisis y recuperación.
adscrito a la DEPyR
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3. Gestiona el pago.

4. Da seguimiento hasta la recuperación o continúa con el proceso extrajudicial.

Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Recuperación para Centros de Trabajo (patrón)-Cobranza Administrativa

Subdirector de Mesa

1.
1. Genera
Genera reportes
reportes
de Control

de
de no
no pago
pago de de
Centros
Centros de de Trabajo
Trabajo
Inicio
Inicio (patrón) e informa
(patrón) e informa aa
través
través de
de los
los
medios
medios establecidos
establecidos
Cobranza adscrito la
Coordinador de

4.
4. Da
Da seguimiento
seguimiento
2.
2. Recibe
Recibe yy revisa
DEPyR

revisa hasta
los hasta la
la
los reportes
reportes dede no
no 3. Fin
pago 3. Gestiona
Gestiona el
el pago
pago recuperación
recuperación oo Fin
pago para
para análisis
análisis yy continua
recuperación
con
continua con el
el
recuperación proceso
proceso extrajudicial
extrajudicial

B. Asignación y Gestión de Cobranza Extrajudicial a Centros de Trabajo (patrón)

a. Identificación de Cartera

13. El Instituto FONACOT realizará la recuperación extrajudicial de acuerdo a las políticas establecidas y/o autorizados por
los Comités correspondientes a:

 Centros de Trabajo (patrón) que presenten emisiones vencidas.

 Cheques devueltos cuyo importe no haya sido posible cobrar.
 Aquéllas que el Comité Crédito especifique.

b. Asignación de Cartera

14. El Instituto FONACOT, a través de la Dirección de Crédito, proporciona a los PSEC el AVI, a fin de que se lleven a cabo
las gestiones de cobranza extrajudicial

15. La Dirección de Cobranza, asigna la cartera identificada para iniciar el proceso de recuperación extrajudicial y los
Coordinadores de Cobranza adscritos a las DEPyR formalizan con los PSEC.

16. La Dirección de Cobranza sólo podrá asignar una vez por evento a la cobranza extrajudicial, las emisiones vencidas de
Centros de Trabajo (patrón) y cheques devueltos.

c. Gestión de Cartera

17. La Dirección de Cobranza supervisa que los PSEC Extrajudicial realicen las gestiones de recuperación
correspondientes de acuerdo a los procedimientos establecidos y/o autorizados por los Comités.

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18. Los PSEC Extrajudicial gestionan la recuperación de la cartera en impago con base en el adeudo total de las cuentas de
los Centros de Trabajo (patrón) y cheques devueltos asignados, considerando también la pena convencional por el
período incurrido más el IVA, así como los gastos de cobranza y su IVA correspondiente.

19. Los PSEC Extrajudicial deben entregar a los deudores la referencia bancaria e informar sobre las instituciones
bancarias y servicios donde pueden realizar su pago.

20. Los PSEC Extrajudicial tienen estrictamente prohibido recibir pagos en efectivo.

d. Reporte de la Gestión

21. Los PSEC Extrajudicial deben presentar un informe de gestión a los Coordinadores de Cobranza sobre las actividades
realizadas para la recuperación de la cartera en los plazos definidos, de acuerdo a los procedimientos establecidos o
autorizados por los Comités.

e. Devolución de Cartera

22. Agotado el plazo de gestión de recuperación de las cuentas que les fueron entregadas, el PSEC procede a regresar la
cartera a través de los medios que para estos fines establezca la Dirección de Cobranza.

23. Los PSEC presentarán mensualmente sus facturas o recibos de honorarios a fin de recuperar los Gastos de Cobranza
que se generen de acuerdo al Procedimiento Específico de Pago de Honorarios PSEC

Procedimiento

Entrada Salida
 Recuperación de la Cartera de Centros de Trabajo
 Selección de Centros de Trabajo (patrón) en impago (patrón) en Cobranza extrajudicial y selección de
que cumplen con los lineamientos autorizados por Centros de Trabajo (patrón) para Cobranza Judicial,
los Comités, para iniciar la cobranza extrajudicial con su documentación soporte para iniciar dicho
proceso.

Recuperación para Centros de Trabajo (patrón) – Cobranza Extrajudicial

Responsable Descripción de Actividades

Director de Cobranza 1. Asigna la cartera de Centros de Trabajo en impago.

Coordinador de 2. Formaliza la asignación de los Centros de Trabajo (patrón) en impago a los PSEC
Cobranza adscrito a la Extrajudicial.
DEPyR
3. Recibe y gestiona la cartera en impago de acuerdo a los procedimientos
autorizados.
PSEC Extrajudicial
4. Devuelve la cartera en impago y entrega el reporte de gestión.

Coordinador de
Cobranza adscrito a la 5. Recibe reporte de gestión e informa a través del portal de cobranza.
DEPyR

Subdirector de 6. Selecciona casos susceptibles de cobranza judicial.

Seguimiento a la
Normatividad Termina Procedimiento

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Diagrama de Flujo

Recuperación para Centros de Trabajo (patrón) – Cobranza Extrajudicial

Director de Cobranza

1.
1. Asigna
Asigna la
la cartera
cartera
Inicio
Inicio de
de Centros
Centros dede
Trabajo
Trabajo en
en impago
impago
Cobranza adscrito a
Coordinador de

2.
2. Formaliza
Formaliza la la
la DEPYR

asignación
asignación de de los
los
Centros de Trabajo
Centros de Trabajo
(patrón)
(patrón) enen impago
impago
aa los
los PSEC
PSEC
Extrajudicial
Extrajudicial
PSEC Extrajudicial

3.
3. Recibe
Recibe yy gestiona
gestiona 4.
4. Devuelve
Devuelve lala
la
la cartera
cartera en
en impago
impago cartera
cartera en
en impago
impago yy
de
de acuerdo
acuerdo aa los
los entrega el reporte
entrega el reporte
procedimientos
procedimientos de
de gestión
gestión
autorizados
autorizados
Seguimiento a la
Subdirector de

Normatividad

5.
5. Selecciona
Selecciona casos
casos
susceptibles
susceptibles de
de Fin
Fin
cobranza
cobranza judicial
judicial

C. Recuperación para Acreditados

a. Intereses Moratorios

24. Se aplica el cobro de intereses moratorios para los acreditados; los cuales se calculan a razón del 4.8% mensual
aplicable por día o fracción de día o el equivalente a 4/5 (cuatro quintas partes) de la pena convencional
correspondiente aplicada al patrón, durante el tiempo que dure la mora, más el IVA correspondiente o en su caso la tasa
que para tal efecto autorice el Comité de Crédito.

25. La Dirección de Cobranza supervisa la aplicación en el sistema de crédito institucional de la mencionada penalización.

26. Los intereses moratorios no serán aplicables en los siguientes casos:

 El acreditado mantenga la relación laboral con su Centros de Trabajo (patrón) o se reinstale en un Centro de
Trabajo afiliado después de haber mantenido un período de desempleo.
 El acreditado tenga la cobertura del seguro de crédito FONACOT.

D. Asignación y Gestión de Cobranza Administrativa a Acreditados:

a. Identificación de Cartera
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27. Se realizará la recuperación administrativa para acreditados de acuerdo a los procedimientos establecidos y/o
autorizados por los Comités:

 Gestión de la cartera de los acreditados una vez que se haya registrado su baja con el Centro de Trabajo (patrón)
respectivo, la cual será asignada por el Sistema Integral de Cobranza al Centro de Contacto Telefónico para su gestión

 Gestión de aquellos casos identificados por la Dirección de Cobranza, en los que el acreditado mantiene la
relación laboral y el Centro de Trabajo (patrón) no le haya efectuado el descuento correspondiente, para lo cual
realizará acciones de recuperación a través de los Coordinadores de Cobranza.

 Se podrá realizar la recuperación administrativa (acreditados), en aquellos casos que no se cuente con la
documentación soporte de la afiliación del Centro de Trabajo (patrón) mínima requerida para iniciar gestiones de
Cobranza Judicial o que no cumplan con los criterios establecidos, dando vista al Órgano Interno de Control y
haciéndolo del conocimiento de la Dirección de lo Contencioso, para proceder en términos de la normatividad
vigente.

 No se realizará la gestión de cobranza para aquellos créditos que cuenten con una cobertura del Seguro de
Crédito por pérdida de empleo, terminando dicha cobertura se iniciarán las gestiones de cobranza
correspondientes, en caso de continuar con saldo pendiente de pago.

 Y aquéllas que determinen los Comités.

b. Asignación de Cartera

28. La Dirección de Cobranza asignará la cartera en proceso de recuperación al Centro de Contacto Telefónico.

c. Gestión de Cartera

29. Las acciones de localización y contacto con los acreditados que hayan causado baja con los Centros de Trabajo
(patrón), siempre y cuando el crédito no se encuentre asegurado y no cuente con cobertura del seguro de crédito por
pérdida de empleo, serán llevadas a cabo por el CAT.

30. El Centro de Contacto Telefónico deberá entregar a los deudores la referencia bancaria e informar sobre las instituciones
bancarias y servicios donde pueden realizar su pago.

31. Las acciones de cobranza del Centro de Contacto Telefónico estarán orientadas primordialmente a contener el deterioro de
la cartera, ofreciéndole al acreditado las siguientes opciones y/o las autorizadas por los Comités correspondientes:

 Pago mensual.
 Pago parcial.
 Planes de salida.

32. En el caso de que un acreditado liquide en su totalidad o se ponga al corriente con el(los) crédito(s) que presentan
atraso, los Directores Comerciales Regionales, Estatales y de Plaza podrán condonar los intereses moratorios que se
hubieran generado en aquellas DEPyR a su cargo.

d. Reporte de la Gestión

33. El Centro de Contacto Telefónico gestionará los créditos de los acreditados a través del Sistema Integral de Cobranza
SIC, en el cual la Dirección de Cobranza supervisará y dará seguimiento a los resultados de las acciones realizadas por
el Centro de Contacto Telefónico sobre las actividades realizadas para la recuperación de la cartera en los plazos
establecidos en las Reglas de Negocio.

e. Devolución de Cartera

34. En caso de que las cuentas no sean gestionadas o se haya agotado el plazo de gestión de recuperación de las cuentas
que le fueron entregadas al Centro de Contacto Telefónico y/o PSEC, se procederá a la devolución o se reasignará la
cartera a través de los medios que para estos fines establezca la Dirección de Cobranza.

 Una vez agotados los plazos y procedimientos de la recuperación administrativa se iniciará la cobranza
extrajudicial de acuerdo con los criterios definidos para su selección.

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 En caso de que el acreditado se rehúse a pagar o reestructurar, se dará inicio al proceso de recuperación judicial
a Acreditados, de acuerdo con los procedimientos definidos para tales efectos.

35. Los PSEC presentarán mensualmente sus facturas o recibos de honorarios a fin de recuperar los Gastos de Cobranza
que se generen de acuerdo al Procedimiento Específico de Pago de Honorarios PSEC

Procedimiento

Entrada Salida
 Recuperación de Acreditados en Cobranza
 Asignación de acreditados de acuerdo a los
Administrativa o relación de acreditados para
lineamientos autorizados por los Comités.
iniciar el proceso de Cobranza Extrajudicial.

Recuperación para Acreditados – Cobranza Administrativa

Responsable Descripción de Actividades
Sistema Integral de 1. Clasifica y asigna los casos de forma sistemática de acuerdo a los lineamientos
Cobranza SIC establecidos por el Instituto.
Subdirector de 2. Valida que el Sistema Integral de Cobranza turne los casos al Centro de Contacto
Administración de Telefónico, se respeten los criterios de selección y se cumplan con los
Cartera Vigente lineamientos establecidos.

Centro de Contacto 3. Gestiona la cartera de acreditados en impago a través del Sistema Integral de
Telefónico Cobranza de acuerdo a los procedimientos autorizados.

4. Supervisa se realicen las gestiones conducentes con los acreditados.

5. Recibe el reporte de resultados de las acciones realizadas, y canaliza al

Director de Cobranza
Subdirector de Administración de Cartera Vigente para su revisión.

Termina Procedimiento

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Diagrama de Flujo

Recuperación pa ra A cre ditados -Cobran za Admin istrativa

Sistema Integral de
Cobran za SIC

1. Clasifica y asigna los ca sos de for ma

sistemática de acuerdo a l os
Inicio
line ami entos estable cid os por el
Instituto.
Sub directo r d e Administración de
Cartera Vigen te

2. Vali da que e l Sistema Integral d e

Cobran za SIC tur ne los casos al
Contact Center, se respeten los criterios
de selección y se cumplan con l os
line ami entos esta blecidos.
Contact Ce nte r

3. Gestiona la cartera de a cre dita dos e n

impago a través d el Sistema In teg ral de
Cobran za S IC de acu erdo a l os
proced imie nto s autorizados.
Directo r de Cobra nza

4. Sup ervisa se realicen las g estione s 5. Recibe el repor te de resultado s d e las acciones
conducentes con los acreditados. real izad as, y ca naliza al Subdir ector de Fin
Admini stración de Carte ra V igente para su r evi sión.

E. Asignación y Gestión de Cobranza Extrajudicial a Acreditados:

a. Identificación de Cartera

36. Se realizará la recuperación Extrajudicial para acreditados de acuerdo procedimientos establecidos y/o autorizados por
los Comités.

b. Asignación de Cartera

37. La Dirección de Cobranza asignará la cartera en proceso de recuperación antes mencionada a los PSEC Extrajudicial.

38. La Dirección de Cobranza, para aquellos casos que no cumplan con los criterios de asignación de cartera a cobranza
judicial, lo hará del conocimiento a la Dirección de lo Contencioso, y si el asunto es por un capital inicial mayor a
$25,000.00 (Veinticinco mil pesos), la Dirección de lo Contencioso señalará si recibe el asunto para dictaminarlo como
incobrable por si o a través de un PSEC Judicial.

c. Gestión de Cartera

39. Los PSEC Extrajudicial podrán gestionar la recuperación con base al adeudo total de las cuentas de los acreditados
asignados, más intereses moratorios por el período incumplido, más IVA, más los gastos de cobranza e IVA
correspondiente.

40. Los PSEC Extrajudicial deberán entregar a los deudores la referencia bancaria e informar sobre las instituciones
bancarias y servicios donde pueden realizar su pago, evitando la recepción de pagos en efectivo en todo momento.

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41. El PSEC Extrajudicial podrá solicitar por escrito al Instituto FONACOT la condonación de los intereses moratorios
acumulados a los Directores Estatales y de Plaza, sí y solo sí dentro de la negociación del PSEC Extrajudicial se logra
pactar la liquidación total del adeudo en una sola exhibición. La condonación de los intereses moratorios la realizarán
los Directores Estatales y de Plaza en coordinación con el Coordinador de Cobranza.

42. En caso de que le sean asignadas al PSEC Extrajudicial reestructuras de adeudo incumplidas, únicamente se permite la
gestión de la liquidación total de la deuda; es decir, ya no se autoriza celebrar una nueva reestructura del adeudo.

d. Reporte de la Gestión

43. Los PSEC Extrajudicial deberán presentar un informe de gestión a los Coordinadores de Cobranza sobre las actividades
realizadas para la recuperación de la cartera en los plazos y de acuerdo procedimientos establecidos y/o autorizados
por los Comités.

44. Agotado el plazo de gestión de recuperación de las cuentas que le fueron entregadas, los PSEC Extrajudicial
procederán al regreso de la cartera de acuerdo a los plazos y criterios definidos y procedimientos establecidos y/o
autorizados por los Comités y a través de los medios que para estos fines establezca la Dirección de Cobranza.

e. Reclamaciones del Seguro de Crédito

45. La cobertura del seguro de crédito, de acuerdo a los términos contenidos en las pólizas y endosos convenidos con las
aseguradoras, entra en vigor desde el momento en que el acreditado firma el contrato de crédito.

46. Los acreditados cuyos créditos cuenten con el seguro de crédito, se les otorgará la cobertura por pérdida de empleo,
fallecimiento, invalidez e incapacidad total y permanente, conforme al porcentaje establecido en el programa de
seguros.

47. Las reclamaciones de créditos por pérdida de empleo se realizarán de manera automática en el momento en que se
registre la baja dentro del sistema del Instituto y de conformidad con las pólizas contratadas con las Aseguradoras.

48. El reclamo de las coberturas se programará de acuerdo a los plazos establecidos en el programa de seguros y se
realizará preferentemente en fechas posteriores a la publicación de la emisión de Cédulas de Notificación de Altas y
Pagos. Al respecto, será indispensable que el proceso de cuadre y cierre de cédulas se realice en tiempo.

49. La cobertura por pérdida de empleo cubrirá hasta 6 mensualidades del (los) crédito(s). En el evento de que un crédito
utilice una o varias mensualidades y el acreditado se reincorpore a la actividad laboral, dicho crédito sólo contará con la
cobertura de las mensualidades restantes no ocupadas durante el resto de la vigencia del mismo.

50. Una vez recibida la información de reclamos por las aseguradoras, éstas deberán enviar una respuesta y realizar el
pago que corresponda dentro del período convenido. Posterior a la recepción del pago, se realizará la dispersión a cada
uno de los créditos reclamados.

Procedimiento

Entrada Salida
 Recuperación de cartera en cobranza extrajudicial
 Relación de acreditados para iniciar el proceso de
o relación de acreditados para iniciar el proceso de
Cobranza Extrajudicial.
Cobranza Judicial.

Recuperación para Acreditados – Cobranza Extrajudicial

Responsable Descripción de Actividades
1. Selecciona a los acreditados para la gestión de la recuperación.
Subdirector de Mesa
de Control
2. Asigna a los acreditados a los PSEC Extrajudiciales.
3. Gestiona la cartera en impago de acuerdo a los procedimientos autorizados.

PSEC Extrajudiciales 4. Devuelve la cartera asignada al término de plazo de gestión.

5. Entrega reporte de gestión.

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6. Analiza el reporte de gestión del PSEC Extrajudicial para iniciar cobranza judicial.
Subdirector de Mesa
de Control
Termina Procedimiento.

Diagrama de Flujo

Recuperación para Acreditados - Cobranza Extrajudicial

116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los Lineamientos generales en materia de clasificación y
Se elimina un renglón concerniente a la Extinción de la Deuda del Acreditado, fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública, artículo
Subdirector de Mesa de Control

Inicio

1. Selecciona a los 7. Analiza el reporte del

2. Asigna a los
acreditados para la PESC Extrajudicial para Fin
acreditados a los PSEC
gestión de la iniciar cobranza judicial
Extrajudiciales
recuperación
PSEC Extrajudicial

3. Gestiona la cartera en
impago de a cuerdo a los 5. Devuelve la cartera 6. Entrega de reporte de
procedimientos asignada gestión
autorizados

F. Extinción de la Deuda del Acreditado

desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
a. Extinción de la Deuda por Defunción o Incapacidad e Invalidez Total y Permanente.

Para el proceso de extinción de deuda se debe distinguir entre los créditos asegurados y no asegurados:

51. Los acreditados que hayan sido beneficiados del crédito FONACOT y cuenten con seguro de crédito procederá la
extinción de la deuda ante los siniestros de fallecimiento, invalidez e incapacidad total y permanente de acuerdo a los
porcentajes definidos en los documentos del programa de seguros y así se acredita mediante la documentación
detallada en el Procedimiento Específico de Extinción de la Deuda por Defunción, Incapacidad o Invalidez Permanente
Total Igual o Superior al 75% de los acreditados.

52. Los acreditados que no cuenten con el seguro de crédito procederá la extinción de la deuda en caso de fallecimiento,
incapacidad e invalidez total y permanente, presentando la documentación detallada en el Procedimiento Específico de
Extinción de la Deuda por Defunción, Incapacidad o Invalidez Permanente Total Igual o Superior al 75% de los
Acreditados.

53. En los casos cuando en que el porcentaje sea menor al señalado, se someterán a consideración del CCCQ.

Procedimiento

Entrada Salida
 Aplicación de pagos de la cobertura de seguros por
 Presentación formal de solicitud de extinción de
extinción de deuda o cancelación de los créditos sin
deuda.
cobertura.

Extinción de la Deuda con y sin Seguro

Responsable Descripción de Actividades
Acreditado, Familiar o 1. Presenta solicitud de cancelación de adeudo con la documentación
Representante Legal correspondiente.
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2. Recibe y valida solicitud y documentación.

Coordinador de Cobranza 3. Procesa petición en el sistema y:

adscrito a la DEPyR
Si cuenta con Seguro del Crédito continúa con el paso número 4.
No cuenta con Seguro del Crédito continúa con el paso número 11.
El Área de Seguros.
Subdirector de Control de
4. Revisa y valida las reclamaciones.
Cartera
5. Envía reclamos a las aseguradoras.
6. Recaba información del sistema administrador.

Asesor de Seguros 7. Confirma la información.

8. Envía lay out y documentación de reclamos.

Compañía Aseguradora 9. Recibe, valida trámites de siniestros y emite pago.

El Área de Seguros.
Subdirector de Control de
Cartera
10. Aplica pagos de créditos asegurados.
11. Realiza cancelación y resguarda expediente.
Coordinador de Cobranza
adscrito a la DEPyR
Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Extinción de la Deuda con y sin Seguro

Acreditado, Familiar o
Representante Legal

1. Presenta solicitud de
Inicio
Cancelación de Adeudo
Coordinador de Cobranza
adscrito a la DEPyR

2. Recibe y revisa la solicitud SI A 11. Realiza Cancelación y

3. ¿Cuenta con Seguro? Fin
y Documentación Resguarda Expedientes

NO
Subdirección de Control de

El Área de Seguros.
El Área de Seguros 10. Aplica de pagos de
Cartera

5. Envía Reclamos a las

A 4. Verifica y Valida las créditos asegurados
Aseguradoras
reclamaciones
Asesor de Seguros

6. Recaba información del 8. Envía Lay out y

7. Confirma la Información
Sistema Administrador Documentación de Reclamos
Compañía Aseguradora

9. Valida trámites de
Siniestros y emite Pago

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8.2.4 Recuperación Judicial de Créditos con Problemas

El Instituto FONACOT a través de la Dirección de lo Contencioso realiza funciones de recuperación judicial (cartera
emproblemada) asignándola a su vez a prestadores de servicios externos de cobranza judicial quienes llevarán a cabo
las acciones de cobranza judicial requeridos en el presente Manual de Crédito del Instituto FONACOT así como en los
Procedimientos Específicos en los cuales se establecen las estrategias y procedimientos de recuperación judicial,
abarcando los distintos eventos que internamente habrán de suceder desde la asignación de los expedientes, hasta el
pago, adjudicación de un bien o bienes o hasta la dictaminación de incobrable.

Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los Lineamientos
Se eliminan dieciocho palabras concernientes recuperación judicial, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información
Para cada evento deberán preverse todos y cada uno de los pasos a seguir, plazos previstos para su ejecución, así
como la responsabilidad de cada área, funcionario o empleado.

Políticas

generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
1. El Instituto FONACOT, a través de la Dirección de lo Contencioso encarga por medio de un poder la cobranza a
prestadores de servicios externos, del cual deberán evaluar su eficiencia y solvencia moral de acuerdo al Procedimiento
Específico de Evaluación, Control y Supervisión de PSECJ.

A. Recuperación Judicial a Centros de Trabajo (patrón)

a. Identificación de Cartera

2. Una vez que las gestiones de cobranza administrativa y extrajudicial a Centros de Trabajo (patrón) han sido agotadas,
la Dirección de Cobranza realizará la identificación y selección de los casos que cumplan con los lineamientos
establecidos en el presente Manual y en el Procedimiento Específico de Envío a Cobranza Judicial a fin de remitir a la
Dirección de lo Contencioso los casos de Centros de Trabajo susceptibles para iniciar las gestiones judiciales, cuyo
monto de saldo inicial sea mayor a $50,000.00 (cincuenta mil pesos 00/100 M.N).

Asimismo la Dirección de Cobranza realizará la identificación y selección de los casos de Centros de Trabajo que sean
susceptibles de ser dictaminados como incobrables a fin de remitirlos a la Dirección de lo Contencioso, cuyo monto de
capital inicial sea mayor a $25,000.00 (veinticinco mil pesos 00/100 M.N); una vez dictaminado, se procede conforme al
Procedimiento Especifico de Asuntos con Dictámenes Incobrables.

b. Asignación de Cartera

3. Los Coordinadores de Cobranza en sucursal remiten a la Dirección de Cobranza los casos para iniciar la cobranza
judicial, y ésta entrega los casos aplicables a la Dirección de lo Contencioso, a través del listado de requisitos para la
entrega – recepción de expedientes de cobranza judicial, para que lleve a cabo dicha cobranza a Centros de Trabajo
(patrón) por conducto de los PSEC Judicial que la misma determine, previo cambio de estatus en el sistema de crédito
institucional por la Dirección de lo Contencioso.

c. Gestión de Cartera

4. La Dirección de lo Contencioso verifica que los PSEC Judicial cumplan con las obligaciones contenidas en el contrato
de prestación de servicios profesionales y las disposiciones establecidas en los Procedimientos Específicos y demás
normatividad aplicable.

5. La Cobranza Judicial incluye de forma enunciativa más no limitativa, el dictamen de viabilidad o inviabilidad de
recuperación del crédito, el análisis, integración, presentación, emplazamiento, atención, seguimiento, asistencia,
asesoría, ejecución, conclusión y gestión de asuntos en materia mercantil, civil, penal, fiscal y/o administrativa a nivel
nacional, en representación del Instituto FONACOT ya sea en calidad de actor, demandado, quejoso, autoridad
responsable, tercero interesado, tercero llamado a juicio o aquellas acciones legales que con motivo del proceso del
otorgamiento de crédito y operación se tenga interés jurídico.

6. La Dirección de lo Contencioso podrá emitir dictámenes de improcedencia de cobranza judicial sobre los casos de
Centros de Trabajo (patrón).

7. Tratándose de propuestas de pago de los Centros de Trabajo (patrón), que se refieran a condonación de intereses y/o
gastos de cobranza y/o pena convencional la Dirección de lo Contencioso tendrá las facultades de condonación
establecidas en los Procedimientos Específicos de Propuestas de Pago y Recuperación de Créditos en Estatus 4 y 6.

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d. Reporte de la Gestión

8. El PSEC Judicial reporta a la Dirección de lo Contencioso vía informe mensual las gestiones realizadas a los Centros de
Trabajo (patrón) con base a lo establecido en su contrato de prestación de servicios.

9. La Dirección de lo Contencioso reporta bimestralmente a la Dirección de Cobranza el estado que guardan los
expedientes asignados y pendientes de asignar a los PSEC Judicial.
e. Devolución de Cartera

Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los Lineamientos
Se eliminan veintiséis palabras concernientes recuperación judicial, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información
10. Una vez liquidado el adeudo, agotadas las gestiones de recuperación judicial a Centros de Trabajo (patrón), o
dictaminado el asunto como incobrable por parte de los PSEC judicial, devolverán a la Dirección de lo Contencioso los
documentos que les fueron entregados en original para la cobranza o en su caso copia simple señalando el motivo por
el cual no se entrega el original, para que estos sean remitidos a la Dirección de Cobranza, asimismo se devolverán a la
Dirección antes citada los expedientes dictaminados como incobrables para que a consideración de la misma sea

generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
sometidos al CCCQ.

B. Recuperación Judicial a acreditados

a. Identificación de Cartera

11. Una vez que las gestiones de cobranza administrativa y extrajudicial a acreditados han sido agotadas, la Dirección de
Información y Control de Cartera realizará la identificación y selección de los casos que cumplan con los lineamientos
establecidos en el presente Manual y en el Procedimiento Específico de Envío a Cobranza Judicial a fin de remitir a la
Dirección de lo Contencioso los casos de acreditados susceptibles para iniciar las gestiones judiciales, cuyo monto de
saldo inicial sea mayor a $50,000.00 (cincuenta mil pesos 00/100 M.N).

Asimismo la Dirección de Cobranza realizará la identificación y selección de los casos de acreditados que sean
susceptibles de ser dictaminados como incobrables a fin de remitirlos a la Dirección de lo Contencioso, cuyo monto de
capital inicial sea mayor a $25,000.00 (veinticinco mil pesos 00/100 M.N), una vez dictaminado, se procede conforme al
Procedimiento Especifico de Asuntos con Dictámenes Incobrables.

a. Asignación de Cartera

12. Los Coordinadores de Cobranza en sucursal remiten a la Dirección de Cobranza los casos para iniciar la cobranza
judicial, para que ésta valide su integración y en su caso entrega a la Dirección de lo Contencioso, a través del listado
de requisitos para la entrega – recepción de expedientes de cobranza judicial para que lleve a cabo dicha cobranza a
acreditados por conducto de los PSEC Judicial que la misma determine, previo cambio de estatus en el sistema de
crédito institucional por la Dirección de lo Contencioso.

b. Gestión de Cartera

13. La Dirección de lo Contencioso verifica que los PSEC Judicial cumplan con las obligaciones contenidas en el contrato
de prestación de servicios profesionales y las disposiciones establecidas en los Procedimientos Específicos y demás
normatividad aplicable.

14. La Cobranza Judicial incluye de forma enunciativa más no limitativa, el dictamen de viabilidad o inviabilidad de
recuperación del crédito, el análisis, integración, presentación, emplazamiento, atención, seguimiento, asistencia,
asesoría, ejecución, conclusión y gestión de asuntos en materia mercantil, civil, penal, fiscal y/o administrativa a nivel
nacional, en representación del Instituto FONACOT ya sea en calidad de actor, demandado, quejoso, autoridad
responsable, tercero interesado, tercero llamado a juicio o aquellas acciones legales que con motivo del proceso del
otorgamiento de crédito y operación se tenga interés jurídico.

15. La Dirección de lo Contencioso podrá emitir dictámenes de improcedencia de cobranza judicial sobre los casos de
acreditados.

16. Tratándose de propuesta de pago de los acreditados que se refieran a condonación de intereses, gastos de cobranza
y/o pena convencional, la Dirección de lo Contencioso tendrá las facultades de condonación establecidas en los
Procedimientos Específicos de Propuestas de Pago y Recuperación de Créditos en Estatus 4 y 6.

c. Reporte de la Gestión

17. El PSEC Judicial reporta a la Dirección de lo Contencioso vía informe mensual las gestiones realizadas a los
acreditados de conformidad con lo establecido en su contrato de prestación de servicios.

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18. La Dirección de lo Contencioso reporta bimestralmente a la Dirección de Cobranza el estado que guardan los
expedientes asignados y pendientes de asignar a los PSEC Judicial.

d. Devolución de Cartera

19. Una vez liquidado el adeudo, agotadas las gestiones de recuperación judicial a acreditados o dictaminado el asunto
como incobrable por parte de los PSEC judicial, estos devolverán a la Dirección de lo Contencioso los documentos que

Se eliminan trece palabras concernientes recuperación judicial, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información
Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los Lineamientos
les fueron entregados en original para la cobranza o en su caso copia simple señalando el motivo por el cual no se
entrega el original para que estos sean remitidos a la Dirección de Cobranza, asimismo se devolverán a la Dirección
antes citada los expedientes dictaminados como incobrables para que a consideración de la misma sea sometidos al
CCCQ.
C. Recuperación y Acciones Legales a Otros Sujetos

generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
a. Identificación de Cartera

20. Las áreas del Instituto podrán enviar a la Dirección de lo Contencioso los casos susceptibles de gestión judicial en
contra de establecimientos comerciales, ex empleados del Instituto, afianzadoras, PSEC Extrajudicial, prestadores de
servicios, proveedores u otros sujetos, siempre y cuando se cumplan con los lineamientos establecidos en el presente
Manual y en el Procedimiento Específico de Asignación de Cartera, cuyo monto de saldo capital sea mayor a 50,000.00
(cincuenta mil pesos 00/100 M.N).

b. Asignación de Cartera

21. La Dirección de lo Contencioso lleva a cabo la cobranza judicial por conducto de los PSEC Judicial que la misma
determine, por ello les asigna cartera con base a su cobertura nacional.

c. Gestión de Asuntos

22. La Dirección de lo Contencioso verifica que los PSEC Judicial cumplan con las obligaciones contenidas en el contrato
de prestación de servicios profesionales y las disposiciones establecidas en los Procedimientos y Lineamientos
vigentes.

23. Los PSEC Judicial realizan de forma enunciativa más no limitativa el dictamen de viabilidad o inviabilidad de
recuperación del crédito, el análisis, integración, presentación, emplazamiento, atención, seguimiento, asistencia,
asesoría, ejecución, conclusión y gestión de asuntos en contra de establecimientos comerciales, ex empleados del
Instituto, afianzadoras, PSEC Extrajudicial, prestadores de servicios y proveedores en materia mercantil, civil y penal a
nivel nacional, en representación del Instituto FONACOT ya sea en calidad de actor, demandado, quejoso, autoridad
responsable, tercero llamado a juicio, tercero interesado o de aquellos donde el Instituto tenga interés jurídico.

24. La Dirección de lo Contencioso podrá emitir dictámenes de improcedencia de cobranza judicial para los casos de
establecimientos comerciales, ex empleados del Instituto, afianzadoras, PSEC Extrajudicial, prestadores de servicios y
proveedores.

25. Los PSEC Judicial o Direcciones de Área correspondientes deberán informar a la Dirección de lo Contencioso sobre las
propuestas de pago que les sean presentadas por establecimientos comerciales, ex empleados del Instituto,
afianzadoras, PSEC Extrajudicial, prestadores de servicios, proveedores u otros para que esta se encargue de realizar
la autorización y formalización de dichas propuestas.

26. Tratándose de propuestas de pago por parte de establecimientos comerciales, ex empleados del Instituto, afianzadoras,
PSEC Extrajudicial, prestadores de servicios y proveedores que se refieran a la condonación de intereses y/o gastos de
cobranza y/o pena convencional por parte del funcionario facultado, se deberá informar a la Dirección de lo Contencioso
con el acuerdo u oficio que la respalde para su autorización y formalización correspondiente.

d. Reporte de la Gestión

27. Los PSEC Judicial reportan vía informe mensual las gestiones realizadas a establecimientos comerciales, ex empleados
del Instituto, afianzadoras, PSEC Extrajudicial, prestadores de servicios y proveedores de conformidad con lo
establecido en los Procedimientos y Lineamientos autorizados por los Comités.

e. Devolución de Cartera

28. Una vez liquidado el adeudo, agotadas las gestiones de recuperación judicial o dictaminado el asunto como incobrable
por parte de los PSEC judicial a establecimientos comerciales, ex empleados del Instituto, afianzadoras, PSEC
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Extrajudicial, prestadores de servicios y proveedores, estos devolverán a la Dirección de lo Contencioso los documentos
que les fueron entregados en original para la cobranza o en su caso copia simple señalando el motivo por el cual no se
entrega el original para que estos sean remitidos a la Dirección de Cobranza, asimismo se devolverán a la Dirección
antes citada los expedientes dictaminados como incobrables para que a consideración de la misma sea sometidos al
CCCQ.

D. De la Contratación de PSEC Judicial

29. La Dirección de lo Contencioso lleva a cabo los trámites inherentes para la contratación de PSEC Judicial en estricto
apego a la legislación y normatividad aplicable, atendiendo a los requisitos establecidos en los Procedimientos y
normatividad de la materia.

E. Asignación de Asuntos

30. La Dirección de lo Contencioso lleva a cabo la asignación de asuntos a los PSEC Judicial en los términos establecidos
en los Procedimientos y normatividad vigente.

F. Evaluación, Control y Supervisión a PSEC Judicial

31. La Dirección de lo Contencioso revisa que el PSEC Judicial cumpla con las obligaciones contenidas en el contrato de
prestación de servicios profesionales y las disposiciones establecidas en los Procedimientos y normatividad vigente.

G. De la Recuperación

32. La Dirección de lo Contencioso podrá llevar a cabo la recuperación a través de los medios descritos en el Procedimiento
Específico de Recuperación.

33. Una vez que el PSEC Judicial haya obtenido en la vía judicial el pago de lo demandado, devuelve la documentación
original y/o copia simple que le fue entregada por la Dirección de lo Contencioso para su envío a la Dirección de
Cobranza o Direcciones de Área correspondientes en las mismas condiciones en que fue recibida o, en su caso,
explicando la falta o ausencia de algún documento.

34. Tratándose de asuntos dictaminados por el PSEC Judicial como incobrables por ilocalizables, costo beneficio,
insolvencia o alguna otra causa de imposibilidad práctica de pago, la Dirección de lo Contencioso enviará los
dictámenes emitidos y los documentos del expediente de crédito en original o en copia simple, justificando en su caso la
falta de originales a la Dirección de Cobranza, con el fin de que dichos asuntos sean analizados y en su caso,
sometidos ante el CCCQ.

H. Gastos de Cobranza Judicial

35. Los gastos de cobranza corresponderán máximo al 35% calculado sobre los enteros no pagados por los Centros de
Trabajo (patrón). Tratándose de Acreditados, Establecimientos Comerciales, ex empleados del Instituto, afianzadoras, u
otros que tengan intención de pago se les aplicará la cantidad a pagar por concepto de gastos de cobranza judicial que
corresponderán máximo al 35% calculado sobre el saldo del capital.

Procedimiento

Entrada Salida
 Recuperación Judicial y devolución de expedientes
 Expedientes de casos con Problemas. de los casos a la Dirección de Cobranza o
dictamen de incobrabilidad.

Recuperación Judicial
Responsable Descripción de Actividades
1. Identifica los casos susceptibles para recuperación judicial.
2. Integra y revisa que los expedientes cumplan con los criterios y requisitos de
Director de Cobranza acuerdo al Listado de Requisitos para la entrega recepción de expedientes que se
encuentra en la Normateca.
3. Remite al Director de lo Contencioso los expedientes de los casos susceptibles

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de cobranza judicial.

4. Recibe y revisa que los expedientes cumplan con los criterios y requisitos de
aceptación.
Director de lo
Contencioso 5. Realiza el cambio de estatus en el sistema de crédito institucional.

6. Asigna a través de oficio de entrega – recepción a los PSEC Judicial las cuentas o
casos a gestionar.

7. Recibe y lleva acabo la gestión de los casos asignados para su recuperación vía
PSEC Judicial judicial.

8. Remite reporte vía informe mensual de las gestiones realizadas.

9. Recibe informe mensual del PSEC Judicial y autoriza pago.

Director de lo Contencioso
10. Remite Dictamen de incobrable emitido por los PSEC Judicial y/o devuelve los
expedientes de los casos concluidos a la Dirección de Cobranza.

11. Recibe los expedientes de los casos concluidos y tratándose de dictámenes de

Director de Cobranza incobrabilidad, considera someter el asunto al CCCQ.

Termina Procedimiento.

Diagrama de Flujo

Recuperación Judicial
Director de Cobranza

1.1. Identifica
Identifica los
los 3.3. Remite
Remite alal 11.
11. Recibe
Recibe los
los
2.2.Integra
Integrayyrevisa
revisaque
quelos
casos
los Director
Director de de lolo expedientes
expedientes de de los
los
casos expedientes
expedientescumplan
cumplanconcon
los
loscriterios
criteriosyyrequisitos
requisitosde de Contencioso
Contencioso los los casos
casos concluidos
concluidos yy
susceptibles
susceptibles acuerdo
acuerdoalalListado
Listadode tratándose
INICIO
INICIO Requisitos para la
de
entrega expedientes
expedientes de de loslos tratándose de
de FIN
para
para Requisitos para la entrega
dictámenes
dictámenes de de
FIN
recepción
recepciónde deexpedientes
expedientes casos
casos
recuperación
recuperación que
quese seencuentra
encuentraen
Normateca
enlala
susceptibles
susceptibles de de
incobrabilidad,
incobrabilidad,
Normateca considera
judicial considera someter
someter elel
judicial cobranza
cobranza judicial
judicial asunto
asunto alal CCCQ.
CCCQ.
Director de lo Contencioso

4.4. Recibe
Recibe yy revisa
revisa 5.5. Realiza
Realiza elel 6.6. Asigna
Asigna aa través
través 10.
10. Remite
Remite Dictamen
Dictamen
que
que los
los cambio
cambio dede
de
de oficio
oficio de
de 9.9. Recibe
Recibe de
de incobrable
incobrable emitido
emitido
expedientes
expedientes estatus entrega ––
entrega informe
informe mensual
mensual por
por los
los PSEC
PSEC
cumplan estatus en en elel Judicial y/o devuelve
cumplan con con los
los recepción
recepción aa los
los del
del PSEC
PSEC
Judicial y/o devuelve
criterios sistema
sistema dede los
los expedientes
expedientes dede
criterios yy PSEC
PSEC Judicial
Judicial las
las Judicial
requisitos crédito
crédito Judicial yy los
los casos
casos concluidos
concluidos
requisitos dede cuentas
cuentas oo casos
casos aa autoriza
aceptación
aceptación institucional
institucional gestionar
gestionar
autoriza pago
pago aa lala Dirección
Dirección de
de
Cobranza
Cobranza

7.7. Recibe
Recibe yy lleva
lleva
PSEC Judicial

acabo 8.8. Remite

Remite reporte
reporte
acabo lala gestión
gestión
vía
vía informe
informe
de
de los
los casos
casos mensual
mensual de de las
las
asignados
asignados parapara gestiones
gestiones
su
su recuperación
recuperación realizadas
realizadas
vía
vía judicial
judicial

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8.2.5 Dación en Pago

Políticas

1. El Instituto FONACOT podrá recibir daciones en pago de todos aquellos deudores o sujetos demandados interesados
en liquidar el adeudo que se tenga con el Instituto FONACOT, de conformidad con la legislación y normatividad interna
aplicable en la materia.

2. El valor de los bienes entregados como dación en pago por deudores o sujetos demandados deberá cubrir 3 veces el
saldo total y aplicarse al crédito menos cuantioso.

3. La dación en pago se configura cuando concurran los siguientes elementos:

 Existencia de un adeudo,
 Ofrecimiento del deudor de cumplir su obligación con un bien inmueble.
 Que el objeto que se entregue a cambio sea dado en pago.

4. La dación en pago solo puede realizarse a través de bienes inmuebles, de conformidad con el monto adeudado.

5. A efecto de determinar el valor del bien inmueble ofrecido como dación en pago se practicará un avalúo que debe
realizarse por corredor público o persona que cuente con cédula profesional de valuador expedida por la SEP,
actualizándose transcurridos seis meses de la emisión del último.

6. La dación en pago se ejecutará a través de convenio judicial o contrato que debe protocolizarse mediante escritura ante
Notario Público.

7. El saldo adeudado quedará cubierto, previa formalización del contrato o convenio judicial de dación en pago con la
recepción efectiva del inmueble otorgado, a satisfacción del Instituto FONACOT, de conformidad con la legislación
vigente aplicable al momento de ocurrir el evento. En caso de que la Dación en Pago no cubra todo el monto, quedara
vigente el remanente.

8. Tratándose de dación en pago derivada de un proceso judicial, se procede con la ejecución del contrato o convenio
celebrado, a fin de que la autoridad judicial competente ponga los autos a disposición del Notario que designe el
Instituto FONACOT.

Procedimiento

Entrada Salida
 Adjudicación vía contrato o resolución de proceso
 Casos susceptibles de promover dación en pago parte de
judicial y, en su caso, venta o liquidación del mismo
por los deudores o acreditados.
e ingreso del efectivo respectivo.

Dación en Pago.
Responsable Descripción de Actividades
1. Incumple con su obligación de entero o pago.
Centro de Trabajo
(Patrón) o Acreditado
2. Ofrece en pago un bien mueble o inmueble a efecto de cumplir con su obligación
3. Recibe la propuesta de dación en pago e identifica geográficamente el bien.

4. Solicita la elaboración del avaluó.

Si el bien sujeto de dación en pago NO cubre el monto adeudado continua actividad

Director de lo Contencioso No. 5, en caso de que El bien sujeto de dación en pago SI cubre el monto adeudado 6.

5. Rechaza la propuesta, y se continúa con el proceso judicial.

Termina Procedimiento

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6. Elabora el convenio correspondiente para ofrecerlo en juicio.

Aprobado el convenio.

7. Envía el expediente a Notario Público a efecto de que se emita la escritura

correspondiente (bienes inmuebles).

Una vez que la autoridad judicial ponga en posesión del bien al Instituto FONACOT a
través del convenio aprobado o la escritura pública.

8. Entrega a la Dirección de Recursos Materiales y Servicios Generales.

9. Reporta el bien a la Dirección de Contabilidad.

10. Recibe la escritura del bien inmueble otorgado y lo identifica geográficamente.
Director de Recursos
Materiales y Servicios
11. Realiza las gestiones necesarias (venta) para recuperar en cantidad, liquida el valor
Generales
del bien adjudicado.
12. Registra contablemente el ingreso del monto de la venta del bien inmueble.
Director de Contabilidad
Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Dación en Pago Recuperación Judicial

Fase
(Patrón) o Trabajador
Centro de Trabajo

1.
1. Incumple
Incumple con
con su
su 2.
2. Ofrece
Ofrece en
en pago
pago un
un
Inicio
Inicio obligación
obligación de
de entero
entero oo bien
bien mueble
mueble oo inmueble
inmueble
pago
pago

Fin
Fin

5.
5. Rechaza
Rechaza lala
propuesta
propuesta SeSe continúa
continúa
con
con el
el proceso
proceso judicial
judicial
Director de lo Contencioso

3.
3. Recibe
Recibe la
la propuesta
propuesta No
de
de dación
dación enen pago
pago ee ¡El
¡El bien
bien sujeto
sujeto
4.
4. Solicita
Solicita la
la
identifica
identifica cubre
cubre mondo
mondo
elaboración
elaboración del
del avaluó
avaluó
geográficamente
geográficamente elel adeudado?
adeudado?
bien
bien

7.
7. Envía
Envía elel expediente
expediente
aa Notario
Notario Público
Público aa 8.
8. Entrega
Entrega aa la
la
6.
6. Elabora
Elabora el
el convenio
convenio 9.
9. Reporta
Reporta el
el bien
bien aa la
la
efecto
efecto dede que
que se
se emita
emita Dirección
Dirección de
de Recursos
Recursos
correspondiente
correspondiente parapara Dirección
Dirección dede
la
la escritura
escritura Materiales
Materiales yy Servicios
Servicios
ofrecerlo
ofrecerlo en
en juicio
juicio Contabilidad
Contabilidad
correspondiente
correspondiente Generales
Generales
(bienes
(bienes inmuebles)
inmuebles)
Materiales y
Director de

Generales
Recursos

Servicios

11.
11. Realiza
Realiza las
las
10.
10. Recibe
Recibe la la escritura
escritura gestiones
gestiones necesarias
necesarias
del
del bien
bien inmueble
inmueble (venta)
(venta) para
para recuperar
recuperar
otorgado
otorgado en
en cantidad
cantidad liquida
liquida
Director de Contabilidad

12.
12. Registra
Registra
contablemente
contablemente elel Fin
Fin
ingreso
ingreso del
del monto
monto de
de la
la
venta
venta del
del bien
bien inmueble
inmueble

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9. Procesos Complementarios de la Actividad Crediticia

9.1 Aclaración del Crédito FONACOT Operado con Tarjeta

Políticas

1. El acreditado puede solicitar una aclaración del crédito FONACOT, en cualquiera de los siguientes supuestos:

cuarto fracción IV de los Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse
Se eliminan dos renglones concernientes a Aclaración del Crédito FONACOT Operado con Tarjeta, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de


Transparencia y Acceso a la Información Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo
Duplicidad de cargos.
 Por disposiciones no reconocidas realizadas hasta 48 horas previas al reporte de robo o extravío de la tarjeta
FONACOT.
 Por cargos no reconocidos (presuntos fraudes por: usurpación de identidad, falsificación de firma, clonación, etc.).
 Devoluciones no aplicadas.

2. En todos los casos se debe realizar el reporte al CAT, en caso de no realizar el “Reporte”, los cargos e intereses que se
hayan generado serán imputables al acreditado, en los términos señalados en el Contrato de Crédito.

3. El acreditado debe presentar la “Solicitud de Aclaración” acompañada de los documentos que el Instituto le solicite para
la investigación respectiva, en un plazo máximo de 90 días naturales, contados a partir de la fecha de compra o
disposición, en caso de que el acreditado argumente un presunto fraude o usurpación de identidad, el plazo inicia a
partir del conocimiento de descuento en la nómina. Todas las aclaraciones por aclaraciones o usurpación de tarjeta
mayor a 50,000.00 m.n. (cincuenta mil pesos 00/100 M.N.) deberán entrar a su estudio.

4. Todos aquellos casos no previstos en el Manual que representen un quebranto, serán presentados al CCCQ como
casos especiales.

5. Cuando se identifique que las disposiciones objetadas son imputables al acreditado, se realizará el cargo de los
descuentos no realizados.

6. En aquellos casos en que exista mandamiento de alguna autoridad judicial o administrativa para llevar a cabo
cancelaciones de crédito, saldos y realizar reembolsos o suspensión de descuentos se debe proceder de manera
inmediata, debiendo informar al CCCQ en la próxima sesión ordinaria.

Sin embargo, a fin de salvaguardar el patrimonio del Instituto al cancelar el crédito, este no debe reflejarse como saldo a
favor del cliente, sino solo debe existir la leyenda crédito cancelado a petición de autoridad judicial.

7. En el supuesto de que durante la tramitación de algún juicio sea en carácter de actor, demandado o tercero perjudicado
existan constancias mediante las cuales se acredite que el crédito o créditos no correspondan al acreditado, se
procederá de inmediato a la suspensión de descuentos, a la cancelación del crédito, y en su caso, reembolso de las
retenciones efectuadas, debiendo informar al CCCQ en la próxima sesión ordinaria.

8. Tratándose de aclaraciones presentadas por los acreditados derivadas de créditos ejercidos mediante tarjeta, se
recibirán en las DEPyR y se remitirán a la Dirección de Crédito para su tramitación aunque hayan excedido los 90 días
de “la fecha de corte” o “fecha de ejercimiento”, sí y sólo sí se presume que se trata de un fraude cometido en su contra
y se acredite que el acreditado tuvo conocimiento del ejercimiento del crédito a partir del primer descuento vía nómina,
fecha a partir de la cual se computarán los 90 días naturales estipulados en el artículo 23 de la Ley para la
Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros.

9. Si el acreditado presenta su trámite de aclaración transcurridos los 90 días posteriores a su primer descuento (conforme
al estado de cuenta otorgado en las oficinas de FONACOT), su derecho para presentar cualquier tipo de aclaración
habrá prescrito.

Procedimiento

Entrada Salida
de secreto comercial.

 Ingreso formal de aclaración del acreditado.  Resolución de la Aclaración.

Aclaración del Crédito FONACOT Operado con Tarjeta

Responsable Descripción de Actividades
Acreditado 1. Presenta en la DEPyR en un tanto la solicitud de aclaración y documentos.

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2. Recibe la solicitud de aclaración y documentos.

Analista Delegacional
(de Crédito) En caso de que la solicitud esté debidamente requisitada y los documentos se encuentren
completos continua, en caso contrario regresa la documentación al acreditado para su
complementación.

3. Recibe, revisa y carga el expediente electrónico de la aclaración en el share point de

aclaraciones.
Coordinador de
Crédito adscrito a la 4. Envía el expediente original completo al Director de Crédito.
DEPyR
5. Remite expediente electrónico al Prestador de Servicio de Switch de Transacciones de
Tarjeta.
Prestador de Servicio 6. Recibe el expediente, analiza y emite el dictamen.
de Switch de
Transacciones de
Tarjeta 7. Comunica dictamen al Director de Crédito.

Director de Crédito 8. Recibe dictamen y analiza el caso a fin de determinar su presentación al CCCQ.

Comité de Crédito,
Castigos y 9. Emite el acuerdo correspondiente e informa al Director de Crédito..
Quebrantos

10. Recibe la resolución y cancela los créditos autorizados por el comité en el sistema de
Director de Crédito crédito institucional.

Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Aclaraciones con Tarjeta

Acreditado

1.
1. Presenta
Presenta
solicitud
solicitud de
de
INICIO
INICIO aclaración
aclaración yy
documentos
documentos
No
Delegacional
(de Crédito)
Analista

2.
2. Recibe
Recibe
aclaración ¿Documentación
¿Documentación
aclaración yy
completa?
completa?
documentos
documentos

Si
Crédito adscrito a
Coordinador de

10.
10. Recibe
Recibe
4.
4. Envía
Envía
3.
3. Revisa
Revisa yy carga acuerdo
acuerdo yy cancela
la DEPyR

carga expediente 5.
5. Remite
Remite expediente
expediente 8.8. Recibe
Recibe dictamen
dictamen yy cancela
expediente expediente original
original
expediente enen alal Director
alal Prestador
Prestador de
de acepta
acepta oo rechaza
rechaza casos
casos los
los créditos
créditos FIN
FIN
Share Director de
de Servicio para
para presentar
presentar aa CCCQ
Share Point
Point Crédito
Servicio CCCQ autorizados
autorizados por
por elel
Crédito
comité
comité
transacciones
Prestador de

6.
6. Recibe
Servicio de

Recibe
de tarjeta
Switch de

7.Comunica
7.Comunica aa
expediente,
expediente, emite
emite Director
Director de
de
ee informa
informa Crédito
Crédito
dictamen
dictamen
Quebrantos
Comité de

Castigos y
Crédito

9.
9. Emite
Emite acuerdo
acuerdo
sobre
sobre casos
casos
presentados
presentados

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9.2 Aclaración del Crédito FONACOT

Políticas

1. El acreditado puede solicitar una aclaración de crédito cuando desconozca haber realizado el trámite para la obtención
de crédito en efectivo o disposiciones realizadas con autorización de crédito o con tarjeta emitida con fecha anterior al 5
de noviembre de 2012 y argumente un presunto fraude por: usurpación de identidad, falsificación de firma, etc.
Acompañado de la denuncia ante la autoridad competente si el monto es superior a los 50,000 (cincuenta mil pesos

Se eliminan trece palabras concernientes a Aclaración del Crédito FONACOT con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la
Información Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo cuarto fracción IV de los
00/100 M.N).

Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones públicas, por tratarse de secreto comercial.
2. En todos los casos se debe realizar el reporte al CAT, en caso de no realizar el “Reporte”, los cargos e intereses que se
hayan generado serán imputables al acreditado, en los términos señalados en el Contrato de Crédito.

3. La solicitud de aclaración se tramita en la DEPyR, previa asignación de folio de seguimiento otorgado por el CAT, al
acreditado o persona que designe éste, previa presentación de carta poder e identificación oficial vigente del apoderado
y del acreditado.

4. El acreditado debe presentar la “Solicitud de Aclaración” acompañada de los documentos que el Instituto le solicite para
la investigación respectiva, en un plazo máximo de 90 días naturales contados a partir del conocimiento de descuento
en la nómina.

5. Todos aquellos casos no previstos en este Manual que representen un quebranto, serán presentados al CCCQ como
casos especiales y la Dirección de lo Contencioso deberá emitir el dictamen correspondiente, independientemente de la
causa que haya dado origen a la solicitud de aclaración. Las solicitudes de reconsideración de casos presentadas por
los trabajadores, serán consideradas como casos especiales.

6. Cuando se identifique que las disposiciones objetadas son imputables al acreditado, se realizará el cargo de los
descuentos no realizados.

7. En aquellos casos en que exista mandamiento de alguna autoridad judicial o administrativa para llevar a cabo
cancelaciones de crédito, saldos y realizar reembolsos o suspensión de descuentos, se deberá proceder de manera
inmediata debiendo informar al CCCQ en la próxima sesión ordinaria.

8. En el supuesto de que durante la tramitación de algún juicio o un procedimiento administrativo, sea en carácter de actor,
demandado, tercero perjudicado, etc. existan constancias mediante las cuales se acredite que el crédito o créditos no
correspondan al acreditado, se solicitará a las áreas correspondientes la suspensión de descuentos, la cancelación del
crédito, y en su caso, reembolso de las retenciones efectuadas, debiendo informar al CCCQ en la próxima sesión
ordinaria, agregando las constancias que lo acrediten.

9. Tratándose de aclaraciones presentadas por los acreditados, derivadas de créditos ejercidos mediante autorización de
crédito, se recibirán en las DEPyR y se remitirán a la Dirección de Crédito para su tramitación, aunque hayan excedido
los 90 días de “la fecha de corte” o “fecha de ejercimiento”, sí y sólo sí se presume que se trata de un fraude cometido
en su contra y se acredite que el acreditado tuvo conocimiento del ejercimiento del crédito a partir del primer descuento
vía nómina, fecha a partir de la cual se computarán los 90 días estipulados en el artículo 23 de la Ley para la
Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros, cumpliendo con los requisitos estipulados en los
procedimientos y lineamientos autorizados por los comités.

10. Si el acreditado presenta su trámite de aclaración transcurridos los 90 días posteriores a su primer descuento (conforme
al estado de cuenta otorgado en las oficinas de FONACOT) su derecho para presentar cualquier tipo de aclaración
habrá prescrito.

Procedimiento

Entrada Salida

 Ingreso formal de aclaración por parte del acreditado.  Resolución de la Solicitud de Aclaración.

Aclaración del Crédito FONACOT

Responsable Descripción de Actividades
Acreditado 1. Presenta en la DEPyR un tanto de la solicitud de aclaración y documentos.

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2. Recibe la solicitud de aclaración y documentos e integra el expediente.

Analista Delegacional
(de Crédito) En caso de que la solicitud esté debidamente requisitada y los documentos se encuentren
completos continua, en caso contrario regresa la documentación al acreditado para su
complementación.
Coordinador de
Crédito adscrito a la 3. Revisa que el expediente se encuentre completo y envía al Director de Crédito.
DEPyR
4. Recibe el expediente de aclaración completo y revisa para remitirlo al Director de lo
Director de Crédito
Contencioso.
5. Recibe expediente, emite e informa el dictamen correspondiente o el oficio aclaratorio.
Director de lo
Contencioso
6. Envía el dictamen u oficio al Director de Crédito.
Si el dictamen es favorable al acreditado continua actividad No. 8, si el dictamen es negativo
Subdirector de Enlace continua actividad No. 10.
a Instancias
Fiscalizadoras 7. Solicita al Director de Crédito la presentación del caso ante el CCCQ para su
consideración.
Comité de Crédito,
Castigos y 8. Emite el acuerdo correspondiente e informa al Director de Crédito.
Quebrantos
Director de Crédito 9. Recibe acuerdo y comunica resolución al Coordinador de Crédito.

Coordinador de 10. Recibe la resolución e informa al acreditado.

Crédito adscrito a la
DEPyR Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Aclaración del Crédito FONACOT

Acreditado

1.
1. Presenta
Presenta
solicitud
solicitud de
de
INICIO
INICIO aclaración
aclaración yy
documentos
documentos
Delegacional
(de Crédito)
Analista

2.
2. Recibe
Recibe
aclaración
aclaración yy
documentos
documentos
Crédito adscrito a la
Coordinador de

3.
3. Revisa
Revisa yy envía
envía
DEPyR

10.
10. Recibe
Recibe
expediente
expediente resolución
resolución ee
original
original aa la
la FIN
FIN
informa
informa aa
directora
directora de
de trabajador
trabajador
Crédito
Crédito
Director de
Crédito

7.
7. Solicita
Solicita
4.
4. Recibe
Recibe presentación
presentación de de 9.
9. Informa
Informa aa la
la
expediente
expediente dede 11
caso
caso ante
ante CCCQ
CCCQ DEPyR
DEPyR
aclaración
aclaración yy envía
envía para
para aprobación
aprobación

Si
Director de lo
Contencioso

5. No
5. Recibe
Recibe 6.
expediente, 6. Informa
Informa aa
expediente, emite
emite Director
¿Dictamen
¿Dictamen
ee informa Director de
de favorable?
informa Crédito favorable?
dictamen Crédito resultado
resultado
dictamen
CCCQ

8.
8. Emite
Emite acuerdo
acuerdo
11 aa favor
favor oo en
en contra
contra
de
de trabajador
trabajador

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9.3 Aclaración por Homonimia

Políticas

1. Se podrá solicitar una aclaración por homonimia, en cualquiera de los siguientes supuestos:

 Cuando se detecte que existen dos trabajadores con el mismo Número de Seguridad Social.

 Cuando una persona que no es cliente FONACOT detecta descuentos en su recibo de nómina, por homónimo
con un cliente FONACOT.

 Cuando la sucursal detecta que el Número de Seguridad Social, que el trabajador tiene registrado en sistema,
no es el correcto.

2. La solicitud de corrección por homonimia deberá ser tramitada en cualquiera de las DEPyR.

3. En cualquier supuesto señalado en el numeral 1 de las políticas, el trabajador y/o acreditado deberá aportar los
elementos que el Instituto le solicite para el análisis correspondiente.

Procedimiento

Entrada Salida
 Aclaración por parte del acreditado.  Resolución de la Solicitud de Aclaración.

Aclaración por Homonimia

Responsable Descripción de Actividades
Acreditado 1. Presenta en la DEPyR la solicitud de aclaración y documentos.
2. Recibe la solicitud de aclaración y documentos

Analista Delegacional En caso de que la solicitud esté debidamente requisitada y los documentos se
( de Crédito)
encuentren completos continua, en caso contrario regresa la documentación al
acreditado para su complementación..
3. Recibe, revisa y coteja la documentación, integra la Solicitud de Aclaración y carga el
Coordinador de expediente en el Share Point.
Crédito adscrito a la
DEPyR 4. Envía el expediente original completo al Director de Crédito.

Subdirector de Enlace 5. Revisa que la información este correcta y completa.

a Instancias
Fiscalizadoras 6. Solicita el movimiento de Cargo-Abono.
Coordinador de
Crédito adscrito a la 7. Modifica la relación laboral acreditado - Centro de Trabajo (patrón).
DEPyR
Analista en la
Dirección de 8. Cambia el número de seguridad social en el sistema de crédito institucional.
Tecnologías de la
Información
Subdirector de
Administración de 9. Realiza el movimiento de Cargo-Abono en el sistema de crédito institucional.
Cartera Vigente
Subdirector de Enlace
a Instancias 10. Genera la póliza para el pago de reembolso.
Fiscalizadoras

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Dirección de
Integración y Control 11. Genera el cheque para llevar a cabo el reembolso.
Presupuestal
Coordinador de 12. Informa al acreditado sobre el resultado de la solicitud de aclaración.
Crédito adscrito a la
DEPyR Termina Procedimiento

Diagrama de Flujo

Aclaración por Homonimia

Acreditado

1.
1. Solicita
Solicita aclaración
aclaración con
con
Inicio
Inicio el
el CCR
CCR
Delegacional (de
Crédito)
Analista

2.
2. Recibe
Recibe la
la solicitud
solicitud de
de
aclaración
aclaración yy documentos.
documentos.
Crédito adscrito a la
Coordinador de

3.
3. Recibe,
Recibe, revisa
revisa yy coteja
coteja
la
la información
información e e integra
integra la
la 4.
4. Envía
Envía el
el expediente
expediente 7.
7. Rompe
Rompe lala relación
relación
DEPyR

solicitud 12.
12. Informa
Informa al
al trabajador
trabajador el
el
solicitud de
de Aclaración,
Aclaración, completa
completa al
al Subdirector
Subdirector de
de laboral
laboral Trabajador
Trabajador -- Centro
Centro Fin
Fin
carga resultado
resultado de
de lala aclaración
aclaración
carga elel expediente
expediente en en el
el Enlace
Enlace a
a Instancias
Instancias de
de Trabajo
Trabajo (patrón)
(patrón)
Share
Share Point
Point dede Fiscalizadoras.
Fiscalizadoras.
Aclaraciones
Aclaraciones
Enlace a Instancias
Subdirector de

Fiscalizadoras

5.Revisaa
5.Revisaa que
que la
la 10.
10. Genera
Genera póliza
póliza para
para el
el
información
información este
este completa
completa 6.
6. Solicita
Solicita el
el Cargo
Cargo -- Abono
Abono reembolso
reembolso
yy correcta
correcta
Tecnologías de la
Analista en la
Dirección de

Información

8.
8. Cambia
Cambia el
el número
número dede
seguridad
seguridad social
social en
en el
el Fin
Fin
sistema
sistema de
de crédito
crédito
Administración de
Cartera Vigente
Subdirector de

9.
9. Realiza
Realiza el Cargo –
el Cargo –
Abono
Abono en
en el
el sistema
sistema de
de
crédito
crédito
Integración y

Presupuestal
Dirección de

Control

11.
11. Genera
Genera cheque
cheque para
para
realizar
realizar el
el reembolso
reembolso al
al
trabajador
trabajador

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9.4 Reembolso

Políticas

1. Para aquellos casos de pagos en exceso en favor de los Centros de Trabajo (patrón) o de los acreditados, se deberán
realizar la devolución o aplicación de dichas cantidades conforme al Procedimiento Específico de Reembolso a
Trabajadores.

2. Todos aquellos pagos en exceso de Centros de Trabajo (patrón) o acreditados, serán conciliados para su reintegro a
solicitud de los interesados y en caso de aplicar, se reembolsarán de acuerdo al Procedimiento Específico de
Reembolso a Trabajadores.

Procedimiento

Entrada Salida
 Solicitud de Reembolso del acreditado.  Reembolso o aplicación a un crédito.

Reembolso
Responsable Descripción de Actividades
1. Acude a la DEPyR para solicitar su reembolso y presenta los documentos
Acreditado
correspondientes.
2. Recibe y analiza si el acreditado tiene créditos con saldo a favor y la procedencia del
importe.
Analista Delegacional
3. Informa al acreditado señalando día y hora en que se realizará el reembolso.
(de Cobranza)
4. Aplica el monto real por el cual proceda realizar el reembolso.

5. Efectúa los movimientos de dispersión y autorización en el sistema CREDERE,

imprimiendo el comprobante “Recibo por pago de Reembolso a Trabajadores”. Lo firma y
recaba firma del acreditado proporcionándole su copia en para su caso cobro en el banco.
Coordinador de
6. Imprime estado de cuenta para verificar que el crédito haya quedado en ceros.
Cobranza adscrito a
la DEPyR
7. Inicia la integración del expediente de reembolso a acreditado.

Termina Procedimiento

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Diagrama de Flujo

Reembolso

Fase

1.
1. Acude
Acude aa la
la DEPyR
DEPyR
Acreditado

para
para solicitar
solicitar su
su
reembolso
reembolso yy
Inicio
Inicio presenta
presenta los
los
documentos
documentos
correspondientes
correspondientes
Analista Delegacional de

2.
2. Recibe
Recibe yy analiza
analiza sisi
elel acreditado
acreditado tiene 3.
3. Informa
Informa al
al acreditado 4.
4. Aplica
Aplica el
el monto
Cobranza

tiene acreditado monto

créditos
créditos concon saldo
saldo aa señalando
señalando día día yy hora
hora real
real por
por el
el cual
cual
favor
favor yy la
la en
en que
que se
se realizará
realizará el
el proceda
proceda realizar
realizar el
el
procedencia
procedencia del del reembolso.
reembolso. reembolso.
reembolso.
importe
importe
Cobranza adscrito a la
Coordinador de

5.
5. Efectúa
Efectúa los
los movimientos
movimientos de de dispersión
dispersión yy 7.
7. Inicia
Inicia la
la
autorización
autorización enen el
el sistema
sistema CREDERE,
CREDERE,
DEPyR

66 Imprime
Imprime estado
estado de de integración
integración del del
imprimiendo
imprimiendo el el comprobante
comprobante “Recibo
“Recibo por
por pago
pago de
de cuenta
cuenta para
para verificar
verificar expediente
expediente de de
Reembolso
Reembolso aa Trabajadores”.
Trabajadores”. LoLo firma
firma yy recaba
recaba que Fin
Fin
que el
el crédito
crédito haya
haya reembolso
reembolso aa
firma
firma del
del acreditado
acreditado proporcionándole
proporcionándole su su copia
copia en
en quedado
quedado en en ceros.
ceros. acreditado.
acreditado.
para
para su
su caso
caso cobro
cobro en
en el
el banco.
banco.

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10. METODOLOGÍA DE CARTERA CREDITICIA DE CONSUMO NO REVOLVENTE DEL INSTITUTO FONACOT

1. El Instituto FONACOT al calificar la Cartera Crediticia de Consumo no Revolvente, determinará a la fecha de la

calificación de los créditos las reservas preventivas correspondientes, considerando para tal efecto, la Probabilidad de
Incumplimiento, la Severidad de la Pérdida y la Exposición al Incumplimiento, de conformidad con esta Sección.

2. El Instituto FONACOT calculará sus reservas preventivas correspondientes a la Cartera Crediticia de Consumo no
Revolvente, considerando lo siguiente:

Se eliminan cuarenta renglones concernientes cálculo de las reservas, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y
Acceso a la Información Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo
cuarto fracción IV de los Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones
Monto que corresponde cubrir al acreditado en el Periodo de Facturación mensual, el cual deberá
considerar tanto el importe correspondiente al mes como los importes exigibles anteriores no pagados,
si los hubiera.
Monto Exigible
Las bonificaciones y descuentos podrán disminuir el Monto Exigible, únicamente cuando el acreditado
cumpla con las condiciones requeridas en el contrato crediticio para su realización.
Monto correspondiente a la suma de los pagos realizados por el acreditado en el Periodo de
Facturación.
No se consideran pagos a los castigos, quitas, condonaciones, bonificaciones y descuentos que se
Pago Realizado
efectúen al crédito o grupo de créditos.

El valor de esta variable deberá ser mayor o igual a cero.

Número de días naturales a la fecha de la calificación, durante los cuales el acreditado no haya
Días de Atraso
liquidado en su totalidad el Monto Exigible en los términos pactados originalmente.
Importe Original
Monto correspondiente al importe total del crédito en el momento de su otorgamiento.
del Crédito
Al saldo insoluto a la fecha de la calificación, el cual representa el monto de crédito efectivamente
otorgado al acreditado, ajustado por los intereses devengados, menos los pagos al seguro que, en su
caso, se hubiera financiado, los cobros de principal e intereses, así como por las quitas, condonaciones,
Saldo del Crédito
bonificaciones y descuentos que, en su caso, se hayan otorgado.
Si
En todo caso, el monto sujeto a la calificación no deberá incluir los intereses devengados no cobrados,
reconocidos en cuentas de orden dentro del balance, de créditos que estén en cartera vencida.

Antigüedad en el
Corresponde a los años que tiene el acreditado en su empleo a la fecha de originación del crédito.
empleo

El Monto Exigible, el Pago Realizado, el importe original del crédito, así como el saldo del crédito deberán ser expresados en
moneda nacional y a dos decimales. En tanto que la variable Días de Atraso será expresada como número entero mayor o igual
a cero y la Antigüedad en el empleo en años con dos decimales.

3. En todo caso, la constitución y registro en contabilidad de las reservas preventivas de la Cartera Crediticia de Consumo

públicas, por tratarse de secreto comercial.

no Revolvente, deberá realizarse considerando cifras al último día de cada mes.

El porcentaje que se utilice para determinar las reservas a constituir por cada crédito, será el resultado de multiplicar la
Probabilidad de Incumplimiento por la Severidad de la Pérdida.

El monto de reservas será el resultado de multiplicar el porcentaje referido en el párrafo anterior por la Exposición al
Incumplimiento.

Ri  PI i  SPi  EI i
En donde:

Ri = Monto de reservas a constituir para el i-ésimo crédito.

PIi = Probabilidad de Incumplimiento del i-ésimo crédito.

SPi = Severidad de la Pérdida del i-ésimo crédito.

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EIi = Exposición al Incumplimiento del i-ésimo crédito.

El monto total de reservas a constituir por el Instituto FONACOT para esta cartera, será igual a la sumatoria de las reservas de
cada crédito.

4. La Probabilidad de Incumplimiento se obtendrá de la siguiente forma:

PI i
a) Si ATR i ≥ 4 o Días de Atraso > 90 entonces: = 100%

b) Si ATR i < 4 entonces:

cuarto fracción IV de los Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones
Acceso a la Información Pública, articulo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo
Se eliminan treinta y siete renglones concernientes cálculo de las reservas, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y
PIi  2.75520.4219* ATRi 0.1616*MAXATR _ 4 Mi 2.0773*%PAGO _ 4 Mi 0.0632* ANTIGi 2.2506*CTi 0.4127*SEGSOCi 
1 e
En donde:

PIi = Probabilidad de Incumplimiento mensual para el i-ésimo crédito.

ATRi= Número de Atrasos Mensuales observados a la fecha de cálculo de reservas, el cual

se obtiene con la aplicación de la siguiente formula:

Número de Atrasos Mensuales  Días de Atraso 

 Días Naturales del Periodode Facturación Mensual

Cuando este número resulte no entero tomará el valor del entero inmediato superior.

El Instituto FONACOT podrá conceder un periodo de gracia o tolerancia de un mes

respecto al pago de su primer abono para efectos del conteo de número de atrasos.

MAXATR _4Mi= Máximo Número de Atrasos (ATRi) presentados en los últimos 4 periodos de
Facturación a la fecha de cálculo.

%PAGO_4M i = Promedio del Porcentaje que representa el Pago Realizado respecto al Monto
Exigible en los últimos 4 Periodos de Facturación a la fecha de cálculo. El promedio
se debe obtener después de haber calculado el porcentaje que representa el Pago
Realizado del Monto Exigible para cada uno de los 4 Periodos de Facturación a la
fecha de cálculo de reservas. En caso de que a la fecha de cálculo de las reservas
hubieran transcurrido menos de 4 Periodos de Facturación, el porcentaje de aquellos
Periodos de Facturación faltantes para completar cuatro será de 100% para fines de
cálculo de este promedio, de tal forma que la variable %PAGO siempre se obtendrá
con el promedio de 4 porcentajes.

ANTIG i = Años que tiene el acreditado en su empleo en el momento en que se originó el

crédito.

CTi = 1 cuando el acreditado cuente con una relación laboral con un empleador afiliado al
públicas, por tratarse de secreto comercial.

Instituto FONACOT en el mes de cálculo de la calificación.

0 en cualquier otro caso.

SEGSOCi = 1 cuando el acreditado cotice en el ISSSTE.

0 cuando el acreditado cotice en el IMSS o en cualquier otro caso.

En caso de que, en el mes de calificación el acreditado no cuente con una relación laboral con un empleador afiliado al Insti tuto
FONACOT, se deberá reportar la variable SEGSOCi con el valor de cero.

5. La Severidad de la Pérdida para los créditos de la cartera crediticia de Consumo no Revolvente será:

 Cuando la variable ATRi sea menor a 10 y tenga Centro de Trabajo (patrón) al momento de la calificación la SPi será de
32%.
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 Cuando la variable ATRi sea menor a 5 y no cuente con Centro de Trabajo (patrón) al momento de la calificación la SPi
será de 71%.

En el caso en que el acreditado tenga Centro de Trabajo (patrón) y la variable ATRi sea mayor o igual a 10 la SPi será de 100%.

Acceso a la Información Pública, artículo 116 párrafo tercero de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública y el numeral Cuadragésimo
cuarto fracción IV de los Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la información, así como para la elaboración de versiones
Se eliminan dieciocho renglones concernientes cálculo de las reservas, con fundamento en el artículo 113 fracción II de la Ley Federal de Transparencia y
Para el caso en que el acreditado no cuente con Centro de Trabajo (patrón) y la variable ATRi sea mayor o igual a 5 la SPi será
de 100%.

6. La Exposición al Incumplimiento (EIi) de cada crédito será igual al Saldo del Crédito (Si).

7. El Tratándose de créditos reestructurados, deberán realizar el cómputo de las variables %PAGO y MAXATR incluyendo
el historial de pagos del acreditado anterior a la reestructuración.

8. Cuando el Instituto FONACOT cuente con esquemas de garantías de primeras pérdidas para cubrir el riesgo de crédito
de un portafolios de préstamos, el Instituto deberá comparar el monto de la garantía recibida con el monto de las
estimaciones que habrían tenido que constituirse para la totalidad de los créditos en el portafolios, obtenidas de
conformidad con lo establecido en los artículos anteriores, ajustándose a lo siguiente:

I. Si el valor de la garantía es igual o mayor al monto total de estimaciones que habrían tenido que constituirse,
deberán crear reservas por un monto igual al resultado de multiplicar el saldo de las operaciones garantizadas
por 0.5 por ciento.

II. Si el valor de la garantía es menor al monto total de estimaciones que habrían tenido que constituirse, deberán
crear las reservas faltantes para que sumadas al valor de la citada garantía, sean iguales al monto total que
habrían tenido que constituir si no hubieran contado con la cobertura de primera perdida para el portafolio.

11. PROCEDIMIENTOS ESPECÍFICOS

Originación de Crédito

Procedimiento Específico de Afiliación de CT y sucursales de la Iniciativa Pública.

Procedimiento Específico de Afiliación de CT y sucursales de la Iniciativa Privada.
Procedimiento Específico de Actualización de la Información de CT.
Procedimiento Específico de Distribución de Material Informativo, Impreso y Artículos Promocionales.
Procedimiento Específico de Convenios.
Procedimiento Específico de Participación en Eventos.
Procedimiento Específico de Diseño.
Procedimiento Específico de Administración de la Tarjeta FONACOT.
Procedimiento Específico de Atención a Trabajadores con Cita.

públicas, por tratarse de secreto comercial.

Procedimiento Específico de Registro de Trabajador.
Procedimiento Específico de Integración de Expedientes.
Procedimiento Específico de Envío de expedientes en el formato “Incidencias para el Envío de Control Documental”.
Procedimiento Específico de Consulta de expedientes de acreditados y Centros de Trabajo (patrón).
Procedimiento Específico de Integración de Expedientes de Centros de Trabajo.
Procedimiento Específico de Mesa de Control.
Procedimiento Específico de Reestructura de Créditos de Acreditados Activos en CT
Procedimiento Específico de Plan de Salida 20/20/20.
Procedimiento Específico de Salida 70/30.

Administración de Crédito

Procedimiento Específico de Recuperación del Crédito FONACOT a través de CT.

Procedimiento Específico de Cobranza Directa a Acreditados.
Procedimiento Específico de Acreditación de Pagos.
Procedimiento Específico de Aclaración de Pagos.
Procedimiento Específico de Cobranza Extrajudicial a Acreditados Morosos a través de PSEC.
Procedimiento Específico de Recuperación extrajudicial de CT.
Procedimiento Específico de Dispersión de los Pagos Recuperados Judicialmente.
Procedimiento Específico de Reclamación del Seguro de Crédito.
Procedimiento Específico de Selección, Contratación y Baja de PSEC.
Procedimiento Específico de Pago de Honorarios a PSEC.
Procedimiento Específico de Asignación Mantenimiento y Cancelación de AVI’s.
Procedimiento Específico de Asignación de CT y Cheques Devueltos que Efectúa la SSN PSEC.
Procedimiento Específico de Condonación de Pena Convencional del 20% por Cheques Devueltos por Fondos Insuficientes.
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Procedimiento Específico de Liquidación de Saldos Menores a 14.00 por Cuenta Operación.

Procedimiento Específico de Movimientos de Cargo-Abono.
Procedimiento Específico de Alta de seguro de crédito.
Procedimiento Específico de Extinción de la Deuda por Defunción, Incapacidad o Invalides total y Permanente Superior a 75%.
Procedimiento Específico de envío de créditos a la Dirección de lo Contencioso para su recuperación judicial (Trabajadores).
Procedimiento Específico de Criterios de Procedibilidad para la recuperación judicial de los créditos de los acreditados.
(Trabajadores)”.
Procedimiento Específico de Envío a Cobranza Judicial Centros de Trabajo.
Procedimiento Específico de Criterios de Procedibilidad para la recuperación judicial de los Centros de Trabajo y adeudos de
Prestadores de Servicios, establecimientos Comerciales, Ex empleados del Instituto y Otros Sujetos.
Procedimiento Específico de Asignación de Cartera a PSECJ.
Procedimiento Específico de Modificación de Estatus.
Procedimiento Específico de Evaluación, Control y Supervisión de PSECJ.
Procedimiento Específico de Reporte de Pagos.
Procedimiento Específico de Propuesta de Pago.
Procedimiento Específico de Recuperación de Créditos en Estatus 4 y 6.
Procedimiento Específico de Expedientes Incobrables.
Procedimiento Específico de Seguimiento a Centros de Trabajo que Emiten por Primera Vez.
Procedimiento Específico de Seguimiento a Pago de Menos.
Procedimiento Específico de Seguimiento a Pagos por Bancos.
Procedimiento Específico de Seguimiento de Cifras Diarias.
Procedimiento Específico de Seguimiento a No Pago.

Procedimientos Complementarios

Procedimiento Específico de Aclaración de Crédito FONACOT (Autorización de Crédito y Tarjeta Propia).

Procedimiento Específico de Aclaración del Crédito FONACOT Operado por Tarjeta por cargos no reconocidos y créditos
duplicados.
Procedimiento Específico de Aclaraciones por Homonimia.
Procedimiento Específico de Aclaraciones por Devoluciones No Procesadas.
Procedimiento Específico de Aclaraciones por Créditos No Procesados.
Procedimiento Específico de Reembolso a Acreditados.
Procedimiento Específico de Liquidaciones anticipadas con Beneficio.

Transitorios

Primero.- El presente Manual incorpora disposiciones complementarias y otros documentos normativos inherentes en materia de
actividad crediticia emitidos hasta el 31 de octubre de 2017, por lo tanto deja sin efecto a las anteriores.

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12. Descripción del Control de Cambios al Manual de Crédito

De acuerdo con las facultades conferidas en este Manual, se realizan las siguientes actualizaciones:

Control de Cambios al 31 de octubre de 2017.

Ref. Descripción del Cambio

2.1. DEFINICIONES.
 Se incluyen definiciones de:
012
 Centro de Contacto Telefónico.
 Sistema Integral de Cobranza SIC.
2.2. ACRÓNIMOS.
013  Se incluye el acrónimo de:
 PSECJ.
3.9. MANUALES.
014
 Se agrega el Manual de Organización Específico de la Dirección de lo Consultivo y Normativo.
5. REGLAS GENERALES DE OPERACIÓN.

DE LAS OPERACIONES DE CRÉDITO, DESCUENTOS Y GARANTÍA.

015
 Se agrega numeral X.
DE LA CANCELACIÓN, CASTIGOS Y QUEBRANTOS DE LOS ADEUDOS.
 Se agregan artículos 12, 13 y 14.
7. POLÍTICAS GENERALES DE LA ACTIVIDAD CREDITICIA.
016
 Se agregan estrategias.
8.1.1. PROMOCIÓN.
 Se adecuan los procesos de:
 Afiliación de Centros de Trabajo (patrón) y Sucursales.
 Distribución de Material Informativo Impreso y Artículos Promocionales.
017
 Distribución de Material informativo Impreso y Artículos Promocionales.
 Solicitud de Diseño.
 Participación en eventos.
 Firma de Convenios.

8.1.2 EVALUACIÓN Y APROBACIÓN

018
 Se actualizan políticas.

8.1.4 REESTRUCTURAS, RENOVACIONES y PLANES DE SALIDA

019  Se actualizan políticas Renovaciones.
 Se actualizan políticas del Plan de Salida 20/20/20.
8.2 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO.
020 8.2.1 seguimiento
 Se adecua proceso.
8.2.2 CONTROL.
021  Se actualizan políticas.
 Se adecua proceso.
8.2.5 DACIÓN DE PAGO.
022
 Se actualizan políticas.
9.2 ACLARACIÓN DEL CRÉDITO FONACOT.
023  Se actualizan políticas.
 Se adecua proceso.
11 PROCEDIMIENTOS ESPECÍFICOS.
 Se adecuan con forme a la operación actual del Instituto los procedimientos específicos de:
 Originación de Crédito.
024
 Procedimiento Específico de Afiliación de CT y sucursales de la Iniciativa Pública.
 Procedimiento Específico de Afiliación de CT y sucursales de la Iniciativa Privada.
 Procedimiento Específico de Actualización de la Información de CT.

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 Procedimiento Específico de Distribución de Material Informativo, Impreso y Artículos Promocionales.

 Procedimiento Específico de Convenios.
 Procedimiento Específico de Participación en Eventos.
 Procedimiento Específico de Diseño.
 Procedimiento Específico de Atención a Trabajadores con Cita.
 Procedimiento Específico de Registro de Trabajador.
 Procedimiento Específico de Integración de Expedientes.
 Procedimiento Específico de Mesa de Control.
 Procedimiento Específico de Reestructura de Créditos de Acreditados Activos en CT
 Procedimiento Específico de Salida 70/30.
 Administración de Crédito.
 Procedimiento Específico de Recuperación del Crédito FONACOT a través de CT.
 Procedimiento Específico de Cobranza Directa a Acreditados.
 Procedimiento Específico de Acreditación de Pagos.
 Procedimiento Específico de Asignación Mantenimiento y Cancelación de AVI’s.
 Procedimiento Específico de envío de créditos a la Dirección de lo Contencioso para su recuperación
judicial (Trabajadores).
 Procedimiento Específico de Criterios de Procedibilidad para la recuperación judicial de los créditos de
los acreditados. (Trabajadores)”.
 Procedimiento Específico de Envío a Cobranza Judicial Centros de Trabajo.
 Procedimiento Específico de Criterios de Procedibilidad para la recuperación judicial de los Centros de
Trabajo y adeudos de Prestadores de Servicios, establecimientos Comerciales, Ex empleados del
Instituto y Otros Sujetos.
 Procedimiento Específico de Modificación de Estatus.
 Procedimiento Específico de Evaluación, Control y Supervisión de PSECJ.
 Procedimiento Específico de Expedientes Incobrables.
 Procedimiento Específico de Seguimiento a Pago de Menos.
 Procedimiento Específico de Seguimiento de Cifras Diarias.
 Complementarios.
 Procedimiento Específico de Aclaración de Crédito FONACOT (Autorización de Crédito y Tarjeta Propia).
 Procedimiento Específico Aclaración del Crédito FONACOT Operado por Tarjeta por cargos no
reconocidos y créditos duplicados.
 Procedimiento Específico de Aclaraciones por Homonimia.
 Se incluyen los procedimientos específicos de:
 Originación de Crédito.
 Procedimiento Específico de Administración de la Tarjeta FONACOT.
 Administración de Crédito.
 Procedimiento Específico de Alta de seguro de crédito.
ANEXO I. Tasas y Plazos
025
 Se actualizan tasas y plazos.

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ANEXOS

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ANEXO I. Tasas y Plazos

Tasas y Comisiones por Productos

Tasas de Interés por nivel de retención
Comisión por
Producto Plazo NIVEL 1 NIVEL 2 NIVEL 3
apertura
10% 15% 20%
6 20.03% 20.47% 20.92% 2.00%
9 20.92% 21.36% 21.81% 2.00%
Efectivo 12 20.92% 22.25% 23.59% 2.00%
350 18 23.14% 23.59% 24.48% 2.00%
24 25.37% 25.81% 26.70% 2.00%
30 25.81% 26.70% 28.04% 2.00%
6 8.90% 14.69% 16.91% 2.00%
9 12.46% 15.13% 17.36% 2.00%
Mujer 119 12 14.69% 16.91% 20.03% 2.00%
18 18.69% 21.36% 21.36% 2.00%
24 20.92% 23.14% 23.14% 2.00%
6 20.03% 20.47% 20.92% 2.00%
9 20.92% 21.36% 21.81% 2.00%
Caravanas
12 18.83% 20.03% 21.23% 2.00%
de Crédito
333 18 20.83% 21.23% 22.03% 2.00%
24 22.83% 23.23% 24.03% 2.00%
30 25.81% 26.70% 28.04% 2.00%
Viajemos 12 19.46% 20.69% 21.94% 2.00%
360 18 21.52% 21.94% 22.77% 2.00%
6 20.03% 20.47% 20.92% 0.00%
9 20.92% 21.36% 21.81% 0.00%
Renovación 12 20.92% 22.25% 23.59% 0.00%
301 18 23.14% 23.59% 24.48% 0.00%
24 25.37% 25.81% 26.70% 0.00%
30 25.81% 26.70% 28.04% 0.00%
6 8.90% 14.69% 16.91% 0.00%
9 12.46% 15.13% 17.36% 0.00%
Renovación
12 14.69% 16.91% 20.03% 0.00%
309
18 18.69% 21.36% 21.36% 0.00%
24 20.92% 23.14% 23.14% 0.00%
6 20.03% 20.47% 20.92% 0.00%
9 20.92% 21.36% 21.81% 0.00%
Renovación 12 18.83% 20.03% 21.23% 0.00%
303 18 20.83% 21.23% 22.03% 0.00%
24 22.83% 23.23% 24.03% 0.00%
30 25.81% 26.70% 28.04% 0.00%

Las condiciones de Tasa y Plazo aquí previstas podrán ser actualizadas en su oportunidad por las autoridades competentes.

En el caso de programas especiales o específicos, las condiciones de plazo y tasa aplicables serán aquellas que se determinen
por los órganos colegiados y/o autoridades competentes para tales efectos.

TERMINA MANUAL
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