UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL

 TRABAJO FINAL

TRABAJO
Integrantes: FINAL

GESTIÓN
- Basurto PÚBLICA
Jiménez, Fabio Javier 17170127

- Caceres Chavez Jheyson Alexander 16170033

- Pacheco Castillo Sonia Noelia 16170156

- Quesnay Bruno, Andree Gerónimo 16170163

- Rodríguez Solis, José Luis 17170177

- Rufasto Figueroa, Jordi José 17170180

- Sotacuro Torres Guillermo Fidel 16170175

- Vidal Agui, Rocio Geraldine 16170185

- Yupanqui Vega, Karen

1
 TRABAJO FINAL

Contenido
Introducción.......................................................................................................................2
CAPÍTULO I.....................................................................................................................3
1.1 Información general de la empresa.....................................................................3
1.2 Visión, Misión y Valores....................................................................................4
1.3 Mapa de procesos de la entidad..........................................................................5
1.4 Cadena de valor de la entidad.............................................................................6
1.5 Análisis FODA de la entidad..............................................................................7
1.6 Formule las estrategias y objetivos.....................................................................8
1.7 Formular las metas............................................................................................10
1.8 Presupuestos......................................................................................................11
1.9 Diagrama de flujo del proceso presupuestario..................................................12
CAPÍTULO II..................................................................................................................13
2.1 Herramientas empleadas...................................................................................13
2.2 Aplicación de las herramientas.........................................................................13
2.3 Análisis de los resultados obtenidos.................................................................13
CAPÍTULO III................................................................................................................13
3.1 Conclusiones.....................................................................................................13
3.2 Recomendaciones.............................................................................................13
3.3 Resumen ejecutivo............................................................................................13
Anexos.............................................................................................................................13
Bibliografía......................................................................................................................13

2
 TRABAJO FINAL

Introducción

En todo estado moderno, el sector de hidrocarburos se constituye como una pieza

fundamental de la economía. El en Perú el petróleo, recurso natural no renovable,
determina más del 60% de la energía comercial. De esa forma el entorno de
cambios permanentes en el que se desempeña Perupetro: Marco Regulatorio;
mercado de Hidrocarburos; e interés de la empresa en atraer inversiones,
incrementar la producción y las reservas exigen que Perupetro asegure el
alineamiento con los planes de las áreas de negocio, de modo que se puedan
ejecutar las actividades planificadas sin contratiempos.

El presente trabajo se divide en tres partes. La primera busca sintetizar la

información de la empresa Perupetro, para ello se ha extraído datos del Plan
Estratégico Institucional periodo comprendido entre los años 2019 al 2023 en
donde se mostrará las principales iniciativas alineadas a las metas trazadas
incluyendo los objetivos, estrategias formuladas; también el flujo del proceso de
presupuesto. En la segunda parte se plantea las herramientas más idóneas a emplear
relacionadas con los pilares de la gestión pública, y también se muestra su
aplicación en la empresa con un posterior análisis de dichos resultados. Y por
último se presenta las conclusiones y recomendaciones del presente trabajo.

3
 TRABAJO FINAL

CAPÍTULO I

1.1 Información general de la empresa

En todo estado moderno, el sector de hidrocarburos se constituye como una pieza

fundamental

4
 TRABAJO FINAL

1.2Visión, Misión y Valores

1.2.1. Visión
Ser un referente a nivel mundial en la gestión de los recursos
hidrocarburíferos que contribuye al desarrollo sostenible del Perú.

1.2.2. Misión
Gestionar eficientemente los recursos hidrocarburíferos promoviendo
su aprovechamiento sostenible para contribuir significativamente a la
seguridad energética del Perú.

1.2.3. Valores

 Excelencia en el servicio: Buscamos la excelencia en la gestión de nuestros

procesos y en el servicio que brindamos a los inversionistas en E&E, a los ciudadanos y
al país con el objetivo de agregar valor y superar las metas que nos trazamos.

 Compromiso: Somos una organización comprometida con el desarrollo y

crecimiento de nuestros colaboradores, de las comunidades y del país, velando por la
sostenibilidad de nuestras iniciativas, el cumplimiento de los compromisos asumidos y
aseguramiento de la disponibilidad energética.

 Integridad: Actuamos basados en principios ético, siendo consecuentes,

honestos, veraces y justos. Respetamos la diversidad en todos sus sentidos, la pluralidad
cultural, las opiniones y creencias en base a las normas establecidas.

5
 TRABAJO FINAL

1.3Mapa de procesos de la entidad

La manera más representativa de reflejar los procesos identificados y sus interrelaciones

es a través de un mapa de procesos, que viene a ser la representación gráfica de las
actividades principales que conforman el sistema de gestión y que, a su vez, van a
conducir los esfuerzos de la institución para el logro de sus objetivos.

Para la elaboración de un mapa de procesos, y con el fin de facilitar la interpretación del

mismo, es necesario reflexionar previamente en las posibles agrupaciones en las que
pueden distribuirse los procesos identificados. Esto permite establecer analogías entre
procesos, la interrelación y la interpretación del mapa en su conjunto. No existe una
agrupación definida, esto depende de cada organización.

Una agrupación bastante difundida y utilizada es la de distribuir los procesos por

Procesos Estratégicos, Procesos Operativos y Procesos de Soporte, lo cual se alinea
bastante bien a la Cadena de Valor en la organización. Y es así como PERUPETRO
clasifica su operatividad.

6
 TRABAJO FINAL

1.4Cadena de valor de la entidad

Establece una forma para clasificar los procesos de una empresa de producción o
de servicios en dos grupos claramente definidos de actividades: primarios y secundarios,
en función al valor agregado que producen dentro de una organización. El valor se
agrega en la medida que cada proceso se hace más productivo. Por otro lado, la cadena
de valor relaciona los procesos con el nivel de rentabilidad que deberán proveer a la
organización. Cada proceso que realiza la empresa debe generar el mayor
margen posible. De no ser así, deberán costar lo menos posible.  

1.4.1. Actividades primarias

 Logística de Entrada: Procesos relacionados con la incorporación de los
elementos requeridos para preparar propuestas consistentes de invitación al
inversionista. Es así que el macroproceso de “Recepción y Manejo de la
Información Técnica” representa la principal fuente de información para
poder promocionar la oferta de exploración y/o explotación de hidrocarburos. 
El macroproceso de “Participación Ciudadana” se ha incluido también como una
entrada debido a que es indispensable para la suscripción de contratos
de exploración y exploración y/o explotación de Hidrocarburos. 
   Operaciones: Procesos relacionados con la administración y transformación de
los elementos incorporados. Dentro de la Cadena de Valor
de PERUPETRO se han identificado a los macroprocesos de

7
 TRABAJO FINAL

“Investigación Geológica y Geofísica de Hidrocarburos” y “Otorgamiento de

derechos de Exploración y/o Explotación de Hidrocarburos”.   
 Logística de Salida: Procesos relacionados con la administración de los
resultados logrados a partir de las actividades de operaciones.  La generación de
rentas es el resultado de todo el proceso. Para ello, primero se realizan los
procesos de “Medición de la Producción Fiscalizada”, “Cálculo de Regalías” y
“Cálculo de Retribuciones”. Una vez calculados los ingresos, se lleva a cabo el
proceso de “Cálculo del Canon Petrolero, Gasífero y FOCAM”.  
  Promoción:  Se agrupan dentro de este grupo a aquellos procesos relacionados
con la inducción que permitan el logro del otorgamiento de derechos para la
exploración y/o explotación, es decir el macroproceso de “Promoción de
Inversiones” el cual está enfocado en promocionar las actividades de
exploración y explotación hidrocarburífera entre potenciales inversionistas.   
  Servicio Post Venta:  Son los procesos que velan por mantener
y aumentar el valor del servicio posterior a la contratación.  Estos procesos
son: “Supervisión Técnica de Contratos”, “Supervisión Administrativa
de Contratos”, “Seguimiento del Cumplimiento de Obligaciones”.

1.4.2. Actividades secundarias

 “Gestión de Compras, Adquisiciones y Contrataciones”: 
Procesos relacionados con la adquisición de bienes y servicios que
dan soporte a la gestión de PERUPETRO. 
El macroproceso relacionado a esta operativa es el de “Gestión
Logística”, el cuál va a administrar los recursos materiales y servicios requeridos
por la organización.  
 “Gestión de Recursos Humanos”: Conformado por los procesos relacionados
con la planificación, selección, incorporación, promoción y baja del personal.
Este macroproceso es el de “Gestión de Recursos Humanos”. 
   “Gestión de Tecnologías de la Información”:
Conformado por procesos involucrados con la administración de las tecnologías
de información de PERUPETRO. El macroproceso identificado es el de
“Gestión de Tecnologías de la Información”. 
 “Gestión de Administración e Infraestructura”: Son todos aquellos procesos
relacionados con la dirección, control y planificación de PERUPETRO, así
como todos aquellos procesos administrativos que dan soporte a las operaciones.
Estas actividades están constituidas por los macroprocesos: “Gestión
Financiera”, “Planeamiento”, “Soporte Legal”, “Secretaría General”, “Auditoría
Interna”, “Gestión Presupuestal”, “Gestión Documentaria” y “Normatividad”. 
 “Gestión de Relaciones Institucionales”: Conformado por los procesos
involucrados con la difusión de los beneficios de la
exploración y/o explotación de hidrocarburos y la procura de
un entorno favorable entre las comunidades adyacentes. 
Estos procesos se encuentran enmarcados en el macroproceso de “Imagen”.

8
 TRABAJO FINAL

1.5Análisis FODA de la entidad

El documento “Avance de Actualización del PEI 2019-2023”, se ha definido una matriz

FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas) de la empresa, las cuales se
resumen a continuación

Análisis interno

Fortalezas
F1. Empresa pública que cuenta con buena imagen por parte de los contratistas
F2. Personal competente con conocimiento de los procesos, normatividad, así como con
experiencia
F3. Se cuenta con los procedimientos actualizados permanentemente a las actividades
misionales, estratégicos y de apoyo

F4. La implementación promedio del CBGC se encuentra en un nivel medio

F5. El sistema de Control Interno de la empresa cuenta con un buen grado de madurez

F6. Se cuenta con Banco de Datos proveído de información técnica, accesible y libre de
costo para el contratista o inversionista

F7. Se cuenta con un inventario de prospectos no perforados actualizados

F8. Se cuenta con un Plan de Contrataciones 2017 – 2018, aprobado por el Directorio,
para áreas de exploración de hidrocarburos

F9. Se cuenta con solvencia económica, en los que se refiere a la liquidez y capacidad de
endeudamiento

F10. Se cuenta con un buen nivel de madurez del PETIC adecuado a las necesidades de
PERUPETRO S.A.

9
 TRABAJO FINAL

Debilidades

D1. Falta de fortalecimiento organizativo de PERUPETRO

D2. Falta actualizar y evaluar el CAP, las plazas no cubiertas, el MOF y los perfiles de
puestos por competencias, la evaluación puesto – persona
D3. Limitado fortalecimiento de la gestión del talento humano

D4. Falta internalizar la cultura organizacional a PERUPETRO S.A y débil clima laboral

D5. Excesiva carga adicional derivadas de las acciones de control de los órganos de control

D6. Limitado cumplimiento y seguimiento a los planes de acción de los órganos de control

D7. Limitado nivel de acompañamiento al contratista en lo que se refiere a aspectos

ambientales y sociales
D8. Limitados estudios actualizados sobre el potencial de los recursos de hidrocarburos

D9. Falta implementar la Gestión de Reservorios

D10. Bajo nivel de percepción y de satisfacción por parte de los grupos de interés

D11. Alto porcentaje del canon y sobrecanon petrolero que limitan posibilidades de
contratación de algunas áreas
D12. Falta fortalecer el seguimiento a los aspectos técnicos y administrativos del contrato

D13. Limitado seguimiento a la producción y operaciones de campo

D14. Disminución de la renta petrolera por reducción de porcentaje de regalías (contratos de

licencias) y participación en los contratos (contratos de servicios)
D15. Limitaciones en la gestión logística por falta de planificación y cumplimiento del Plan
Anual de Contrataciones
D16. Confusión de nombres y roles entre PETROPERU S.A y PERUPETRO S.A y además se
requiere redefinir el objeto social de este último

Análisis Externo

Oportunidades
O1. Apertura del gobierno hacia el cambio normativo para promover, supervisar y fiscalizar las
actividades de hidrocarburos
O2. La modernización del estado que impulsa el gobierno
O3. Continuidad de la estabilidad macroeconómica y riesgo país
O4. Estabilidad contractual y sistema tributario atractivo
O5. Potencial geológico y geofísico para promocionar el desarrollo
O6. Desarrollo de la industria petroquímica
O7. Disponibilidad de nuevas tecnologías para mejorar las actividades del upstream y del
manejo medioambiental, en las acciones que realice PETROPERU SA.
O8. Expectativas de los Gobiernos regionales y locales por obtener mayores ingresos derivados

10
 TRABAJO FINAL

de las actividades de hidrocarburos

O9. Necesidad de las poblaciones locales de tener ingresos monetarios, siendo las actividades
extractivas, etc. En el ámbito de su influencia.
O10. Adoptar mejores prácticas de otras empresas estatales exitosas en el mundo

Amenazas
A1. Decisiones de entidades externas a PERUPETRO S.A. afectan y limitan su gestión
A2. Limitada coordinación con diversas entidades públicas para la emisión de políticas y planes
nacionales de energía, así como con los gobiernos regionales y locales para la planificación del
desarrollo regional
A3. Incumplimientos de acuerdos de Consulta Previa efectuados por otras entidades del Estado

A4. Dilatados trámites para obtener permisos

A5. Próxima campaña electoral para los gobiernos regionales y locales

A6. La incertidumbre en la modificación de los enfoques sobre derechos de propiedad, las

compensaciones por servidumbres, entre otros

A7. Los precios de los hidrocarburos no tienen tendencia de incrementos significativos y

sostenidos

A8. Competencia global por captar inversionistas

A9. Conflictos socioambientales en el ámbito de influencia de las actividades de exploración

y/o explotación de hidrocarburos

A10. Factores políticos y/o actores locales (ONGs, Frentes de Defensa) impiden un mejor
relacionamiento comunitario y percepción sobre las actividades de los hidrocarburos

A11. Cambio en la matriz energética mundial, las energías renovables pueden desplazar la
demanda de hidrocarburos

A12. Incremento de Áreas Naturales Protegidas y reservas indígenas que reducen las áreas
disponibles

A13. Gobiernos regionales aplican limitadamente los objetivos de la ZEE, en cuanto a la

explotación y exploración de hidrocarburos

A14. Falta de infraestructura para el desarrollo de las actividades de exploración y explotación.

11
 TRABAJO FINAL

1.6Formule las estrategias y objetivos

Objetivos estratégicos

1. Incrementar la creación de valor económico

2. Incrementar el valor social y ambiental
3. Mejorar la calidad de los servicios
4. Mejorar la eficiencia operativa
6. Fortalecer el gobierno empresarial
7. Fortalecer la gestión de la responsabilidad social empresarial
8. Fortalecer la gestión del talento humano y organizacional de la empresa

La numeración de los objetivos está relacionada con la nomenclatura de los objetivos

estratégicos corporativos de FONAFE, “Mejora y gestión del portafolio de proyectos”
no se aplica en PERUPETRO S.A.
Existe una relación entre los objetivos, para el logro del OE1. Incrementar la creación
de valor económico y el OE3. Mejorar la calidad de los servicios es necesario realizar y
mejorar el OE4. (Mejorar la eficiencia operativa) y OE6 (Fortalecer el gobierno
empresarial). Los últimos objetivos mencionados requieren del OE8 (Fortalecer la
gestión del talento humano y organizacional de la empresa).
Para incrementar el valor social y ambiental (OE2) se requiere del OE3 (Mejorar la
calidad de los servicios). Las principales estrategias son elaboradas para los objetivos
que son base para lograr lo demás.

Acciones estratégicas

Objetivo Acción estratégica

estratégico
OE3 3.1 Promover la implementación de mejoras de la calidad técnica y
comercial de los servicios ofrecidos.
3.2 Promover la implementación de mejoras de productos, servicios y
de los procesos de atención al inversionista, basados en los
resultados de la medición de la satisfacción del inversionista.
3.3 Difundir los resultados de las buenas prácticas de la gestión de la
calidad, con la finalidad de lograr el reconocimiento de la
ciudadanía.
OE4 4.1 Fortalecer la gestión de la cadena de valor.
4.2 Establecer un programa de mejora y estandarización de los
procesos.
4.3 Implementar estrategia para mejorar la madurez de las Tecnologías
de la información y comunicaciones.
OE6 6.1 Fortalecer el sistema de control interno.
OE7 7.1 Alinear el plan de Responsabilidad Social Corporativa a los
lineamientos y políticas de Responsabilidad Social Empresarial.
OE8 8.1 Elaborar un diagnóstico y la estrategia de gestión de los RRHH.

12
 TRABAJO FINAL

8.2 Realizar la reestructuración organizacional basada en procesos y el

desarrollo de instrumentos de gestión con un enfoque en
competencias.
8.3 Desarrollar el proyecto de fortalecimiento de capacidades y mejora
del desempeño del personal.
8.4 Promover planes de sucesión en la empresa.
8.5 Fortalecer la comunicación interna, impulsando la cultura
organizacional.

1.7Formular las metas

Objetivos Operativos año 2019.

13
 TRABAJO FINAL

En las siguientes tablas se representa los objetivos operativos para cada objetivo
estratégico institucional, cada uno consta de un indicador el cual será medido en las
unidades especificadas, para dar seguimiento a su cumplimiento.

Objetivo Estratégico Objetivo Operativo Indicador Unid. De

medida
1 Lograr la máxima renta Renta para el estado / Ratio (Continuo
para el estado. gastos totales. incremento)
2 Incrementar la Incremento de la Porcentaje
producción de campos en producción de (Continuo
la explotación. hidrocarburos líquidos. incremento)
OEI: 3 Perforación de pozos de Numero de pozos de Número
Incrementar la desarrollo. desarrollo. (Continuo
creación de incremento)
valor 4 Plan de acción para la Avance en la ejecución Porcentaje
económico. transferencia del Lote del plan de acción para la (Continuo
192 por terminación de transferencia del lote incremento)
contrato. 192.
5 Perforación de pozos Numero de pozos Número
exploratorios. exploratorios. (Continuo
incremento)
Objetivo Estratégico Objetivo Operativo Indicador Unid. De
medida
OEI: 6 Diseño e implementación Avance en la ejecución Porcentaje
Incrementar la del Plan de del plan de la (Continuo
creación de Responsabilidad Social responsabilidad Social incremento)
valor social y Empresarial. Empresarial.
ambiental.
Objetivo Estratégico Objetivo Operativo Indicador Unid. De
medida
OEI: Mejorar 7 Mejorar el nivel de Nivel de satisfacción de Porcentaje
la calidad de satisfacción de inversiones. (Continuo
los servicios. inversiones. incremento)
8 Diseño e implementación Avance en la Porcentaje
de un sistema de implementación del (Continuo
implementación de sistema de reservorios. incremento)
reservorios.
9 Ejecutar plan de acción Avance en la ejecución Porcentaje
para los contratos por del plan de acción para (Continuo
terminar. los contratos por incremento)
terminar.

Objetivo Estratégico Objetivo Operativo Indicador Unid. De

medida

14
 TRABAJO FINAL

10 Lograr nuevos contratos Cumplimiento de Número

OEI: Mejorar
aprobados por eficiencia. (Continuo
la eficiencia
PERUPETRO y/o incremento)
operativa.
convenios suscritos.
Objetivo Estratégico Objetivo Operativo Indicador Unid. De
medida
OEI: 11 Ejecución del plan de Índice de clima Laboral. Porcentaje
Fortalecer la mejora del índice de (Continuo
gestión del Clima Laboral. incremento)
talento
humano y
organizacional.

PERUPETRO S.A actualiza cada año el avance de sus metas propuestas en el plan
operativo institucional. Para el primer trimestre del año 2020 los siguientes fueron sus
resultados. Los resultados de avances y objetivos operativos desde el año 2016, se
presentan en la Tabla 1. Esta indica que para el 2020 han cambiado algunos objetivos
operativos, de los cuales porque se implementaron nuevos o ya cumplidos con éxito.

15
 TRABAJO FINAL

Tabla 1. Tabla que representa el cumplimiento de las metas según los indicadores del plan operativo institucional de
PERUPETRO, hasta el I trimestre del 2020.

Principales Indicadores Unidad Meta Resultado Resultado Resultado Resultado Resultado

de del al Primer al 2019 al 2018 al 2017 al 2016
Medida Año Trimestre
2020 2020
Nuevos contratos aprobados N° 8 0 8 6 21 2
y/o convenios suscritos.
Avance en el Plan de % 100 9.6 n.a. n.a. n.a. n.a.
consulta previa de los Lotes
192, 200 y 201.
Avance en la % 100 18 n.a. n.a. n.a. n.a.
implementación de sistema
integrado de gestión.
Avance en el plan para la N° 100 8 n.a. n.a. n.a. n.a.
definición del mecanismo de
consulta (Convenio 169 OIT)
en los lotes adjudicados en el
periodo 1995-2011.
Nuevos pozos de desarrollo N° 87 34 187 170 135 44
perforados por año.
Nuevos pozos exploratorios N° 7 1 3 5 4 0
perforados por año.
Nivel de ejecución del % 90 16.87 n.a. n.a. n.a. n.a.
presupuesto Anual
empresarial.
Avance en el plan de % 100 17 n.a. n.a. n.a. n.a.
posicionamiento de Marca.
Avance en el Plan de % 100 2 0 0 0 0
Responsabilidad Social
Empresarial.
Avance en la % 100 0 n.a. n.a. n.a. n.a.
implementación del modelo
de gestión de recursos
humanos.
Avance en el Plan de % 100 5 n.a. n.a. n.a. n.a.
Elaboración del PEI 2021-
2025.
Nivel de Madurez del SIG de N° 2.65 0 n.a. n.a. n.a. n.a.
acuerdo a herramienta de
autoevaluación de FONAFE.

16
 TRABAJO FINAL

1.8Presupuestos

En la Sesión No. 35-2018 realizada el 17 de diciembre del 2018 se aprueba el PLAN

OPERATIVO Y PRESUPUESTO DESAGREGADO DE PERUPETRO S.A.
correspondiente al año 2019:
1.8.1. Presupuesto de Operación
APROBADO DE PRESUPUESTO
PARTIDAS Y RUBROS
DESAGREGADO 2019
1 INGRESOS 4,609,433,558
1.1 Venta de Bienes 4 ,595,396,173
1.2 Venta de Servicios  
1.3 Ingresos Financieros 14,037,385
1.4 Ingresos por participación o dividendos  
1.5 Ingresos Complementarios  
1.6 Otros  
2 EGRESOS 1,219 ,432,662
2.1 Compra de bienes 1,120,390,802
2.1.1 Insumos y suministros 869,408
2.1 .2 Combustibles y lubricantes 39,600
2.1.3 Otros 1,119,481 ,794
2.2 Gastos de personal (GIP) 19,804,704
2 .2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 14,749,318
2.2 .1.1 Básica (GIP) 12 ,121 ,014
2 .2 .1.2 Bonificaciones (GIP) 184,710
2 .2 .1.3 Gratificaciones (GIP) 2,052,388
2.2 .1.4 Asignaciones (GIP) 391 ,206
2.2 .1.5 1Horas Extras (GIP) -
2.2 .1.6 Otros (GIP) -
2.2 .2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP) 1,201 ,301
2.2.3 Seguridad y previsión social (GIP) 1.252,340
2.2.4 Actas del directorio (GIP') 396,000
2.2.5 Capacitación (GIP) 289,620
2.2.6 Jubilaciones y pensiones (GIP)  
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 1,916,125
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)  
2.2.7.2 Uniformes (GIP) 81 ,360
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP) 1,105,825
2.2 .7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) -
2.2.7.5 Pago de orden por cese de relac. lab . (GIP) -
2 .2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) -
2 .2 .7.7 Celebraciones (GIP) 66,640
2 .2.7.8 Bonos de A-productividad (GIP) -
2 .2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) -
2.2 .7.10 Otros (GIP) 662,300
2 .3 Servicios prestados por terceros 47 ,210,588
2 .3.1 Transporte y almacenamiento 1,371 ,617
2.3 .2 Tarifa de servicios públicos 651 ,080
2.3 .3 Honorarios profesionales (GIP) 34 ,853,956
2.3.3.1 Auditorias (GIP) 486 ,800
2.3 .3.2 Consultorías (GIP) o
2.3 .3.3 Asesorías (GIP) 337 ,782

17
 TRABAJO FINAL

2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 34,029 ,374

2.3 .4 Mantenimiento y reparación 2,124.840
2.3 .5 Alquileres 3,758,759
2.3 .6 Serv . de vigilancia . guardiania y limp .(GIP) 1,278,136
2.3.6 .1 Vigilancia (GIP) 788 .328
2.3.6 .2 Guardianía (GIP) 489,808
2.3.6 .3 Limpieza (GIP)  
2.3. 7 publicidad y Publicaciones 1,819,518
2.3.8 Otros 1,352,682
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia
(GIP) 637,504
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 308,515
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) -
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 406,663
2.4 Tributos 3,727 ,320
2.4 .1. Impuesto a las Transacciones Financieras 478 ,441
2.4 .2 Otros irTpuesto s y contribuciones 3,248 ,879
2.5 Gastos diversos de gestión 4,680 ,128
2.5 .1 Seguros 300,704
2.5.2 Viáticos (GIP) 3,274 ,726
2.5.3 Gastos de representación 112 ,498
2.5.4 Otros 992 ,200
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) -
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 992 ,200
2.6 Gastos financieros 8,704,786
2.7 Otros 14 ,914,334
RESULTADOS DE OPERACIÓN 3,390 ,000,896
3 GASTOS DE CAPITAL 1,025,878
3.1 Presupuesto de inversiones -FBK 1,025,878
3.1.1 Proyecto de inversión -
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 1,025,878
3.2 Inversión financiera  
3.3 Otros  
4 NGRESOS DE CAPITAL  
4.1 Aportes de capital  
4.2 Ventas de activo fijo  
4.3 Otros  
5 TRANSFERENCIAS NETAS -3,180692012
5.1 Ingresos por Transferencias -
5.2 Egresos por Transferencias 3,180 ,692,012
RESULTADO ECONÓMICO 208 ,283 ,006
6 FINACIMIENTO NETO  
6.1 Financiamiento Externo Neto  
6.1. 1 Financiamiento Largo Plazo  
6.1.1 .1 Desembolsos  
6 .1.1.2 Servicios de deuda  
6 .1.1.2.1 Amortización  
6.1.1.2.2Intereses y comisiones de la deuda  
6.1.2 Financiamiento a Corto Plazo  
6.1.2.1 Desembolsos  
6.1.2.2 Servicio de deuda  
6.1.2.2.1 Amortización  
6.1.2.2 .2 Intereses y comisiones de la deuda  

18
 TRABAJO FINAL

6.2 Financiamiento Interno Neto  

6.2.1 Financiamiento Largo Plazo  
6.2 .1.1 Desembolsos  
6.2 .1.2 Servicio de la deuda  
6.2.1.2.1 Amortización  
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda  
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo  
6.2.2.1 Desembolsos  
6.2.2.2 Servicio de la deuda  
6.2.2 .2.1 Amortización  
6.2.2.2 .2 Intereses y comisiones de la deuda  
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES -
SALDO FINAL 208 ,283,006
GIP - TOTAL 60,157,541

Impuesto a la renta -
Tabla 01 : Presupuesto Desagrado de Operación del año 2019

Se observa que para el año 2019 PERUPETRO no ha presupuesto realizar proyectos de

inversión punto 3.1.1 de la Tabla 02, además no hay financiamiento con entidades por
lo cual el punto 6. Financiamiento muestra valores en cero.

Podemos además ver el comportamiento de ciertas partidas del presupuesto en los años
2017-2020, según la Imagen 05 se puede observar que en lo referente a los ingresos el
año 2018 es el año con mayores ingresos en estos 3 años y también es el año en donde
se presupuesto más para la compra de bienes. Vemos que respecto a los sueldos y
salarios este se mantiene entre el 2017 y 2020, con posibles cambios en el 2020 por el
impacto de la pandemia. Además los ingresos financieros son cantidades muy similares
a los egresos por sueldos y salarios.

Imagen 05): Partidas por año 2017-2020 (Elaboración Propia)

19
 TRABAJO FINAL

1.8.2. Presupuesto de Contrataciones (Plan Anual de Contrataciones PAC)

El PAC es el plan que uniformiza los criterios de planificación de las contrataciones de
bienes, servicios y obras para el cumplimiento de los fines públicos, para su elaboración
se tiene en cuenta el Artículo 17 de la Ley No. 30879 – Ley de Presupuesto para el
Sector Público.
El PAC para el año 2019 fue aprobado en Acuerdo Directorio No. 0136-2018 con fecha
17.12.2018 detallando como monto total de S/ 50 761 960.93 ( Cincuenta millones
setecientos sesenta un mil novecientos sesenta con 93/100 soles para los procesos de
selección entre concursos públicos, adjudicaciones simplificadas, contracciones
internacionales y contrataciones directas.

20
 TRABAJO FINAL

1.9Diagrama de flujo del proceso presupuestario

21
 TRABAJO FINAL

CAPÍTULO II
2.1 Herramientas empleadas

2.2 Aplicación de las herramientas

2.3 Análisis de los resultados obtenidos

CAPÍTULO III
3.1 Conclusiones

3.2 Recomendaciones

3.3 Resumen ejecutivo

Anexos

Bibliografía

 PERUPETRO. (2018c, diciembre 17). Plan Operativo Anual y Presupuesto.

PEREUPETRO.COM.
http://www.perupetro.com.pe/wps/wcm/connect/corporativo/68bad929-da76-4206-
aa17-489caf0cabb2/PO+2019+AD.pdf?MOD=AJPERES

 PERUPETRO. (2018a, diciembre). Información Presupuestal 2019.

PERUPETRO.COM.
http://www.perupetro.com.pe/wps/wcm/connect/corporativo/47f5e11f-0e09-4884-
86e2-1d7ced57e7c0/1+marco+aprobado+2019+enero+pdf.pdf?
MOD=AJPERES&1%20marco%20aprobado%202019%20enero%20pdf

 PERUPETRO. (2018a, diciembre). Información Presupuestal 2020.

PERUPETRO.COM.
http://www.perupetro.com.pe/wps/wcm/connect/corporativo/47f5e11f-0e09-4884-
86e2-1d7ced57e7c0/1+marco+aprobado+2019+enero+pdf.pdf?
MOD=AJPERES&1%20marco%20aprobado%202019%20enero%20pdf

22
 TRABAJO FINAL

 PERUPETRO. (2018b, diciembre 17). PAC inicial 2019. PERUPETRO.COM.

http://www.perupetro.com.pe/wps/wcm/connect/corporativo/e0944afb-49a6-4beb-
b1ad-d814a0dcc2ad/MEMORANDO+ADMI-PAAC-001-2019.pdf?
MOD=AJPERES&MEMORANDO%20ADMI-PAAC-001-2019
 https://www.scribbr.es/detector-de-plagio/generador-apa/

23