CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE CUNDINAMARCA - CAR

PLAN DE AUDITORÍA

DJUR: Dr. César Rincón

Evaluación del trámite y resultados del Proceso Sancionatorio en las
Proceso auditado Direcciones Regionales de la Entidad.
Líder del proceso DESCA: Dr. Carlos Bello
Directores Regionales

Proporcionar aseguramiento en relación con: el diseño, operación y efectividad de las actividades de control desarrolladas en los
procedimientos: sancionatorio - AAM-PR-06, procedimiento sancionatorio Ley 1333 de 2009 -AAM-PR-11 y Evaluación Técnica y Seguimiento
Ambiental - AAM-PR-07, así como en el cumplimiento de los criterios y términos establecidos en la Ley para garantizar el objetivo del
procedimiento sancionatorio, proteger los recursos naturales.
Objetivo de la auditoría Verificar si se hace seguimiento oportuno a las medidas preventivas y sanciones impuestas para asegurar la suspensión de la actividad o la
compensación y garantizar la protección de los recursos naturales.

Presentar recomendaciones que aporten a la mitigación de riesgos, al fortalecimiento del control interno en la aplicación del procedimiento
sancionatorio y al cumplimimiento de los objetivos del procedimiento.

Aplica para los procedimientos: sancionatorio - AAM-PR-06, sancionatorio Ley 1333 de 2009 -AAM-PR-11 y Evaluación Técnica y Seguimiento
Ambiental - AAM-PR-07, contratos de prestación de servicios seleccionados en la muestra. Se verificará en las Direcciones Regionales: DRRN,
Alcance de la auditoría DRAG, DRGU, DRUB, DRCH Y DRTE, en la Dirección Jurídica y Dirección de Evaluación, Seguimiento y Control Ambiental, para el periodo
comprendido entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2021, incluye la evaluación de las actividades y los controles, así como el
cumplimiento de la normatividad vigente.

Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG, versión 4.

Caracterización proceso Autoridad Ambiental
procedimientos: sancionatorio - AAM-PR-06 y procedimiento sancionatorio Ley 1333 de 2009 -AAM-PR-11 y Evaluación Técnica y Seguimiento
Ambiental - AAM-PR-07
Sistema de Administración de Expedientes -SAE
Criterios de auditoría Riesgos identificados en el procedimiento sancionatorio.
Política de administración de riesgos de la Corporación Autónoma Regional - Resolución No. 20207100864 de 10 julio del 2020, Procedimiento
de riesgos - GSC-PR- 05- FR-01 Riesgos institucionales.
Plan de Acción por Procesos.
Ley 1333 de 2009 y demás normatividad aplicable.

Equipo auditor Sandra Esperanza Villamil Muñoz - profesional especializada Oficina de Control Interno

PLAN DE ACTIVIDADES

Auditor (Nombre y Octubre Noviembre

No. Actividad Auditado
Cargo) S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4

MSM-PR-06-FR-02 VERSIÓN 4 18-03-2021

 1 Etapa de Planificación Sandra Villamil Muñoz X

Dirección Jurídica - Dirección de

Revisión documental de información publicada en los Evaluación Seguimiento y Control
1.1. Sandra Villamil Muñoz X X
diferentes aplciativos. Ambiental

Dirección Jurídica - Dirección de

Solicitud de información al la Dirección Jurídica y Dirección de Evaluación Seguimiento y Control
1.2 Sandra Villamil Muñoz X
Evaluación, Seguimiento y Control Ambiental

Dirección Jurídica - Dirección de

Revisión preliminar de la información, entendimiento del
Evaluación Seguimiento y Control
1.3 procedimiento sancionatorio, análisis preliminar de riesgos y Sandra Villamil Muñoz X
Ambiental
formulación del plan de auditoría.

2 Etapa de Ejecución Sandra Villamil Muñoz

2.1. Comunicación del Plan de Auditoría Sandra Villamil Muñoz X

DJUR - DESCA - Directores de Sandra Villamil Muñoz

2.2 Reunión de apertura DRRN, DRAG, DRGU, DRUB, 27/10/2021 X
DRCH Y DRTE 9 a.m.

Elaboración de listas de chequeo y papeles de trabajo para la Sandra Villamil Muñoz

2.3 X
ejecución de las pruebas de recorrido. 28 y 29 /10/2021

Pruebas de recorrido:
Técnicas: Entrevistas, inspección, rastreo y confirmación.
2.4 Sandra Villamil Muñoz X
Selección de muestra de acuerdo con el formato, "MSM-PR-
06-FR-13 Aplicativo para Muestreo":

1. Revisión de una muestra de expedientes sancionatorios en

cada DR seleccionada en la muestra, que incluya la
Sandra Villamil Muñoz
verificación del cargue y actualización de los registros en el
02/11/2021 DRAG
SAE para establecer la efectividad de los controles
Direcciones Regionales: DRRN, 04/11/2021 DRRN
establecidos en los procedimientos: sancionatorio - AAM-PR-
2.4.1 DRAG, DRGU, DRUB, DRCH Y 09/11/2021 DRTE X X X X
06 procedimiento sancionatorio Ley 1333 de 2009 -AAM-PR-
DRTE 11/11/2021 DRGU
11 y el cumplimiento de los criterios y términos establecidos
16/11/2021 DRCH
en la Ley 1333 de 2009.
17 /11/2021 DRUB

MSM-PR-06-FR-02 VERSIÓN 4 18-03-2021

 2. Revisión documental de una muestra de contratos de
prestación de servicios (1) por Dirección Regional Sandra Villamil Muñoz
seleccionados con la técnica de muestreo aleatorio simple, 02/11/2021 DRAG
cuyo objeto y obligaciones estén relacionado con la ejecución DJUR - DESCA - Directores de 04/11/2021 DRRN
2.4.2 de los controles establecidos en los procedimientos: DRRN, DRAG, DRGU, DRUB, 09/11/2021 DRTE X X X X
sancionatorio AAM-PR-06, o el procedimiento Ley 1333 de DRCH Y DRTE 11/11/2021 DRGU
2009 -AAM-PR-11, o el procedimiento Evaluación Técnica y 16/11/2021 DRCH
Seguimiento Ambiental - AAM-PR-07, ejecutados en las 17 /11/2021 DRUB
Direcciones Regionales.

Sandra Villamil Muñoz

02/11/2021 DRAG
3. Revisión de las actas de comités técnicos en las
Direcciones Regionales: DRRN, 04/11/2021 DRRN
Direcciones Regionales seleccionadas, para verificar si se
2.4.3 DRAG, DRGU, DRUB, DRCH Y 09/11/2021 DRTE X X X X
realizan actividades de autocontrol y autoevaluación
DRTE 11/11/2021 DRGU
realcionadas con los trámites sancionatorios.
16/11/2021 DRCH
17 /11/2021 DRUB

4. Revisión en SAE y física de una muestra de expedientes Sandra Villamil Muñoz

en seguimiento y control, para establecer si se asegura el 02/11/2021 DRAG
cumplimiento de las decisiones adoptadas. Actividad 12 del DJUR - DESCA - Direcciones 04/11/2021 DRRN
2.4.4 procedimiento Procedimiento sancionatorio - AAM-PR-06 y 25 Regionales: DRRN, DRAG, DRGU, 09/11/2021 DRTE X X X X
procedimiento sancionatorio Ley 1333 de 2009 -AAM-PR-11. DRUB, DRCH Y DRTE 11/11/2021 DRGU
Incluye la verificación del cargue y actualización de los 16/11/2021 DRCH
registros en SAE. 17 /11/2021 DRUB

Sandra Villamil Muñoz

19/11/2021
3 Elaboración informe preliminar X
Supervisora: Marlen
Ortíz y Jefe OCI

Sandra Villamil Muñoz

22/11/2021
4 Aprobación informe preliminar X
Supervisora: Marlen
Ortíz y Jefe OCI

DJUR - DESCA - Directores de

Sandra Villamil Muñoz
5 Recepción de objeciones al informe preliminar. DRRN, DRAG, DRGU, DRUB, X
Hasta el 25/11/2021
DRCH Y DRTE

Sandra Villamil Muñoz

27/11/2021
3 Respuesta a objeciones al informe preliminar X X
Supervisora: Marlen
Ortíz y Jefe OCI

MSM-PR-06-FR-02 VERSIÓN 4 18-03-2021

 Sandra Villamil Muñoz
Hasta el 28/11/2021
4 Presentación y aprobación de informe final X
Supervisora: Marlen
Ortíz y Jefe OCI

Sandra Villamil Muñoz

Lídera DJUR: DESCA - Directores
29/11/2021
5 Reunión de Cierre de DRRN, DRAG, DRUB, DRGU, X
9 a.m.
DRCH Y DRTE

DJUR - DESCA - Directores de

Sandra Villamil Muñoz
6 Envío de informe final DRRN, DRAG, DRGU, DRUB, X
29/11/2021
DRCH Y DRTE

OBSERVACION(ES)

Elaborado por: Sandra Villamil Muñoz Aprobado por: Sergio Andrés Cabieles Revisado por: Marlen Ortíz Rozo

MSM-PR-06-FR-02 VERSIÓN 4 18-03-2021

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