O documento discute como os bancos auxiliam na administração financeira de empresas, mencionando os principais tipos de contas bancárias e documentos comerciais, assim como cheques e lançamentos bancários.
O documento fornece um resumo do programa de treinamento sobre contas a pagar e receber, abordando tópicos como melhorias nos processos de pagamento e recebimento, análise de crédito, documentos de cobrança, sistemas de gestão empresarial, e relacionamentos bancários.
1) O documento discute conceitos fundamentais da contabilidade como patrimônio, pessoa física, pessoa jurídica e empresa.
2) Apresenta os elementos que compõem o patrimônio como bens, direitos e obrigações e explica como são representados no balanço patrimonial.
3) Explica o método das partidas dobradas que é fundamental para a escrituração contábil.
O documento resume os principais conceitos da contabilidade, incluindo sua origem, definições, objetivos, princípios e elementos do patrimônio. Aborda também o ciclo contábil e as principais demonstrações contábeis.
1. O documento discute procedimentos contábeis básicos para preparar balanços e demonstrações financeiras periódicas.
2. É difícil preparar um balanço após cada operação da empresa devido à grande quantidade de operações, tornando o processo oneroso.
3. As pessoas interessadas nos balanços ficam satisfeitas com as demonstrações financeiras periódicas que resumem as informações sobre um período.
O documento descreve o fluxo de caixa como a previsão de entradas e saídas de recursos monetários de uma empresa. Ele explica que o objetivo da previsão é fornecer informações para tomada de decisões e que deve considerar dados como contas a receber, empréstimos, contas a pagar e despesas.
O documento descreve os principais mercados financeiros no Brasil: o mercado monetário envolve operações de curto prazo e controle da liquidez; o mercado de crédito fornece financiamento de curto e médio prazos; e o mercado de capitais apoia investimentos de médio e longo prazos por meio de ações e debêntures. O mercado cambial facilita a compra e venda de moedas estrangeiras.
O documento fornece informações sobre o trabalho de um operador de caixa, incluindo suas responsabilidades, habilidades necessárias e áreas em que pode atuar. O curso aborda conceitos como atendimento ao cliente, controle financeiro e emissão de notas fiscais.
O documento descreve as principais funções do departamento financeiro, incluindo orçamento, contabilidade, tesouraria, faturamento, custos, auditoria e administração do capital de giro. Também fornece uma breve descrição do software financeiro Serius-MM, destacando suas principais funcionalidades como cadastro de clientes e fornecedores, controle e análise de fluxo de caixa, e geração de relatórios e gráficos.
[1] O documento discute a estrutura do sistema financeiro nacional brasileiro, incluindo seus órgãos normativos, entidades supervisoras e operadores. [2] Os órgãos normativos incluem o Conselho Monetário Nacional, o Conselho Nacional de Seguros Privados e o Conselho Nacional de Previdência Complementar. [3] O sistema financeiro nacional é dividido em dois subsistemas: o subsistema normativo, responsável por estabelecer regras e diretrizes, e o subsistema operativo, formado pelas instituições que realizam a inter
O documento discute a disciplina de Administração Financeira e Orçamentária I ministrada pelo professor Sérgio Cutrim. O conteúdo programático inclui significado e objetivo da administração financeira, administração financeira de curto e longo prazo, capital próprio e política de dividendos. A metodologia inclui apresentações teóricas, exercícios, artigos e estudos de caso.
O documento discute os conceitos de débito e crédito na contabilidade. Em 3 frases:
1) Explica o método das partidas dobradas, onde cada débito corresponde a um crédito de igual valor, sem devedor sem credor. 2) Discutem os significados de débito e crédito nas contas, saldos devedores e credores, e como registrar transações financeiras. 3) Fornece exemplos de lançamentos contábeis para compras, vendas e empréstimos, e como isso afeta o balanço patrimonial.
Aula 1 Introdução à Gestão Financeira 06.04.2011Rafael Gonçalves
O documento introduz os conceitos de finanças e gestão financeira, destacando sua importância para o sucesso empresarial. Apresenta as principais funções da gestão financeira, como análise de investimentos, controle de caixa e relacionamentos com outras áreas. Também discute o papel do gestor financeiro e a necessidade de ética nessa função.
PROGRAMA MARANHÃO PROFISSIONAL-COORDENAÇÃO REGIONAL URE SÃO JOÃO DOS PATOS:WALTER ALENCAR DE SOUSA (programamaranhaoprofissional.blogspot.com.br)-PROFESSOR ALDEIR LOPES-AUXILIAR DE ADMINISTRAÇÃO-AULAS 01.
O documento discute o que são contas a pagar e a importância do controle dessas contas. Explica que contas a pagar são despesas que uma empresa ou pessoa tem que pagar regularmente, como contas de luz, aluguel e salários. O controle dessas contas permite antecipar os pagamentos e evitar atrasos e juros. Também mostra como calcular juros com base no capital, taxa e tempo.
1) O documento descreve as funções e responsabilidades de um operador de caixa, incluindo o atendimento ao cliente e fechamento do caixa diário.
2) Um operador de caixa pode trabalhar em diversos setores como supermercados, lojas e bancos.
3) Os supermercados são os maiores empregadores de operadores de caixa devido ao grande fluxo de clientes.
O documento discute análise de crédito, incluindo conceitos como crédito, vantagens, políticas de crédito e os passos para analisar solicitações de crédito de pessoas físicas e jurídicas, como avaliação cadastral, financeira e de risco. Ele também fornece exemplos de como analisar três casos de solicitações de crédito diferentes.
Este documento discute conceitos fundamentais de administração financeira, como:
1) A função da administração financeira é maximizar a riqueza dos acionistas através da alocação adequada de recursos e geração de valor;
2) Existe um conflito de interesses inerente na relação entre acionistas e administradores, conhecido como problema de agência;
3) Mecanismos de governança corporativa, como conselho de administração independente, buscam alinhar os interesses dessas partes.
O documento discute o fluxo de caixa de uma empresa, incluindo sua composição, objetivos, previsão e dicas para aperfeiçoá-lo. Explica que o fluxo de caixa permite controlar entradas e saídas de caixa, conciliar saldos bancários, monitorar gastos por item, negociar prazos com fornecedores e clientes, e fazer planejamentos.
O documento fornece informações sobre uma apostila gratuita de conhecimentos bancários elaborada por Edgar Abreu com o objetivo de preparar os alunos para o edital do Banco do Brasil de 2012. A apostila contém 5 módulos abordando a estrutura do Sistema Financeiro Nacional, produtos e serviços financeiros, mercado de capitais, garantias e crime de lavagem de dinheiro. O autor solicita que os alunos enviem feedback caso o material seja útil.
O documento discute os diferentes tipos de agentes auxiliares do comércio, incluindo dependentes (como gerentes, contadores e empregados) e independentes (como corretores e administradores de depósitos). Ele também descreve as funções e responsabilidades de cada tipo de agente.
O documento descreve o Sistema Financeiro Nacional brasileiro, que reúne poupadores, tomadores e instituições financeiras para manter o fluxo de recursos. O SFN é regulado por órgãos normativos como o Conselho Monetário Nacional, Conselho Nacional de Seguros Privados e Conselho de Gestão de Previdência Complementar, e conta com entidades supervisoras e operadores financeiros.
O documento discute a origem e regulamentação dos cheques no Brasil, apresentando seus principais tipos e formas de emissão. Explica que os cheques surgiram na Idade Média e são regulados pela Lei no 7.357/1985, descrevendo cheques ao portador, nominal, cruzado, administrativo, especial e pré-datado.
O plano de aula descreve uma série de aulas sobre o sistema monetário brasileiro com os seguintes objetivos: reconhecer cédulas e moedas e entender a numeração decimal. As atividades incluem vídeos sobre a história do dinheiro, identificação de moedas brasileiras, trocas simuladas com dinheiro falso e exercícios sobre valores monetários.
Apostila SEAP/ SECULT DF - TÉCNICO DE ATIVIDADES CULTURAISDaniel Alex Xavier
O documento apresenta um índice de conteúdos para uma prova de concurso público para o cargo de Técnico de Atividades Culturais da Secretaria de Cultura do Distrito Federal, com especialidade em Agente Administrativo. O índice inclui tópicos de Língua Portuguesa, Raciocínio Lógico e Matemático, Legislação Aplicada aos Servidores do Governo do Distrito Federal, Microinformática, Atualidades e Conhecimentos Específicos.
O Conselho Monetário Nacional (CMN) é o órgão máximo do Sistema Financeiro Nacional, responsável por normatizar e regular o sistema. É composto pelo Ministro da Fazenda, Ministro do Orçamento e Presidente do Banco Central. Suas principais atribuições incluem autorizar emissões de papel moeda, definir diretrizes da política cambial, disciplinar o crédito em todas as modalidades e limitar taxas de juros quando necessário.
O documento fornece informações sobre um curso de Práticas Administrativas ministrado pelo Prof. Wandick Rocha. O curso aborda tópicos como definições de pessoa física e jurídica, funções das empresas, tipos de empresas no Brasil e princípios administrativos.
Escriturário Banco do Brasil - Questões de Cultura OrganizacionalJailma Gomez
O documento discute o conceito de cultura organizacional e fornece exemplos de seus aspectos visíveis, como medidas de produtividade, padrões de influência, percepções e atitudes, sentimentos e normas grupais, e valores e expectativas. Também apresenta questões sobre como a cultura é transmitida em uma organização e os significados possíveis de cultura organizacional.
Aprenda O Que São Conciliações Bancárias E Como Realizá-las Na PráticaMarlon de Freitas
- O Que Significa O Termo “Conciliação Bancária”?
- Conciliações Bancárias: A Importância Da Verificação Diária
- Como Fazer Uma Conciliação Na Prática
Este documento descreve o circuito documental de uma organização, incluindo os tipos de correspondência (recebida, expedida, interna), seus processos e fluxos. Explica como a tecnologia pode apoiar o trabalho administrativo e fornece detalhes sobre normas e registros de correspondência.
Noções de uso e conservação ok- de equipamentos de escritórioJohn Paul John Paul
O documento discute noções de uso e conservação de equipamentos de escritório, enfatizando a importância da educação sobre uso sustentável da tecnologia no ambiente de trabalho. Ele fornece dicas sobre como organizar e manter uma área de trabalho funcional através da eliminação do excesso, armazenamento correto de itens e considerações ergonômicas. Também explica como usar equipamentos como computadores, fotocopiadoras e aparelhos de fax de forma eficiente.
O documento descreve a evolução histórica e os principais componentes do Sistema Financeiro Nacional brasileiro, incluindo o Conselho Monetário Nacional, Banco Central, mercado monetário, mercado de capitais e intermediários financeiros.
O documento descreve o método 5W2H, que fornece um checklist para planejar atividades de forma clara respondendo às perguntas Who, What, When, Where, Why e How. O método pode ser usado para projetos escolares, eventos, trabalho e viagens, e ajuda a evitar problemas e custos extras ao planejar cada detalhe da atividade.
O documento discute a importância da qualidade total e do atendimento ao cliente, destacando que a satisfação do cliente depende da percepção em relação à expectativa. Ele também apresenta os principais conceitos de cliente interno e externo, momentos da verdade, comunicação e dicas para um bom atendimento.
O documento discute os principais documentos financeiros utilizados no dia a dia da área financeira, incluindo boletos bancários, recibos e notas promissórias. Detalha os campos comuns em boletos e sua finalidade, como código do banco, linha digitável, vencimento, e apresenta exemplos de como funcionam recibos e notas promissórias.
A aula aborda três demonstrações contábeis obrigatórias para o setor público: Demonstração dos Fluxos de Caixa, Demonstração do Resultado Econômico e Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. O professor também discute Notas Explicativas e a consolidação das demonstrações contábeis.
O documento discute conceitos de depreciação de ativos imobilizados, incluindo vida útil, métodos de cálculo de depreciação (linear, soma dos dígitos, saldo decrescente), e como a depreciação afeta o balanço patrimonial e a demonstração do resultado de uma empresa.
O documento discute o uso de subcontas bancárias para lançar pagamentos de entrada e saída, e as vantagens disso, como reconciliar saldos a qualquer momento. Ele também explica como configurar contas bancárias padrão caso não se use subcontas, e fornece um exemplo de contas bancárias e subcontas.
O documento descreve a evolução do sistema financeiro nacional brasileiro desde a primeira fase caracterizada pela intermediação relacionada ao setor cafeeiro até a atual estrutura complexa. Detalha as principais instituições que compõem o sistema como o Conselho Monetário Nacional, Banco Central, bancos públicos e privados. Explica brevemente as funções do Conselho Monetário Nacional, Banco Central e Comissão de Valores Mobiliários.
O documento discute vários tipos de documentos comerciais, incluindo cheques, notas promissórias, duplicatas, boletos, borderôs, recibos e notas fiscais. Explica o que cada um é, como preenchê-los corretamente e quais informações devem conter de acordo com a lei.
Este documento discute contas bancárias e instrumentos de pagamento. Ele explica como abrir e encerrar contas bancárias, os tipos de contas e requisitos para titulares. Também descreve vários instrumentos de pagamento como cartões, transferências, débitos diretos e cheques.
O documento descreve os principais produtos e serviços financeiros oferecidos por bancos, incluindo depósitos à vista, depósitos a prazo, cartões de crédito, empréstimos e financiamentos. Também discute conceitos e etapas de lavagem de dinheiro e a legislação relacionada. Por fim, responde perguntas frequentes sobre contas bancárias, incluindo abertura, manutenção, encerramento e responsabilidades de bancos e clientes.
O documento discute vários tipos de documentos comerciais, incluindo cheques, notas fiscais, duplicatas e borderôs eletrônicos. Ele explica os requisitos e características de cada um desses documentos.
Manter uma boa gestão financeira é essencial para garantir a saúde de uma empresa e a tranquilidade do empresário. Isso inclui manter a liquidez para honrar compromissos em dia e ampliar lucros, o que requer várias decisões diárias como reduzir estoques e prazos de recebimento. Controles financeiros como fluxo de caixa, contas a receber e pagar fornecem informações importantes para essas decisões.
Este documento descreve as contas contábeis relacionadas aos meios financeiros líquidos, contas a receber e pagar, e impostos. Inclui detalhes sobre como registrar transações em contas como caixa, depósitos bancários, clientes, fornecedores, e imposto sobre valor agregado.
Este documento discute os conceitos, objetivos e processos da gestão estratégica de contas a pagar em empresas. Apresenta as principais fases do processo de contas a pagar, desde a contratação até o pagamento, e destaca a importância da interação deste setor com outras áreas como compras, contratos e contabilidade. Também descreve os principais documentos e controles necessários para a gestão adequada das contas a pagar de uma organização.
Tipos de contas bancárias (conta salário entre outras)Wesclay Oliveira
O documento explica:
1) O que é uma conta salário e quem tem direito a ela;
2) Os bancos são obrigados a abrir contas salário e quais as condições;
3) As vantagens de se ter uma conta salário, como isenção de tarifas e transferência gratuita.
O documento discute análise de risco de crédito de clientes, incluindo: 1) controles internos sobre vendas a crédito e cobranças; 2) sinais de alerta de fraude; 3) fontes de informação sobre clientes; e 4) tipos de movimentos de clientes e possibilidade de receber créditos.
O documento define o cheque como uma ordem de pagamento à vista que pode ter o emitente ou terceiros como beneficiários. Existem dois tipos de cheques, ao portador e nominal, e requisitos legais como a denominação "cheque", ordem de pagamento, nome do sacado e data. Cheques pós-datados seguem a regra de pagamento à vista, enquanto cheques cruzados e visados restringem a circulação ou garantem fundos na conta, respectivamente.
Como criar e utilizar sua Conta MOIP - KickanteKickante
Este guia fornece informações sobre como utilizar os serviços do Moip, incluindo receber pagamentos em até 14 dias, gerenciar seu saldo e realizar saques para contas bancárias de forma gratuita acima de R$150. O guia também explica como visualizar extratos financeiros de vendas e pedidos realizados.
O documento discute estratégias de cobrança e recuperação de dívidas, incluindo monitorar o comportamento de pagamento dos clientes, identificar alertas de risco, renegociar dívidas problemáticas e utilizar técnicas de cobrança como contato telefônico, envio de cartas e protesto judicial como último recurso.
O documento descreve os principais componentes do ativo e passivo de uma empresa no balanço patrimonial, incluindo ativo circulante, ativo não circulante, passivo circulante, passivo não circulante e patrimônio líquido. Ele fornece detalhes sobre itens como caixa, estoques, contas a receber, investimentos, imobilizado, depreciação e capital social.
Finanças para Pequenos Negócios Instituto Keynes LondrinaInstituto Keynes
Aula 3 e 4 do Curso de Finanças para Pequenos Negócios, ministrado pelo Economista Rodrigo de Oliveira, no Instituto Keynes. Inscreva-se você também para a próxima turma http://goo.gl/X9gtyD
Este documento resume uma unidade de formação sobre instituições bancárias e títulos de crédito lecionada por Rogério Nicolau. O documento explica os conceitos de títulos de crédito, letras, livranças, operações bancárias e cheques.
1) O documento apresenta as teorias contábeis personalista, materialista e patrimonialista e explica como cada uma classifica as contas;
2) Também explica o funcionamento das contas e como classificar contas de ativo, passivo, patrimônio líquido e resultado;
3) Resolve duas questões de prova contábil analisando operações como desconto de duplicatas.
Trabalho auditoria de disponibilidades e contas a receberfrancisca paula
O documento discute a auditoria das contas de disponibilidades (caixa e equivalentes de caixa) e contas a receber. Ele descreve os procedimentos de auditoria aplicados a essas contas, incluindo contagem de caixa, confirmação de saldos bancários, análise de conciliações bancárias e testes de corte de cheques. Além disso, discute os objetivos e aspectos contábeis da auditoria das contas a receber.
O documento fornece informações sobre o cartão de débito disponibilizado pelo Banco do Brasil para escolas públicas e privadas cadastradas no FNDE, incluindo seu público-alvo, finalidade, procedimentos de cadastro e formalização, atributos, limites e onde pode ser utilizado.
Produto exclusivo Topcard. É um eficiente gerenciador de crédito. Nosso sistema gerencia todo o processo, desde a venda até a inclusão no Serasa. Assim sua empresa não precisa se preocupar mais com isso, podendo investir o tempo em outros pontos, enquanto a Topcard faz todo o trabalho do crediário.
O documento fornece informações sobre o uso e emissão de cheques, incluindo: (1) como comunicar o extravio de um cheque, (2) os tipos de cheques como ao portador, nominal e cruzado, e (3) o que fazer em caso de cheques sem fundos ou extraviados, como solicitar o bloqueio do pagamento.
O documento fornece informações sobre conceitos e técnicas de vendas, incluindo definições de venda e persuasão, os sete passos da venda, tipos de clientes e como lidar com objeções. Também discute promotor, vendedor e consultor, dimensões técnicas e interpessoais de um profissional de vendas.
Este documento discute o processo de recrutamento de funcionários, incluindo os tipos de recrutamento (interno, externo e misto), fontes de recrutamento e cuidados na elaboração de anúncios para evitar discriminação. Também fornece um exemplo de descrição de cargo para a vaga de Robin na equipe do Batman.
O documento descreve o Programa 5S, uma filosofia de trabalho que promove disciplina e produtividade no ambiente de trabalho. O programa consiste em 5 etapas (SEIRI, SEITON, SEISO, SEIKETSU e SHITSUKE) que visam, respectivamente, organizar, arrumar, limpar, padronizar e autodisciplinar o local de trabalho. A implementação do 5S traz diversos benefícios como melhoria da qualidade de vida, redução de acidentes e otimização dos processos.
A campanha do site bomnegocio.com no YouTube usou celebridades brasileiras para promover produtos de forma humorada, alcançando 373 milhões de visualizações. A abordagem criativa e viralização nas redes sociais geraram resultados que superaram as expectativas, apesar de algumas polêmicas.
Cada vez mais empresas estão conscientes da importância de ações de sustentabilidade para preservação do meio ambiente. Atualmente, é possível contar com benefícios fornecidos pelo Governo para instituições que realizem atividades sustentáveis, como redução de impostos ou financiamentos para projetos. Inicialmente, é preciso que todos os colaboradores participem da iniciativa verde proposta e que façam sua parte para que os resultados possam aparecer.
O documento discute as principais áreas administrativas de uma organização, incluindo recursos humanos, finanças, contabilidade, marketing, produção, vendas, compras e logística. Ele descreve as funções-chave de cada área e enfatiza a importância da interação entre os departamentos para o sucesso da empresa.
Adaptabilidade - A sobrevivência do profissionalNyedson Barbosa
Adaptabilidade: "aptidão, inerente a numerosas espécies, de viver em condições de ambiente diferentes daquelas de sua ocorrência natural" (Souza, 1973).
O documento discute o mix de marketing, também conhecido como os 4Ps - Produto, Preço, Praça e Promoção. Explica que esses são os elementos-chave que uma empresa usa para colocar seus objetivos de marketing em prática no mercado-alvo. Em seguida, descreve cada um dos 4Ps em maior detalhe.
O documento discute os diferentes tipos e veículos de propaganda. Ele define propaganda como qualquer anúncio ou mensagem persuasiva veiculada nos meios de comunicação de massa e paga por uma organização. Em seguida, descreve os tipos de propaganda como propaganda de produto, institucional, pioneira, persuasiva e outros. Também discute os apelos emocionais e racionais utilizados na propaganda e os principais veículos de comunicação como televisão, rádio, mala-direta, mídia exterior e internet.
O documento discute ética profissional, definindo-a como um conjunto de valores morais que guiam a conduta humana na sociedade. A ética no trabalho assegura a sobrevivência e reputação de uma organização, e características como honestidade, sigilo e integridade são essenciais para um profissional ético. A aplicação da ética no trabalho promove um ambiente de trabalho harmonioso e aumenta a produção e confiança dentro de uma empresa.
Entendendo a profissao: Assistente AdministrativoNyedson Barbosa
O documento descreve a profissão de assistente administrativo, incluindo suas origens, mercado de trabalho, salário médio, responsabilidades, requisitos, áreas de atuação e tendências futuras da profissão.
O documento discute o empreendedorismo, definindo-o como a capacidade de transformar ideias em realidade com sucesso. Apresenta perfis e características de empreendedores bem como desafios, oportunidades e passos para começar um negócio, incluindo brainstorming, pesquisa de mercado e plano de negócios. Encoraja o leitor a buscar sua paixão e correr atrás de seus sonhos de forma prática.
O documento discute os conceitos básicos de matemática financeira, incluindo porcentagem, juros simples, juros compostos, montante e descontos. Explica como calcular juros, montantes e taxas usando fórmulas matemáticas e fornece exemplos numéricos para ilustrar cada conceito.
OBJETIVO PRINCIPAL
Esclarecer sobre a importância e os conceitos da constituição de uma empresa, enfocando as necessidades do empreendedor, do empreendimento e da parte legal.
Sensibilizar para a importância de uma análise prévia e um planejamento adequado antes de constituir a empresa.
PLANEJAMENTO
O documento discute as etapas e procedimentos de rescisão contratual entre empregador e empregado. Ele explica o aviso prévio, verbas rescisórias, comunicado de dispensa e direito ao seguro-desemprego de acordo com a legislação trabalhista.
O documento discute conceitos matemáticos como frações, proporções, grandezas diretamente ou inversamente proporcionais, regra de três simples e composta, porcentagem. Exemplos ilustram como calcular deslocamento, tempo, pressão e quantidades usando essas técnicas.
O documento discute conceitos administrativos sobre empresas. Uma empresa é uma entidade legal constituída por um contrato social que visa o lucro atendendo às necessidades do mercado. Para formar uma empresa são necessários recursos como matéria-prima, recursos humanos e capital. Uma pessoa jurídica, diferente de uma pessoa física, é uma sociedade ou instituição que possui direitos e deveres próprios representados por um CNPJ. Para constituir uma empresa, é necessário ser maior de 18 anos, ter residência fixa, capital inicial e não estar respondendo a processo judicial
A rotina empresarial pode ser muitas vezes complicada de entender. Por isso é importante que noções básicas sejam assimiladas de forma clara. É importante que o aluno em formação conheça os princípios básicos de constituição de uma empresa.
O documento discute a função de compras em empresas, incluindo planejamento de compras, departamento de compras, importância de reduzir custos, objetivos, processos decisórios, análise de fornecedores e compradores, tipos de itens de compras e organização das compras.
O segredo do sucesso da empresa: ênfase em pesquisa e desenvolvimento, capacidade de desenvolvimento tecnológico, equipe altamente qualificada e relacionamento próximo com universidades.
Consulte Mais informação: https://www.oscartitocardosofernandes.com/tis-quem-somos
2. Banco na Administração Financeira
O auxílio do banco na movimentação financeira de uma empresa é essencial para a organização do dinheiro e também das contas da empresa.
Para isso, precisa haver um controle das movimentações financeiras ocorridas na conta corrente ou aplicações.
3. Os principais tipos de conta são a conta corrente, conta poupança e a conta salário.
•Conta Corrente: onde o cliente pode realizar suas movimentações, como saque, transferência, empréstimos, pagamentos etc. Sendo que algumas delas são realizadas mediante crédito.
•Conta Especial: é aquela em que o banco oferece um limite de crédito para o cliente, sendo que este, ao utilizá-lo, pagará juros.
•Poupança: foi criada para estimular a economia popular e permite a aplicação de pequenos valores que passam a gerar rendimentos mensalmente.
•Conta Salário: destinada a receber salários e similares. Não admite outro tipo de depósito além dos créditos da entidade pagadora e não é movimentável por cheques.
Contas
4. Documentos Comerciais
•Nota Promissória: Promessa de pagamento em dia e local determinado.
•Duplicata: Documento emitido pelas empresas, em que o comprador se declara conhecedor do débito através de sua assinatura.
•Fatura: É uma síntese da nota fiscal, que relata as mercadorias fornecidas ao comprador pelo vendedor.
•Nota Fiscal: Documento emitido pelos comerciantes industriais, produtores para acompanhar mercadoria ao comprador.
•Boleto Bancário: Quando a empresa transfere ao banco o direito de cobrança.
10. Cheques
O cheque é uma ordem de pagamento à vista e um título de crédito.
A operação com cheque envolve três agentes:
•o emitente (emissor ou sacador), que é aquele que emite o cheque;
•o beneficiário, que é a pessoa a favor de quem o cheque é emitido; e
•o sacado, que é o banco onde está depositado o dinheiro do emitente.
O cheque é também um título de crédito para o beneficiário que o recebe, porque pode ser protestado ou executado em juízo.
No cheque estão presentes dois tipos de relação jurídica: uma entre o emitente e o banco (baseada na conta bancária); outra entre o emitente e o beneficiário.
11. Cheque ao portador: aquele que não identifica o beneficiário. Podendo ser sacado por qualquer pessoa.
Cheque nominal: aquele que identifica o beneficiário. Não podendo ser sacado por outra pessoa.
Cheque cruzado: só pode ser depositado em conta corrente. E pode levar alguns dias pra ser compensado.
Cheque Administrativo: onde o próprio banco garante a existência de fundos.
Cheque pré-datado: prática em que se retarda o pagamento do cheque.
Tipos de Cheques
18. Lançamentos Bancários
Podemos agrupar os lançamentos em cinco tipos de movimentação:
•Saque: é realizado quando o dinheiro é retirado de uma conta bancária e transferido para o caixa.
•Depósito: é a passagem dos recebimentos do caixa para uma conta bancária.
•Aplicação: é a transferência de dinheiro de uma conta corrente para uma conta de aplicação.
•Resgate: é utilizado para transferir o dinheiro de uma conta de aplicação para uma conta corrente.
•Transferência: é a movimentação do dinheiro entre duas contas bancárias. Quando as contas são de bancos diferentes, realizamos o DOC e o TED.
19. Extrato Bancário
O extrato bancário é um resumo de todas as transações bancárias feitas em um determinado período. Pode ser acessado diretamente no banco ou através da Internet.
Quando a transação ocorrer em débito será destacado um “D” ao lado do valor, do contrário, quando houver crédito, será destacado a letra “C”.
Outros dados importantes são o histórico, data de movimento e número do documento.