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    Taller Conciliación Bancaria

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    Keylis Payares
    El documento presenta información sobre la conciliación bancaria de dos empresas, Buenavista y Cía. y Detalles SAS. Para Buenavista y Cía., existe una diferencia de $581,760 entre el extracto bancario ($1,500,017) y los registros contables ($918,257) debido a varias transacciones no conciliadas. Para Detalles SAS, la diferencia es de $435,600 entre el extracto ($1,285,600) y los registros ($850,000) también por transacciones no conciliadas. Se pide realizar la conciliación b

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    Taller Conciliación Bancaria

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    Keylis Payares
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    El documento presenta información sobre la conciliación bancaria de dos empresas, Buenavista y Cía. y Detalles SAS. Para Buenavista y Cía., existe una diferencia de $581,760 entre el extracto bancario ($1,500,017) y los registros contables ($918,257) debido a varias transacciones no conciliadas. Para Detalles SAS, la diferencia es de $435,600 entre el extracto ($1,285,600) y los registros ($850,000) también por transacciones no conciliadas. Se pide realizar la conciliación b

    Descripción original:

    conciliación bancaria

    Título original

    Taller conciliación bancaria (2)

    Derechos de autor

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    Formatos disponibles

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    El documento presenta información sobre la conciliación bancaria de dos empresas, Buenavista y Cía. y Detalles SAS. Para Buenavista y Cía., existe una diferencia de $581,760 entre el extracto bancario ($1,500,017) y los registros contables ($918,257) debido a varias transacciones no conciliadas. Para Detalles SAS, la diferencia es de $435,600 entre el extracto ($1,285,600) y los registros ($850,000) también por transacciones no conciliadas. Se pide realizar la conciliación b

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    El documento presenta información sobre la conciliación bancaria de dos empresas, Buenavista y Cía. y Detalles SAS. Para Buenavista y Cía., existe una diferencia de $581,760 entre el extracto bancario ($1,500,017) y los registros contables ($918,257) debido a varias transacciones no conciliadas. Para Detalles SAS, la diferencia es de $435,600 entre el extracto ($1,285,600) y los registros ($850,000) también por transacciones no conciliadas. Se pide realizar la conciliación b

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    PRESENTADO POR: KEYLIS MICHEL PAYARES VARGAS

    Ejercicio
    El extracto bancario de Buenavista y Cía. muestra un saldo de $ 1.500.017 a julio 31, y a esta fecha
    los registros contables (libros) presenta un saldo de $ 918.257; como se observa existe una
    diferencia de $ 581.760, entre el valor del extracto y los registros contables de la empresa. Por
    consiguiente, se decide solicitarle a usted que realice la respectiva conciliación bancaria y que
    efectúe los registros necesarios según corresponda; teniendo en cuenta la siguiente información:

    1. Consignación por $ 31.090 realizada el día 31 de julio en horario adicional, no aparece en el


    extracto bancario;

    2. En julio 30 aparece en la cuenta de la entidad un abono por valor de $500.000, corresponde


    a un documento (CDT) que la empresa dejo en el banco para que fuera cobrado;

    3. En el mes de julio aparecen Cuatro cheques que no han sido pagados por el banco, estos
    son:

    CHEQUE Nº FECHA VALOR BENEFICIARIO CONCEPTO


    801 Junio 15 $ 10.000 Carlos Peralta Arriendo mes julio
    888 Julio 24$ 1.025 Evaristo Porras Fotocopias
    890 Julio 27$ 40.250 Jonás Padilla Sueldo mes julio
    891 Julio 30$ 20.500 Efraín Armenta Honorarios de Julio

    4. El banco descontó por concepto de servicios bancarios GMF por $ 1.200, en julio 31.
    Aparece en el extracto bancario;

    5. El cheque Nº 875 girado el 20 de julio por $ 8.500 se registró erróneamente en la chequera


    y en el diario de pagos en efectivo por un valor de $ 5.800. este cheque fue girado para
    realizar el pago del servicio telefónico.

    6. El banco realizó la devolución de un cheque sin fondos consignado en la cuenta de la


    empresa Buenavista & Cía. el 30 de julio por valor de $ 5.025 girado por el cliente J.B
    Benavides;

    7. El banco registra una consignación por $50.000 de un cliente que no se encuentra registrado
    en contabilidad.

     Diligenciar el formato de conciliación bancaria por el método elegido por usted


     Efectuar los registros contables necesarios para ajustar el libro contable de bancos.

    El extracto bancario de Detalles SAS muestra un saldo de $1.285.600 a julio 31, y a esta fecha los
    registros contables (libros) presenta un saldo de $850.000; como se observa existe una diferencia de
    $435.600, entre el valor del extracto y los registros contables de la empresa. Por consiguiente, se
    decide solicitarle a usted que realice la respectiva conciliación bancaria y que efectúe los registros
    necesarios según corresponda; teniendo en cuenta la siguiente información:

    8. Consignación por $ 320.000 no aparece en el extracto bancario;

    9. En el mes de julio aparecen cheques que no han sido pagados por el banco, estos son:
    CHEQUE Nº FECHA VALOR BENEFICIARIO CONCEPTO
    801 Junio 15 $220.000 Carlos Peralta Arriendo mes julio
    888 Julio 24$150.000 Evaristo Porras Fotocopias

    10. El banco descontó por concepto de servicios bancarios GMF por $48.300, en julio 31.
    Aparece en el extracto bancario;

    11. El banco registra una consignación por $433.900. de un cliente que no se encuentra
    registrado en contabilidad.

     Diligenciar el formato de conciliación bancaria por el método elegido por usted


     Efectuar los registros contables necesarios para ajustar el libro contable de bancos.

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