Índice

APRESENTAÇÃO ........................................................................................................................................2

OBJETIVO ....................................................................................................................................................2
A QUEM SE DESTINA .....................................................................................................................................2
SOBRE ESTE MANUAL ...................................................................................................................................2
CONVENÇÕES ADOTADAS .............................................................................................................................3

AJUSTE A VALOR PRESENTE - AVP ........................................................................................................4

DESCRIÇÃO .................................................................................................................................................4

CONFIGURAÇÃO .........................................................................................................................................5

GLOBAL .......................................................................................................................................................5
Configuração / Parâmetros / Contabilidade ...........................................................................................5

CADASTROS ................................................................................................................................................6

CONTABILIDADE ...........................................................................................................................................6
Cadastros / AVP / Critérios ....................................................................................................................6
Cadastros / AVP / Critérios / Definição ..................................................................................................9
Cadastros / AVP / Critérios / Exceção por Agente .............................................................................. 10

UTILIDADES .............................................................................................................................................. 11

CONTABILIDADE ........................................................................................................................................ 11
Utilidades / AVP / Cálculo ................................................................................................................... 11
Utilidades / AVP / Cálculo / Botão Executar Cálculo .......................................................................... 12
Utilidades / AVP / Cálculo / Botão Executar Estorno .......................................................................... 13
Utilidades / AVP / Cálculo / Botão Desfazer ....................................................................................... 14

Última atualização: 02/03/2011 13:16:00 – Versão Utilizada: 3.17.10.51

 Apresentação / Objetivo

Apresentação

Objetivo
Levar ao conhecimento do usuário a importância e o conceito do processo de Ajuste a Valor
Presente. O entendimento do conceito da Tela de Ajuste a Valor Presente é o destaque deste
material.

A quem se destina
Aos usuários do sistema e profissionais (sejam do suporte técnico ou consultores de implantação)
que desejam executar o Ajuste a Valor Presente

Sobre este Manual

O intuito deste material é somente servir como referência para o acompanhamento durante a
operacionalização do módulo. Nele, você encontrará uma breve descrição da utilização de cada
cadastro ou processo, dicas dos principais atributos, além de exemplos. O objetivo deste manual
não é auxiliá-lo no processo de implantação do sistema. Para isso, entre em contato com a área
de consultoria da Mega Sistemas e/ou da Unidade que efetuou a implantação/venda do sistema.

Manual SPED Contábil 2

 Apresentação / Convenções Adotadas

Convenções Adotadas
Um sinal de adição ( + ) entre duas teclas significa que você deve pressionar essas teclas
simultaneamente. Por exemplo, “pressione ALT+TAB” significa que você deve manter a tecla ALT
pressionada enquanto pressiona TAB.
Quando o texto estiver em itálico, indica o nome de um componente do Windows, por exemplo:
check box, combo box, etc.
Já quando o texto estiver em negrito, indica o nome de um componente do Mega2000, por
exemplo: Nome Usuário, Pasta Geral, etc.
Os ícones a seguir identificam os diferentes tipos de texto que podem ser encontrados neste
material:

Ícone Indica que o texto é:

Uma observação importante

Uma dica ou sugestão útil

Um exemplo

Relativo aos principais cadastros/processos que dependem do

 cadastro citado.
Relativo ao nome do cadastro/processo no Banco de Dados.


Manual SPED Contábil 3

 Ajuste a Valor Presente - AVP / Descrição

Ajuste a Valor Presente - AVP

Descrição
O Ajuste a Valor Presente busca mostrar o montante ajustado em função do tempo a transcorrer entre as
datas da operação e do vencimento, do crédito ou da obrigação do financiamento. Os movimentos que
são ajustados a valor presente são os que possuem juros embutidos e possuem relevância, conforme
determinado nas configurações do sistema.
O cálculo de Valor Presente, denominado neste manual como AVP, deverá ser realizado sempre no
ultimo dia de cada mês. Esse mesmo cálculo será estornado no primeiro dia do mês seguinte para que
posteriormente, seja calculo no fim do próximo mês.
Ou seja, no ultimo dia do mês, o usuário terá a posição atualizada do valor presente e dos juros
embutidos das dividas em aberto naquela data.

Manual SPED Contábil 4

 Configuração / Global

Configuração

Global

Configuração / Parâmetros / Contabilidade

Todas as filiais que irão utilizar AVP, deverão ter marcado o checkbox “Enquadrado na lei 11638?”
conforme figura abaixo:

Figura 1 – Tela de parâmetros

Manual SPED Contábil 5

 Cadastros / Contabilidade

Cadastros

Contabilidade

Cadastros / AVP / Critérios

Todo cálculo de AVP deverá possuir um critério de execução. Neste critério, estarão amarradas as
contas contábeis que sofrerão AVP e os critérios de relevância para seleção de movimentos:

Figura 2 – Tela de cadastro de critérios

Manual SPED Contábil 6

 Cadastros / Contabilidade

Figura 3 – Tela de cadastro de critérios

Pasta Geral
Código: código do critério
Nome: nome do critério
Ação: ação contábil que será utilizada para gerar o AVP
Histórico: histórico padrão que será utilizado para gerar o AVP
Histórico (Estorno): histórico padrão que será utilizado para estornar o AVP gerado

Manual SPED Contábil 7

 Cadastros / Contabilidade

Figura 4 – Definições

Pasta Definições
Definição: definições cadastradas por conta contábil
Exceção por Agente: Exceções a regra para um agente específico naquela conta contábil

Manual SPED Contábil 8

 Cadastros / Contabilidade

Cadastros / AVP / Critérios / Definição

Figura 5 – Definições

Conta: conta contábil de provisões de pagamentos / recebimentos que terão seus movimentos
trazidos a valor presente
Conta de Resultado de Juros: Conta contábil que receberá o valor de juros embutidos em
contra-partida a conta de origem
Taxa Mensal: O percentual de juros embutidos base para os movimentos da conta contábil de
origem
Mínimo de Dias: Apenas os movimentos que tiverem a diferença de dias entre vencimento e a
data base de cálculo de AVP maior que esse mínimo de dias terão AVP calculado. Se for 0
(zero), todos os movimentos serão considerados
Valor Mínimo: Apenas as parcelas com valor superior ao Valor Mínimo serão consideradas. Se
for 0 (zero), todos os movimentos serão considerados

Manual SPED Contábil 9

 Cadastros / Contabilidade

Cadastros / AVP / Critérios / Exceção por Agente

Podemos ter uma taxa de juros específica para um agente. Nesta tela, podemos cadastrar esta exceção

Figura 6 – Exceções

Agente: Código do Agente que faz parte da exceção

Taxa Mensal: O percentual de juros embutidos base para os movimentos da conta contábil de
origem
Mínimo de Dias: Apenas os movimentos que tiverem a diferença de dias entre vencimento e a
data base de cálculo de AVP maior que esse mínimo de dias terão AVP calculado. Se for 0
(zero), todos os movimentos serão considerados
Valor Mínimo: Apenas as parcelas com valor superior ao Valor Mínimo serão consideradas. Se
for 0 (zero), todos os movimentos serão considerados

Manual SPED Contábil 10

 Utilidades / Contabilidade

Utilidades

Contabilidade

Utilidades / AVP / Cálculo

Nesta tela, é feito o cálculo do AVP. Para cada mês, deve ser cadastrado um parâmetro de execução
onde é informada a data base (sempre o último dia do mês) e o critério utilizado

Figura 7 - Cálculo

Manual SPED Contábil 11

 Utilidades / Contabilidade

Figura 8 – Cadastro de Parâmetros de Execução

Código: Código do parâmetro de execução

Descrição: Descrição do parâmetro de execução
Data base: É o dia em que o AVP será calculado. Deve obrigatoriamente ser o último dia do mês
Critério: É o critério de cálculo que deve ser executado

Utilidades / AVP / Cálculo / Botão Executar Cálculo

Ao clicar no botão executar, será aberta a tela de pré-visualização. Nesta tela, poderão ser vistos, antes
de aplicar, os valores de AVP calculados para o critério.

Manual SPED Contábil 12

 Utilidades / Contabilidade

Figura 9 – Preview do Cálculo

Grid Lançamentos: Cada linha nesta grid corresponde a um lançamento contábil de AVP no
sistema. Cada conta contábil cadastrada no critério corresponderá a pelo menos uma linha nesta
grid, respeitando os critérios de agrupamento.
Grid Faturas: Lista as faturas que tiveram AVP calculado no lançamento selecionado
Grid Parcelas: Lista as parcelas da fatura selecionada e os respectivos juros

Se os valores estiverem corretos, basta clicar no botão Aplicar, escolher um lote e o AVP será gerado.

Utilidades / AVP / Cálculo / Botão Executar Estorno

No primeiro dia do mês seguinte a um cálculo de AVP, deve ser realizado o estorno. Para estornar,
deve-se escolher um lote e o estorno será realizado

Manual SPED Contábil 13

 Utilidades / Contabilidade

Utilidades / AVP / Cálculo / Botão Desfazer

O cálculo e o estorno podem ser desfeitos a qualquer momento, desde que não haja um cálculo em mês
futuro. Se isso ocorrer, devem ser desfeitos todos os estornos / cálculos, do mais novo para o mais
antigo.

Manual SPED Contábil 14