INVENTARIO INICIAL AL 02 DE ENERO DE 20XX

I. ACTIVO
Efectivo y Equiv efectivo 62,000.00
101 Caja 12,000.00
104 Cta Cte 50,000.00
Cuentas por cobrar
Mercaderías 18,300.00
Mercaderías 1 150 unidades de del producto A c/u (50) 7,500.00
Mercaderías 2 180 kilos del producto B c/u (60) 10,800.00
Propiedad, Planta y Equipo y equipo 32,000.00
Edificios 25,000.00
Muebles 7,000.00
TOTAL ACTIVO 112,300.00

II. PASIVO
Cuentas por pagar comerciales -
Facturas por pagar
Letras por pagar
III. RESUMEN
ACTIVO 112,300.00
PASIVO -
CAPITAL INICIAL 112,300.00

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 02 DE ENERO DE 20XX

ACTIVO PASIVO
Cuentas por p
Efectivo 62,000.00
Cuenta por cobrar
Mercadería 18,300.00

IME 32,000.00 PATRIMONIO

Capital

ACTIVO TOTA 112,300.00 TOTAL P Y P

 -

0XX

ATRIMONIO
112,300.00

112,300.00
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO

PERIODO: Nov-20
RUC: 20452638475
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Distribuidora El Carril SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE

NÚMERO CORRELATIVO
DEL ASIENTO O CÓDIGO
FECHA DE LA OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
ÚNICO DE LA CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO DEL
OPERACIÓN NÚMERO
O REGISTRO (TABLA DOCUMENTO CÓDIGO
CORRELATIVO
8) SUSTENTATORIO

1 30/11/2020 por la apertura del mes de nov 101

104
2011
2012
334
335
501

2 30/11/2020 por compras del mes 601

603
632
635
636
637
40116
40172
421

por el ingreso de mercadería a almancén 201

611

por el destino del gasto 94

 79

3 30/11/2020 por las ventas del mes 121

40111
701

4 LIBRO CAJA 421

643
101

5 REGISTRO DE COMPRAS 183

333
601
6322
6361
6367
637
40116
421

201
611

94
95
79

6 30/11/2020 por la centralización de planillas 621

6221
6222
 6271
6212
6274
4031
4032
1822
40173
411

por el destino del gasto 94

79

por la cancelación de las remuneraciones 411

104

7 30/11/2020 depresiación de camioneta 68

39

depresiación de muebles 68
39
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

caja 12,000.00
cuenta corriente 50,000.00
mercaderia 1 7,500.00
mercaderia 2 10,800.00
unidades de transporte 25,000.00
muebles 7,000.00
capital social 112,300.00

mercaderías 21,000.00
Materiales auxiliares 3,500.00
Asesoria y consultorio 800.00
Alquileres 14,700.00
Servicios básicos 800.00
Publicidad, publicaciones, relaciones públicas 2,000.00
IGV-Destino a operaciones gravadas 7,704.00
Renta de cuarta categoría
Facturas, boletas y otros comprobantres por pagar 50,504.00

Mercadería 21.000,00
Mercadería 21.000,00

Gastos administrativos 17,500.00

Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 17,500.00

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 21,476.00

IGV - Cuenta propia 3,276.00
Mercadería 18,200.00

fact. x pagar 4,248.00

gobierno local 400.00
caja 4,648.00
XXXXXX POR LA SALIDA DE DINER

alquileres 14,700.00
aire. acn 3,500.00
mercaderia 21,000.00
legal y tributaria 800.00
luz 200.00
cable 600.00
publicidad 2,000.00
igv de operaciones gravadas 7,704.00
fact. x pagar 50,504.00

mercaderia 21,000.00
mercaderia 21,000.00

g. admini 2,160.00
g. ventas 1,440.00
cicc 3,600.00

Remuneraciones 3.600,00
Horas extra 537,00
Asignación familiar 102,50
ESSALUD 399,56
Comisiones 200,00
Seguro de vida -
ESSALUD 399,56
ONP 577,14
Seguro de vida -
Renta de quinta categoría 197,12
Remuneraciones por pagar 3.665,25

Gastos administrativos 4.839,06

Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 4.839,06

Remuneraciones por pagar 3.665,25

Cuenta corriente en instituciones financieras 3.665,25

Valuación y detereioro de activos y provisiones 416,67

Depreciación y amortización acumulados 416,67

Valuación y detereioro de activos y provisiones 58,33

Depreciación y amortización acumulados 58,33

281,532.00 281,532.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 11/1/2020
RUC: 20452638475
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Distribuidora El Carril SAC

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 101 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CON
FECHA DE LA NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA NÚMERO
DESCRIPCION O
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN CORRELATIVO
GLOSA

11/1/2020 Saldo inicial 12,000.00 11/1/2020

caja 4,648.00

TOTALES 12,000.00 4,648.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 2011 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CON
FECHA DE LA NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA NÚMERO
DESCRIPCION O
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN CORRELATIVO
GLOSA

11/1/2020 Merdaderia 1 7,500.00 11/1/2020

 TOTALES 7,500.00 -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 0 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CON
FECHA DE LA NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA NÚMERO
DESCRIPCION O
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN CORRELATIVO
GLOSA

11/1/2020 Muebles 25,000.00 11/1/2020

TOTALES 25,000.00 -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 501 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CON
FECHA DE LA NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA NÚMERO
DESCRIPCION O
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN CORRELATIVO
GLOSA

11/1/2020 Saldo inical 112,300.00

 TOTALES - 112,300.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CON
FECHA DE LA NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA NÚMERO
DESCRIPCION O
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN CORRELATIVO
GLOSA

TOTALES - -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CON
FECHA DE LA NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA NÚMERO
DESCRIPCION O
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN CORRELATIVO
GLOSA
 TOTALES - -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CON
FECHA DE LA NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA NÚMERO
DESCRIPCION O
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN CORRELATIVO
GLOSA

TOTALES - -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CON
FECHA DE LA NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA NÚMERO
DESCRIPCION O
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN CORRELATIVO
GLOSA
TOTALES - -
ACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 104
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O
GLOSA DEUDOR ACREEDOR

Cuenta corriente 50,000.00

3.665,25

TOTALES 50,000.00 3.665,25

ACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 0

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O
GLOSA DEUDOR ACREEDOR

Mercaderia 2 10,800.00
 TOTALES 10,800.00 -

ACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 335

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O
GLOSA DEUDOR ACREEDOR

saldo inicial 7,000.00

TOTALES 7,000.00 -

ACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O
GLOSA DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES - -

ACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O
GLOSA DEUDOR ACREEDOR

TOTALES - -

ACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O
GLOSA DEUDOR ACREEDOR
 TOTALES - -

ACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O
GLOSA DEUDOR ACREEDOR

TOTALES - -

ACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O
GLOSA DEUDOR ACREEDOR
TOTALES - -
FORMATO 3.17: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN

EJERCICIO: 11/1/2020
RUC: 20452638475
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Distribuidora El Carril SAC

CUENTA Y
SUBCUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
CONTABLE

CÓDIGO DEUDOR (DEBE) ACREEDOR (HABER) DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 0.00
TOTALES 0.00
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y
DOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
GANANCIAS POR NATURALEZA GANANCIAS POR FUNCIÓN

PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PERDIDA
GANANCIA / UTILIDAD CONTABLE
 EL ROBLE S.A.C
BALANCE GENERAL
AL 31 DE ENERO 20XX
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivos y Equivalentes de Efectivo Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras Obligaciones Financieras
Cuentas. por cobrar comerciales (Neto) Cuentas por pagar Comerciales
Otras cuentas por cobrar (Neto) Otras cuentas por pagar
Existencias (Neto)
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos TOTAL PASIVOS CORRIENTE

TOTAL ACTIVOS CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Obligaciones Financieras
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVOS
Propiedad, Planta y Equipo
Intangibles PATRIMONIO NETO
Capital
Excedente de revaluación
Reservas
Resultados acumulados
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERÍODO: 11/1/2020
RUC: 20452638475
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Distribuidora El Carril SAC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

NÚMERO DOCUMENTO DE IDENTIDAD

CORRELATIVO DEL FECHA DE EMISIÓN DEL FECHA DE
SERIE O CÓDIGO N° DEL COMPROBATE DE
REGISTRO O COMPROBANTE DE VENCIMIENTO O FECHA
DE LA AÑO DE PAGO O DOCUMENTO
CÓDIGO ÚNICO DE PAGO O DOCUMENTO DE PAGO
LA OPERACIÓN TIPO (TABLA 10) DEPENDENCIA EMISIÓN DE
ADUANERA (TABLA LA DUA O DSI TIPO (TABLA
11) NÚMERO
2)

1 11/2/2020 01 001 0125 06 20645210445

2 11/3/2020 01 001 0069 06 10900980081
3 11/8/2020 01 005 02589 06 20969696364
4 11/10/2020 01 015 015962 06 20444666888
5 11/17/2020 01 003 3254 06 20432261031
6 11/20/2020 14 A 052845 06 20200251653
7 11/27/2020 01 005 0555 06 20200123876

DEBE HABER
 333 aire acon. 3,500.00
601 mercadería 21,000.00
6322 minuta 800.00
183 alquileres 14,700.00
6361 energía e. 200.00
6367 cable 600.00
637 publicidad 2,000.00
40116 igv de ope. gr. 7,704.00
40172 imp. 4ta ctg -
421 fact. x pagar 50,504.00

201 mercadería 21,000.00

611 mercadería 21,000.00

94 g. admin. 2160.00
95 g. ventas 1440.00
79 cicc 3,600.00
 INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A
OPERACIONES GRAVADAS Y/O EXPORTACIÓN OPERACIONES NO GRAVADAS
OPERACIONES NO GRAVADAS

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV

Notaria VLEZ E.I.R.L. 800.00 144.00

JUANITO PONCE 14,700.00 2,646.00
DON VENTURINO SA 21,000.00 3,780.00
Telefónica del Perú S.A.A. 600.00 108.00
RADIO SAN BORJA SAC 2,000.00 360.00
EDELNOR 200.00 36.00
HIRAOKA E.I.R.L. 3,500.00 630.00

TOTALES 42,800.00 7,704.00

 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO DE
VALOR DE LAS COMPROBANTE DE DETRACCIÓN
OTROS TRIBUTOS Y
ADQUISICIONES NO ISC IMPORTE TOTAL PAGO EMITIDO POR TIPO DE CAMBIO CUENTA P.C.G.E.
CARGOS
GRAVADAS SUJETO NO
DOMICILIADO N° DEL
TIPO (TABLA COMPROBANTE DE
FECHA SERIE
10) PAGO O
NÚMERO FECHA DE EMISIÓN DOCUMENTO

944.00 63
17,346.00 18
24,780.00 60
708.00 60
2,360.00 63
236.00 63
4,130.00 63
33

0.00 50,504.00
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERÍODO: 11/1/2020
RUC: 20452638475
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Distribuidora El Carril SAC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

NÚMERO
CORRELATIVO DEL FECHA DE EMISIÓN DEL DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA DE VENCIMIENTO N° SERIE O N° DE
REGISTRO O COMPROBANTE DE PAGO O
Y/O PAGO TIPO (TABLA SERIE DE LA
CÓDIGO ÚNICO DE DOCUMENTO NÚMERO
LA OPERACIÓN 10) MÁQUINA
REGISTRADORA TIPO (TABLA 2) NÚMERO

1 11/7/2020 01 001 0001 06 20998877665

2
 INFORMACIÓN DEL CLIENTE
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN EXONERADA O
INAFECTA
OTROS TRIBUTOS Y
VALOR FACTURADO DE LA BASE IMPONIBLE DE LA CARGOS QUE FORMAN
ISC IGV Y/O IPM
EXPORTACIÓN OPERACIÓN GRAVADA PARTE DE LA BASE
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE
EXONERADA INAFECTA

CALAMAR SAC , PRODUCTO A 10,200.00 1,836.00

CALAMAR SAC , PRODUCTO B 8,000.00 1,440.00

TOTALES 0.00 3,276.00

 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA
IMPORTE TOTAL DEL TIPO DE
CUENTA P.C.G.E.
COMPROBANTE DE PAGO CAMBIO
N° DEL
TIPO (TABLA
FECHA SERIE COMPROBANTE DE
10)
PAGO O DOCUMENTO

12,036.00 201 121 fact. x cobrar 17,610.32

9,440.00 201 4011 IGV 3865.68
701 mercadería 21,476.00

21,476.00
 FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO – DETALL

PERÍODO : NOVIEMBRE DE 2020

RUC : 20452638475
RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL CARRIL S.A.C.
ESTABLECIMIENTO :
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA :
TIPO (TABLA 5) :
DESCRIPCIÓN : PRODUCTOS "A"
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) :
MÉTODO DE VALUACIÓN : Promedio
DOCUMENTO TRASLADO, COMPROBANTE ENTRADAS
TIPO DE
DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
OPERACIÓ
COSTO
TIPO DOC N (TABLA CANT COSTO UNIT
TOTAL
SERIE-NÚMERO FECHA 12)
(1)
1 1-Nov 16
2 7-Nov 01 02
3 8-Nov 01 01 200 45.00 9,000.00

(1) 01: FACTURA 02: BOLETA 03: OTRO

TOTALES 45.00 9,000.00
(12) 01: COMPRA 02:VENTA 05:DEVOLUCIÓN RECIBIDA
(12) 06: DEVOLUCIÓN ENTREGADA 16:SALDO INICIAL

69
20
NTE VALORIZADO – DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO" FOR

PERÍODO
RUC
L CARRIL S.A.C. RAZÓN SOCIAL
ESTABLECIMIENTO
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCIÓN
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE M
MÉTODO DE VALUACIÓN
SALIDAS SALDO FINAL DOCUMENTO TRASLADO, COMPRO
DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O
COSTO COSTO COSTO COSTO
CANT CANT
UNIT TOTAL UNIT TOTAL SERIE-NÚMERO

150 50.00 7,500.00 1

120 50.00 6000 30 50.00 1,500.00 2
230 45.65 10,500.00 3

(1) 01: FACTURA 02: BOLETA 03:

120.00 50.00 6,000.00 230.00 45.65 10,500.00
(12) 01: COMPRA 02:VENTA 05
(12) 06: DEVOLUCIÓN ENTREGADA

Costo de ventas 6,000.00

Mercadería 6,000.00
 FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO – DETALLE DEL INVENT

ERÍODO : NOVIEMBRE DE 2020

UC : 20452638475
AZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL CARRIL S.A.C.
STABLECIMIENTO :
ÓDIGO DE LA EXISTENCIA :
IPO (TABLA 5) :
ESCRIPCIÓN : PRODUCTOS "B"
ÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) :
MÉTODO DE VALUACIÓN : Promedio
DOCUMENTO TRASLADO, COMPROBANTE ENTRADAS SALIDAS
TIPO DE
E PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
OPERACIÓ
COSTO
TIPO DOC N (TABLA CANT COSTO UNIT
TOTAL
CANT
FECHA 12)
(1)
1-Nov 16
7-Nov 01 02 100
8-Nov 01 01 160 75.00 12,000.00

) 01: FACTURA 02: BOLETA 03: OTRO

TOTALES 75.00 12,000.00 100.00
2) 01: COMPRA 02:VENTA 05:DEVOLUCIÓN RECIBIDA
2) 06: DEVOLUCIÓN ENTREGADA 16:SALDO INICIAL

69
20
RIZADO – DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANT
UNIT TOTAL UNIT TOTAL

180 60.00 10,800.00

60.00 6000 80 60.00 4,800.00
240 70.00 16,800.00

60.00 6,000.00 240 70.00 16,800.00

Costo de ventas 6,000.00

Mercadería 6,000.00
 EL ROBLE S.A
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
AL 30 DE ENERO DE 20XX
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

Cuentas S/.
Ventas brutas
(-) Descuentos, rebajas y bonificaciones
concedidos
Ventas Netas
(-) Costo de ventas
MARGEN BRUTO
GASTOS OPERATIVOS:
(-) Gastos de administración
(-) Gastos de ventas
(+) Otros ingresos
(-) Otros gastos
RESULTADO OPERATIVO
(+) Ingresos financieros
(-) Gastos financieros
RESULTADO ANTES DE
PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
(-) Impuesto a la renta (29.5%)
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
 1.1 LIBRO CAJA BANCOS – DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
N° Cuenta contable asociada Saldos y movimientos
correlati
vo del
registro
Fecha
o código Descripción de la operación
opera. Código Denominación Deudor
único de
la
operació
n
1 01-nov SALDO INICIAL 101 Caja 12,000.00

2 02-nov CONFECCION DE LA MINUTA DE CONSTITUCIÓN 421 Facturas, boletas y otros por pagar
3 10-Nov TRAMITACION DE CABLE 421 Facturas, boletas y otros por pagar
4 17-Nov PAGO POR PUBLICIDAD 421 Facturas, boletas y otros por pagar
5 20-Nov PAGO DE RECIBO DE LUZ 421 Facturas, boletas y otros por pagar
6 24-nov PAGO POR CONCEPTOS DE ARBITRIOS A LA MUNICIPA 421 Facturas, boletas y otros por pagar
7

sub totales 12,000.00

saldo final

totales 12,000.00
Saldos y movimientos

Acreedor

ASIENTO CENTRALIZADO

944.00 DEBE HABER

708.00 421 FACTURA POR PAGAR 4,248.00
2,360.00 643 GOBIERNO LOCAL 400.00
236.00 101 CAJA 4,648.00
400.00

4,648.00

7,352.00

12,000.00
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIV OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABL
O
DEL NÚMERO DE
MEDIO DE APELLIDOS Y
REGISTRO O FECHA DE DESCRIPCIÓN DE TRANSACCIÓN
PAGO NOMBRES, BANCARIA,
CÓDIGO
ÚNICO DE LA DE
OPERACIÓN DENOMINACIÓN O DOCUMENTO
LA OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN
RAZÓN SOCIAL SUSTENTATORI
O O DE CÓDIGO
CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN

1 01/11/2020 001 SALDO INICIAL BANCO INTERBANK 006-11650 104

2 02/11/2020 007 COMPRA DE TALONARIO DE CHEQUERA (2) BANCO INTERBANK 010-6487 421
3 03/11/2020 007 ALQUILER DE LOCAL (DIC-MAY) JUANITO PONCE N0010000 421
4 07/11/2020 003 VENTA DE MERCADERIA "A" EL CALAMAR SAC 001-0001 121
5 07/11/2020 003 VENTA DE MERCADERIA "B" EL CALAMAR SAC 001-0001 121
6 08/11/2020 007 COMPRA DE MERCADERIA "A" DON VENTURINO SA 10001 421
7 08/11/2020 007 COMPRA DE MERCADERIA ""B DON VENTURINO SA 10001 421
8 27/11/2020 007 COMPRA DE AIRE ACONDICIONADO PARA LA EMPRESA HIRAOKA E.I.R.L 10002 421
9 31/11/2022 MANTEN. A NUESTRA CNTA. CRRNT. CARGO BANCARIO 119921 634
 104
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

ASIENTO CENTRALIZACION

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

S/. S/. 104 cnta .corrint 21,476.00

CTA CORRIENTE 50,000.00 121 fact.x cob 21,476.00
FACTURA, BOLETAS Y OTROS X PAGAR 110.00
FACTURA, BOLETAS Y OTROS X PAGAR 17,346.00 POR LAS ENTRADAS DE DINERO EN LA CTA CNT
FACTURA, BOLETAS Y OTROS X COBRAR 12,036.00
FACTURA, BOLETAS Y OTROS X COBRAR 9,440.00 DEBE HABER
FACTURA, BOLETAS Y OTROS X PAGAR 10,620.00 421 FACT. X PAG . 46,366.00
FACTURA, BOLETAS Y OTROS X PAGAR 14,160.00 634 MANTENI. 60.00
FACTURA, BOLETAS Y OTROS X PAGAR 4,130.00 104 CNTA.CNT 46,426.00
MANTENIMIENTO 60.00
 SUMAS TOTALES 71,476.00 46,426.00
SALDO CTA CTE 25,050.00
71,476.00 71,476.00
PLANILLA DEL MES DE ENERO DEL 2020
DESCUENTOS
Nº Nombre del trabajador Cargo Sueldo básAsignaciónBonificaciHoras extOtros conTotal remunera
ONP

1 Miguel Wong Empleado 3,600.00 102.50 552.61 200.00 4,455.11 579.16

3,600.00 102.50 552.61 200.00 4.439,50 577,14

621 remuneraciones
622 otras remuneraciones
622 Horas extras
622 otras remuneraciones
622 seguridad, prevision
6274 vida ley
40173 resnta de quinta categoria
4032 onp
4031 essalud
182 vida ley
411 remuneracion por pagar

94
95
79

ASIENTO DE DIARIO: DEBE HABER

TOTALES
 DESCUENTOS APORTES
Total Desc Sueldo neto Total Aport
vida
Aporte AFPComisión AFP
Seguro Impuesto
AFP a laEssalud
renta Vida Essalud
Ley

197.12 776.28 3,678.83 400.96 8.00 408.96

0,00 0,00 0,00 197,12 0,00 774,25 3.665,25 399,56 8.00 408.96

3,600.00
102.50
552.61
200.00
400.96
8.00
199.67
579.16
400.96
8.00
3,676.28

3891.26
972.81
4864.07

total del gasto de personal 4,864.07