FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-20
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA UNIÓN SAC

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

Por la apertura del Cuenta corriente en Instituciones

1 1/1/2020 3 104 20,000
Ejercicio Financieras
Por la apertura del Facturas, boletas y otros
1 1/1/2020 3 121 12,000
Ejercicio comprobantes por cobrar
Por la apertura del
1 1/1/2020 3 201 Mercaderías 2,200
Ejercicio
Por la apertura del Facturas, boletas y otros
1 1/1/2020 3 421 9,000
Ejercicio comprobantes por pagar
Por la apertura del
1 1/1/2020 3 501 Capital social 23,000
Ejercicio
Por la apertura del
1 1/1/2020 3 591 Resultados acumulados 2,200
Ejercicio
TOTALES
34,200 34,200
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20537099668
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INVERSIONES DEL FUTURO SAC

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

Por la compra al
1 05.01.2022 crédito de activo 3341 Vehículos motorizados 28,000
fijo
Por la compra al
1 05.01.2022 crédito de activo 4011 Impuesto general a las ventas 5,040
fijo por 0.18 (dice mas igv)

Por la compra al
1 05.01.2022 crédito de activo 4654 Inmuebles, maquinaria y equipo 33,040
fijo
TOTALES 33,040 33,040
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20537099668
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INVERSIONES DEL FUTURO SAC

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

Por la compra de
1 15.01.2022 601 Mercaderías 4,000
mercaderías (entre 1.18

Por la compra de
1 15.01.2022 4011 Impuesto general a las ventas 720
mercaderías
Por la compra de Facturas, boletas y otros
1 15.01.2022 421 4,720
mercaderías comprobantes por pagar
Por el ingreso a
2 15.01.2022 almacén de las 201 Mercaderías 4,000
mercaderías
Por el ingreso a
2 15.01.2022 almacén de las 611 Mercaderías 4,000
mercaderías
Por el pago con
Facturas, boletas y otros
3 15.01.2022 transferencia 421 2,360
comprobantes por pagar
bancaria del 50% 50 % de 4720

Por el pago con

Cuenta corriente en Instituciones
3 15.01.2022 transferencia 104 2,360
Financieras
bancaria del 50%
TOTALES 11,080 11,080
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20537099668
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INVERSIONES DEL FUTURO SAC

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

Por la venta de Facturas, boletas y otros

1 18.01.2022 121 3,540
mercaderías comprobantes por cobrar
Por la venta de
1 18.01.2022 4011 Impuesto general a las ventas 540
mercaderías la diferencia viene hacer el igv

Por la venta de
1 18.01.2022 701 Mercaderías 3,000
mercaderías entre 1.18 sale este resultado (dice incluido igv)

Por el costo de
2 18.01.2022 ventas de las 691 Mercaderías 2,400
mercaderías
Por el costo de
2 18.01.2022 ventas de las 201 Mercaderías 2,400
mercaderías

Por el cobro con

Cuenta corriente en Instituciones
3 18.01.2022 transferencia 104 1,416
Financieras
bancaria del 40%
es el 40 %

Por el cobro con

Facturas, boletas y otros
3 18.01.2022 transferencia 121 1,416
comprobantes por cobrar
bancaria del 40%

TOTALES 7,356 7,356

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20537099668
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INVERSIONES DEL FUTURO SAC

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

Por el gasto del

1 25.01.2022 servicio de 6361 Energía eléctrica 350
energía eléctrica entre 1.18, dice incluido igv

Por el gasto del

1 25.01.2022 servicio de 4011 Impuesto general a las ventas 63
energía eléctrica diferencia

Por el gasto del

Facturas, boletas y otros
1 25.01.2022 servicio de 421 413
comprobantes por pagar
energía eléctrica total

Por la
2 25.01.2022 transferencia del 94 Gastos de administración 350
gasto
Por la
Gastos imputables a cuentas de
2 25.01.2022 transferencia del 79 350
costos y gastos
gasto
Por el pago con
Facturas, boletas y otros
3 25.01.2022 transferencia 421 413
comprobantes por pagar
bancaria
Por el pago con
Cuenta corriente en Instituciones
3 25.01.2022 transferencia 104 413
Financieras
bancaria
TOTALES
1,176 1,176