Análisis-Evaluación de La Certeza de Cumplimiento Del Presupuesto

Análisis/Evaluación de la certeza de
cumplimiento del presupuesto
Identificación de riesgos y medidas de

mitigación requeridas
Alfonso A. Muñoz Verón – Consultor Independiente

I.C.V. – Integrando la Cadena de Valor
+56 9 4445 4871
amunozv69@gmail.com
Este documento contiene el alcance del trabajo necesario para desarrollar el análisis de la
certeza de cumplimiento del presupuesto, así como la evaluación de los riesgos asociados y la
identificación de las medidas de mitigación.
Este proceso está diseñado para evaluar la capacidad de cumplimiento del presupuesto y los
riesgos asociados. Para realizarlo, se requiere tomar en consideración el desempeño,
histórico o esperado, para los principales KPI’s involucrados (rendimiento, recuperación,
toneladas movidas, ley de alimentación, eficiencia de activos, entre otros); los cuáles podrían
impactar la producción final y con ello los resultados financieros (cash flow, NPV, C1 cash
cost, EBIDTA); impacto que también es posible de analizar si se cuenta con un modelo
financiero.
La evaluación del riesgo, de los KPI’s involucrados, ayuda a identificar las oportunidades de
mejoramiento que son necesarias implementar para lograr definir un presupuesto con mayor
nivel de confianza.
PASOS:
1. Definir el equipo de trabajo para el análisis de riesgos

2. Definir/Acordar los principales KPI’s que impactan el resultado final (para ello,
un Arbol de Valor debe ser desarrollado, y así mostrar con claridad la relación
causa-efecto y cómo esta afecta los resultados del negocio)
3. Identificar/Definir los objetivos y las especificaciones para cada KPI (Límites
Inferior y Superior de Especificación, conocidos como LIE y LSE,
respectivamente)
4. Identificar las principales variables y recolectar al menos tres años de datos
históricos (base mensual) y/o acordar los supuestos a ser considerados para
modelar sus desempeños
5. Analizar y confirmar el comportamiento histórico para cada variable. En caso de
Paso 1: Plan que los datos históricos no estén disponibles, se deben utilizar los supuestos
acordados
Análisis de riesgos 6. Desarrollar el análisis de probabilidad, para conocer el resultado esperado y
del presupuesto evaluar la certeza de cumplimiento del presupuesto. Example:
(Duración: 4 días)
Alfonso A. Muñoz Verón – Consultor Independiente 2

7. Desarrollar un análisis de sensibilidad para identificar la ruta crítica de los

riesgos y los planes de mitigación. Ejemplo:
8. Desarrollar un diagrama causa-efecto (árbol de soluciones) para las

principales variables que sean identificadas como riesgo alto
9. Colectar al menos tres años de datos históricos (base diaria) y/o acordar los
Step 2: Do supuestos para su desempeño
10. Identificar las variables de entrada críticas y las oportunidades de
Desarrollar
mejoramiento
oportunidades de
mejoramiento 11. Discutir con los Expertos en Materia de la Referencia (SME’s),
(Duración: 8 días) Patrocinadores (Sponsors) e Interesados Clave (Stakeholders) lo necesario
para alcanzar el éxito de las iniciativas de mejoramiento y la línea de tiempo
para las oportunidades identificadas
Step 3: Check 12. Basado en la discusión de arriba, redefinir la probabilidad de la variable de

salida o KPI y reevaluar el presupuesto o realizar los cambios que sean
Actualizar el análisis requeridos.
de riesgos del
presupuesto y las
oportunidades de
mejoramiento
Step 4: Act 13. Definir los equipos de Proyecto y desarrollar los estatutos del Proyecto
(project charter) para las oportunidades con mayor impacto
Ejecutar cambios y 14. Revisar con los Patrocinadores (Sponsors) e Interesados Clave
actualizar el análisis (Stakeholders) el punto anterior, para conseguir la aprobación de los
de riesgos como se
estatutos y del equipo de proyecto
requiera

El análisis de sensibilidad ayudará a determinar los factores claves que direccionan la

incerteza en el presupuesto; por ejemplo:
 Ayudará a disminuir los supuestos que influyen en los pronósticos, reduciendo así la
cantidad de tiempo necesaria para refinar las estimaciones
 Ayudará a identificar aquellos supuestos que no tienen influencia en el presupuesto,

eliminándolos del análisis
 Ayudará a construir un presupuesto más realista, incrementando así su exactitud
A los resultados que surjan de esta evaluación, se incluirán como entregables:
1. Arbol de Valor de alto nivel
2. Capabilidad (capacidad de cumplir con las especificaciones definidas por la

administración del sitio) del proceso y evaluación del prepuesto (esto dependerá de los
datos disponibles)
3. Análisis de sensibilidad destacando los principales riesgos
4. Arbol de soluciones para las principales variables de riesgo
5. Gráfico de Pareto o de cascada con los mejoramientos requeridos
6. Gráfico con certeza actual y mejorada del presupuesto

ALFONSO ARMANDO MUNOZ VERON

Cerro El Plomo 5555 – Dept. 64●Las Condes, Chile●Zip code 7560808 · +56 9 44454871
amunozv69@gmail.com · www.linkedin.com/in/alfonso-armando-munoz-veron-b8714a24
26 years of experience in Concentrator Plants and 5 years of experience in Hydrometallurgical Plants,

including start-up at Candelaria-Chile Phase I (1994) and Phase II (1996), start-up Cerro Verde-Peru
(2006), operational readiness, commissioning and start-up Sierra Gorda-Chile (2014), and Ramp-up
Caserones-Chile (2017).
13 years leading Mine-to-Mill integration, modeling and optimization projects.
Six Sigma Black Belt certified (2005) by Alfonso Perez Mejia, Master Black Belt from Tecnologico of
Monterrey and Lean Kaizen Practitioner certified (2013) by Massaki Imai, Chairman of Kaizen Institute.
Mentor, facilitator and leader around 30 Lean-Six Sigma projects in different business units (Mining,
Concentrator Ops., Hydromet Ops., Maintenance and G&A.
Co-trainer for development more than 120 Six Sigma Green Belts.
Developing of a customized Mine-to-Market Value Stream Management model for mining operations to
debottlenecking, processes integration & optimization, maximizing Cash Flow, NPV, and minimize C1
cash cost.
Main achievements in mine-to-mill integration:
 15% throughput increasing at Candelaria Concentrator Plant
Design capacity 72 KTPD, 165 Kton Cu conc/year
 7% throughput increasing at El Abra Ore Processing Plant & Hydroment Plant
Design capacity 115 KTPD, 120 Kton cathodes/year
 10% throughput increasing at Franke Ore Processing Plant & Hydroment Plant
Design capacity 11 KTPD, 24 Kton cathodes/year
 15% throughput increasing at Sierra Gorda Concentrator Plant & Moly Plant
Design capacity 110 KTPD, 120 Kton Cu conc/year, 21 kton Mo conc/year
 18% throughput increasing at Caserones Concentrator Plant
Moly Plant & Hydrometallurgical Plant
Design capacity 105 KTPD, 130 Kton Cu conc/year, 3 kton Mo conc/year, 30 kton cathodes/year
Main achievements in Lean-Six Sigma Projects
 Additional revenues reported from USD$ 5 to 25 M/year
Main objectives
 Implement a Safety Observation Achieving Results approach to achieve and sustain Zero Harm
 Implement a customized Accountability approach to ensure the goals and objectives be achieved
 Developing a Team building, applying the Five Dysfunction Teams model
 Developing High-Performance Teams, based on people competence development
 Maximize business profitability through Mine-to-Market Value Stream Management strategy
 Maximize the asset efficiency based on Operational Reliability approach
 Implementing a certainty analysis for achievement both short and long-term business plan

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1. Definir el equipo de trabajo para el análisis de riesgos

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7. Desarrollar un análisis de sensibilidad para identificar la ruta crítica de los

8. Desarrollar un diagrama causa-efecto (árbol de soluciones) para las

Step 3: Check 12. Basado en la discusión de arriba, redefinir la probabilidad de la variable de

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El análisis de sensibilidad ayudará a determinar los factores claves que direccionan la

 Ayudará a identificar aquellos supuestos que no tienen influencia en el presupuesto,

 Ayudará a construir un presupuesto más realista, incrementando así su exactitud

A los resultados que surjan de esta evaluación, se incluirán como entregables:

1. Arbol de Valor de alto nivel

2. Capabilidad (capacidad de cumplir con las especificaciones definidas por la

3. Análisis de sensibilidad destacando los principales riesgos

4. Arbol de soluciones para las principales variables de riesgo

5. Gráfico de Pareto o de cascada con los mejoramientos requeridos

6. Gráfico con certeza actual y mejorada del presupuesto

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ALFONSO ARMANDO MUNOZ VERON

26 years of experience in Concentrator Plants and 5 years of experience in Hydrometallurgical Plants,

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