FORMATO 8.

1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
COMPROBANTE DE PAGO O
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
FECHA DE EMISIÓN DOCUMENTO N° DEL IMPORTE TOTAL
FECHA DE GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
NÚMERO DEL COMPROBANTE DE CUENTA CONTABLES
CORRELATIVO COMPROBANTE DE
VENCIMIENTO
PAGO, O
O PAGO DOCUMENTO DE IDENTIDAD
PAGO DOCUEMNTO 42
SERIE O
TIPO AÑO DE APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIÓN BASE IMPONIBLE IGV
CÓDIGO TIPO
(TABLA 10) EMISIÓN NÚMERO O RAZÓN SOCIAL 60 40
(TABLA 11) (TABLA 2)

1 1/1/2023 1 91 2023 001-134 6 20889994631 DONOFRIO S/ 20,338.98 S/ 3,661.02 S/ 24,000.00 601-42

2 1/3/2023 1 91 2023 001-0652 6 20889994631 CORNETTO S/ 11,864.41 S/ 2,135.59 S/ 14,000.00 601-42

3 1/5/2023 1 91 2023 002-078 6 20889994631 LAMBORGGINI S/ 18,000.00 S/ 3,240.00 S/ 21,240.00 601-42

4 1/25/2023 1 91 2023 001-43 6 20889994631 HIDRANDINA S/ 152.54 S/ 27.46 S/ 180.00 636-42

5 1/27/2023 1 91 2023 001-035 6 20889994631 SODIMAC S/ 300.00 S/ 54.00 S/ 354.00 603-42

TOTALES S/ 50,655.93 S/ 9,118.07 S/ 59,774.00

 FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS

COMPROBANTE DE PAGO O A OPERACIONES
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
N° DEL IMPORTE TOTAL
FECHA DE EMISIÓN FECHA DE
NÚMERO COMPROBANTE DE
CORRELA
DEL COMPROBANTE VENCIMIENTO O DOCUMENTO DE IDENTIDAD
PAGO, O
TIVO DE PAGO PAGO SERIE O
TIPO AÑO DE DOCUEMNTO APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIÓN O IGV 12
CÓDIGO BASE IMPONIBLE 70
(TABLA 10) EMISIÓN TIPO RAZÓN SOCIAL 40
(TABLA 11) NÚMERO
(TABLA 2)

1 1/6/2023 1 91 2023 001-020 6 20882659413 ARTIKA S/ 27,000.00 S/ 4,860.00 S/ 31,860.00

2 1/10/2023 1 91 2023 001-021 6 20882659413 CARAZ DULCURA SA S/ 16,000.00 S/ 2,880.00 S/ 18,880.00

3 1/14/2023 1 91 2023 001-022 6 20882659413 ICE CREAM S/ 9,000.00 S/ 1,620.00 S/ 10,620.00

4 1/16/2023 1 91 2023 001-023 6 20882659413 CREPERIA S/ 24,788.14 S/ 4,461.86 S/ 29,250.00

TOTALES S/ 76,788.14 S/ 13,821.86 S/ 90,610.00

FORMA DE PAGO

104

104

104

104
 PLANILLA DE REMUNERACIONES

Ley N° 25129 desde 01 mayo 22 1,025.00 RMV (10%) 102.5

PERIODO: JUBILACIÓN

RUC: SPP (AFP) Essalud (9%)

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL SNP (ONP) DUEÑO

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

INGRESOS DEL TRABAJADOR APORTES DEL APORTES DEL
ORDEN

CARGO U ASIGNACION TOTAL

CODIGO APELLIDOS Y NOMBRES DNI TRABAJADOR NETO A PAGAR EMPLEADOR
OCUPACIÓN FAMILIAR REMUNERACION SNP/ONP SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES (9%)
SUELDO ASIGNACION (13) APORTE COMISION % PRIMA
OTROS AFP
BASICO FAMILIAR OBLIGATORIO SOBRE R.A SEGUROS

1 ARIANA HERRERA CONTADORA 0 2,300.00 2,300.00 PRIMA 230.00 32.89 40.02 302.91 1,997.09 207.00

2 DARIO GONZALES ADMINISTRADOR 2 1,900.00 102.50 2,002.50 ONP 260.33 1,742.18 180.23

3 CARLOS FERRER VENDEDOR 3 1,250.00 102.50 1,352.50 INTEGRA 135.25 10.68 23.53 169.47 1,183.03 121.73

4 POOL ALCANTARA GERENTE 1 2,600.00 102.50 2,702.50 HABITAT 270.25 40.00 47.02 357.27 2,345.23 243.23

8,357.50 1,089.97 7,267.53 752.18

¿Cuánto aporta a Essalud el empleador? 752.18

¿Cuánto es el total de la planilla a pagar? 8,357.50 AFP VALOR

AÑO (S/.) BASE LEGAL
¿Cuánto es el neto a pagar? 7,267.53 SNP/ONP PRIMA INTEGRA HABITAT PROFUTURO
APORTE
OBLIGATORI UIT 2017 4,050 D.S. N° 353-2016-EF
O 13% 10% 10% 10% 10%
COMISIÓN %
TASAS DE APORTE EMPLEADOR
SOBRE R.A 1.43% 0.79% 1.48% 1.48% UIT 2018 4,150 D.S. N° 380-2017-EF
PRIMA
SEGURO 1.74% 1.74% 1.74% 1.74% UIT 2019 4,200 D.S. N° 298-2018-EF

TASA RMV 13.00% 13.17% 12.53% 13.22% 13.22%

UIT 2020 4,300 D.S. N° 380-2019-EF

ESSALUD 9.00% 1025 UIT 2021 4,400 D.S. N° 392-2020-EF

SCTR 1.23% UIT 2022 4,600 D.S. N° 398-2021-EF

 FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO
CORRELATIVO
NÚMERO DE TRANSACCIÓN
DEL REGISTRO O FECHA DE LA
CÓDIGO ÚNICO
MEDIO DE BANCARIA, DE
OPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O DOCUMENTO
DE LA PAGO ACCIONES RUC Tabla 10 SUSTENTATORIO O DE DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR SALDOS
LA OPERACIÓN RAZÓN SOCIAL
OPERACIÓN (TABLA 1) CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

1 1 inicio de la empresa 20889456374 104 4,000.00 4,000.00

2 2 Compra 20889456374 DONOFRIO 1 42 10 24,000.00 -20,000.00

3 2 Compra 20889456374 CORNETTO 1 42 10 14,000.00 -34,000.00

4 2 Compra 20889456374 LAMBORGINE 1 42 10 21,240.00 -55,240.00

5 42 10
2 pago recibo 20889456374 HIDRANDINA 1 180.00 -55,420.00
6 42 10
2 Compra 20889456374 SODIMAK 1 354.00 -55,774.00
7 10 12
2 venta 20889456374 ARTIKA 1 31,860.00 -23,914.00
8 10 12
2 venta 20889456374 CARAZ DULCURA 1 18,880.00 -5,034.00
9 10 12
2 venta 20889456374 ICE CREAM 1 10,620.00 5,586.00
10 10 12
2 venta 20889456374 CREPERIA 1 29,250.00 34,836.00
11 41 10
2 Pago planilla 20889456374 PLANILLA 1 7,267.53 27,568.47

TOTALES
90,610.00 67,041.53 27,568.47

4,000.00 27,568.47
ITF 94,610.00 94,610.00
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CODIGO
ÚNICO DE LA OPERACIÓN OPERACIÓN DENOMINACIÓN DEBE HABER
OPERACIÓN CUENTA SUBCUENTA DIVISIONARIA

1 1/1/2023 Reinicio de la empresa 10 101 caja S/ 1,500.00

10 104 1041 Cuentas corrientes operativas S/ 4,000.00
12 121 1212 Emitidas en cartera S/ 900.00
20 201 2011 Mercaderia manufacturada S/ 9,520.00
33 334 3341 Equipo de transportes S/ 28,000.00
33 336 3361 Equipo para procesamiento d einformación S/ 2,500.00
42 421 4212 Emitidas en cartera S/ 800.00
50 501 5011 Acciones S/ 42,620.00
59 591 5911 Utilidades acumuladas S/ 3,000.00
2 1/1/2023 Centralizacion de los gastos 60 601 6011 Mercaderia manufacturada S/ 50,203.39
60 603 6031 Materiales auxiliares S/ 300.00
63 636 6361 Energia electrica S/ 152.54
40 401 4011 IGV-cuenta propia S/ 9,118.07
42 421 4212 Emitidas en cartera S/ 59,774.00
centralizacion por ingreso almacen 20 201 2011 Mercaderia manufacturada S/ 50,203.39
25 251 Materiales auxiliares S/ 300.00
61 611 6111 Mercaderia manufacturada S/ 50,203.39
61 613 6131 Materiales auxiliares S/ 300.00
destino del gasto 94 Gastos administrativos S/ 106.78
95 Gasto de ventas S/ 45.76
79 791 CICCYG S/ 152.54
3 6/1/2023 centralizacion de los ingresos 12 121 1212 Emitidas en cartera S/ 90,610.00
40 401 4011 IGV-cuenta propia S/ 13,821.86
70 701 7011 Mercaderia manufacturada S/ 76,788.14
costo de ventas 69 691 6911 Mercaderia manufacturada S/ 65,269.92
20 201 2011 Mercaderia manufacturada S/ 65,269.92
4 31/1/2023 planilla de remuneraciones 62 621 6211 Sueldos y salarios S/ 8,357.50
62 627 6271 Regimen de prestaciones pro salud S/ 752.18
 40 403 4031 ESSALUD S/ 752.18
40 403 4032 ONP S/ 260.33
41 417 AFP S/ 829.65
41 411 4111 Sueldos y salarios por pagar S/ 7,267.53
destino del gasto 94 Gastos administrativos S/ 6,376.77
95 Gasto de ventas S/ 2,732.90
79 791 CICCYG S/ 9,109.68
5 6/1/2023 Ingresos 10 104 1041 Cuentas corrientes operativas S/ 90,610.00
12 121 1212 Emitidas en cartera S/ 90,610.00
6 1/1/2023 Egresos 41 411 4111 Sueldos y salarios por pagar S/ 7,267.53
42 421 4212 Emitidas S/ 59,774.00
10 104 1041 Cuentas corrientes operativas S/ 67,041.53
TOTALES 488,600.72 488,600.72
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 101

SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR

1/1/2023 01 Reinicio de la empresa 1,500.00

TOTALES 1,500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 104

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR

1/1/2023 01 reinicio de la empresa 4,000.00

1/6/2023 05 Ingresos 90,610.00
1/1/2023 06 Egresos 67,041.53

TOTALES 94,610.00 67,041.53

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR

1/1/2023 01 Reinicio d ela empresa 900.00

1/6/2023 03 centralizado de ingresos 90,610.00
1/6/2023 05 Ingresos 90,610.00

TOTALES 91,510.00 90,610.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 20

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR

1/1/2023 01 Reinicio de la empresa 9,520.00

1/1/2023 02 centralizacion por ingreso almacen 50,203.39
1/6/2023 03 Costo de ventas 65,269.92
TOTALES 59,723.39 65,269.92

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 25

SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR

1/1/2023 02 centralizacion por ingreso almacen 300.00

TOTALES 300.00 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 33

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 01 Reinicio de la empresa 28,000.00
 1/1/2023 01 Reinicio de la empresa 2,500.00

TOTALES 30,500.00 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 02 Centralizacion de los gastos 9,118.07
1/6/2023 03 Centralizacion de ingresos 13,821.86
1/31/2023 04 planilla de remuneraciones 752.18
1/31/2023 04 planilla de remuneraciones 260.33

TOTALES 9,118.07 14,834.36

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 41

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR

1/31/2023 04 planilla de remuneraciones 829.65

1/31/2023 04 planilla de remuneraciones 7,267.53
1/1/2023 06 Egresos 7,267.53

TOTALES 7,267.53 8,097.18

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 42
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 01 Reinicio de la empresa 800.00
1/1/2023 02 Centralizacion de los ingresos almacen 59,774.00
1/1/2023 06 Egresoso 59,774.00

TOTALES 59,774.00 60,574.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 50

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 01 Reinicio de la empresa 42,620.00

TOTALES 42,620.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 59

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 01 Reinicio de la empresa 3,000.00

TOTALES 3,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 60
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR

1/1/2023 02 Centralizacion de los gastos 50,203.39

1/1/2023 02 Centralizacion de los gastos 300.00

TOTALES 50,503.39 0.00

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6111
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 02 centralizacion por ingreso almacen 50,203.39

TOTALES 0.00 50,203.39

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6131
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 02 centralizacion por ingreso almacen 300.00
 TOTALES 0.00 300.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 62
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/31/2023 04 Planilla de remuneraciones 8,357.50
2/1/2023 05 Planilla de remuneraciones 752.18

TOTALES 9,109.68 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 63
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 02 Centralizacion de los gastos 152.54

TOTALES 152.54 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 69
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR

1/6/2023 03 Centralizacion de los ingresos 65,269.92

TOTALES 65,269.92 0.00

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 70
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/6/2023 03 Centralizacion de los ingresos 76,788.14

TOTALES 0.00 76,788.14

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 79
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 02 Destino del gasto 152.54
1/31/2023 04 Destino del gasto 9,109.68

TOTALES 0.00 9,262.22

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 94
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR
1/1/2023 02 Destino del gasto 106.78
1/31/2023 04 Destino del gasto 6,376.77

TOTALES 6,483.55 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 95
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DEUDOR ACREEDOR

1/1/2023 02 Destino del gasto 45.76

1/31/2023 04 Destino del gasto 2,732.90

TOTALES 2,778.67 0.00

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL O SALDOS FINALES- ESTADO DE RESULTADOS SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS
CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS AJUSTE ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR NATURALEZA
Y GANANCIAS POR FUNCIÓN O ESTADO DE
RESULTADOS

DENOMINACIÓN
PASIVO Y PERDIDAS(ELEMENT GANANCIA PÉRDIDAS
ACTIVO (ELEMENTO O 6) (ELEMENTO 7) GANANCIAS
CÓDIGO DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR 1,2 Y 3)
PATRIMONIO (60,61,62,63,64,65,66,6 (71,72,73,74,75,76,77,78 (CUENTA 90, 92, 94 (CUENTA 70, 77, 76)
(ELEMENTO 4 Y 5) 7,68) ) ,95, 97,66, 69)

101 Caja 1,500.00 1,500.00 1,500.00

1044 Cuentas corrientes operativas 94,610.00 67,041.53 27,568.47 27,568.47

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros 91,510.00 90,610.00 900.00 900.00

20 Mercadería 59,723.39 65,269.92 - 5,546.53 - 5,546.53

25 Materiales axiliares 300.00 300.00 300.00

33 Inmueble, maquinaria y equipo 30,500.00 30,500.00 30,500.00

40 Tributos y contraprestaciones 9,118.07 14,834.36 5,716.30 5,716.30

41 Remuneraciones y participaciones pro pagar 7,267.53 8,097.18 829.65 829.65

42 Cuentas por pagar comerciales terceros 59,774.00 60,574.00 800.00 800.00

50 Capital 42,620.00 42,620.00 42,620.00

59 Resultados acumulados 3,000.00 3,000.00 3,000.00

60 Compras 50,503.39 50,503.39 50,503.39

6111 Merdaceria manufaturada 50,203.39 50,203.39 65,269.92 - 15,066.53

6131 Materiales axiliares 300.00 300.00 300.00

62 Gastos de personal, directores y gerentes 9,109.68 9,109.68 9,109.68

63 Gastos de servicios prestados por terceros 152.54 152.54 152.54

69 Costo de ventas 65,269.92 65,269.92 65,269.92 65,269.92

70 ventas 76,788.14 76,788.14 76,788.14 76,788.14

78 CCPP

79 CICCG 9,262.22 9,262.22 9,262.22

94 Gastos administrativos 6,483.55 6,483.55 6,483.55 6,483.55

95 Gastos de ventas 2,778.67 2,778.67 2,778.67 2,778.67

TOTALES 488,600.72 488,600.72 189,519.69 189,519.69 74,532.13 74,532.13 55,221.95 52,965.95 59,765.61 62,021.61 74,532.13 76,788.14

2,256.00 2,256.00 2,256.00

TOTALES 55,221.95 55,221.95 62,021.61 62,021.61 76,788.14 76,788.14

 KARDEX
Período Jan-22
Denominación o Razón Social CLARIDAD S.A.C.
Método de Valuación PEPS
Proveedor / ENTRADAS SALIDAS
FECHA Concepto Cliente Cantidad C. unitario C. total Cantidad C.unitario
Saldos
Compra 20 1,016.95 20,338.98
Compra 10 1,186.44 11,864.41
Compra 15 1,200.00 18,000.00
Venta 8 1,190.00
Venta 10 1,016.95
Venta 10 1,016.95
Venta 5 1,186.44
Venta 5 1,186.44
10 1,200.00

TOTALES 45 x 50,203.39 48 x
SALIDAS SALDOS
C. Total Cantid C. Unitario C.Total
8 1,190.00 9,520.00
20 1,016.95 20,339.00 CLARIDAD S.A.C
10 1,186.44 11,864.41 Estado de Costo de Venta de Las Mercaderías
15 1,200.00 18,000.00
9,520.00 0 1,190.00 0.00
10,169.50 10 1,016.95 10,169.50 Concepto
10,169.50 0 1,016.95 0.00 Inventario Inicial de Mercaderías
5,932.20 5 1,186.44 5,932.20 (+) Compras
5,932.20 0 1,186.44 0.00 Mercadería Disponible
12,000.00 5 1,200.00 6,000.00 (-) Inventario Final de Mercadería

Costo de Ventas de la Mercadería

53,723.41
AD S.A.C
nta de Las Mercaderías

S/.
S/.9,520.00
S/.50,203.39
S/.59,723.39
S/.6,000.00

S/.53,723.39
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja Tributos y contraprestaciones
1,500.00 5,716.30
Cuentas corrientes operativas Remuneraciones y participaciones por pagar
27,568.47 829.65
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar comerciales por terceras
900.00 800.00
Mercaderia Remuneracions
- 5,546.53
Materiales uxiliares
300.00 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 7,345.95

TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

24,721.95
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación TOTAL PASIVO
acumulada) 30,500.00 7,345.95

Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
30,500.00
PATRIMONIO NETO
Capital
42,620.00
Resultados Acumulados
3,000.00
Utilidad 2,256.00
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
47,876.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO 55,221.95 55,221.95
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) 76,788.14

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 76,788.14

Costo de ventas (-) 65,269.92

Utilidad Bruta 11,518.22

Gastos Operacionales (-)

Gastos de Administración 6,483.55
Gastos de Venta 2,778.67
Utilidad Operativa 2,256.00

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta 665.52

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 1,590.48

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión