Cadastro da Viso Gerencial

O objetivo desta rotina simplificar o cadastro de vises gerenciais, disponibilizando

uma estrutura de cadastro em rvore, a qual composta pela visualizao das entidades gerencias
que compe a viso, ordenadas e alinhadas conforme suas respectivas entidades superiores,
juntamente com os detalhes de configurao de cabealho e itens destas entidades.

Alm de facilitar o cadastramento e manuteno das vises gerenciais, esta rotina

tambm permite importar e exportar a estrutura das vises para poder intercambiar, entre
ambientes, estruturas utilizadas e permitindo que o usurio importe estruturas disponibilizadas
para as vises gerenciais mais comuns (DRE, DOAR, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa),
alm das estruturas necessrias para utilizar nos painis de gesto.

Procedimentos

1 Para cadastrar uma Viso Gerencial, v ao mdulo contbil e acesse Atualizaes

Cadastros Viso Gerencial.

2 Preencha na tela exibida, os campos referentes viso que se est criando.

Os dados informados sero visualizados como item principal na estrutura em rvore.

Importante:
O cadastro de estrutura da viso gerencial est composto por contas sintticas e contas
analticas associadas s suas respectivas contas superiores.
A disposio das contas na tela apresentada pelo conceito de rvore.

3 Posicionado no item principal (viso gerencial), clique em Incluir e cadastre uma estrutura.

4 Inclua as contas sintticas com as respectivas contas analticas.

5 Observem que haver ramificao na rvore gerada entre a associao das contas com a
viso gerencial e tambm as contas analticas relacionadas com suas respectivas contas
sintticas.

Montar a Viso Gerencial

Permite cadastrar a estrutura, fazendo manuteno em uma estrutura de rvore as

diferentes contas da viso, incluindo, excluindo e alterando as contas na estrutura, e informando
quais entidades faro parte de cada conta.

Alterao da Viso Gerencial

Para efetuar alteraes na viso gerencial, selecione na rvore o item desejado e clique no
boto Alterar na barra de ferramentas.
 Se o item selecionado for uma conta sinttica ou analtica, ser aberta a tela de vises
gerenciais e se o item selecionado for o cadastro da viso gerencial, ser aberta a tela do
cadastro.

Importao da Viso Gerencial

Importante:
Utiliza-se esta funcionalidade para atendimento s normas vigentes pela lei 11.638/07, referente
s normas internacionais de contabilidade.

Cria uma nova viso gerencial com base em uma estrutura montada em XML, exportada
anteriormente ou disponibilizada no Sistema.

Procedimentos

1 Selecione na estrutura em rvore o item que se deseja importar

2 Clique no boto Importar na barra de ferramentas

3 Visualize a tela exibida pelo Sistema

4 Clique no boto Procurar que permitir localizar o arquivo em XML

5 Confirme no boto

Exportao da Viso Gerencial

Importante:
Utiliza-se esta funcionalidade para atendimento s normas vigentes pela lei 11.638/07, referente
s normas internacionais de contabilidade.

Procedimentos

1 Selecione na estrutura em rvore o item que se deseja importar

2 Clique no boto Exportar na barra de ferramentas

3 Visualize a tela exibida pelo Sistema

4 Clique no boto Procurar que permitir localizar o arquivo em XML

5 Confirme no boto
Excluso da Viso Gerencial

Para realizar excluses na viso gerencial, selecione a rvore e o item em questo que se
deseja excluir.
Ao selecionar uma conta sinttica, ser excluda a conta selecionada e todas as contas
analticas relacionadas.
Quando se tratar de cadastro, todas as contas sero excludas.

Importante:
A excluso um processo irreversvel

Viso Gerencial

Um Plano de Contas bem estruturado poder ser flexvel o suficiente para que diversas
informaes possam ser extradas de diversas formas. Porm, essas informaes dificilmente
podero ser sintetizadas e exibidas de forma diferente de como foram cadastradas no prprio
Plano de Contas.

A Viso Gerencial d a flexibilidade que falta ao Plano de Contas, permitindo que uma
mesma informao possa ser exibida de diversas formas diferentes. Cada Viso Gerencial
corresponde a uma anlise diferente dos dados existentes na Contabilidade.

A Viso Gerencial tambm no est limitada ao Plano de Contas, toda a flexibilidade

apresentada tambm vlida para os Planos de Centro de Custos, Item Contbil e Classe de
Valor.

Atravs da Viso Gerencial, ser possvel:

Criar demonstrativos contbeis: Balano Patrimonial, DRE, DOAR, DMPL etc..

Criar demonstrativos para serem enviados ao exterior, obedecendo a princpios contbeis

de outros pases.

Dica:
Mas ateno, as Vises Gerenciais s podem ser utilizadas em consultas e relatrios, pois
os lanamentos contbeis devem ser obrigatoriamente gerados a partir do Plano de Contas.

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Cadastro da Viso Gerencial com tipo de saldo varivel

O sistema permite cadastrar uma viso gerencial sem que as entidades analticas fiquem
vinculadas a um tipo de saldo especfico.

Dica:
Para utilizar o cadastro de Viso Gerencial com o tipo de saldo varivel, cadastre as entidades
analticas das vises gerenciais com o contedo * (asterstico), na coluna Tipos de Saldos
das linhas de detalhes destas entidades.

Procedimentos

Para incluir uma Viso Gerencial:

Atualizaes Cadastros Viso Gerencial

1 Na janela de manuteno Viso Gerencial, selecione a opo Incluir.

apresentada a tela para a incluso da Viso Gerencial

2 Preencha os dados conforme orientao do help do campo.

3 Observe com ateno o preenchimento de alguns campos a seguir:

Tela Superior (cabealho)

Cdigo da Viso

Ordem
Importante: O primeiro registro deve ser preenchido com 0000000001
Ao preencher este campo, d intervalos de 10 em 10 para que se
possa incluir novas contas se preciso.

Entidade Gerencial

Entidade Superior

Descrio da Entidade Gerencial

Condio Normal da Conta (Devedora / Credora)

Coluna

Classe (Sinttica / Analtica)

Nome da Viso

Identificadores

Os identificadores de Entidade Gerencial manipulam a forma como ser exibida a

entidade em um relatrio, so eles:

Negrito: Coloca em negrito a entidade contbil. Pode ser utilizado em sub-

cabealhos de relatrios ou para destacar uma determinada entidade contbil.

Total Geral: Indica ao sistema que um total geral do relatrio baseado na Viso
Gerencial, dever ser impresso junto entidade contbil em questo. Este
 identificador depende do modelo do relatrio: os Relatrios Demonstrativos
tratam deste identificador. Os demais relatrios do sistema ignoram esta
informao por terem configurao prpria.

Linhas sem Valor: Indica ao sistema que ao imprimir a Entidade em questo,

nenhum valor ser impresso junto. Utilizado para sub-cabealhos.

Trao: Se desejar colocar um trao no relatrio para separar linhas, clique nesta
opo. O sistema preencher automaticamente o campo Descrio com um -.

Tela Inferior (Itens)

Identificao

Tipo de Saldo

Balano Patrimonial

a demonstrao que apresenta o conjunto de bens, direitos (Ativo) e obrigaes

(Passivo) da empresa em determinada data. A diferena entre o Ativo e o Passivo chamada de
Patrimnio Lquido e representa o capital investido pelos proprietrios da empresa, quer atravs
de recursos trazidos de fora da empresa (recursos de terceiros), quer gerados por esta e suas
operaes e retidos internamente (recursos prprios).

O Ativo mostra o que existe concretamente na empresa. Todos os bens e direitos podem
ser comprovados por documentos tocados ou vistos. As nicas excees so as despesas
antecipadas e as diferidas, as quais representam investimentos que beneficiaro exerccios
seguintes.

O Passivo exigvel e o Patrimnio Lquido mostram a origem dos recursos que se acham
investidos no Ativo, por este motivo as contas do Ativo so devedoras do Passivo.

O Capital Social representa o dinheiro e ou os bens dos scios investidos na constituio

da empresa. apenas um elemento informativo e no algo de concreto.

Todas as variaes do Ativo e do Passivo Exigvel em relao ao que deveriam registrar

os seus valores corretos so refletidos no Patrimnio Lquido, que assim estar mais prximo ou
menos prximo da realidade segundo as eventuais distores desses Ativos e Passivos.

Alm disso, preciso lembrar que o Balano mostra apenas os fatos registrveis, segundo
os princpios contbeis, ou seja, os fatos objetivamente mensurveis em dinheiro, como compras,
vendas, pagamentos, recebimentos, depsitos, dbitos em contas, despesas incorridas, receitas
faturadas etc., deixando de lado uma srie inumervel de fatos, como marcas, participao de
mercado, imagem, tecnologia etc..

Em conformidade com os artigos 178 a 184 da Lei n 6.404/76, o Balano Patrimonial

deve conter os seguintes grupos de contas:
 MODELO DE BALANO PATRIMONIAL
ATIVO PASSIVO
CIRCULANTE CIRCULANTE
DISPONVEL Fornecedores
Caixa Duplicatas a Pagar
Bancos c/ Movimento Obrigaes Fiscais
Bancos c/ Aplicao Obrigaes Sociais e Trabalhistas
CRDITOS
Duplicatas a Receber EXIGVEL A LONGO PRAZO
(-) Duplicatas Descontadas Fornecedores a Pagar
Adiantamentos a Fornecedores Emprstimos Bancrios
Adiantamentos a Empregados Outras Contas a Pagar
Adiantamentos a Scios
Impostos a Recuperar RESULTADOS DE EXERCCIOS FUTUROS
Outras Contas a Receber Aluguis Ativos a Vencer
ESTOQUES Outras Receitas a Vencer
Mercadorias
Matrias Primas PATRIMNIO LQUIDO
Produtos Acabados Capital Social
DESPESAS DO EXERCCIO SEGUINTE Lucro do Exerccio
Prmios de Seguros a Apropriar Lucros Acumulados
Juros Passivos a Apropriar (-) Prejuzos acumulados
Reservas de Lucros
REALIZVEL A LONGO PRAZO Reserva Legal
Emprstimos a Scios
Investimentos Temporrios a Longo Prazo =
Despesas Antecipadas
Outras Contas a Receber =

PERMANENTE =
INVESTIMENTOS
Participaes Permanentes em Outras
=
Empresas
Participaes em Fundos de
Investimentos
Outros Investimentos =
IMOBILIZADO
 Imveis =
Mveis e Utenslios
Maquinrios =
Veculos
Equipamentos de Informtica =
Instalaes
Construo em Andamento =
Terrenos
(-) Depreciao Acumulada =
DIFERIDO
Despesas Pr-Operacionais

TOTAL DO ATIVO TOTAL DO PASSIVO

Ilustrao

Como elaborar um Balano Patrimonial:

Para se elaborar o Balano Patrimonial, preciso que todos os procedimentos necessrios

apurao e contabilizao do Resultado do Exerccio, com as devidas dedues, participaes e
destinaes do respectivo resultado, estejam devidamente encerrados.

Aps esses procedimentos, todas as contas de resultado estaro sem saldos no Livro
Razo da entidade, permanecendo com saldos apenas as contas patrimoniais, que sero utilizadas
na elaborao do Balano Patrimonial.

Para facilitar a elaborao do Balano Patrimonial, normalmente o contabilista prepara,

de antemo um Balancete de Verificao, composto pelas contas patrimoniais que permaneceram
com saldos depois de concludos os procedimentos necessrios apurao e contabilizao do
Resultado do Exerccio.

Finalmente, para elaborar o Balano Patrimonial, o contabilista dever estrutur-lo de

acordo com os artigos 178 a 184 da Lei 6.404/76.

Modelo do Balano Patrimonial dentro da Viso Gerencial

ENT. C.
ORDEM CONTA SUPERIOR D E N O M I NACAO NORMAL COLUNA CLASSE
0 1 ATIVO Devedora 1 Sinttica
10 1.0 1 ATIVO CIRCULANTE Devedora 1 Sinttica
20 1.0.0 10 DISPONIVEL Devedora 1 Sinttica
30 1.0.0.01.001 100 CAIXA Devedora 1 Analtica
40 1.0.0.01.002 100 BANCOS C/ MOVIMENTO Devedora 1 Analtica
50 1.0.0.01.003 100 BANCOS C/ APLICACAO Devedora 1 Analtica
60 1.0.1 10 CREDITOS Devedora 1 Sinttica
70 1.0.1.01.001 101 DUPLICATAS A RECEBER Devedora 1 Analtica
80 1.0.1.01.002 101 DUPLICATAS A DESCONTADAS Credora 1 Analtica
90 1.0.1.01.003 101 ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES Devedora 1 Analtica
100 1.0.1.01.004 101 ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS Devedora 1 Analtica
110 1.0.1.01.005 101 ADIANTAMENTOS A SOCIOS Devedora 1 Analtica
120 1.0.1.01.006 101 IMPOSTOS A RECUPERAR Devedora 1 Analtica
130 1.0.1.01.007 101 OUTRAS CONTAS A RECEBER Devedora 1 Analtica
140 1.0.4 10 ESTOQUES Devedora 1 Sinttica
150 1.0.4.01.001 104 MERCADORIAS Devedora 1 Analtica
160 1.0.4.01.002 104 MATERIAS PRIMAS Devedora 1 Analtica
170 1.0.4.01.003 104 PRODUTOS ACABADOS Devedora 1 Analtica
180 1.0.5 10 DESPESAS DO EXERCICIO SEGUINTE Devedora 1 Sinttica
190 1.0.5.01.001 105 PREMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR Devedora 1 Analtica
200 1.0.5.01.002 105 JUROS PASSIVOS A APROPRIAR Devedora 1 Analtica
210 1.1 1 ATIVO REALIZAVEL A LONGO PRAZO Devedora 1 Sinttica
220 1.1.0.01.001 11 EMPRESTIMOS A SOCIOS Devedora 1 Analtica
INVESTIMENTOS TEMPORARIOS A LONGO
230 1.1.0.01.002 11 PRAZO Devedora 1 Analtica
240 1.1.0.01.003 11 DESPESAS ANTECIPADAS Devedora 1 Analtica
250 1.1.0.01.004 11 OUTRAS CONTAS A RECEBER Devedora 1 Analtica
260 1.2 1 ATIVO PERMANENTE Devedora 1 Sinttica
270 1.2.0 12 INVESTIMENTOS Devedora 1 Sinttica
PARTICIPACOES PERMAN. EM OUTRAS
280 1.2.0.01.001 120 EMPRESAS Devedora 1 Analtica
PARTICIPACOES EM FUNDOS DE
290 1.2.0.01.002 120 INVESTIMENTOS Devedora 1 Analtica
300 1.2.0.01.003 120 OUTROS INVESTIMENTOS Devedora 1 Analtica
310 1.2.1 12 IMOBILIZADO Devedora 1 Sinttica
320 1.2.1.01.001 121 IMOVEIS Devedora 1 Analtica
330 1.2.1.01.002 121 MOVEIS E UNTENSILIOS Devedora 1 Analtica
340 1.2.1.01.003 121 MAQUINARIOS Devedora 1 Analtica
350 1.2.1.01.004 121 VEICULOS Devedora 1 Analtica
360 1.2.1.01.005 121 EQUIPAMENTOS DE INFORMATICA Devedora 1 Analtica
370 1.2.1.01.006 121 INSTALACOES Devedora 1 Analtica
380 1.2.1.01.007 121 CONSTRUCAO EM ANDAMENTO Devedora 1 Analtica
390 1.2.1.01.008 121 TERRENOS Devedora 1 Analtica
400 1.2.1.01.009 121 DEPRECIACAO ACUMULADA Credora 1 Analtica
410 1.2.2 12 DIFERIDO Devedora 1 Sinttica
420 1.2.2.01.001 122 DESPESAS DE PRE-OPERACIONAIS Devedora 1 Analtica
430 2 PASSIVO Credora 2 Sinttica
440 2.0 2 PASSIVO CRICULANTE Credora 2 Sinttica
450 2.0.0.01.001 20 FORNECEDORES Credora 2 Analtica
460 2.0.0.01.002 20 DUPLICATAS A PAGAR Credora 2 Analtica
470 2.0.0.01.003 20 OBRIGACOES FISCAIS Credora 2 Analtica
480 2.0.0.01.004 20 OBRIGACOES SOCIAS E TRABALHISTAS Credora 2 Analtica
490 2.1 2 EXIGIVEL A LONGO PRAZO Credora 2 Sinttica
500 2.1.0.01.001 21 FORNECEDORES A PAGAR Credora 2 Analtica
510 2.1.0.01.002 21 EMPRESTIMOS BANCARIOS A PAGAR Credora 2 Analtica
520 2.1.0.01.003 21 OUTRAS CONTAS A PAGAR Credora 2 Analtica
530 2.2 2 RESULTADOS DE EXERCICIOS FUTUROS Credora 2 Sinttica
540 2.2.0.01.001 22 ALUGUEIS ATIVOS A VENECER Credora 2 Analtica
550 2.2.0.01.002 22 OUTRAS RECEITAS A VENCER Credora 2 Analtica
560 2.3 2 PATRIMONIO LIQUIDO Credora 2 Sinttica
570 2.3.0.01.001 23 CAPITAL SOCIAL Credora 2 Analtica
580 2.3.0.01.002 23 LUCRO DO EXERCICIO Credora 2 Analtica
590 2.3.0.01.003 23 LUCROS ACUMULADOS Credora 2 Analtica
600 2.3.0.01.004 23 PREJUIZOS ACUMULADOS Devedora 2 Analtica
610 2.3.0.01.005 23 RESERVAS DE LUCROS Credora 2 Analtica
620 2.3.0.01.006 23 RESERVA LEGAL Credora 2 Analtica
DRE (Demonstrao do Resultado do Exerccio)

A Demonstrao do Resultado do Exerccio uma demonstrao dos aumentos ou

redues causados no Patrimnio Lquido pelas operaes da empresa. As receitas representam
normalmente aumento do Ativo, atravs de ingresso de novos elementos, como duplicatas a
receber ou dinheiro provenientes das transaes. Aumentando o Ativo, aumenta o Patrimnio
Liquido. As despesas representam reduo do Patrimnio Liquido, atravs de um entre dois
caminhos possveis: reduo do Ativo ou aumento do Passivo Exigvel.

Todas as receitas e despesas se acham compreendidas na Demonstrao do Resultado,

segundo uma forma de apresentao que as ordens de acordo com a natureza e fornecendo
informaes significativas sobre a empresa.

A Demonstrao do Resultado , pois, o resumo do movimento de certas entradas e

sadas no balano, entre duas datas.

A Demonstrao do Resultado retrata apenas o fluxo econmico e no o fluxo monetrio

(fluxo de dinheiro). Para a Demonstrao do Resultado no importa se uma receita ou despesa
tem reflexos em dinheiro, basta apenas que afete o Patrimnio Lquido.

Segundo a Lei no. 6.404/74, a Demonstrao do Resultado do Exerccio discriminar os

seguintes elementos:

Demonstrao do Resultado do Exerccio

RECEITA OPER. BRUTA 1.000.000,00

Vendas de Produtos 500.000,00
Vendas de Mercadorias 300.000,00
Prestao Servios 200.000,00
(-) DEDUES REC. BRUTA 100.000,00
Devolues de Vendas 50.000,00
PIS 30.000,00
COFINS 10.000,00
Icms s/ Vendas 10.000,00
= RECEITA OPER. LQUIDA 900.000,00
(-) CUSTO DAS VENDAS 100.000,00
Custo dos Produtos Vendidos 25.000,00
Custo das Mercadorias 25.000,00
Custo dos Servios Prestados 50.000,00
= RESULTADO OPER. BRUTO 800.000,00
(-) DESPESAS OPERACIONAIS 50.000,00
Despesas com Vendas 25.000,00
Despesas Administrativas 25.000,00
(-) DESPESAS FINANCEIRAS LQUIDAS 40.000,00
Despesas Financeiras 35.000,00
(-) Receitas Financeiras 5.000,00
Variaes Monetrias e Cambiais Passivas 25.000,00
(-) Variaes Monetrias e Cambiais Ativas 15.000,00
 (=) RESULTADO LQUIDO DO EXERCCIO 710.000,00
Ilustrao
Como elaborar uma DRE:

Os dados necessrios para a elaborao desta demonstrao so extrados do Livro

Razo.

No momento em que esta demonstrao elaborada, todas as Contas de Resultado a

serem utilizadas j esto com os saldos devidamente encerrados, exceto as contas que registram
as dedues (Proviso para Contribuio Social e Proviso para Imposto de Renda), bem como
aquelas que registram as participaes.

Assim, para facilitar os trabalhos, o contabilista poder extrair os dados dos ltimos
lanamentos efetuados no Livro Dirio, que registram as transferncias das Despesas e das
Receitas para a Conta de Resultado do Exerccio, assim como as dedues e participaes no
referido Resultado.

Modelo da Demonstrao do Resultado do Exerccio (DRE) dentro da Viso Gerencial

ORDEM CONTA ENT. SUPERIOR D E N O M I NACAO C. NORMAL COLUNA CLASSE

10 40 ROL RECEITA OPERACIONAL BRUTA Credora 0 Sinttica
20 40001001 40 VENDAS DE PRODUTOS Credora 0 Analtica
30 40001002 40 VENDAS DE MERCADORIAS Credora 0 Analtica
40 40001003 40 PRESTAO DE SERVIOS Credora 0 Analtica
50 30 ROL (-) DEDUES DA RECEITA BRUTA Devedora 0 Sinttica
60 30001001 30 DEVOLUES DE VENDAS Devedora 0 Analtica
70 30001002 30 PIS Devedora 0 Analtica
80 30001003 30 COFINS Devedora 0 Analtica
90 30001004 30 ICMS S/VENDAS Devedora 0 Analtica
100 ROL ROB = RECEITA OPERACIONAL LIQUIDA Credora 0 Sinttica
110 50 ROB (-) CUSTO DA VENDAS Devedora 0 Sinttica
120 50001001 50 CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS Devedora 0 Analtica
130 50001002 50 CUSTO DAS MERCADORIAS Devedora 0 Analtica
140 50001003 50 CUSTO DOS SERVIOS PRESTADOS Devedora 0 Analtica
150 ROB RLE = RESULTADO OPERACIONAL BRUTO Credora 0 Sinttica
160 31 RLE (-) DESPESAS OPERACIONAIS Devedora 0 Sinttica
170 31001001 31 DESPESAS COM VENDAS Devedora 0 Analtica
180 31001002 31 DESPESAS ADMINISTRATIVAS Devedora 0 Analtica
190 32 RLE (-) DESPESAS FINANCEIRAS LQUIDAS Devedora 0 Sinttica
200 32001001 32 DESPESAS FINANCEIRAS Devedora 0 Analtica
210 32001002 32 (-) RECEITAS FINANCEIRAS Credora 0 Analtica
220 32001003 32 VARIAES MONETRIAS PASSIVAS Devedora 0 Analtica
230 32001004 32 (-) VARIAES MONETRIAS ATIVAS Credora 0 Analtica
240 RLE (=) RESULTADO LQUIDO DO EXERCCIO Credora 0 Sinttica
Ilustrao
 Configuraes Contbeis

O ambiente Contabilidade Gerencial possui inmeros recursos que s estaro disponveis

aps o cadastramento das configuraes contbeis.

Essas configuraes no so obrigatrias, tanto que possvel trabalhar sem elas, porm,
para que possam ser utilizados inmeros recursos gerenciais existentes no sistema, as
configuraes devero ser realizadas.

As configuraes contbeis permitem:

Mscaras Contbeis: Realizar filtragem de dados e pr-formatar a exibio de cdigos.

Grupos Contbeis: Classificar contas contbeis para quebra em relatrios.

Configurao de Livros: Adaptar as demonstraes contbeis s regras de outros pases e

associar mscaras.

Configurao de Custos: Alterar nomenclaturas e uso das entidades gerenciais.

Saldos Contbeis: Criar novos tipos de saldos.

Mscaras Contbeis

A mscara contbil nada mais que um pr-formatador de Entidades Contbeis que sero
impressas nos relatrios ou visualizadas nas consultas.

A partir de uma mscara configurada, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam
extradas informaes a partir de trechos dos cdigos dessas consultas.

Procedimentos para incluir uma mscara contbil: Atualizaes Cadastros Configuraes

Contbeis Mscaras Contbeis.

1 Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo Mscara Entidades Contbeis.

O sistema apresenta a tela para a Manuteno da Mscara das Entidades Contbeis.

2 Selecione a opo Incluir.

apresentada a janela Mscaras Entidades Contbeis Incluir, exibindo os campos para a
configurao da mscara da / do:

Conta Contbil

Centro de Custo

Item da Conta

Classe de Valor

Outros
3 Preencha os dados conforme orientao do help do campo.

4 Observe com ateno o preenchimento dos campos:

Segmento

Dgito Segmento

Dica:
Se nenhuma mscara for cadastrada, o sistema adotar os parmetros:
MV_MSCARA (Mscara da Conta Contbil) e MV_MASCUS (Mscara do Centro de
Custos) para formatar essas duas entidades contbeis. As demais entidades no possuem
parmetros para pr-formatao e caso no tenham uma mscara cadastrada, sero impressos
sem formatao.

Deve-se associar a mscara contbil a um Livro Contbil (e este a uma entidade), para
que os cdigos sejam exibidos pr-formatados.

Caso a mscara contbil seja utilizada para vrias entidades contbeis, identifique-a como
Outros na tela Utilizada em.

Grupos Contbeis

Em alguns casos, no possvel, a partir da codificao do Plano de Contas, classificar de

forma aceitvel todas as contas contbeis, ou por vezes, somente a classificao em Ativo,
Passivo, Receitas, Despesas, etc.. no suficiente para agrupar determinadas informaes. Este
cadastro tem como objetivo auxiliar a classificao contbil de contas.

Dica:
Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se no Cadastro de Plano de Contas, associar as contas
contbeis ao grupo contbil correspondente.

Procedimentos para incluir um grupo contbil: Atualizaes Cadastros Configuraes

Contbeis Grupos Contbeis.

1 Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo Grupos Contbeis.

O sistema apresenta a tela para a Manuteno dos Grupos Contbeis

2 Selecione a opo Incluir.

exibida a janela Cadastro de Grupos Contbeis Incluir.

3 Preencha os dados conforme a orientao do help do campo.

4 Observe os seguintes dados:

Grupo Contbil:

Cdigo do grupo contbil que ser utilizado para classificar a conta contbil. Alguns
relatrios levam em conta essa informao e efetuam as quebras de acordo com os grupos
contbeis. Para que esta classificao funcione, este cdigo deve ser indicado no Plano de
Contas.
 Descrio

Descrio do grupo contbil. Campo apenas informativo

5 Confira os dados e confirme.

Configurao de Livros

A configurao de Livros Contbeis um cadastro em que se pode configurar a forma

com a qual um relatrio ser emitido. Atravs desta configurao, possvel:

Criar demonstraes contbeis estipuladas pelas normas contbeis nacionais.

Criar relatrios resumidos de acordo com as necessidades da empresa.

Emitir demonstrativos que atendam s normas contbeis diferentes das brasileiras.

Filtrar informaes.

Associar mscaras contbeis.

Alterar a forma com a qual os valores so impressos.

Ao emitir um relatrio, ser necessrio informar qual configurao deseja imprimir e o

sistema adotar todas as definies existentes neste cadastro, alm disso, um recurso que
permite agrupar diferentes personalizaes cadastradas para as entidades contbeis que sero
utilizadas na impresso dos relatrios.

Para que possam ser utilizados, a mscara das entidades contbeis e os planos gerenciais
devem estar especificados neste cadastro.

Dica: A configurao de livros s ter efeito se for associada a uma entidade contbil.
A partir desse ponto, tal entidade ser exibida sempre que o livro for solicitado. Ao solicitar
um livro que no est associado a uma entidade, este no ser exibido.
Se for utilizada uma configurao de livros para tratar um plano gerencial, no necessrio
inform-la nos campos CTx_BOOK, a mscara da conta ser aplicada ao cdigo da entidade
gerencial.

Procedimentos para incluir uma configurao de livros: Atualizaes Cadastros

Configuraes Contbeis Configurao de Livros.

1 Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo Configurao de Livros.

O sistema apresenta a tela para a Manuteno das Configuraes de Livros

2 Selecione a opo Incluir.

exibida a janela Cadastro de Configurao de Livros Incluir.

3 Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

4 Observe com ateno o preenchimento do campo, a seguir:

Viso Gerencial

Neste campo, deve ser informado o cdigo da Viso Gerencial. Se na emisso de um

relatrio, for informado um livro onde esteja cadastrada uma Viso Gerencial, o relatrio ser
impresso seguindo as filtragens da viso.

Ateno: Nem todos os relatrios permitem a utilizao da Viso Contbil

Configurao de Custos

O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza sua prpria nomenclatura ao tratar de

informaes gerenciais de custos. Porm, caso essa nomenclatura no esteja de acordo coma j
utilizada pelo sistema contbil da empresa, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que as
nomenclaturas padro sejam alteradas.

Procedimentos para incluir uma configurao de custos: Atualizaes Cadastros

Configuraes Contbeis Configurao de Custos.

1 Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo Configurao de Custos.

O sistema apresenta a tela para a Configurao de Custos.

2 Selecione o registro desejado e pressione o boto Editar.

apresentada a janela Edio dos Nveis de Custos.

3 Preencha os dados conforme orientao do help do campo.

4 Confira os dados e confirme.

Dica:

Nveis de Contabilizao.

O ambiente Contabilidade Gerencial possui quatro nveis para manipulao dos valores
contbeis:

Nvel Entidade Contbil

1 Conta Contbil
2 Centro de Custo
3 Item Contbil
4 Classe de Valor
Somente as nomenclaturas do Nvel 2 ao 4 podero ser alteradas. A nomenclatura Conta
Contbil padronizada pelos princpios contbeis geralmente aceitos e por isso que o
ambiente Contabilidade Gerencial no a altera.

Controla Saldo

Todos os campos que controlam os saldos de custos podero ser habilitados / desabilitados
dentro do prprio ambiente Contabilidade Gerencial. Por exemplo, se a empresa s possui
centros de custos, os demais nveis (item contbil e classe de valor) podero ser desabilitados. O
usurio, a partir de ento, no conseguir utilizar esses campos. O campo Controla Saldo
possibilita este controle.

Saldos Contbeis

O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam controlados at 10 tipos de saldos

diferentes para anlises gerenciais, oramentrias, entre outras.

Para fins fiscais, todos os lanamentos contbeis gerados devero obrigatoriamente

utilizar o Saldo Real. Para fins de anlise gerencial, podero ser utilizados todos os demais
tipos de saldo (exceto Pr-Lanamento, porque este no grava saldos).

O ambiente j possui 6 tipos pr-configurados (que podem ser identificados na tela de

Lanamentos Contbeis atravs de legenda prpria). O tipo Orado no exibido no
lanamento contbil.

Orado (este tipo utilizado somente na rotina de Oramentos)

Real

Previsto

Gerencial

Empenhado

Pr-Lanamento (este tipo no movimenta saldos)

Procedimentos para incluso de um novo saldo contbil: Atualizaes Cadastros

Configuraes Contbeis Saldos Contbeis.

1 Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo Saldos Contbeis.

O sistema apresenta a janela Tabela de Saldos Contbeis para a manuteno.

2 Posicione sobre o saldo desejado e clique no boto Incluir.

exibida a janela Edio dos Saldos Contbeis - Incluir.

3 Preencha os dados conforme orientao do help do campo.

4 Clique no boto OK para confirmar.

Dica:

Os tipos pr-existentes de saldo s permitem a alterao da sua legenda.