PROYECTO: CEMENTERIO CIELO PUNKU S.R.L.

I.2.- RESUMEN EJECUTIVO DEL PROYECTO. –

El proyecto de Cementerio Cielo Punku S.R.L. se desarrolló en la ciudad de
Potosí – Bolivia.
Ante un inminente colapso de espacios fúnebres del cementerio General de
Potosí y una notable devoción por parte de los rituales tanatoturisticos cómo
es la costumbre de visitar a los fallecidos y antiguos difuntos.,
En la actualidad Potosí alcanza una mortalidad escalada de 6 a 8 muertes por
día, dicha información arrojada por el INE en las ultimas estadísticas y el
cementerio municipal, destacando que el número de mineros muertos no
están en estos registros oficiales
*analizando el contexto socio cultural y económico contrastado en este
pequeño resumen se ejecuta el proyecto CIELO PUNKU S.R.L. como una
solución,
I.3.- CAPACIDAD DEL CEMENTERIO. -

El proyecto contempla una Cementerio en un predio de

* 112023.185 M2 con una superficie útil de 84524.3789 M2
* Superficie de Propiedad Individual de proyecto / 2 M2
* Cantidad de Propiedad Individual / 54351 Unid. (NICHOS)
* Precio aproximado de cada Unidad de 2 M2 (Nicho) / 2.000 $us a 3.500 $us
* Valoración total de ventas generadas / 190.228.500 $us
* Valoración total de manteamiento anual / por gestión

I.4.- UBICACIÓN GEOGRÁFICA

El proyecto esta ubicada la fábrica de cemento en la provincia Abapo de la

provincia cordillera que está Ubicado al Sur del departamento de Santa cruz de la
Sierra comunidad que tiene la minería bastante cantidad que en este momento no
está explotado el estudio fue realizado por experto de los Miseréales de la fábrica
de cementos de nuestro País que está ubicado a 168 Km. de la ciudad de y a
una altura promedio de.1.455 m.s.n.m.

Para sugerir la instalación de la nueva fábrica de cemento, se tomaron en cuenta

varios factores que son determinantes' en este tipo de proyectos como en el
aprovisionamiento de gas, energía eléctrica, agua, transporte y la distancia a los
yacimientos de materia prima que son muy similares que son determinantes en el
ítem de transporte.

II.5.- OBJETIVOS

El objetivo general de la COOPERATIVA Está referido al planteamiento de

implementar una nueva industria cementera que permita vislumbrar una etapa de
“industrialización de materia prima” con que cuenta nuestro país cuya ejecución
traiga beneficios de diferentes ordenes a favor de las comunidades que forman
parte tanto directa como indirecta del proyecto.

II.6.- JUSTIFICACIÓN
a) GENERACIÓN DE EMPLEO, ASPECTOS AMBIENTALES, ASPECTOS
SOCIALES, ASPECTOS DE SALUD, ASPECTO EDUCACIONAL
II.2.- MERCADO
MERCADO CEMENTO ACTUALIZADO AÑO 2019 - 2030.-
PRONOSTICO OFERTA CEMENTO (Ton)

AÑO OFERTA
2021 4.200.000
2022 5.190.000
2023 5.190.000
2024 5.990.000
2025 5.990.000
2026 5.990.000
2027 6.790.000
2028 6.790.000
2030 6.790.000
2031 7.690.000
2032 7.690.000
2033 7.690.000
2034 8.390.000
2035 8.390.000
2036 8.390.000
2037 8.390.000
Fuente: INE
Elaboración Propia
De acuerdo a la anterior tabla observamos que la oferta de cemento en el
mercado nacional, va en constante ascenso, a partir del año 2019 ya
consideramos la producción de la cementera de la Cooperativa lo que sin lugar a
duda nos da la seguridad de el mercado del cemento en los futuros años.

DEMANDA INSATISFECHA PRONOSTICADA Años 2019 - 2034 (Ton)

AÑO DEMANDA OFERTA D.I.

2021 4.256.000 4.200.000 - 256.000

2022 4.809.280 5.190.000 +380.720
2023 5.386.394 5.190.000 - 196.394
2024 6.032.761 5.990.000 - 42.761
2025 6.756.692 5.990.000 - 766.495
2026 7.567.495 5.990.000 - 1.577.495
2027 8.324.245 6.790.000 - 1.534.245
2028 8.990.185 6.790.000 - 2.200.185
2029 9.709.400 6.790.000 - 2.919.400
2030 10.291.964 7.690.000 - 2.601.964
2031 10.703.643 7.690.000 - 3.003.643
2032 11.131.789 7.690.000 - 3.441.789
2033 11.465.743 8.390.000 - 3.075743
2034 11.809.715 8.390.000 - 3.419.715
2035 12.164.007 8.390.000 - 3.774.007
2036 12.528.927 8.390.000 - 4.138.927
Fuente: DE
Elaboración Propia

Los resultados del anterior cuadro nos demuestran la gran necesidad de

implementar la nueva industria cementera en el departamento de Cochabamba,
comunidad de Wayoma, pues vemos claramente que la demanda de cemento
comparada con la oferta de este, en ningún año satisface la misma,
produciéndose des esta manera un déficit productivo o la llamada demanda
insatisfecha, este es otro motivo determinante para la ejecución del proyecto
reiterando que por lo pronosticado para los siguientes años en el consumo de este
en el mercado tanto local, regional como nacional, hace que nuestra Cooperativa
piense en una ampliación en una segunda fase de su implementación inicial.
Una vez realizados los pronósticos obtenemos la demanda insatisfecha de los
periodos pronosticados nos demuestra que en los siguientes años hasta el 2020
la demanda insatisfecha o déficit de cemento superara lo imprevisto, razón por la
cual las cementeras existentes están en procesos de inversión y ampliaciones
futuras para ir cubriendo en parte ese déficit que es muy alto este es un parámetro
muy importante que debe ser considerado por el ente financiador del proyecto
cementero propuesto por la Cooperativa.

CANTIDAD DE CEMENTO CONSUMIDO POR DEPARTAMENTO. -

CANTIDAD DE CEMENTO CONSUMIDO POR DEPARTAMENTO (ton)

DEPTO. TONS. %

La Paz 741.000 23,85

Oruro 196.000 6,31

Potosí 140.000 4,50

Cochabamb
578.000 18,60
a
Chuquisaca 227.000 7,31

Tarija 272.000 8,75

Santa Cruz 905.000 29,13

Beni 33.000 1,06

Pando 15.000 0,48

2.248.642 100,00

La construcción experimenta un dinamismo el auge del sector empuja a las

factorías a elevar la producción por el consumo de cemento. Si en 2017 estaba en
3,3 millones de toneladas, hoy sobrepasa los 3,4 millones, según fuentes del
sector. El consumo crece entre un 10 y 13%.

II.3.1.- ENCUESTA MERCADO NUEVO CEMENTO

II.3.1.1.- ANALISIS UNI-VARIADO. -
COMPRARÍA BOLSAS NUEVO CEMENTO A COSTO MENOR OFERTADO.
 1,90

98,10

si no

Evidenciamos que el 98,10 % de los encuestados si compraría una nueva marca

de cemento a un costo menor a lo ofertado contra un 1,90 % que no compraría
lógicamente que este porcentaje es muy alto y nos demuestra que la gente está
dispuesta a adquirir nuestro cemento, asegurándose el mercado del mismo, esto
deberá ser corroborado en su momento para un éxito total del proyecto cementero
propuesto.

II.4.- GEOLOGÍA LlTOLOGIA RESERVAS.

YACIMIENTO “LOS CUMPAS ALEGRES”
Se encuentra ubicado en el cantón Sica Sica, provincia Aroma del departamento
de La Paz formado por 4 cuadrículas a 100 pertenencias mineras con
documentación legal concluida inscrita en SETMIN y Derechos Reales La Paz.
cartas topográficas 6041-IV Chijmuni y 6041 –I La Huachaca escala 1:50.000,
tiene una reserva de 4.122.495 tons., de piedra caliza.

VIAS DE ACCESO – DISTANCIA

Este yacimiento se encuentra ubicado al lado derecho de la carretera La Paz –
Oruro, a una distancia aproximada de 2 km. de esta; sobre carretera de tierra de
segundo orden, la accesibilidad es buena y permanente durante todo el año a 37
Km., de Panduro.

YACIMIENTO CALCAREO “FORTALEZA – I”

Tratándose del proyecto mismo, el objeto del estudio del presente yacimiento es
verificar y cuantificar las reservas existentes que serán utilizadas en el
aprovisionamiento de piedra caliza, para la nueva fábrica de cemento con una
reserva de 3.159.000 ton., de piedra caliza.

El yacimiento “Fortaleza I” se encuentra ubicado en el cantón San Francisco de

Llallagua, provincia Aroma, departamento de La Paz, conformado por 2
cuadrículas o 50 pertenencias mineras, carta topográfica 6041-I La Huachaca
escala 1:50.000.

VIAS DE ACCESO – DISTANCIA

Se encuentra ubicado en el cantón San Francisco de Llallagua a una distancia de

12 Km. de la carretera asfaltada La Paz, Oruro, con camino de tierra consolidada y
de transitabilidad permanente durante todo el año y a 37 Km., de Panduro.

YACIMIENTO CALCÁREO “FORTALEZA II”

Al igual que el anterior yacimiento calcáreo, el presente objeto de estudio es
determinar el potencial mineralógico calcáreo existente para una posterior
explotación técnica – racional con resultados económicamente rentables y
asegurar la existencia inequívoca de grandes cantidades o reservas existentes en
el yacimiento para el respectivo aprovisionamiento de piedra caliza para la nueva
fábrica de cemento con una reserva de 18.440.500 tons., de piedra caliza.

El yacimiento “FORTALEZA II” se encuentra ubicado en el cantón Puchuni,

provincia Loayza del departamento de La Paz a 45 km de Panduro; carta
topográfica 6142 – III Puchuni escala 1:50.000.

ACCESIBILIDAD

La accesibilidad de la ciudad de La Paz hasta el yacimiento se la realiza tomando

la carretera asfaltada Oruro – La Paz hasta la localidad de Konani luego se toma
la carretera hacia Quime, hasta el Km., 30 y se ingresa hacia Puchuni sobre
carretera de tierra una distancia de 5 Km hasta el yacimiento.

YACIMIENTO CALCÁREO “THUMU”

Este yacimiento calcáreo nuevo denominado “THUMU” está ubicado en la

provincia Loayza, cantón Caxata, comunidad Checa, departamento de La Paz, a
55 km de Panduro, carta topográfica 6142-IV Yaco escala 1:50.000

El objeto de estudio es determinar el potencial calcáreo existente para una

posterior explotación con resultados económicamente rentables y asegurar la
existencia de reservas existentes en el yacimiento de piedra caliza con una
reserva de 30.000.000 tons., de piedra caliza.
ACCESIBILIDAD
La accesibilidad de la ciudad de La Paz hasta el yacimiento se la realiza tomando la
carretera asfaltada Oruro – La Paz hasta la localidad de Konani luego se toma la carretera
hacia Quime, hasta el km, 50 ingresando hacia Viloco sobre carretera de tierra una
distancia de 5 Km hasta el yacimiento.

DURACION DEL PROYECTO. -

DURACION PROYECTO = 55.721.995 Ton/ 990.000 ton/año = 56 años 3 meses

YACIMIENTO DE PUZOLANA O ARCILLA “LA DESCUIDADA”

Está ubicada en el cantón Patacamaya provincia Aroma, departamento de La Paz con

una reserva Positiva aproximada de 20.000.000 de toneladas de Puzolana con buen
contenido de alumina.

UBICACIÓN ACCESIBILIDAD
El yacimiento puzolámico “La Descuidada” se encuentra ubicada en el cantón
Patacamaya, provincia Aroma departamento de La Paz, ubicado a una distancia
aproximada de 3 Km. de la carretera asfaltada La Paz – Oruro, el ingreso al yacimiento se
lo hace sobre camino de tierra de primer orden garantizando su accesibilidad durante todo
el año, compuesta de 4 cuadrículas

La distancia entre este yacimiento puzolamico y la comunidad de Panduro es de 62 Km.,

respectivamente.

YACIMIENTO "HEMATITA"
Está ubicado en el cantón Teniente Ballivián, provincia Cercado, departamento de Oruro
con una reserva Positiva de 3.000.000 toneladas de Hematita.

UBICACIÓN ACCESIBILIDAD

A una distancia de 7 km de la ciudad y 1.000 mts., de la carretera asfaltada con camino

de tierra y 70 km., de Panduro respectivamente.
Cuadro XI.3
RESUMEN TOTAL DE INVERSIONES
(DÓLARES AMERICANOS)

Maquinaria y equipo 130.556.165,19

Vehículos 1.077.000,00
Capital de operación 34.455.369,60
TOTAL 166.088.534,79
 RESUMEN DE COSTOS (DÓLARES AMERICANOS)
Materia prima 7.425.000,00
Transporte materia prima 7.425.000,00
Consumo de Gas 3.000.000,00
Consumo Energía Eléctrica 4.323.529,00
Bolsas de cemento 4.955.000,00
Combustibles y lubricantes 285.400,00
Materiales e insumos 82.200,00
Equipo de seguridad 46.200,00
Gastos generales 15.000,00
Mano de obra Directa 71.760,00
Mano de obra Indirecta 6.541.080,00
Comercialización 96.710,00
Consumo de agua 88.500,00
Repuestos y accesorios 50.000,00
Mantenimiento 50.000,00
T O T A L 34.455.369,60

III.- FI|NANCIAMIENTO

La inversión total del proyecto es de 166.088.534,79$us. El financiamiento puede

ser mediante Préstamo, formación de Riesgo compartido, Join Venture, Sociedad
Anónima Mixta u otro, a largo plazo y con intereses convenientes además de tener
años de gracia, será conveniente optar por financiamiento externo a largo plazo
IV.- GARANTÍAS
LA COOPERATIVA, tiene como garantía o contra parte a la inversión reservas
avalados del yacimiento de materia prima que en el caso de la piedra caliza
asciende en el departamento de La Paz a 330.000.000 $us. Luego tenemos en la
Puzolana con 120.000.000 $us. También tenemos la Hematita con 18.000.000
$us a razón de $us.6./Ton de materia prima puestos en los yacimientos, haciendo
en total una garantía aproximada de 468.000.000 $us, esto calculado en base a
las Reservas.
Consideramos otra garantía la misma Planta que mientras no se cancele el
financiamiento estaría a nombre del ente financiador, una vez cancelado el
financiamiento se hará la transferencia de la Planta cementera a nombre de la
COOPERATIVA.

VI.- RENTABILIDAD. -

PRESUPUESTO ECONÓMICO OPERACIONAL

(DOLARES AMERICANOS)
INGRESO (ANUAL) (AÑOS 1 - 10)

Producción bolsas de cemento 19.800.000

Precio bolsa cemento 8,00
Tipo de cambio 7,00 Bs/$us.
Ingreso Bruto 158.400.000
TOTAL INGRESO BRUTO 158.400.000
EGRESOS (ANUAL)
60 % de Ingreso bruto (Global) 95.040.000
TOTAL EGRESOS AÑO 95.040.000
UTILIDAD LIQUIDA ANUAL 63.360.000

Esta utilidad irá en aumento a partir del año 11 porque hay inversiones por una
sola vez, como el caso de adquisición de Equipo de explotación de materia prima,
Vehículos, Transporte de la maquinaria cementera hasta el lugar de
implementación de esta, el repago del préstamo y/o, Equipo de seguridad y/o, que
en gastos financieros tienen un valor considerable, la no adquisición de estos
ítems aumentan la rentabilidad del proyecto.

INGRESO (ANUAL) (AÑOS 11 ADELANTE)

PRESUPUESTO ECONÓMICO OPERACIONAL

(DOLARES AMERICANOS)

INGRESO (ANUAL) (AÑOS 11 adelante)

19.800.000
 Producción bolsas de cemento
Precio bolsa cemento 8,00
Tipo de cambio 7,00 Bs/$us.
Ingreso Bruto 158.400.000
TOTAL INGRESO BRUTO 158.400.000
EGRESOS (ANUAL)
20 % de Ingreso bruto (Global) 31.680.000
TOTAL EGRESOS AÑO 31.680.000
UTILIDAD LIQUIDA ANUAL 126.720.000

Esta Utilidad Neta se la considera a partir del año 11, es decir, una vez se haga el
repago del financiamiento en las condiciones propuestas además de que ya no
existen grandes inversiones como ocurren los primeros años, como ser Obras
Civiles, adquisición de Terrenos, Maquinaria y Equipos de explotación y
producción de cemento, Vehículos, y otros lo que hace que las utilidades serán
favorables a los intereses de la Sociedad, lo que se puede observar en los
montos referidos a Utilidades Netas del Proyecto, donde una vez más se ve la
rentabilidad, factibilidad del proyecto cementero propuesto por la COOPERATIVA
CEMENTERA

VII.- EVALUACION FINANCIERA

La evaluación financiera, considera como beneficio a todo cuanto perciban los
integrantes de la empresa, incluye además la depreciación para el proyecto, la
inversión debe ser financiada con un crédito externo en un 100 % de acuerdo al
cronograma de inversiones.

VII.1.- INDICADORES DE EVALUACION. -

Para determinar la rentabilidad y en consecuencia la conveniencia o no de
implementar el proyecto de la fábrica de cemento, se han determinado los
siguientes indicadores:
V.II.2.- VALOR ACTUAL NETO. -

Para calcular el Valor Actual Neto (VAN) del proyecto, se utiliza la tasa pasiva
correspondiente, expresado en moneda extranjera, determinada por los bancos.
Para el mencionado cálculo se tomó una tasa de descuento de 4,00% tiene un
valor de 248.036.480,26 $us respectivamente.

VII.3.-TASA INTERNA DE RETORNO

Para determinar la Tasa Interna de Retorno (TIR) se han actualizado los flujos de
beneficios netos y las inversiones, suponiendo diferentes tasas de descuentos, se
ha buscado aquella tasa de actualización que hace cero el valor presente neto.,
tiene un valor de 38,40 %
VII.4.- PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL

El periodo de recuperación de capital nos indica el tiempo determinado para

recuperar la inversión efectuada en el proyecto de esa manera tenemos la
siguiente relación.

INVERSIÓN TOTAL
PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL = X 10
PROMEDIO FLUJO NETO

AÑOS FLUJO DE
CAJA
0 -166.288.535,00
1 64.159.413,51
2 64.915.461,40
3 65.716.872,15
4 66.566.367,55
5 67.466.832,67
6 68.421.325,70
7 69.433.088,32
 8 70.505.556,68
9 71.642.373,16
10 72.847.398,62

166.088.534,79
PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL =
68.167.469,10

PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL = 2,4

El promedio de los flujos netos es de 68.167.469,10 desde el período 0 y los 10
años, cuyo resultado obtenido es de 2,4 que quiere decir que en un lapso de 2
años y 4 meses se podrá recuperar la inversión realizada en el proyecto

CUADRO DE FLUJO

(DOLARES AMERICANOS)

TIR 38,14%
VAN $ 248.031.480,26

MARZO 2021