FLUJOS DE

AÑO INGRESOS EGRESOS

EFECTIVO NETO

0 S/.0.00 S/.700,000.00 -S/.700,000.00 VAN =

1 S/.500,000.00 S/.99,000.00 S/.401,000.00
2 S/.125,000.00 S/.11,000.00 S/.114,000.00
3 S/.100,000.00 S/.50,016.00 S/.49,984.00 VAN =
4 S/.350,000.00 S/.92,511.00 S/.257,489.00
5 S/.500,000.00 S/.51,592.00 S/.448,408.00 VAN =
TASA DESCUENTO (%) 18.00%
TASA DESCUENTO 0.18 El valor actual neto de la inversión en este

TIR
0=

TIR =

cálculo del beneficio / costo

VP(I) =

VP(I) =

VP(I) =

VP(I) =

VP(e) =

VP(e) =

VP(e) =

RB/C =

RB/C =

Suma de ingresos
El B/C > 1, indicando que los beneficios so
 -S/.700,000.00 + S/.401,000.00 + S/.114,000.00 + S/.49,984.00 + S/.257,489.00 +
1.18 1.3924 1.643032 1.93877776

-S/.700,000.00 + S/.339,830.51 + S/.81,873.02 + S/.30,421.81 + S/.132,809.96 +

S/.80,938.57

El valor actual neto de la inversión en este momento es 80938.57 soles. Como es positiva, conviene realizar la inversión.

-S/.700,000.00 + S/.401,000.00 + S/.114,000.00 + S/.49,984.00 + S/.257,489.00 +

(1+TIR) (1+TIR)^2 (1+TIR)^3 (1+TIR)^4

23%

cálculo del beneficio / costo

0+ S/.500,000.00 + S/.125,000.00 + S/.100,000.00 + S/.350,000.00 +

0.18 (0,18)^2 (0,18)^3 (0,18)^4
0+ S/.500,000.00 + S/.125,000.00 + S/.100,000.00 + S/.350,000.00 +
0.18 0.0324 0.005832 0.00104976
0+ S/.2,777,777.78 S/.3,858,024.69 S/.17,146,776.41 ###

S/.3,003,299,590.17

S/.700,000.00 + S/.99,000.00 + S/.11,000.00 + S/.50,016.00 + S/.92,511.00 +

0.18 (0,18)^2 (0,18)^3 (0,18)^4

S/.700,000.00 + S/.550,000.00 + S/.339,506.17 + S/.8,576,131.69 + S/.88,125,857.34 +

S/.371,327,448.39

S/.3,003,299,590.17
S/.371,327,448.39

8.08800858431011

Suma de ingresos 824,953.96 €

El B/C > 1, indicando que los beneficios son mayores a los costos, por lo que el proyecto debe ser considerado.
 S/.448,408.00
2.2877577568

S/.196,003.27

S/.448,408.00
(1+TIR)^5

S/.500,000.00
(0,18)^5
S/.500,000.00
0.0001889568
###

S/.51,592.00
(0,18)^5

###
 RENNOVA
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS AL 20 DE JUNIO 20

AÑO 1 AÑO 2
Ingresos por Ventas S/.0.00 S/.110,619.52
Costos de Producción S/.33,746.60 S/.33,746.60
Utilidad Bruta -S/.33,746.60 S/.76,872.92
(Gastos Administrativos) S/.84,581.72 S/.84,581.72
(Gastos de Ventas) S/.41,400.00 S/.41,400.00
Utilidad Operativa -S/.159,728.32 -S/.49,108.80
Otros ingresos S/.11,784.00 S/.15,319.20
(Gastos financieros) S/.0.00 S/.0.00
Otros Gastos S/.4,200.00 S/.4,200.00
Utilidad antes de Impuestos y Participaciones -S/.152,144.32 -S/.37,989.60
Impuesto a la Renta S/.44,882.57 S/.11,206.93
Participaciones S/.15,000.00 S/.15,000.00
Utilidad Neta -S/.212,026.89 -S/.64,196.53

Impuesto a la Renta 29.50%

Participaciones mensuales 15000
VA
DIDAS AL 20 DE JUNIO 2021

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

S/.146,017.77 S/.192,743.45 S/.254,421.36
S/.33,746.60 S/.33,746.60 S/.33,746.60
S/.112,271.17 S/.158,996.85 S/.220,674.76
S/.84,581.72 S/.84,581.72 S/.84,581.72
S/.41,400.00 S/.41,400.00 S/.41,400.00
-S/.13,710.55 S/.33,015.13 S/.94,693.04
S/.18,383.04 S/.22,059.65 S/.26,471.58
S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
S/.4,200.00 S/.4,200.00 S/.4,200.00
S/.472.49 S/.50,874.78 S/.116,964.61
-S/.139.38 -S/.15,008.06 -S/.34,504.56
S/.15,000.00 S/.15,000.00 S/.15,000.00
-S/.14,388.13 S/.50,882.84 S/.136,469.17
 DEMANDA PROYECTADA CON COMPETENCIA
Año Demanda Oferta Demanda Insatisfecha % Cobertura
1 72 25 47 50%
2 95 33 62 66%
3 125 44 82 87%
4 166 57 108 115%
5 219 76 143 152%

Tasa de crecimiento del mercado 2021 - CountryMeters (1.32% anual)

DEMANDA POTENCIAL
Frecuencia Cantidad % x (marca clase) (f)(x)
Quincenal 2 2.78% 0.5 1
Mensual 21 29.17% 1 21
Bimestral 10 13.89% 2 20
Trimestral 9 12.50% 3 27
Semestral 20 27.78% 6 120
Nonamestral 2 2.78% 9 18
Anual 8 11.11% 12 96
72 100.00% 303

Frecuencia promedio de compra: 4.2: cada 4 meses

Q=nxpxq
n 66
p S/.62.50
q 4
Q S/.16,500.00
Q/4 S/.4,125.00

La demanda potencial seria x soles promedio al mes.

Proyección de la Demanda e Ingresos (sin competencia)

Años 1 2 3 4
Demanda Anual 336 444 585 773
Precio Unitario S/.62.50 S/.62.50 S/.62.50
Ingreso por Venta Anual S/.0.00 S/.27,720.00 S/.36,590.40 S/.48,299.33

Demanda mensual de personas con membresias premium y vip: 28

Tasa de crecimiento del mercado 2021 - CountryMeters (1.32% anual)

Proyección de la Demanda e Ingresos (sin competencia)

Años 1 2 3 4
Demanda Anual 528 697 920 1214
Precio Unitario S/.118.94 S/.118.94 S/.118.94
Ingreso por Venta Anual S/.0.00 S/.82,899.52 S/.109,427.37 S/.144,444.12

Demanda mensual de personas que comprar con membresia gratis: 44

Tasa de crecimiento del mercado 2021 - CountryMeters (1.32% anual)

Ingresos por Ventas Anuales Totales

1 2 3 4
Membresias premium y vip S/.0.00 S/.27,720.00 S/.36,590.40 S/.48,299.33
Compras promedio S/.0.00 S/.82,899.52 S/.109,427.37 S/.144,444.12
Total S/.0.00 S/.110,619.52 S/.146,017.77 S/.192,743.45
MENSUAL S/.9,218.29
Oferta del Proyecto
24
31
41
54
71

Frecuencia Promedio (q)

4.21

5
1020
S/.62.50
S/.63,755.11

Frecuencia Cantidad % x (marca clase)

5 4<x<100 32 44.44% 52
 1603 100<x<200 34 47.22% 150
S/.118.94 200<x<400 6 8.33% 300
S/.190,666.24 72 100.00%

Frecuencia promedio de compra: 118 soles al mes.

5
S/.63,755.11
S/.190,666.24
S/.254,421.36
(f)(x) Frecuencia Promedio
1664

118.94
 5100
118.94
1800
8564

mpra: 118 soles al mes.

 COSTOS MENSUALES MONTO
GERENTE GENERAL S/.4,000
GERENTE DE RR HH S/.3,000
GERENTE DE MARKETING Y VENTAS S/.3,000
GERENTE DE OPERACIONES Y SERVICIOS TI S/.3,000
COMMUNITY MANAGER S/.2,000
FULL STACK DEVELOPER S/.2,000
EMPLEADOS LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO S/.500

ASESOR LEGAL S/.2,000

ASESOR CONTABLE S/.2,000

PUBLICIDAD S/.1,000

HOSTING S/.300
AGUA S/.100
ENERGIA S/.250
SERVICIOS INTERNET S/.150
LINEA TELEFONICA S/.80
ALQUILER S/.1,500
MANTENIMIENTO WEB S/.350
DOMINIO S/.3.90
ESCRITORIOS S/.500
LAPTOP S/.3,900
COMPUTADORA S/.5,000
SERVIDOR (DEPRECIACION) S/.83
DEPRECIACION PROYECTOR S/.1,599
IMPRESORA S/.989
TELEVISOR S/.1,049
JUEGO DE MUEBLES S/.1,069
SILLAS DE OFICINA S/.159

DELIVERY S/.660

Otros ingresos anuales

Publicidad en la pagina web (aumenta anualmente en relación a las ventas 3864
Comisión de delivery (aumenta anualmente en relación a las ventas)
FIJOS VARIABLES
S/.4,000 ADM GASTO
S/.3,000 ADM GASTO
S/.3,000 VENTAS GASTO
S/.3,000 VENTAS GASTO
S/.2,000 VENTAS GASTO
S/.2,000 PROD COSTO
S/.500 PROD COSTO
PROD COSTO
S/.2,000 OTROS GASTOS 2 VECES AL AÑO
S/.2,000 OTROS GASTOS 2 VECES AL AÑO
PROD COSTO
S/.1,000 VENTAS GASTO
ADM GASTO
S/.300 PROD COSTO
S/.100 ADM GASTO
S/.250 ADM GASTO
S/.150 ADM COSTO
S/.80 ADM GASTO
S/.1,500 ADM GASTO
S/.350 PROD COSTO
S/.3.90 PROD COSTO
S/.500 ADM GASTO
S/.3,900.00 ADM GASTO
S/.5,000 PROD COSTO
S/.83 PROD COSTO EQUIPO DE COMPUTACIÓN
S/.1,599.00 ADM GASTO EQUIPO DE COMUNICACIÓN
S/.989.00 ADM GASTO EQUIPO DE RESDES DE PROCE
S/.1,049.00 ADM GASTO MUEBLES
S/.1,069 ADM GASTO
S/.1,113 ADM GASTO

S/.660 OTROS INGRESOS

 COSTOS
ADMINISTRACIÓN
Internet
Total Adm Mensual
Total Adm Anual
PRODUCCIÓN

Full stack developer

Hosting
Mantenimiento web
Dominio
Depreciación Computadora
Depreciación Servidor
Total Producción Mensual
Total Producción Anual

20%
30% GASTOS
30%
PO DE COMPUTACIÓN 20% ADMINISTRACIÓN
PO DE COMUNICACIÓN 25% Gerente General
PO DE RESDES DE PROCES 20% Gerente de RR.HH
10% Limpieza y Mantenimiento (Medio Tiempo)
13% Agua
25% Energia
Linea y Teléfono
Alquiler
Depreciación Escritorios
Depreciación Laptop
Depreciación Proyector
Depreciación Impresora
Depreciación Televisor
Depreciación Juego de Muebles
Depreciación Sillas de oficina
Depreciación Estanteria
Total Adm Mensual
Total Adm Anual
VENTAS
Gerente de Marketing y Ventas

Comunity Manager
Publicidad (redes sociales)
Total Ventas Mensual
Total Ventas Anual
OTROS GASTOS
Asesor Legal
Asesor Contable
Total Otros Gastos Mensual
Total Otros Gastos Anual (2 veces al año)
MONTO FIJOS VARIABLES

S/.150 S/.150
S/.150 S/.150
S/.1,800 S/.1,800

S/.0
S/.0
S/.0
S/.1,950 S/.1,950
S/.300 S/.300
S/.350 S/.350
S/.3.90 S/.3.90
S/.125 S/.125
S/.83 S/.83
S/.2,812 S/.2,812
S/.33,747 S/.33,747

MONTO FIJO VARIABLE

S/.2,500 S/.2,500
S/.1,950 S/.1,950
S/.500 S/.500
S/.100 S/.100
S/.250 S/.250
S/.80 S/.80
S/.1,500 S/.1,500
S/.4 S/.4
S/.65 S/.65
S/.27 S/.27
S/.16 S/.16
S/.17 S/.17
S/.27 S/.27
S/.3 S/.3
S/.9 S/.9
S/.7,048 S/.7,048
S/.84,582 S/.84,582
S/.1,950 S/.1,950
S/.0
S/.1,150 S/.1,150
S/.350 S/.350
S/.3,450 S/.3,450
S/.41,400 S/.41,400

S/.1,500 S/.1,500
S/.600 S/.600
S/.2,100 S/.2,100
S/.4,200 S/.4,200
ingresos año 1 año 2 año 3 año 4
ingresos por ventas 0 S/.110,619.52 S/.146,017.77 S/.192,743.45
Aporte de los socios 30000 20000 10000
total de ingresos S/.140,619.52 S/.166,017.77 S/.202,743.45

egresos
pago a proveedores(compras) S/.3,600 S/.3,600 S/.3,600 S/.3,600
pago de sueldos S/.218,000 S/.218,000 S/.218,000 S/.218,000
pago de impuestos S/.44,882.57 S/.11,206.93 -S/.139.38 -S/.15,008.06
alquiler S/.18,000 S/.18,000 S/.18,000 S/.18,000
agua S/.1,200 S/.1,200 S/.1,200 S/.1,200
luz S/.3,000 S/.3,000 S/.3,000 S/.3,000
internet/telefono S/.2,760 S/.2,760 S/.2,760 S/.2,760
gastos generales(ventas/administrativos)

total de egresos S/.291,443 S/.257,767 S/.246,421 S/.231,552

flujo acumulado -S/.291,443 -S/.117,147.41 -S/.80,402.85 -S/.28,808.49

tasa de descuento % 18%

tasa descuento 0.18
año 5
S/.254,421.36
5000 65000
S/.259,421.36

S/.3,600
S/.218,000
-S/.34,504.56
S/.18,000
S/.1,200
S/.3,000
S/.2,760

S/.212,055
S/.47,365.92
ingresos año 1 año 2 año 3 año 4
ingresos por ventas 0 S/.110,619.52 S/.146,017.77 S/.192,743.45
Aporte de los socios 30000 20000 10000

total de ingresos S/.140,619.52 S/.166,017.77 S/.202,743.45

egresos
pago a proveedores(compras) S/.3,600 S/.3,600 S/.3,600 S/.3,600
pago de sueldos S/.218,000 S/.218,000 S/.218,000 S/.218,000
pago de impuestos S/.44,882.57 S/.11,206.93 -S/.139.38 -S/.15,008.06
alquiler S/.18,000 S/.18,000 S/.18,000 S/.18,000
agua S/.1,200 S/.1,200 S/.1,200 S/.1,200
luz S/.3,000 S/.3,000 S/.3,000 S/.3,000
internet/telefono S/.2,760 S/.2,760 S/.2,760 S/.2,760
gastos generales(ventas/administrativos)

total de egresos S/.291,443 S/.257,767 S/.246,421 S/.231,552

flujo acumulado -S/.291,443 -S/.117,147.41 -S/.80,402.85 -S/.28,808.49

tasa de descuento % 18%

tasa descuento 0.18
año 5
S/.254,421.36
5000

S/.259,421.36

S/.3,600 VAN -379,209.36

S/.218,000
-S/.34,504.56 TIR Err:523
S/.18,000
S/.1,200
S/.3,000
S/.2,760

S/.212,055
S/.47,365.92 5000 INVERSION INICIAL
Inversión 65000 FLUJO DE CAJA
TD 18% Años Inversión Ingresos
0 65000 0
1 0
2 S/.110,619.52
3 S/.146,017.77
4 S/.192,743.45
5 S/.254,421.36

Suma Ingresos S/.321,136.43

Suma Egresos S/.673,060.95
Costo - Inversión S/.738,060.95
B/C 0.435108274367

El proyecto no es viable financieramente

O DE CAJA
Egresos FCA
0 -65000
S/.291,443 -S/.291,443
S/.257,767 -S/.147,147.41
S/.246,421 -S/.100,402.85
S/.231,552 -S/.38,808.49
S/.212,055 S/.42,365.92